（河北?。╆P(guān)于承德市雙橋區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于雙橋區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
雙橋區(qū)財(cái)政局局長 劉全忠
各位代表：
受區(qū)政府委托，我向大會(huì)提交2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和 2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請予審議，并請區(qū)政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)受嚴(yán)峻考驗(yàn)的一年，全區(qū)財(cái)稅部門在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)思想為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央、省、市各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持新發(fā)展理念，創(chuàng)新工作舉措，狠抓工作落實(shí)，努力克服新冠肺炎疫情帶來的不利影響，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，加強(qiáng)執(zhí)行管理，主動(dòng)加壓、負(fù)重奮進(jìn)，有力推動(dòng)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）著力抓好預(yù)算執(zhí)行，確保財(cái)政收支平衡
2020年全區(qū)公共財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)143368萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.4%，收入規(guī)模繼續(xù)穩(wěn)居全市第一。全區(qū)政府性基金收入完成10944萬元,完成調(diào)整預(yù)算的273.6%。全區(qū)國有資本經(jīng)營收入完成1028萬元（全部為上級轉(zhuǎn)移支付收入）。全區(qū)社?；鹗杖胪瓿?5857萬元，完成調(diào)整預(yù)算的106%。
2020年經(jīng)區(qū)十屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的公共財(cái)政支出預(yù)算為499877萬元；政府性基金支出預(yù)算453585萬元（不含上解支出3800萬元）；社?；鹬С鲱A(yù)算89012萬元。根據(jù)各項(xiàng)財(cái)政收入完成情況及上級下達(dá)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況，同時(shí)按照城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)上解政策執(zhí)行情況，經(jīng)區(qū)十屆人大常委會(huì)第30次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整為：（1）公共財(cái)政預(yù)算支出調(diào)整為258192萬元(含調(diào)整預(yù)算后新增調(diào)入盤活存量資金12147萬元)；（2）政府性基金支出調(diào)整為186337萬元；（3）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)整為1028萬元；⑷社?；鹬С稣{(diào)整為93500萬元。2020年公共財(cái)政預(yù)算支出實(shí)際完成254385萬元(含債務(wù)還本88712萬元)，占調(diào)整預(yù)算的98.5%；政府性基金預(yù)算支出實(shí)際完成123073萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算50000萬元），占調(diào)整預(yù)算的66.0%；國有資本經(jīng)營支出完成1009萬元，占全部國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付的98.1%；社保基金預(yù)算支出實(shí)際完成94893萬元，占調(diào)整預(yù)算的99%。上述全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況均為預(yù)計(jì)完成數(shù)據(jù)，待與上級財(cái)政結(jié)算后將會(huì)發(fā)生一些變化，屆時(shí)再報(bào)請區(qū)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
（二）著力抓好民生保障，辦好惠民利民實(shí)事
努力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，著力解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問題，努力建設(shè)民生財(cái)政。在收入壓力巨大的情況下，財(cái)政部門多方籌集和調(diào)度資金，足額保障全區(qū)各項(xiàng)民生支出。2020年全區(qū)各項(xiàng)民生支出累計(jì)實(shí)現(xiàn)148647萬元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的89.7%。
1.全區(qū)公教人員工資性支出較快增長。為了確保公教人員工資和津補(bǔ)貼及時(shí)發(fā)放到位，成立市區(qū)兩級工資共管專戶，按照“封閉運(yùn)行、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，多方籌集資金優(yōu)先用于工資發(fā)放支出，保障了全區(qū)公教人員各項(xiàng)支出政策的落實(shí)，全區(qū)公教人員工資性支出實(shí)現(xiàn)79114萬元,占全部公共財(cái)政預(yù)算支出的47%。
2.社會(huì)保障和就業(yè)政策全面落實(shí)。全區(qū)社會(huì)保障和就業(yè)支出25214萬元。一是全力做好對城鄉(xiāng)低保、五保、城市特困、孤兒及建檔立卡貧困戶等特殊人群各方面的保障，救助力度逐步提高，各項(xiàng)保障標(biāo)準(zhǔn)均有所提高，全年城鄉(xiāng)低保資金支出2838萬元，低保對象實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保。二是落實(shí)撫恤、優(yōu)撫、義務(wù)兵優(yōu)待政策，保障各項(xiàng)補(bǔ)貼發(fā)放，提高優(yōu)撫對象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。撥付優(yōu)撫生活、醫(yī)療補(bǔ)助、傷殘撫恤、義務(wù)兵優(yōu)待金共計(jì)3172萬元。三是全力保障基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)的經(jīng)費(fèi)需要、支持社區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，全年累計(jì)支出1525萬元，社區(qū)居委會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施和辦公條件顯著提高，群眾生活質(zhì)量也有所改善。四是社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)福利、殘疾人事業(yè)等其他社會(huì)保障資金支出17532萬元，企業(yè)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位、居民養(yǎng)老、退役軍人等各級繳費(fèi)補(bǔ)貼全部落實(shí)到位，支持就業(yè)技能培訓(xùn)，開展靈活就業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼工作，促進(jìn)殘疾人事業(yè)發(fā)展。
3.涉及民生的重點(diǎn)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。全區(qū)農(nóng)林水事務(wù)支出5549萬元。全面落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，實(shí)施農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)，完成大石廟鎮(zhèn)陳家溝村2019年度美麗鄉(xiāng)村樣板村驗(yàn)收工作，扶貧專項(xiàng)支出495萬元，保障我區(qū)建檔立卡貧困戶如期脫貧；教育事業(yè)支出41506萬元，足額保障義務(wù)教育、高中、公辦幼兒園、新建校和薄弱校公用經(jīng)費(fèi)，教育公用經(jīng)費(fèi)支出2467萬元。積極推動(dòng)承德市第十八中學(xué)、雙峰寺第三小學(xué)、現(xiàn)代城小學(xué)建設(shè)，累計(jì)實(shí)現(xiàn)支出10138萬元,充實(shí)教師隊(duì)伍、提升教學(xué)質(zhì)量，落實(shí)各項(xiàng)補(bǔ)貼獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目，支持開展系列教育活動(dòng)，累計(jì)撥付資金956萬；醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出13250萬元，支持基本公共衛(wèi)生、重大公共衛(wèi)生工作開展，撥付公共衛(wèi)生項(xiàng)目資金3002萬元。推動(dòng)基層醫(yī)療改革，落實(shí)各項(xiàng)衛(wèi)生計(jì)生獎(jiǎng)勵(lì)扶助、特別扶助、健康檢查等專項(xiàng)資金801萬元，撥付居民醫(yī)療保險(xiǎn)政府配套資金2851萬元，提高困難群眾醫(yī)療保障水平，采取一站式服務(wù)，實(shí)現(xiàn)出院即報(bào)，有效緩解困難群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)；節(jié)能環(huán)保支出7427萬元，深入踐行“兩山”理論，堅(jiān)決打好“碧水、藍(lán)天、凈土、增綠”保衛(wèi)戰(zhàn)。治理水土流失面積22平方公里，水環(huán)境質(zhì)量持續(xù)穩(wěn)定達(dá)標(biāo)。開展人工造林2300畝，完成磬錘峰景區(qū)入口環(huán)島等綠化工程，全區(qū)森林覆蓋率達(dá)到46%；住房保障支出6729萬元，30個(gè)老舊小區(qū)改造工程全部完工，惠及群眾5296戶，全年共籌集保障性安居工程專項(xiàng)資金14562萬元（含老舊小區(qū)改造特別國債3000萬元），撥付保障性安居工程專項(xiàng)資金5546萬元，用于棚戶區(qū)改造、城鎮(zhèn)低收入家庭住房補(bǔ)貼發(fā)放等相關(guān)工作；公共安全支出11344萬元，足額保障了公檢法司部門的公用經(jīng)費(fèi)和辦案經(jīng)費(fèi)，撥付政法機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)裝備和業(yè)務(wù)辦案經(jīng)費(fèi)1892萬元，全區(qū)社會(huì)治安管理、治安防控體系建設(shè)、法律援助、司法調(diào)解和信訪穩(wěn)定工作進(jìn)一步加強(qiáng)，為創(chuàng)建和諧穩(wěn)定的社會(huì)環(huán)境打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；科技文化旅游支出699萬元，文化旅游醫(yī)療康養(yǎng)業(yè)邁上新臺階，隆承國際大馬戲度假區(qū)水上樂園明年投入運(yùn)營，打造碧峰門非物質(zhì)文化遺產(chǎn)展示中心、普寧小鎮(zhèn)兩處新型旅游休閑目的地?！耙菇?jīng)濟(jì)”發(fā)展初見成效，二仙居美食街、金龍酒吧不夜城等5個(gè)精品示范項(xiàng)目、300余個(gè)商戶開業(yè)運(yùn)營，現(xiàn)代高端服務(wù)業(yè)持續(xù)壯大。
（三）著力抓好基礎(chǔ)建設(shè)，提升區(qū)域整體形象
著力提高城市發(fā)展質(zhì)量，推進(jìn)城市核心區(qū)改造升級、市區(qū)道路整體改造和重點(diǎn)街巷維修維護(hù)，全區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出15343萬元，積極向上爭取特別國債資金8272萬元，用于次支干路、排水設(shè)施、路燈等基礎(chǔ)設(shè)施維修改造，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，市區(qū)整體面貌煥然一新；城市管理支出10222萬元，重點(diǎn)用于創(chuàng)建文明城市、改善城市面貌等全面整治工作，城市管理持續(xù)提質(zhì)；環(huán)境衛(wèi)生支出8577萬元，深入實(shí)施農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治行動(dòng)，清理農(nóng)村垃圾17萬立方米，農(nóng)村人居環(huán)境持續(xù)改善，全區(qū)城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生質(zhì)量、城區(qū)宜居宜游水平明顯提高。
（四）著力抓好改革落地，健全現(xiàn)代財(cái)政制度
堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，不斷完善管理機(jī)制，強(qiáng)化日常監(jiān)管，全區(qū)財(cái)政保持平穩(wěn)健康運(yùn)行。一是管好用好直達(dá)資金。積極爭取上級抗疫直達(dá)資金1.75億元，已實(shí)現(xiàn)支出1.55億元，支出進(jìn)度達(dá)88.35%，極大程度的緩解了本級財(cái)政支出壓力。二是狠抓預(yù)算執(zhí)行，加大預(yù)決算公開力度。認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全年共減免各項(xiàng)稅費(fèi)約4億元，惠及1.2萬戶納稅、繳費(fèi)人。三是全面落實(shí)《政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃》和《政府隱性債務(wù)化解方案》，全年共償付全口徑債務(wù)本息18.19億元（含核銷政府隱性債務(wù)本金2.43億元），有效避免了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，保證了全區(qū)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。四是加強(qiáng)項(xiàng)目投資評審，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購、投資評審工作制度，把提高財(cái)政資金使用效益貫徹財(cái)政工作始終，全年共評審項(xiàng)目332項(xiàng)，評審金額5.2億元，審定金額4.5億元，審減金額0.7億元，審減率13%。五是積極推進(jìn)績效預(yù)算改革工作，建立全過程績效預(yù)算管理模式。積極制定績效評價(jià)工作規(guī)劃、年度績效評價(jià)工作計(jì)劃、組織開展績效評價(jià)、強(qiáng)化績效評價(jià)等有力舉措，全力構(gòu)建績效評價(jià)監(jiān)督機(jī)制。六是扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政票據(jù)電子化改革工作，全面完成改革目標(biāo)任務(wù)，在全區(qū)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)了財(cái)政票據(jù)電子化全覆蓋。七是制定《雙橋區(qū)社區(qū)資產(chǎn)管理辦法（試行）》，對社區(qū)資產(chǎn)管理作出詳細(xì)規(guī)定，使社區(qū)資產(chǎn)管理監(jiān)督逐步走上規(guī)范化、科學(xué)化、制度化軌道。
過去的一年，我們戰(zhàn)勝了前所未有的困難和挑戰(zhàn)，頂住了前所未有的壓力和考驗(yàn)，成績來之不易，是全區(qū)上下深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的十九大精神和堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想引領(lǐng)航向的結(jié)果，是堅(jiān)決落實(shí)省、市和區(qū)委各項(xiàng)決策部署的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)以及社會(huì)各界大力支持的結(jié)果。在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前面臨的困難和挑戰(zhàn)依然較多。主要表現(xiàn)在：一是財(cái)政收支壓力前所未有，財(cái)政收入增長基礎(chǔ)不穩(wěn)固以及減稅降費(fèi)落實(shí)力度加大，“三保”剛性支出與日俱增，財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)壓力空前。二是風(fēng)險(xiǎn)防控壓力前所未有，全區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但全區(qū)債務(wù)余額、綜合債務(wù)率等指標(biāo)在全省排名靠前，年需償還債務(wù)20余億元，同時(shí)暫付款余額較大，以我區(qū)當(dāng)前可用財(cái)力水平，償還、消化壓力十分巨大。三是資金監(jiān)管壓力前所未有，全區(qū)預(yù)算績效管理工作推進(jìn)還不平衡，部門預(yù)算管理主體責(zé)任意識還需增強(qiáng)，等等。對這些問題，我們將高度重視，進(jìn)一步強(qiáng)化問題導(dǎo)向、深化預(yù)算改革，加強(qiáng)收支管理，規(guī)范資金使用，防控運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
二、2021年財(cái)政預(yù)算安排情況
2021年是“十四五”開局之年，財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作既面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，又面臨重大機(jī)遇。從收入看，受經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢和減稅降費(fèi)等政策影響，本級財(cái)政增收難度很大。從支出看，受全區(qū)公教人員工資性支出標(biāo)準(zhǔn)不斷提高、各項(xiàng)民生及社會(huì)事業(yè)發(fā)展政策深入落實(shí)、政府債務(wù)還本付息高峰期到來等各項(xiàng)剛性支出疊加因素影響，財(cái)政收支矛盾異常突出。
（一）2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績效管理改革，大力壓減一般性支出，統(tǒng)籌推進(jìn) “保運(yùn)轉(zhuǎn)、防風(fēng)險(xiǎn)、惠民生”的各項(xiàng)工作，統(tǒng)一思想、凝聚合力，為實(shí)現(xiàn)全區(qū)平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展提供財(cái)政保障, 為實(shí)現(xiàn)“經(jīng)濟(jì)強(qiáng)區(qū)，幸福雙橋”而不懈努力。
（二）2021年預(yù)算編制基本原則
——深化改革。全面貫徹中央、省、市和區(qū)委、區(qū)政府相關(guān)改革要求，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，堅(jiān)持責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一、財(cái)權(quán)與事權(quán)相統(tǒng)一,推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理。
——突出重點(diǎn)。緊緊圍繞區(qū)委區(qū)政府決策部署，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金整合統(tǒng)籌，在優(yōu)先保障個(gè)人工資、民生政策落實(shí)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，突出支持高質(zhì)量發(fā)展、防范風(fēng)險(xiǎn)、脫貧攻堅(jiān)、民生改善、生態(tài)治理、社會(huì)治理、基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更好發(fā)揮財(cái)政調(diào)控保障作用。
——講求績效。牢固樹立績效意識，將預(yù)算收支全部納入績效管理，實(shí)施重大政策和項(xiàng)目事前績效評估，科學(xué)設(shè)定績效目標(biāo)，將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，實(shí)行績效運(yùn)行監(jiān)控。全面開展績效評價(jià)，將績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，提高資金使用效益。
——依法理財(cái)。全面落實(shí)《預(yù)算法》等法律法規(guī)以及中央、省、市、區(qū)的各項(xiàng)政策要求，繼續(xù)完善政府預(yù)算體系，改進(jìn)預(yù)算管理與控制方式，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，硬化預(yù)算剛性約束，加強(qiáng)資金監(jiān)督管理，著力推進(jìn)預(yù)算公開。
——厲行節(jié)約。牢固樹立過“緊日子”思想，勤儉辦一切事業(yè)，從緊安排項(xiàng)目支出，壓減非急需、非剛性支出和一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格執(zhí)行開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。
（三）2021年財(cái)政預(yù)算草案
一般公共預(yù)算安排情況：綜合考慮全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢和政策性增減收因素，2021年區(qū)級一般公共財(cái)政預(yù)算收入擬安排15.06億元，增長5%。根據(jù)現(xiàn)行的財(cái)政體制測算，全區(qū)2021年一般公共預(yù)算當(dāng)年財(cái)力約為90000萬元（其中含預(yù)計(jì)下達(dá)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付），為實(shí)現(xiàn)當(dāng)年財(cái)政收支平衡，保證全區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)及民生政策支出需要，安排調(diào)入政府性基金197000萬元，根據(jù)再融資債券申請情況，安排一般債券轉(zhuǎn)貸收入60000萬元，全區(qū)當(dāng)年公共預(yù)算可用財(cái)力為347000萬元，為提高預(yù)算編制的完整性，根據(jù)上級財(cái)政部門提前下達(dá)的一般轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況，安排提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金支出7386萬元，安排上年結(jié)轉(zhuǎn)資金支出3807萬元，全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算支出擬安排358193萬元（不含上解80600萬元），財(cái)政收支平衡。
政府性基金預(yù)算安排情況：2021年基金預(yù)算收入擬安排8000萬元，根據(jù)現(xiàn)行的財(cái)政體制測算，全區(qū)2021年政府性基金預(yù)算當(dāng)年財(cái)力約為800萬元，根據(jù)再融資債券申請情況，安排專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入20000萬元，根據(jù)目前上級下達(dá)和預(yù)計(jì)下達(dá)的政府性基金轉(zhuǎn)移支付情況，2021年安排政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出226325萬元，安排上年結(jié)轉(zhuǎn)政府性基金支出63264萬元，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出擬安排310389萬元，政府性基金收支平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況：2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入擬安排127萬元，全部為上年結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移支付收入，國有資本經(jīng)營支出擬安排127萬元，國有資本經(jīng)營收支平衡。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況：2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入擬安排129986萬元 ，安排上年結(jié)轉(zhuǎn)社保基金支出26581萬元，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入擬安排156567萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出擬安排125062萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余31505萬元。
三、奮發(fā)圖強(qiáng)，扎實(shí)做好2021年財(cái)政工作
（一）進(jìn)一步推進(jìn)依法理財(cái)。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快財(cái)政支出進(jìn)度，最大限度發(fā)揮財(cái)政支出對經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的拉動(dòng)作用，認(rèn)真做好收入形勢分析研判，依法加強(qiáng)稅費(fèi)征管，創(chuàng)新稅源管控模式，提升納稅服務(wù)水平，逐步擴(kuò)大稅源監(jiān)控范圍。落實(shí)好各類減稅降費(fèi)政策、加速培植一批重點(diǎn)財(cái)源企業(yè)，支持深化供給側(cè)機(jī)構(gòu)性改革，不斷壯大財(cái)源基礎(chǔ)。
（二）推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理。努力建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，改變預(yù)算資金分配的固化格局，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。
（三）加大財(cái)政政策實(shí)施力度。以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，認(rèn)真落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。緊緊圍繞協(xié)同發(fā)展、改革創(chuàng)新等市、區(qū)重點(diǎn)部署，積極對接上級政策，緊密結(jié)合我區(qū)實(shí)際，精準(zhǔn)謀劃平臺和抓手，爭取省市在轉(zhuǎn)移支付、債券額度等方面，加大對我區(qū)的支持力度。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化整合統(tǒng)籌，突出支持重點(diǎn)，提高資金配置效率，集中保障市、區(qū)重點(diǎn)決策部署落實(shí)。積極創(chuàng)新財(cái)政投入方式，通過股權(quán)投資、融資租賃政策等多種方式，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用，撬動(dòng)金融資本、社會(huì)資本投入，激發(fā)社會(huì)投資活力。
（四）全力保障和改善民生，促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)加大對民生領(lǐng)域的財(cái)政投入，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)和社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展，切實(shí)解決關(guān)系群眾切身利益的問題。2021年全區(qū)民生支出安排152546萬元，占全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算支出的43%。一是保障全區(qū)公教人員工資性、獎(jiǎng)勵(lì)性支出和全區(qū)城鄉(xiāng)、企業(yè)社會(huì)保障繳費(fèi)支出安排55386萬元。二是全面落實(shí)社會(huì)保障政策，社會(huì)保障和就業(yè)支出安排13353萬元，安排撫恤、義務(wù)兵優(yōu)待金、老齡補(bǔ)貼590萬元，足額落實(shí)優(yōu)撫和社會(huì)福利政策。三是教育支出安排41429萬元，安排第十八中學(xué)、第三小學(xué)、現(xiàn)代城小學(xué)建設(shè)支出3000萬元，安排第六中學(xué)、第八中學(xué)、第十二中學(xué)改擴(kuò)建支出3000萬元，安排教學(xué)儀器設(shè)備購置600萬元，繼續(xù)深化義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，進(jìn)一步強(qiáng)化師資隊(duì)伍建設(shè)，提升教學(xué)質(zhì)量，加大力度推進(jìn)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四是醫(yī)療衛(wèi)生支出安排14240萬元，全力保障各項(xiàng)醫(yī)療衛(wèi)生政策全面開展，足額落實(shí)各項(xiàng)醫(yī)療衛(wèi)生政策。五是農(nóng)林水事務(wù)支出安排6202萬元。積極貫徹各項(xiàng)惠農(nóng)政策，支持農(nóng)村衛(wèi)生長效機(jī)制、休閑觀光農(nóng)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)、林業(yè)防災(zāi)減災(zāi)、村級一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)和基層黨組織建設(shè)，確保各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼足額按時(shí)發(fā)放。六是城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)支出安排21936萬元。積極開展環(huán)境綜合整治，環(huán)衛(wèi)市場化運(yùn)作安排支出6254萬元，安排垃圾處理補(bǔ)貼860萬元，進(jìn)一步提靚城鄉(xiāng)面貌，助力美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，打造潔凈城區(qū)。
（五）有效防控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府性債務(wù)管控，完善政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，依法依規(guī)安排政府債務(wù)及隱性債務(wù)還本付息資金21.6億元，努力做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解相關(guān)工作，確保不出現(xiàn)系統(tǒng)性區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，積極優(yōu)化政府性債務(wù)結(jié)構(gòu)，用好政府新增債券和再融資債券政策，更好發(fā)揮穩(wěn)增長作用。密切關(guān)注財(cái)經(jīng)運(yùn)行，加強(qiáng)收入、支出、庫款狀況監(jiān)控分析，及時(shí)識別、預(yù)警、處置風(fēng)險(xiǎn)，保障本級財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行。
（六）切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加強(qiáng)對重大政策落實(shí)及重點(diǎn)資金使用情況的績效監(jiān)督，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查和專項(xiàng)整治。對巡視、審計(jì)和監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真整改落實(shí)，完善內(nèi)控制度，健全長效機(jī)制，規(guī)范理財(cái)行為；強(qiáng)化責(zé)任追究，對各種違規(guī)違紀(jì)行為，依照相關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)肅處理。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算公開，嚴(yán)格落實(shí)公開要求，主動(dòng)接受人大和社會(huì)監(jiān)督，提高財(cái)政政策資金使用管理透明度。
各位代表，做好2021年的財(cái)政工作，使命光榮，責(zé)任重大。我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督下，以更加開闊的思路、更加有效的舉措、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，落實(shí)區(qū)十屆人大六次會(huì)議的決議和要求，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為開創(chuàng)新時(shí)代建設(shè)“經(jīng)濟(jì)強(qiáng)區(qū)、幸福雙橋”作出新的貢獻(xiàn)！
雙橋區(qū)財(cái)政局
關(guān)于2021年區(qū)本級預(yù)算編制情況的匯報(bào)
2020年是財(cái)政異常困難的一年。今年以來，受本級土地出讓計(jì)劃未完成和國家出臺的系列減稅降費(fèi)政策等因素影響，財(cái)政收入大幅減收，可用財(cái)力較年初差距較大，全區(qū)的財(cái)政運(yùn)行形勢十分嚴(yán)峻。
一、財(cái)政狀況分析
（一）2020年我區(qū)財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行及調(diào)整情況
2020年全區(qū)年初預(yù)算安排的一般公共財(cái)政收入目標(biāo)為15.3億元，受疫情及大規(guī)模減稅降費(fèi)政策實(shí)施影響，2020年全區(qū)一般公共財(cái)政收入完成14.3億元，較年初預(yù)算數(shù)短收約1億元，凈減財(cái)力約0.5億元。2020年區(qū)級一般公共預(yù)算支出安排46.3億元，為實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，安排調(diào)入可用土地出讓收入37.3億元，目前全區(qū)土地出讓收入完成9.2億元，可調(diào)入一般公共預(yù)算收入僅為5億元，較年初預(yù)算缺口32.3億元。受此影響，綜合計(jì)算全區(qū)可用財(cái)力，經(jīng)區(qū)人大常委會(huì)批準(zhǔn)，區(qū)級一般公共預(yù)算支出調(diào)減27.55億元，區(qū)級一般公共預(yù)算全年支出18.75億元，預(yù)算執(zhí)行率僅為年初預(yù)算安排的40%。
（二）當(dāng)前我區(qū)財(cái)政狀況
在連續(xù)四年未完成土地出讓目標(biāo)的情況下，近幾年全區(qū)的財(cái)政運(yùn)行十分困難。主要表現(xiàn)為：
財(cái)力方面，經(jīng)統(tǒng)計(jì)，2017—2019年，區(qū)級年均可用財(cái)力僅為8.5億元，而2017年—2019年的全區(qū)年均支出預(yù)算安排達(dá)到近23.5億元，支出缺口遠(yuǎn)超可用財(cái)力。特別是2020年由于可用土地出讓收入調(diào)入減少，只能通過賬務(wù)處理方式將已支出的16億元項(xiàng)目調(diào)整為暫付款，年底全區(qū)暫付款規(guī)模已達(dá)到近34億元，超過預(yù)警紅線，較大程度影響今后全區(qū)庫款調(diào)度和上級轉(zhuǎn)移支付資金分配。同時(shí)，一般公共預(yù)算中近4億元已安排預(yù)算的項(xiàng)目被迫調(diào)減支出，財(cái)政保障能力大大弱化。
資金調(diào)度方面，為確保全區(qū)人員工資按時(shí)發(fā)放，民生支出足額撥付，償債資金及時(shí)償還，推進(jìn)諸如創(chuàng)城、拆違、大氣污染防治、清償中小企業(yè)欠款、老舊小區(qū)改造、潔凈型煤推廣、新冠肺炎疫情防控等一系列上級重大決策部署落實(shí)和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，今年以來市財(cái)政局已超額調(diào)度我區(qū)庫款約8億元，目前我區(qū)累計(jì)欠市財(cái)政局往來款12.6億元。同時(shí)，全區(qū)仍有已下達(dá)部門但未實(shí)現(xiàn)支出的額度近9億元需籌集資金予以支出（含土地收儲專項(xiàng)債券5.3億元），有近8億元土地出讓成本需要返還，特別是當(dāng)前臨近春節(jié)，全區(qū)有70余個(gè)項(xiàng)目形成的近4億元工程款、農(nóng)民工工資處于拖欠狀態(tài)，以上項(xiàng)目形成的資金缺口共計(jì)21億元，全部需要調(diào)度資金解決。
二、2021年全區(qū)預(yù)算編制情況
2021年是“十四五”開局之年，財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作既面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，又面臨重大機(jī)遇。從收入看，受經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢和減稅降費(fèi)等政策影響，本級財(cái)政增收難度很大。從支出看，受全區(qū)公教人員工資性支出標(biāo)準(zhǔn)不斷提高、各項(xiàng)民生及社會(huì)事業(yè)發(fā)展政策深入落實(shí)、政府債務(wù)還本付息高峰期到來等各項(xiàng)剛性支出疊加因素影響，財(cái)政收支矛盾異常突出。
（一）2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想和主要原則是:堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績效管理改革，大力壓減一般性支出，統(tǒng)籌推進(jìn) “保運(yùn)轉(zhuǎn)、防風(fēng)險(xiǎn)、惠民生”的各項(xiàng)工作，統(tǒng)一思想、凝聚合力，為實(shí)現(xiàn)全區(qū)平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展提供財(cái)政保障, 為實(shí)現(xiàn)“經(jīng)濟(jì)強(qiáng)區(qū)，幸福雙橋”而不懈努力。
為深入貫徹落實(shí)中央、省、市關(guān)于“過緊日子”壓減一般性支出的工作要求，2021年我區(qū)預(yù)算安排的主要原則是：除“三?！敝С?、政府債務(wù)還本付息支出、區(qū)委區(qū)政府重要決策部署所需支出等重點(diǎn)支出、剛性支出外，其他支出原則上只減不增。具體方面包括：一是經(jīng)常性支出按比例壓減。各部門預(yù)算項(xiàng)目按照不低于10%的比例壓減一般性支出，專項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)返還比例將較2020年再下調(diào)10%，也就是國有資源資產(chǎn)有償使用收入返還比例由80%降到70%，其他非稅收入返還比例由60%降到50%。二是嚴(yán)格控制一般性支出。嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等制度辦法，確保只減不增。繼續(xù)壓減辦公費(fèi)、維修維護(hù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等支出，嚴(yán)格執(zhí)行開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，努力降低行政運(yùn)行成本。嚴(yán)格規(guī)范信息化項(xiàng)目建設(shè)，遵循“統(tǒng)籌規(guī)劃、合理安排、資源共享”原則，降低軟件開發(fā)、系統(tǒng)維護(hù)和升級等方面費(fèi)用。按照政府購買服務(wù)目錄購買服務(wù)，嚴(yán)禁以政府購買服務(wù)名義變相“買人、買崗位”，將節(jié)省下來的資金優(yōu)先用于做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)緩解預(yù)算平衡壓力。三是統(tǒng)籌財(cái)力安排項(xiàng)目支出。在全區(qū)可用財(cái)力極為有限的情況下，各部門的部分項(xiàng)目預(yù)算將統(tǒng)籌財(cái)力，視土地出讓情況，由全區(qū)預(yù)留的切塊資金中統(tǒng)一安排支出，部門預(yù)算中將不再單獨(dú)安排。四是加大爭取上級資金力度。各部門要積極爭取上級專項(xiàng)資金、債券資金支持，以區(qū)財(cái)政局每年印發(fā)的《雙橋區(qū)爭取上級資金政策指南》為藍(lán)本，區(qū)級項(xiàng)目中涉及?？钪С诸I(lǐng)域的暫不安排或減少安排預(yù)算，一律通過爭取上級資金解決。
（二）一般公共預(yù)算安排情況
2020年我區(qū)一般公共預(yù)算收入完成14.3億元（其中：稅收收入完成12.8億元，非稅收入完成1.5億元），稅收收入占一般公共預(yù)算收入的89.5%，收入質(zhì)量良好，一般公共預(yù)算收入規(guī)模繼續(xù)穩(wěn)居全市第一。根據(jù)與稅務(wù)部門溝通測算，初步將我區(qū)2021年一般公共預(yù)算收入增速定為5%，即一般公共預(yù)算收入安排完成15.06億元，根據(jù)現(xiàn)行的財(cái)政體制測算，全區(qū)2021年一般公共預(yù)算當(dāng)年財(cái)力約為9億元（其中含預(yù)計(jì)下達(dá)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付）。
經(jīng)統(tǒng)計(jì)，2021年全區(qū)僅“三?！焙蛢攤С鼍瓦_(dá)到336257萬元，其中：“三?！敝С黾s為120000萬元，債務(wù)還本付息支出為216257萬元（一般債券和隱性債還本付息為167407萬元，專項(xiàng)債還本付息為48850萬元），根據(jù)再融資債券申請情況，擬安排2021年一般債券轉(zhuǎn)貸收入60000萬元用于一般債還本支出，安排專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入20000萬元用于專項(xiàng)債還本支出，考慮再融資債券因素，全區(qū)僅“三?！焙蛢攤С鋈笨诰瓦_(dá)到166257萬元，全部需要由土地出讓及國有資產(chǎn)處置收入彌補(bǔ)。
鑒于以上全區(qū)財(cái)政運(yùn)行狀況，受未來土地出讓形勢和上級發(fā)行再融資債券金額的雙重不確定因素影響，經(jīng)過多輪梳理，我們將2021年全區(qū)部門項(xiàng)目預(yù)算安排主要分為兩類，共計(jì)347000萬元，來源主要為：本級財(cái)力安排90000萬元，調(diào)入政府性基金收入安排197000萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入安排60000萬元。其中：
（一）第一類為“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保債務(wù)”的必保支出，共計(jì)273016萬元(含再融資債券60000萬元)。
1.人員工資及社會(huì)保障繳費(fèi)支出約76990萬元，安排的原則為凡是現(xiàn)已出臺的涉及個(gè)人待遇全部安排，不留缺口。包括工資、津補(bǔ)貼、績效工資、年終一次性獎(jiǎng)金、車改補(bǔ)貼、通訊補(bǔ)貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼、物業(yè)補(bǔ)貼、取暖費(fèi)、精神文明獎(jiǎng)、績效目標(biāo)獎(jiǎng)、住房公積金、福利費(fèi)、養(yǎng)老工傷醫(yī)療生育四險(xiǎn)、傷殘補(bǔ)助、遺屬補(bǔ)助、社區(qū)干部工資保險(xiǎn)、政府核定的勞務(wù)派遣人員工資保險(xiǎn)、信訪審計(jì)司法公安安監(jiān)紀(jì)檢等專項(xiàng)津補(bǔ)貼。較2020年增加了4098萬元，主要為：公教人員增人增資增加了2588萬元 ，教師獎(jiǎng)勵(lì)性績效、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼增支1110萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部津補(bǔ)貼增支400萬元。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出8830萬元，其中：標(biāo)準(zhǔn)定額公用經(jīng)費(fèi)支出安排5200萬元，較上年增加300萬元，主要為：人員增加而產(chǎn)生的支出。執(zhí)收執(zhí)罰單位超標(biāo)準(zhǔn)定額公用經(jīng)費(fèi)支出安排3630萬元，較上年2975萬元增加655萬元，增加的主要原因?yàn)榭挂咭呙缭黾臃嵌愂杖搿?span style="display:none">大牛工程師
3.民生及政策性支出19790萬元，主要安排教育、衛(wèi)生、社保、民政、退役軍人等保障支出，具體安排為：城鄉(xiāng)低保929萬元、區(qū)2021年機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌內(nèi)資金8000萬元、退役軍人一次性撫恤500萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目823萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)助資金2465萬元、人社局企業(yè)養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)儲備金800萬元等民生政策性支出。
4.債務(wù)支出167407萬元，主要為：⑴償還當(dāng)年到期政府債券本息131369萬元，其中一般債券還本103906萬元（再融資債券60000萬元）、利息27300萬元、一般發(fā)行費(fèi)服務(wù)費(fèi)163萬元；⑵償還當(dāng)年到期隱性債本息36038萬元，其中債務(wù)本金6722萬元，利息29316萬元。
（二）第二類為維持全區(qū)基本運(yùn)轉(zhuǎn)的一般性項(xiàng)目和落實(shí)各級決策部署的重點(diǎn)項(xiàng)目73984萬元。
主要分為三大項(xiàng)，一是為維持機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)和經(jīng)常類項(xiàng)目21744萬元，主要包括：環(huán)衛(wèi)市場化項(xiàng)目5453萬元、社區(qū)服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1300萬、稅務(wù)經(jīng)費(fèi)2500萬元、路燈維護(hù)及電費(fèi)660萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)急搶修及次干道支路維修養(yǎng)護(hù)工程400萬元等；二是為基建類、歷史遺留及重點(diǎn)開展項(xiàng)目29510萬元，主要包括：教體局重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目及清償尾款7732萬元、住建局清償歷史欠賬綜合項(xiàng)目2000萬元、2020年老舊小區(qū)改造6000萬元、潔凈型煤推廣1500萬元、夜經(jīng)濟(jì)后備箱經(jīng)濟(jì)運(yùn)營資金1000萬元、創(chuàng)建國家全域旅游示范區(qū)1000萬元、環(huán)衛(wèi)局拆違清運(yùn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目700萬元等；三是其他統(tǒng)籌安排的項(xiàng)目支出22730萬元，主要為：預(yù)留調(diào)資10000萬元（含2019年績效目標(biāo)獎(jiǎng)），清償企業(yè)欠款及以前年度民生事業(yè)欠賬5000萬元，預(yù)備費(fèi)3000萬元、疫情防控資金1500萬元，雙創(chuàng)工作經(jīng)費(fèi)1000萬元等。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
2021年區(qū)本級政府性基金收入預(yù)算擬安排8000萬元（全部為城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入），安排政府性基金支出8000萬元，其中：上解市級支出7200萬元；安排環(huán)衛(wèi)市場化支出800萬元。
2021年全區(qū)專項(xiàng)債務(wù)需償還48850萬元，其中專項(xiàng)債還本支出43650萬元（根據(jù)再融資債券申請情況，擬安排2021年專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入20000萬元用于專項(xiàng)債還本支出），付息支出5200萬元，缺口28850萬元。
綜合計(jì)算一般公共預(yù)算和政府性基金支出情況，2021年區(qū)本級共需安排預(yù)算支出396650萬元，其中：一般公共預(yù)算安排支出347000萬元，政府性基金安排支出49650萬元。本級預(yù)計(jì)可用財(cái)力為170800萬元（含再融資債券80000萬元），缺口225850萬元，為實(shí)現(xiàn)收支平衡，擬安排2021年可用土地出讓收入225850萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算的可用土地出讓收入197000萬元；用于專項(xiàng)債券還本付息支出28850萬元。
需要說明的是：以上各項(xiàng)支出是在壓減了3.6億元其他項(xiàng)目的基礎(chǔ)上才實(shí)現(xiàn)的，其中部分項(xiàng)目受財(cái)力影響，需視項(xiàng)目情況在年度預(yù)算執(zhí)行過程中通過調(diào)劑預(yù)算等方式予以安排。根據(jù)土地出讓收入中純收益與財(cái)政以前年度墊付的情況測算，如果使用225850萬元的可用土地出讓收入，則至少需完成約450000萬元的土地出讓收入才能保障2021年預(yù)算安排的各項(xiàng)支出。
