（河北省）關(guān)于承德市雙橋區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于雙橋區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
雙橋區(qū)財政局局長 劉全忠
各位代表：
受區(qū)政府委托，我向大會提交2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和 2021年財政預(yù)算（草案）的報告，請予審議，并請區(qū)政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是財政經(jīng)濟發(fā)展經(jīng)受嚴(yán)峻考驗的一年，全區(qū)財稅部門在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義經(jīng)濟思想為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央、省、市各項決策部署，堅持新發(fā)展理念，創(chuàng)新工作舉措，狠抓工作落實，努力克服新冠肺炎疫情帶來的不利影響，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，加強執(zhí)行管理，主動加壓、負(fù)重奮進，有力推動了全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）著力抓好預(yù)算執(zhí)行，確保財政收支平衡
2020年全區(qū)公共財政收入實現(xiàn)143368萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.4%，收入規(guī)模繼續(xù)穩(wěn)居全市第一。全區(qū)政府性基金收入完成10944萬元,完成調(diào)整預(yù)算的273.6%。全區(qū)國有資本經(jīng)營收入完成1028萬元（全部為上級轉(zhuǎn)移支付收入）。全區(qū)社保基金收入完成95857萬元，完成調(diào)整預(yù)算的106%。
2020年經(jīng)區(qū)十屆人大四次會議批準(zhǔn)的公共財政支出預(yù)算為499877萬元；政府性基金支出預(yù)算453585萬元（不含上解支出3800萬元）；社?；鹬С鲱A(yù)算89012萬元。根據(jù)各項財政收入完成情況及上級下達(dá)各項轉(zhuǎn)移支付情況，同時按照城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費上解政策執(zhí)行情況，經(jīng)區(qū)十屆人大常委會第30次會議批準(zhǔn)的財政收支預(yù)算調(diào)整為：（1）公共財政預(yù)算支出調(diào)整為258192萬元(含調(diào)整預(yù)算后新增調(diào)入盤活存量資金12147萬元)；（2）政府性基金支出調(diào)整為186337萬元；（3）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)整為1028萬元；⑷社?；鹬С稣{(diào)整為93500萬元。2020年公共財政預(yù)算支出實際完成254385萬元(含債務(wù)還本88712萬元)，占調(diào)整預(yù)算的98.5%；政府性基金預(yù)算支出實際完成123073萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算50000萬元），占調(diào)整預(yù)算的66.0%；國有資本經(jīng)營支出完成1009萬元，占全部國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付的98.1%；社?；痤A(yù)算支出實際完成94893萬元，占調(diào)整預(yù)算的99%。上述全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況均為預(yù)計完成數(shù)據(jù)，待與上級財政結(jié)算后將會發(fā)生一些變化，屆時再報請區(qū)人大常委會審議批準(zhǔn)。
（二）著力抓好民生保障，辦好惠民利民實事
努力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，著力解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，努力建設(shè)民生財政。在收入壓力巨大的情況下，財政部門多方籌集和調(diào)度資金，足額保障全區(qū)各項民生支出。2020年全區(qū)各項民生支出累計實現(xiàn)148647萬元，占公共財政預(yù)算支出的89.7%。
1.全區(qū)公教人員工資性支出較快增長。為了確保公教人員工資和津補貼及時發(fā)放到位，成立市區(qū)兩級工資共管專戶，按照“封閉運行、專款專用”的原則，多方籌集資金優(yōu)先用于工資發(fā)放支出，保障了全區(qū)公教人員各項支出政策的落實，全區(qū)公教人員工資性支出實現(xiàn)79114萬元,占全部公共財政預(yù)算支出的47%。
2.社會保障和就業(yè)政策全面落實。全區(qū)社會保障和就業(yè)支出25214萬元。一是全力做好對城鄉(xiāng)低保、五保、城市特困、孤兒及建檔立卡貧困戶等特殊人群各方面的保障，救助力度逐步提高，各項保障標(biāo)準(zhǔn)均有所提高，全年城鄉(xiāng)低保資金支出2838萬元，低保對象實現(xiàn)應(yīng)保盡保。二是落實撫恤、優(yōu)撫、義務(wù)兵優(yōu)待政策，保障各項補貼發(fā)放，提高優(yōu)撫對象補助標(biāo)準(zhǔn)。撥付優(yōu)撫生活、醫(yī)療補助、傷殘撫恤、義務(wù)兵優(yōu)待金共計3172萬元。三是全力保障基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)的經(jīng)費需要、支持社區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，全年累計支出1525萬元，社區(qū)居委會基礎(chǔ)設(shè)施和辦公條件顯著提高，群眾生活質(zhì)量也有所改善。四是社會保險、社會福利、殘疾人事業(yè)等其他社會保障資金支出17532萬元，企業(yè)、機關(guān)事業(yè)單位、居民養(yǎng)老、退役軍人等各級繳費補貼全部落實到位，支持就業(yè)技能培訓(xùn)，開展靈活就業(yè)保險補貼工作，促進殘疾人事業(yè)發(fā)展。
3.涉及民生的重點社會事業(yè)全面發(fā)展。全區(qū)農(nóng)林水事務(wù)支出5549萬元。全面落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，實施農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補，完成大石廟鎮(zhèn)陳家溝村2019年度美麗鄉(xiāng)村樣板村驗收工作，扶貧專項支出495萬元，保障我區(qū)建檔立卡貧困戶如期脫貧；教育事業(yè)支出41506萬元，足額保障義務(wù)教育、高中、公辦幼兒園、新建校和薄弱校公用經(jīng)費，教育公用經(jīng)費支出2467萬元。積極推動承德市第十八中學(xué)、雙峰寺第三小學(xué)、現(xiàn)代城小學(xué)建設(shè)，累計實現(xiàn)支出10138萬元,充實教師隊伍、提升教學(xué)質(zhì)量，落實各項補貼獎勵項目，支持開展系列教育活動，累計撥付資金956萬；醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出13250萬元，支持基本公共衛(wèi)生、重大公共衛(wèi)生工作開展，撥付公共衛(wèi)生項目資金3002萬元。推動基層醫(yī)療改革，落實各項衛(wèi)生計生獎勵扶助、特別扶助、健康檢查等專項資金801萬元，撥付居民醫(yī)療保險政府配套資金2851萬元，提高困難群眾醫(yī)療保障水平，采取一站式服務(wù)，實現(xiàn)出院即報，有效緩解困難群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)；節(jié)能環(huán)保支出7427萬元，深入踐行“兩山”理論，堅決打好“碧水、藍(lán)天、凈土、增綠”保衛(wèi)戰(zhàn)。治理水土流失面積22平方公里，水環(huán)境質(zhì)量持續(xù)穩(wěn)定達(dá)標(biāo)。開展人工造林2300畝，完成磬錘峰景區(qū)入口環(huán)島等綠化工程，全區(qū)森林覆蓋率達(dá)到46%；住房保障支出6729萬元，30個老舊小區(qū)改造工程全部完工，惠及群眾5296戶，全年共籌集保障性安居工程專項資金14562萬元（含老舊小區(qū)改造特別國債3000萬元），撥付保障性安居工程專項資金5546萬元，用于棚戶區(qū)改造、城鎮(zhèn)低收入家庭住房補貼發(fā)放等相關(guān)工作；公共安全支出11344萬元，足額保障了公檢法司部門的公用經(jīng)費和辦案經(jīng)費，撥付政法機關(guān)業(yè)務(wù)裝備和業(yè)務(wù)辦案經(jīng)費1892萬元，全區(qū)社會治安管理、治安防控體系建設(shè)、法律援助、司法調(diào)解和信訪穩(wěn)定工作進一步加強，為創(chuàng)建和諧穩(wěn)定的社會環(huán)境打下堅實基礎(chǔ)；科技文化旅游支出699萬元，文化旅游醫(yī)療康養(yǎng)業(yè)邁上新臺階，隆承國際大馬戲度假區(qū)水上樂園明年投入運營，打造碧峰門非物質(zhì)文化遺產(chǎn)展示中心、普寧小鎮(zhèn)兩處新型旅游休閑目的地。“夜經(jīng)濟”發(fā)展初見成效，二仙居美食街、金龍酒吧不夜城等5個精品示范項目、300余個商戶開業(yè)運營，現(xiàn)代高端服務(wù)業(yè)持續(xù)壯大。
（三）著力抓好基礎(chǔ)建設(shè)，提升區(qū)域整體形象
著力提高城市發(fā)展質(zhì)量，推進城市核心區(qū)改造升級、市區(qū)道路整體改造和重點街巷維修維護，全區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出15343萬元，積極向上爭取特別國債資金8272萬元，用于次支干路、排水設(shè)施、路燈等基礎(chǔ)設(shè)施維修改造，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)穩(wěn)步推進，市區(qū)整體面貌煥然一新；城市管理支出10222萬元，重點用于創(chuàng)建文明城市、改善城市面貌等全面整治工作，城市管理持續(xù)提質(zhì)；環(huán)境衛(wèi)生支出8577萬元，深入實施農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治行動，清理農(nóng)村垃圾17萬立方米，農(nóng)村人居環(huán)境持續(xù)改善，全區(qū)城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生質(zhì)量、城區(qū)宜居宜游水平明顯提高。
（四）著力抓好改革落地，健全現(xiàn)代財政制度
堅持依法行政、依法理財，不斷完善管理機制，強化日常監(jiān)管，全區(qū)財政保持平穩(wěn)健康運行。一是管好用好直達(dá)資金。積極爭取上級抗疫直達(dá)資金1.75億元，已實現(xiàn)支出1.55億元，支出進度達(dá)88.35%，極大程度的緩解了本級財政支出壓力。二是狠抓預(yù)算執(zhí)行，加大預(yù)決算公開力度。認(rèn)真落實減稅降費政策，全年共減免各項稅費約4億元，惠及1.2萬戶納稅、繳費人。三是全面落實《政府債務(wù)風(fēng)險化解規(guī)劃》和《政府隱性債務(wù)化解方案》，全年共償付全口徑債務(wù)本息18.19億元（含核銷政府隱性債務(wù)本金2.43億元），有效避免了債務(wù)風(fēng)險事件發(fā)生，保證了全區(qū)社會和經(jīng)濟穩(wěn)定。四是加強項目投資評審，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購、投資評審工作制度，把提高財政資金使用效益貫徹財政工作始終，全年共評審項目332項，評審金額5.2億元，審定金額4.5億元，審減金額0.7億元，審減率13%。五是積極推進績效預(yù)算改革工作，建立全過程績效預(yù)算管理模式。積極制定績效評價工作規(guī)劃、年度績效評價工作計劃、組織開展績效評價、強化績效評價等有力舉措，全力構(gòu)建績效評價監(jiān)督機制。六是扎實推進財政票據(jù)電子化改革工作，全面完成改革目標(biāo)任務(wù)，在全區(qū)范圍內(nèi)實現(xiàn)了財政票據(jù)電子化全覆蓋。七是制定《雙橋區(qū)社區(qū)資產(chǎn)管理辦法（試行）》，對社區(qū)資產(chǎn)管理作出詳細(xì)規(guī)定，使社區(qū)資產(chǎn)管理監(jiān)督逐步走上規(guī)范化、科學(xué)化、制度化軌道。
過去的一年，我們戰(zhàn)勝了前所未有的困難和挑戰(zhàn)，頂住了前所未有的壓力和考驗，成績來之不易，是全區(qū)上下深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的十九大精神和堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想引領(lǐng)航向的結(jié)果，是堅決落實省、市和區(qū)委各項決策部署的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)以及社會各界大力支持的結(jié)果。在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地看到，當(dāng)前面臨的困難和挑戰(zhàn)依然較多。主要表現(xiàn)在：一是財政收支壓力前所未有，財政收入增長基礎(chǔ)不穩(wěn)固以及減稅降費落實力度加大，“三?！眲傂灾С雠c日俱增，財政運轉(zhuǎn)壓力空前。二是風(fēng)險防控壓力前所未有，全區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險總體可控，但全區(qū)債務(wù)余額、綜合債務(wù)率等指標(biāo)在全省排名靠前，年需償還債務(wù)20余億元，同時暫付款余額較大，以我區(qū)當(dāng)前可用財力水平，償還、消化壓力十分巨大。三是資金監(jiān)管壓力前所未有，全區(qū)預(yù)算績效管理工作推進還不平衡，部門預(yù)算管理主體責(zé)任意識還需增強，等等。對這些問題，我們將高度重視，進一步強化問題導(dǎo)向、深化預(yù)算改革，加強收支管理，規(guī)范資金使用，防控運行風(fēng)險。
二、2021年財政預(yù)算安排情況
2021年是“十四五”開局之年，財政經(jīng)濟工作既面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，又面臨重大機遇。從收入看，受經(jīng)濟發(fā)展形勢和減稅降費等政策影響，本級財政增收難度很大。從支出看，受全區(qū)公教人員工資性支出標(biāo)準(zhǔn)不斷提高、各項民生及社會事業(yè)發(fā)展政策深入落實、政府債務(wù)還本付息高峰期到來等各項剛性支出疊加因素影響，財政收支矛盾異常突出。
（一）2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，深入推進財政預(yù)算績效管理改革，大力壓減一般性支出，統(tǒng)籌推進 “保運轉(zhuǎn)、防風(fēng)險、惠民生”的各項工作，統(tǒng)一思想、凝聚合力，為實現(xiàn)全區(qū)平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展提供財政保障, 為實現(xiàn)“經(jīng)濟強區(qū)，幸福雙橋”而不懈努力。
（二）2021年預(yù)算編制基本原則
——深化改革。全面貫徹中央、省、市和區(qū)委、區(qū)政府相關(guān)改革要求，加快建立現(xiàn)代財政制度，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，堅持責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一、財權(quán)與事權(quán)相統(tǒng)一,推進全面實施預(yù)算績效管理。
——突出重點。緊緊圍繞區(qū)委區(qū)政府決策部署，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強資金整合統(tǒng)籌，在優(yōu)先保障個人工資、民生政策落實和機關(guān)事業(yè)單位運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，突出支持高質(zhì)量發(fā)展、防范風(fēng)險、脫貧攻堅、民生改善、生態(tài)治理、社會治理、基礎(chǔ)設(shè)施等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更好發(fā)揮財政調(diào)控保障作用。
——講求績效。牢固樹立績效意識，將預(yù)算收支全部納入績效管理，實施重大政策和項目事前績效評估，科學(xué)設(shè)定績效目標(biāo)，將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，實行績效運行監(jiān)控。全面開展績效評價，將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，提高資金使用效益。
——依法理財。全面落實《預(yù)算法》等法律法規(guī)以及中央、省、市、區(qū)的各項政策要求，繼續(xù)完善政府預(yù)算體系，改進預(yù)算管理與控制方式，加強財政收支管理，硬化預(yù)算剛性約束，加強資金監(jiān)督管理，著力推進預(yù)算公開。
——厲行節(jié)約。牢固樹立過“緊日子”思想，勤儉辦一切事業(yè)，從緊安排項目支出，壓減非急需、非剛性支出和一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費，嚴(yán)格執(zhí)行開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。
（三）2021年財政預(yù)算草案
一般公共預(yù)算安排情況：綜合考慮全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展形勢和政策性增減收因素，2021年區(qū)級一般公共財政預(yù)算收入擬安排15.06億元，增長5%。根據(jù)現(xiàn)行的財政體制測算，全區(qū)2021年一般公共預(yù)算當(dāng)年財力約為90000萬元（其中含預(yù)計下達(dá)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付），為實現(xiàn)當(dāng)年財政收支平衡，保證全區(qū)運轉(zhuǎn)及民生政策支出需要，安排調(diào)入政府性基金197000萬元，根據(jù)再融資債券申請情況，安排一般債券轉(zhuǎn)貸收入60000萬元，全區(qū)當(dāng)年公共預(yù)算可用財力為347000萬元，為提高預(yù)算編制的完整性，根據(jù)上級財政部門提前下達(dá)的一般轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付情況，安排提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金支出7386萬元，安排上年結(jié)轉(zhuǎn)資金支出3807萬元，全區(qū)公共財政預(yù)算支出擬安排358193萬元（不含上解80600萬元），財政收支平衡。
政府性基金預(yù)算安排情況：2021年基金預(yù)算收入擬安排8000萬元，根據(jù)現(xiàn)行的財政體制測算，全區(qū)2021年政府性基金預(yù)算當(dāng)年財力約為800萬元，根據(jù)再融資債券申請情況，安排專項債券轉(zhuǎn)貸收入20000萬元，根據(jù)目前上級下達(dá)和預(yù)計下達(dá)的政府性基金轉(zhuǎn)移支付情況，2021年安排政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出226325萬元，安排上年結(jié)轉(zhuǎn)政府性基金支出63264萬元，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出擬安排310389萬元，政府性基金收支平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況：2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入擬安排127萬元，全部為上年結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移支付收入，國有資本經(jīng)營支出擬安排127萬元，國有資本經(jīng)營收支平衡。
社會保險基金預(yù)算安排情況：2021年社會保險基金預(yù)算收入擬安排129986萬元 ，安排上年結(jié)轉(zhuǎn)社?；鹬С?6581萬元，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入擬安排156567萬元，社會保險基金支出擬安排125062萬元，社會保險基金結(jié)余31505萬元。
三、奮發(fā)圖強，扎實做好2021年財政工作
（一）進一步推進依法理財。加強預(yù)算執(zhí)行管理，加快財政支出進度，最大限度發(fā)揮財政支出對經(jīng)濟社會發(fā)展的拉動作用，認(rèn)真做好收入形勢分析研判，依法加強稅費征管，創(chuàng)新稅源管控模式，提升納稅服務(wù)水平，逐步擴大稅源監(jiān)控范圍。落實好各類減稅降費政策、加速培植一批重點財源企業(yè)，支持深化供給側(cè)機構(gòu)性改革，不斷壯大財源基礎(chǔ)。
（二）推進全面實施預(yù)算績效管理。努力建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，著力提高財政資源配置效率和使用效益，改變預(yù)算資金分配的固化格局，提高預(yù)算管理水平和政策實施效果。
（三）加大財政政策實施力度。以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，認(rèn)真落實國家減稅降費政策，進一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持實體經(jīng)濟加快發(fā)展。緊緊圍繞協(xié)同發(fā)展、改革創(chuàng)新等市、區(qū)重點部署，積極對接上級政策，緊密結(jié)合我區(qū)實際，精準(zhǔn)謀劃平臺和抓手，爭取省市在轉(zhuǎn)移支付、債券額度等方面，加大對我區(qū)的支持力度。進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，強化整合統(tǒng)籌，突出支持重點，提高資金配置效率，集中保障市、區(qū)重點決策部署落實。積極創(chuàng)新財政投入方式，通過股權(quán)投資、融資租賃政策等多種方式，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，撬動金融資本、社會資本投入，激發(fā)社會投資活力。
（四）全力保障和改善民生，促進各項社會事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)加大對民生領(lǐng)域的財政投入，統(tǒng)籌經(jīng)濟和社會協(xié)調(diào)發(fā)展，切實解決關(guān)系群眾切身利益的問題。2021年全區(qū)民生支出安排152546萬元，占全區(qū)公共財政預(yù)算支出的43%。一是保障全區(qū)公教人員工資性、獎勵性支出和全區(qū)城鄉(xiāng)、企業(yè)社會保障繳費支出安排55386萬元。二是全面落實社會保障政策，社會保障和就業(yè)支出安排13353萬元，安排撫恤、義務(wù)兵優(yōu)待金、老齡補貼590萬元，足額落實優(yōu)撫和社會福利政策。三是教育支出安排41429萬元，安排第十八中學(xué)、第三小學(xué)、現(xiàn)代城小學(xué)建設(shè)支出3000萬元，安排第六中學(xué)、第八中學(xué)、第十二中學(xué)改擴建支出3000萬元，安排教學(xué)儀器設(shè)備購置600萬元，繼續(xù)深化義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革，進一步強化師資隊伍建設(shè)，提升教學(xué)質(zhì)量，加大力度推進教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四是醫(yī)療衛(wèi)生支出安排14240萬元，全力保障各項醫(yī)療衛(wèi)生政策全面開展，足額落實各項醫(yī)療衛(wèi)生政策。五是農(nóng)林水事務(wù)支出安排6202萬元。積極貫徹各項惠農(nóng)政策，支持農(nóng)村衛(wèi)生長效機制、休閑觀光農(nóng)業(yè)獎補、林業(yè)防災(zāi)減災(zāi)、村級一事一議財政獎補和基層黨組織建設(shè)，確保各項涉農(nóng)補貼足額按時發(fā)放。六是城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)支出安排21936萬元。積極開展環(huán)境綜合整治，環(huán)衛(wèi)市場化運作安排支出6254萬元，安排垃圾處理補貼860萬元，進一步提靚城鄉(xiāng)面貌，助力美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，打造潔凈城區(qū)。
（五）有效防控財政運行風(fēng)險。加強政府性債務(wù)管控，完善政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置機制，依法依規(guī)安排政府債務(wù)及隱性債務(wù)還本付息資金21.6億元，努力做好債務(wù)風(fēng)險化解相關(guān)工作，確保不出現(xiàn)系統(tǒng)性區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險。同時，積極優(yōu)化政府性債務(wù)結(jié)構(gòu)，用好政府新增債券和再融資債券政策，更好發(fā)揮穩(wěn)增長作用。密切關(guān)注財經(jīng)運行，加強收入、支出、庫款狀況監(jiān)控分析，及時識別、預(yù)警、處置風(fēng)險，保障本級財政平穩(wěn)健康運行。
（六）切實維護財經(jīng)紀(jì)律。加強對重大政策落實及重點資金使用情況的績效監(jiān)督，強化財政監(jiān)督檢查和專項整治。對巡視、審計和監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真整改落實，完善內(nèi)控制度，健全長效機制，規(guī)范理財行為；強化責(zé)任追究，對各種違規(guī)違紀(jì)行為，依照相關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)肅處理。進一步加強預(yù)算公開，嚴(yán)格落實公開要求，主動接受人大和社會監(jiān)督，提高財政政策資金使用管理透明度。
各位代表，做好2021年的財政工作，使命光榮，責(zé)任重大。我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督下，以更加開闊的思路、更加有效的舉措、更加務(wù)實的作風(fēng)，落實區(qū)十屆人大六次會議的決議和要求，努力完成各項目標(biāo)任務(wù)，為開創(chuàng)新時代建設(shè)“經(jīng)濟強區(qū)、幸福雙橋”作出新的貢獻(xiàn)！
雙橋區(qū)財政局
關(guān)于2021年區(qū)本級預(yù)算編制情況的匯報
2020年是財政異常困難的一年。今年以來，受本級土地出讓計劃未完成和國家出臺的系列減稅降費政策等因素影響，財政收入大幅減收，可用財力較年初差距較大，全區(qū)的財政運行形勢十分嚴(yán)峻。
一、財政狀況分析
（一）2020年我區(qū)財政收支預(yù)算執(zhí)行及調(diào)整情況
2020年全區(qū)年初預(yù)算安排的一般公共財政收入目標(biāo)為15.3億元，受疫情及大規(guī)模減稅降費政策實施影響，2020年全區(qū)一般公共財政收入完成14.3億元，較年初預(yù)算數(shù)短收約1億元，凈減財力約0.5億元。2020年區(qū)級一般公共預(yù)算支出安排46.3億元，為實現(xiàn)財政收支平衡，安排調(diào)入可用土地出讓收入37.3億元，目前全區(qū)土地出讓收入完成9.2億元，可調(diào)入一般公共預(yù)算收入僅為5億元，較年初預(yù)算缺口32.3億元。受此影響，綜合計算全區(qū)可用財力，經(jīng)區(qū)人大常委會批準(zhǔn)，區(qū)級一般公共預(yù)算支出調(diào)減27.55億元，區(qū)級一般公共預(yù)算全年支出18.75億元，預(yù)算執(zhí)行率僅為年初預(yù)算安排的40%。
（二）當(dāng)前我區(qū)財政狀況
在連續(xù)四年未完成土地出讓目標(biāo)的情況下，近幾年全區(qū)的財政運行十分困難。主要表現(xiàn)為：
財力方面，經(jīng)統(tǒng)計，2017—2019年，區(qū)級年均可用財力僅為8.5億元，而2017年—2019年的全區(qū)年均支出預(yù)算安排達(dá)到近23.5億元，支出缺口遠(yuǎn)超可用財力。特別是2020年由于可用土地出讓收入調(diào)入減少，只能通過賬務(wù)處理方式將已支出的16億元項目調(diào)整為暫付款，年底全區(qū)暫付款規(guī)模已達(dá)到近34億元，超過預(yù)警紅線，較大程度影響今后全區(qū)庫款調(diào)度和上級轉(zhuǎn)移支付資金分配。同時，一般公共預(yù)算中近4億元已安排預(yù)算的項目被迫調(diào)減支出，財政保障能力大大弱化。
資金調(diào)度方面，為確保全區(qū)人員工資按時發(fā)放，民生支出足額撥付，償債資金及時償還，推進諸如創(chuàng)城、拆違、大氣污染防治、清償中小企業(yè)欠款、老舊小區(qū)改造、潔凈型煤推廣、新冠肺炎疫情防控等一系列上級重大決策部署落實和重點項目建設(shè)，今年以來市財政局已超額調(diào)度我區(qū)庫款約8億元，目前我區(qū)累計欠市財政局往來款12.6億元。同時，全區(qū)仍有已下達(dá)部門但未實現(xiàn)支出的額度近9億元需籌集資金予以支出（含土地收儲專項債券5.3億元），有近8億元土地出讓成本需要返還，特別是當(dāng)前臨近春節(jié)，全區(qū)有70余個項目形成的近4億元工程款、農(nóng)民工工資處于拖欠狀態(tài)，以上項目形成的資金缺口共計21億元，全部需要調(diào)度資金解決。
二、2021年全區(qū)預(yù)算編制情況
2021年是“十四五”開局之年，財政經(jīng)濟工作既面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，又面臨重大機遇。從收入看，受經(jīng)濟發(fā)展形勢和減稅降費等政策影響，本級財政增收難度很大。從支出看，受全區(qū)公教人員工資性支出標(biāo)準(zhǔn)不斷提高、各項民生及社會事業(yè)發(fā)展政策深入落實、政府債務(wù)還本付息高峰期到來等各項剛性支出疊加因素影響，財政收支矛盾異常突出。
（一）2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想和主要原則是:堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，深入推進財政預(yù)算績效管理改革，大力壓減一般性支出，統(tǒng)籌推進 “保運轉(zhuǎn)、防風(fēng)險、惠民生”的各項工作，統(tǒng)一思想、凝聚合力，為實現(xiàn)全區(qū)平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展提供財政保障, 為實現(xiàn)“經(jīng)濟強區(qū)，幸福雙橋”而不懈努力。
為深入貫徹落實中央、省、市關(guān)于“過緊日子”壓減一般性支出的工作要求，2021年我區(qū)預(yù)算安排的主要原則是：除“三?！敝С?、政府債務(wù)還本付息支出、區(qū)委區(qū)政府重要決策部署所需支出等重點支出、剛性支出外，其他支出原則上只減不增。具體方面包括：一是經(jīng)常性支出按比例壓減。各部門預(yù)算項目按照不低于10%的比例壓減一般性支出，專項公用經(jīng)費返還比例將較2020年再下調(diào)10%，也就是國有資源資產(chǎn)有償使用收入返還比例由80%降到70%，其他非稅收入返還比例由60%降到50%。二是嚴(yán)格控制一般性支出。嚴(yán)格執(zhí)行會議費、培訓(xùn)費、差旅費等制度辦法，確保只減不增。繼續(xù)壓減辦公費、維修維護費、勞務(wù)費等支出，嚴(yán)格執(zhí)行開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，努力降低行政運行成本。嚴(yán)格規(guī)范信息化項目建設(shè)，遵循“統(tǒng)籌規(guī)劃、合理安排、資源共享”原則，降低軟件開發(fā)、系統(tǒng)維護和升級等方面費用。按照政府購買服務(wù)目錄購買服務(wù)，嚴(yán)禁以政府購買服務(wù)名義變相“買人、買崗位”，將節(jié)省下來的資金優(yōu)先用于做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)，切實緩解預(yù)算平衡壓力。三是統(tǒng)籌財力安排項目支出。在全區(qū)可用財力極為有限的情況下，各部門的部分項目預(yù)算將統(tǒng)籌財力，視土地出讓情況，由全區(qū)預(yù)留的切塊資金中統(tǒng)一安排支出，部門預(yù)算中將不再單獨安排。四是加大爭取上級資金力度。各部門要積極爭取上級專項資金、債券資金支持，以區(qū)財政局每年印發(fā)的《雙橋區(qū)爭取上級資金政策指南》為藍(lán)本，區(qū)級項目中涉及?？钪С诸I(lǐng)域的暫不安排或減少安排預(yù)算，一律通過爭取上級資金解決。
（二）一般公共預(yù)算安排情況
2020年我區(qū)一般公共預(yù)算收入完成14.3億元（其中：稅收收入完成12.8億元，非稅收入完成1.5億元），稅收收入占一般公共預(yù)算收入的89.5%，收入質(zhì)量良好，一般公共預(yù)算收入規(guī)模繼續(xù)穩(wěn)居全市第一。根據(jù)與稅務(wù)部門溝通測算，初步將我區(qū)2021年一般公共預(yù)算收入增速定為5%，即一般公共預(yù)算收入安排完成15.06億元，根據(jù)現(xiàn)行的財政體制測算，全區(qū)2021年一般公共預(yù)算當(dāng)年財力約為9億元（其中含預(yù)計下達(dá)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付）。
經(jīng)統(tǒng)計，2021年全區(qū)僅“三?！焙蛢攤С鼍瓦_(dá)到336257萬元，其中：“三?！敝С黾s為120000萬元，債務(wù)還本付息支出為216257萬元（一般債券和隱性債還本付息為167407萬元，專項債還本付息為48850萬元），根據(jù)再融資債券申請情況，擬安排2021年一般債券轉(zhuǎn)貸收入60000萬元用于一般債還本支出，安排專項債券轉(zhuǎn)貸收入20000萬元用于專項債還本支出，考慮再融資債券因素，全區(qū)僅“三保”和償債支出缺口就達(dá)到166257萬元，全部需要由土地出讓及國有資產(chǎn)處置收入彌補。
鑒于以上全區(qū)財政運行狀況，受未來土地出讓形勢和上級發(fā)行再融資債券金額的雙重不確定因素影響，經(jīng)過多輪梳理，我們將2021年全區(qū)部門項目預(yù)算安排主要分為兩類，共計347000萬元，來源主要為：本級財力安排90000萬元，調(diào)入政府性基金收入安排197000萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入安排60000萬元。其中：
（一）第一類為“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、保債務(wù)”的必保支出，共計273016萬元(含再融資債券60000萬元)。
1.人員工資及社會保障繳費支出約76990萬元，安排的原則為凡是現(xiàn)已出臺的涉及個人待遇全部安排，不留缺口。包括工資、津補貼、績效工資、年終一次性獎金、車改補貼、通訊補貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼、物業(yè)補貼、取暖費、精神文明獎、績效目標(biāo)獎、住房公積金、福利費、養(yǎng)老工傷醫(yī)療生育四險、傷殘補助、遺屬補助、社區(qū)干部工資保險、政府核定的勞務(wù)派遣人員工資保險、信訪審計司法公安安監(jiān)紀(jì)檢等專項津補貼。較2020年增加了4098萬元，主要為：公教人員增人增資增加了2588萬元 ，教師獎勵性績效、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼增支1110萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部津補貼增支400萬元。
2.機關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費支出8830萬元，其中：標(biāo)準(zhǔn)定額公用經(jīng)費支出安排5200萬元，較上年增加300萬元，主要為：人員增加而產(chǎn)生的支出。執(zhí)收執(zhí)罰單位超標(biāo)準(zhǔn)定額公用經(jīng)費支出安排3630萬元，較上年2975萬元增加655萬元，增加的主要原因為抗疫疫苗增加非稅收入。
3.民生及政策性支出19790萬元，主要安排教育、衛(wèi)生、社保、民政、退役軍人等保障支出，具體安排為：城鄉(xiāng)低保929萬元、區(qū)2021年機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險統(tǒng)籌內(nèi)資金8000萬元、退役軍人一次性撫恤500萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目823萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政府補助資金2465萬元、人社局企業(yè)養(yǎng)老風(fēng)險儲備金800萬元等民生政策性支出。
4.債務(wù)支出167407萬元，主要為：⑴償還當(dāng)年到期政府債券本息131369萬元，其中一般債券還本103906萬元（再融資債券60000萬元）、利息27300萬元、一般發(fā)行費服務(wù)費163萬元；⑵償還當(dāng)年到期隱性債本息36038萬元，其中債務(wù)本金6722萬元，利息29316萬元。
（二）第二類為維持全區(qū)基本運轉(zhuǎn)的一般性項目和落實各級決策部署的重點項目73984萬元。
主要分為三大項，一是為維持機關(guān)運轉(zhuǎn)和經(jīng)常類項目21744萬元，主要包括：環(huán)衛(wèi)市場化項目5453萬元、社區(qū)服務(wù)群眾專項經(jīng)費1300萬、稅務(wù)經(jīng)費2500萬元、路燈維護及電費660萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)急搶修及次干道支路維修養(yǎng)護工程400萬元等；二是為基建類、歷史遺留及重點開展項目29510萬元，主要包括：教體局重點建設(shè)項目及清償尾款7732萬元、住建局清償歷史欠賬綜合項目2000萬元、2020年老舊小區(qū)改造6000萬元、潔凈型煤推廣1500萬元、夜經(jīng)濟后備箱經(jīng)濟運營資金1000萬元、創(chuàng)建國家全域旅游示范區(qū)1000萬元、環(huán)衛(wèi)局拆違清運經(jīng)費項目700萬元等；三是其他統(tǒng)籌安排的項目支出22730萬元，主要為：預(yù)留調(diào)資10000萬元（含2019年績效目標(biāo)獎），清償企業(yè)欠款及以前年度民生事業(yè)欠賬5000萬元，預(yù)備費3000萬元、疫情防控資金1500萬元，雙創(chuàng)工作經(jīng)費1000萬元等。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
2021年區(qū)本級政府性基金收入預(yù)算擬安排8000萬元（全部為城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入），安排政府性基金支出8000萬元，其中：上解市級支出7200萬元；安排環(huán)衛(wèi)市場化支出800萬元。
2021年全區(qū)專項債務(wù)需償還48850萬元，其中專項債還本支出43650萬元（根據(jù)再融資債券申請情況，擬安排2021年專項債券轉(zhuǎn)貸收入20000萬元用于專項債還本支出），付息支出5200萬元，缺口28850萬元。
綜合計算一般公共預(yù)算和政府性基金支出情況，2021年區(qū)本級共需安排預(yù)算支出396650萬元，其中：一般公共預(yù)算安排支出347000萬元，政府性基金安排支出49650萬元。本級預(yù)計可用財力為170800萬元（含再融資債券80000萬元），缺口225850萬元，為實現(xiàn)收支平衡，擬安排2021年可用土地出讓收入225850萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算的可用土地出讓收入197000萬元；用于專項債券還本付息支出28850萬元。
需要說明的是：以上各項支出是在壓減了3.6億元其他項目的基礎(chǔ)上才實現(xiàn)的，其中部分項目受財力影響，需視項目情況在年度預(yù)算執(zhí)行過程中通過調(diào)劑預(yù)算等方式予以安排。根據(jù)土地出讓收入中純收益與財政以前年度墊付的情況測算，如果使用225850萬元的可用土地出讓收入，則至少需完成約450000萬元的土地出讓收入才能保障2021年預(yù)算安排的各項支出。
