（河北省）關(guān)于石家莊市趙縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于趙縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年1月13日在趙縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
趙縣財政局局長 鄭 峰
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將趙縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志們提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣上下在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅定不移落實“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，科學(xué)精準(zhǔn)落實積極的財政政策，加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財政改革，防范化解風(fēng)險，更好發(fā)揮財政保障作用、引導(dǎo)作用和撬動作用，全縣財政運(yùn)行總體平穩(wěn)、持續(xù)向好。
（一）財政預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.財政收入預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣全部財政收入完成131390萬元，其中：全部稅收收入完成83613萬元，非稅收入完成47777萬元。一般公共預(yù)算收入完成96956萬元，占年初預(yù)算的101.42%，同比增長10.13%，可比增長15.04%。按征收部門：稅收收入完成49179萬元，占年初預(yù)算的98.16%，同比增長6.61%，可比增長15.99%；非稅收入完成 47777萬元，占年初預(yù)算的105%，同比增長13.99%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的50.72%。
2.財政支出預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣一般公共預(yù)算支出完成327657萬元,占調(diào)整預(yù)算98.98%，比上年支出增加14431萬元，同比增長4.61%。民生支出累計完成271427萬元，占一般公共預(yù)算支出的82.84%。七項重點(diǎn)支出累計完成269077萬元，同比增長5.33%，占一般公共預(yù)算支出的82.12%。
按照一般公共預(yù)算支出功能科目分類
（1）一般公共服務(wù)支出34331萬元，同比增長20.96%，主要是科目調(diào)整增支。
（2）國防支出1003萬元，同比增長41.07%，主要是人防工程建設(shè)增支。
（3）公共安全支出14798萬元，同比增長6.42%。
（4）教育支出83182萬元，同比增長5.11%。
（5）科學(xué)技術(shù)支出7224萬元，同比增長53.70%，主要是縣域科技創(chuàng)新能力躍升科技投入增加。
（6）文化旅游體育與傳媒支出2267萬元，同比下降64.02%，主要是上年旅游文化項目一次性投入較大。
（7）社會保障和就業(yè)支出50414萬元，同比增長39.90%，主要是對機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險補(bǔ)助增支。
（8）衛(wèi)生健康支出23164萬元，同比增長2.97%。
（9）節(jié)能環(huán)保支出26683萬元，同比下降19.81%，主要是上級?？顪p支。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出36505萬元，同比下降13.58%，主要是上年消化財政暫付款減支。
（11）農(nóng)林水支出31170萬元，同比增長21.66%。
（12）交通運(yùn)輸支出2457萬元，同比下降57.20%，主要是科目調(diào)整減支。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出2391萬元，同比增長33.06%，主要是上級?？钤鲋?。
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出961萬元，同比增長2.34%。
（15）自然資源海洋氣象等支出2093萬元，同比增長1.41%。
（16）住房保障支出3147萬元，同比增長8.93%。
（17）糧油物資儲備支出266萬元，同比下降85.70%，主要是上級專款減支。
（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1891萬元，同比增長0.48%。
（19）其他支出112萬元，同比下降72.82%。
（20）債務(wù)付息支出3583萬元，同比增長27.01%。
（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出15萬元。
3.財政收支預(yù)算平衡情況
2022年全縣一般公共預(yù)算收入96956萬元，加上上級補(bǔ)助收入210885萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5537萬元，新增地方政府一般債券收入14300萬元，申請再融資債券3600萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1920萬元，調(diào)入資金34萬元，收入合計333232萬元。全縣一般公共預(yù)算支出327657萬元，加上上解上級支出-2190萬元，債務(wù)還本支出4344萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3387萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金34萬元，支出合計333232萬元，2022年一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年全縣政府性基金收入54620萬元，加上上級補(bǔ)助收入4257萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)45265萬元，新增地方政府專項債券收入128300萬元，收入合計232442萬元。
全縣政府性基金支出146089萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出75493萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金60萬元，債務(wù)還本支出10800萬元。支出合計232442萬元，2022年政府性基金收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年社會保險基金總收入53530萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入20697萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入32833萬元。
2022年社會保險基金總支出45928萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出15360萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出30568萬元。當(dāng)年收支結(jié)余7601萬元（主要是個人賬戶結(jié)余）。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營上年結(jié)轉(zhuǎn)上級補(bǔ)助收入12萬元，當(dāng)年上級補(bǔ)助收入6萬元，支出合計18萬元，全年收支平衡。
（五）政府債務(wù)限額及政府債務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府債務(wù)余額情況
2022年初全縣政府債務(wù)余額259909萬元，其中：一般債務(wù)89733萬元、專項債務(wù)170176萬元。2022年全縣新增地方政府債券142600萬元，償還債務(wù)本金11544萬元，支付利息及費(fèi)用11522萬元，截止2022年底，全縣政府債務(wù)余額390965萬元，其中：一般債務(wù)103289萬元、專項債務(wù)287676萬元。
2.政府債務(wù)限額情況
2022年初全縣政府債務(wù)限額276026.3萬元，其中：一般債務(wù)限額96571.3萬元、專項債務(wù)限額179455萬元。2022年省財政廳批復(fù)我縣新增債務(wù)限額125300萬元，其中：一般債務(wù)限額14300萬元、專項債務(wù)限額111000萬元，調(diào)減我縣專項債務(wù)限額2700萬元，截止2022年底全縣政府債務(wù)限額398626.3萬元，其中：一般債務(wù)限額110871.3萬元、專項債務(wù)限額287755萬元。
3.政府債券發(fā)行情況
2022年省財政廳批復(fù)我縣新增政府債券142600萬元，主要用于教育、文化旅游、衛(wèi)生健康、生態(tài)環(huán)保、交通、水利、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域。
二、預(yù)算執(zhí)行的主要成效
（一）用好積極財政政策，助力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤
一是牢固樹立“保收入就是保大局”觀念，依法依規(guī)組織收入，同時深入挖掘潛力,推進(jìn)稅收征管提質(zhì)提效，積極盤活閑置國有資產(chǎn)，多渠道拓寬收入來源。為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供財力支持。二是不折不扣落實好各項減稅降費(fèi)政策。通過加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、完善制度機(jī)制、強(qiáng)化政策宣傳等方式，確保該減的減到位、該降的降下來，今年留抵退稅政策落實14649萬元（減稅降費(fèi)征前減免39161萬元）。三是爭取上級政策資金支持。主動和省廳、市局溝通對接，堅持定期向上問計，努力爭取對下財力性轉(zhuǎn)移支付增量資金、地方政府債券、革命老區(qū)資金、農(nóng)村綜合改革資金等共計169495萬元，有效緩解了項目建設(shè)資金緊張和縣級財政困難。
（二）加大財政調(diào)控力度，聚財節(jié)支保障民生
一是保障疫情防控要求。始終堅持人民至上、生命至上，2022年共撥付縣級疫情防控資金3386.13萬元，為我縣疫情防控工作提供財力保障。二是兜牢“三保”政策底線。加大工資發(fā)放、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)和民生政策"三保"力度。2022年，財政投入109815萬元，有效保障了公教人員、離退休人員工資及時足額發(fā)放和各項增資政策落實。三是支持教育事業(yè)發(fā)展。足額落實各項教育政策性資金投入，全縣教育支出83182萬元，確保一般公共預(yù)算教育支出“兩個只增不減”，積極推進(jìn)校舍安全保障和義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升改造，助推我縣教育高質(zhì)量發(fā)展。四是提升社會保障水平。全縣社會保障和就業(yè)支出50414萬元，社會保險待遇和社會救助水平穩(wěn)步提高，為我縣社會穩(wěn)定提供有力支持。
（三）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，有效保障重點(diǎn)支出
一是2022年爭取到位債券資金142600萬元。其中：專項債券128300萬元，一般債券14300萬元。用于支持開發(fā)區(qū)創(chuàng)新基地等園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項目、慶陽綜合職業(yè)技術(shù)教育中心等教育領(lǐng)域項目、東晏頭棚戶區(qū)改造及地下車庫項目、城市停車場綜合服務(wù)項目等56個項目建設(shè)，有效發(fā)揮債券資金撬動基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資的作用。二是撥付各級涉農(nóng)資金44301.78萬元用于支持農(nóng)田基本建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治、制種大縣項目、一次性種糧補(bǔ)貼政策、水利改革等鄉(xiāng)村建設(shè)，積極改善我縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，全力保障我縣糧食安全。三是不斷加大環(huán)保領(lǐng)域財政支出，投入污染防治專項資金共16868.12萬元。主要用于“雙代”運(yùn)行補(bǔ)貼長效機(jī)制、推動農(nóng)村清潔取暖可持續(xù)運(yùn)行，全力促進(jìn)生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。
（四）深化財稅體制改革，提高理財管財水平
一是推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。扎實有序推進(jìn)事前績效評估、績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評價管理及績效信息公開工作。切實提高財政資源配置效率，提升資金使用效益，預(yù)算績效工作在省財政廳工作考核中取得“優(yōu)秀”等次。二是深化政府債券管理改革?？茖W(xué)合理安排年初預(yù)算，確保不發(fā)生違約風(fēng)險，積極謀劃申報債券項目，支持縣域經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展。在政府債務(wù)管理工作績效評價中被省債務(wù)辦評為“優(yōu)秀”等次。三是持續(xù)深化政府采購制度改革。建立完善適應(yīng)機(jī)關(guān)企事業(yè)單位的采購制度，印發(fā)《趙縣政府采購采購人主體責(zé)任清單》，進(jìn)一步落實采購人主體責(zé)任，強(qiáng)化政府采購政策效果。
（五）加強(qiáng)職能監(jiān)督管理，充分發(fā)揮使用效益
認(rèn)真組織開展各預(yù)算部門預(yù)算項目績效自評、重點(diǎn)績效評價、會計監(jiān)督、增值稅留抵退稅政策落實及專項資金管理情況檢查工作。加強(qiáng)國庫資金管理和使用直達(dá)資金情況的監(jiān)督，確保各項資金安排符合相關(guān)制度規(guī)定。完成政府采購類項目招標(biāo)121個，節(jié)約資金169.61萬元，完成評審項目196個，審減金額31829.74萬元，為政府節(jié)約資金，切實提高了財政資金使用效益。按時完成政府債券還本付息和隱性債務(wù)化解工作，政府債券還本付息22524萬元、化解隱性債務(wù)4402.25萬元，避免新增隱性債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。進(jìn)一步完善暫付款審批程序，規(guī)范暫付款管理，2022年消化財政暫付款11468萬元。完成2021年度全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)統(tǒng)計報表、會計從業(yè)資格人員的信息采集、變更、繼續(xù)教育學(xué)習(xí)、代理記賬的年審備案和中級網(wǎng)上報名及證書發(fā)放工作。
上述工作成績的取得，是縣委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是各級各部門共同努力和支持的結(jié)果。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政運(yùn)行中還存在財政收支矛盾較為突出、縣級可支配財力不足、稅收收入占比不高等問題。這些困難和問題將在今后的發(fā)展和工作中逐步改進(jìn)解決，也懇請各位代表、委員一如既往給予指導(dǎo)和支持。
三、2023年財政收支預(yù)算草案
2023年，是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好財政工作意義重大。2023年預(yù)算安排和財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神和省委十屆三次全會、市委十一屆四次全會、縣委十二屆三次全會精神，認(rèn)真落實中央、省委、市委經(jīng)濟(jì)工作會議部署要求，扎實推進(jìn)中國式現(xiàn)代化，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，緊緊抓住加快構(gòu)建新發(fā)展格局戰(zhàn)略機(jī)遇，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，落實積極財政政策，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢兜實“三?！钡拙€，防范化解風(fēng)險隱患，深化財稅體制改革，更好發(fā)揮財政職能作用，為加快建設(shè)國家歷史文化名城、現(xiàn)代美麗新趙州，全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家開好局、起好步貢獻(xiàn)財政力量。
基于上述指導(dǎo)思想，2023年預(yù)算編制主要遵循以下基本原則：一是依法理財。全面落實《預(yù)算法》等法律法規(guī)，規(guī)范理財行為，落實部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任。二是深化改革。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，提高財政資源使用效率。三是強(qiáng)化統(tǒng)籌。將本級收入、上級補(bǔ)助、調(diào)入資金、政府債務(wù)收入，以及清理盤活的存量資金資產(chǎn)等全部納入政府預(yù)算范圍。四是優(yōu)化結(jié)構(gòu)。兜牢兜實“三?！钡拙€，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出和剛性支出，堅持量入為出，打破支出固化僵化格局，全面提升財政資源配置效率。五是講求績效。牢固樹立績效意識，推進(jìn)全面實施預(yù)算績效管理，將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，提高資金使用效益。六是防范風(fēng)險。著力開源節(jié)流提效，千方百計確保財政收支平衡，堅持盡力而為、量力而行，確保支出政策可持續(xù)。七是厲行節(jié)約。堅決落實政府過“緊日子”要求，勤儉辦一切事業(yè)，大力壓減部門經(jīng)常性支出以及非重點(diǎn)、非剛性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)及會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)，做到只減不增。
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
2023年，一般公共預(yù)算收入安排104700萬元，比上年實際完成增長8%，其中稅收收入安排54000萬元，非稅收入安排50700萬元。加上上級性轉(zhuǎn)移支付202312萬元（上年結(jié)轉(zhuǎn)3387萬元），2023年一般公共預(yù)算全部可用財力307012萬元，2023年一般公共預(yù)算支出安排306672萬元，債務(wù)還本支出340萬元，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況
政府性基金預(yù)算根據(jù)“以收定支、?？顚Ｓ?、收支平衡”的原則編制。
2023年政府性基金收入預(yù)算為60000萬元，其中國有土地收益基金收入2600萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入200萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入54000萬元，彩票公益金收入200萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2000萬元，污水處理費(fèi)收入1000萬元,加上提前下達(dá)上級專項轉(zhuǎn)移支付3492萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項資金75493萬元，2023年政府性基金可用財力為138985萬元。政府性基金支出預(yù)算為138985萬元。2023年政府性基金預(yù)算草案安排收支平衡。
（三）社會保險基金收支預(yù)算安排情況
2023年社會保險基金預(yù)計總收入52277萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入23964萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入28313萬元。
2023年社會保險基金預(yù)計總支出46563萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出18426萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出28137萬元。
當(dāng)年預(yù)計收支結(jié)余5414萬元（主要是個人賬戶結(jié)余）。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
因我縣2023年預(yù)計無縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，2023年未編列相應(yīng)國有資本經(jīng)營支出預(yù)算。
（五）預(yù)算績效管理工作開展情況
一方面是2022年共選取了10個民生關(guān)注度較高的項目按照預(yù)算績效管理的相關(guān)要求，對其立項的必要性、實施方案的可行性、績效目標(biāo)的合理性、財政資金投入的風(fēng)險性等進(jìn)行客觀、公正的事前績效評估。另一方面是強(qiáng)化對預(yù)算部門績效目標(biāo)管理的審核和指導(dǎo)，達(dá)到績效目標(biāo)管理全覆蓋。
四、確保完成預(yù)算任務(wù)的主要措施
（一）確保收入平穩(wěn)增長。一是依法依規(guī)組織收入，積極優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，努力提高收入質(zhì)量，不斷做大地方可用財力，確保財政運(yùn)行平穩(wěn)。二是發(fā)揮積極的財政政策效應(yīng)，引導(dǎo)社會資本加大實業(yè)投入。繼續(xù)全面貫徹減稅降費(fèi)政策，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，釋放市場活力。三是準(zhǔn)確研判財政政策投資動向，加強(qiáng)與上級部門的聯(lián)系對接，緊盯勤跑，爭取上級財政資金及地方政府專項債券的大力支持。
（二）強(qiáng)化財政預(yù)算管理。堅決貫徹落實積極財政政策，按照“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)”的原則，科學(xué)安排各類資金，全力保障縣委、縣政府確定的民生工程、重點(diǎn)項目和重要工作；牢固樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，壓縮一般性支出，努力降低行政運(yùn)行成本。同時，著力加快支出進(jìn)度，提高預(yù)算執(zhí)行效率，將財政資金用到保障民生、項目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域，為穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生提供堅實保障。
（三）切實防范化解財政風(fēng)險。著力統(tǒng)籌發(fā)展和安全，做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險防范化解工作，堅決兜牢基層“三?！钡拙€，做好“三?！敝С鲱A(yù)算審核，壓實保障責(zé)任，打足“三?！鳖A(yù)算；嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險，健全政府債務(wù)風(fēng)險評估預(yù)警機(jī)制，嚴(yán)格落實風(fēng)險化解規(guī)劃、做好應(yīng)急處置預(yù)案;規(guī)范隱性債務(wù)數(shù)據(jù)變動統(tǒng)計，推動依法依規(guī)化解隱性債務(wù)，堅決遏制隱性債務(wù)增量。
（四）持續(xù)加強(qiáng)財政監(jiān)督力度。加大對上級專項資金及各種財政專項資金的監(jiān)督檢查，健全預(yù)算執(zhí)行督導(dǎo)機(jī)制，提高財政支出時效。進(jìn)一步強(qiáng)化中央直達(dá)資金的日常監(jiān)管和重點(diǎn)監(jiān)控，確保在第一時間將資金直達(dá)基層、直接惠企利民。持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，加強(qiáng)政府采購活動監(jiān)管。全面完善評審系統(tǒng)，提高評審質(zhì)量、效率，提升評審成效。高質(zhì)量抓好國有資產(chǎn)信息化建設(shè)，加強(qiáng)對行政事業(yè)性國有資產(chǎn)配置、使用、處置全過程的監(jiān)管，確保國有資產(chǎn)安全完整。繼續(xù)加快推進(jìn)財政信息公開，大力加強(qiáng)陽光財政建設(shè)。
各位代表，做好今年的財政工作，使命光榮、責(zé)任重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，認(rèn)真貫徹落實大會各項決議，努力完成全年財政收支預(yù)算任務(wù)，為全力打造創(chuàng)新之城、產(chǎn)業(yè)之城、品質(zhì)之城、文化之城，奮力建設(shè)國家級歷史文化名城、現(xiàn)代美麗新趙州提供強(qiáng)有力的財力保障！
