（廣東省）關于湛江市2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
湛江市2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
湛江市財政局局長 李 曜
各位代表：
受人民政府委托，現將湛江市2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請市十五屆人大一次會議審議，并請市政協各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，在市委、市政府堅強領導下，在市人大、市政協監(jiān)督支持下，全市各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記重要講話重要指示批示精神，認真貫徹黨的十九大精神、十九屆歷次全會精神，堅決落實積極的財政政策更加積極有為的要求，迎難而上、團結奮進，強化財政收入管理，用好管好各項資金，有力保障“三保”“六穩(wěn)”“六?！奔爸卮箜椖拷ㄔO資金需求，確保全市財政工作在大戰(zhàn)大考中經受住考驗，預算執(zhí)行情況良好。
?。ㄒ唬┮话愎差A算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預算執(zhí)行情況
全市一般公共預算收入160.35億元，完成年度預算的105.3%，同比增長16.4%，增速排名全省第4。其中：稅收收入97.88億元，同比增長11.5%，占一般公共預算收入比重為61%；非稅收入62.47億元，同比增長24.9%，占一般公共預算收入比重為39%。加上上級補助、調入資金、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金和債務轉貸收入等，全市一般公共預算收入總計780.37億元。
2021年全市一般公共預算支出540.22億元，同比增長0.3%，剔除不可比因素后同比增長5.2%。加上上解省支出、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金、債務還本支出和年終結余等，全市一般公共預算支出總計780.37億元。
2021年湛江市一般公共預算收入情況
2.市直一般公共預算執(zhí)行情況
2021年市直一般公共預算收入57.33億元，完成年度預算的101.6%，同比增長2.7%。其中：稅收收入38.75億元，同比增長11.9%，占一般公共預算收入比重為67.6%；非稅收入18.58億元，同比下降12.3%，占一般公共預算收入比重為32.4%。加上上級補助收入、下級上解收入、調入資金、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金和債務轉貸收入等，市直一般公共預算收入總計461.18億元。
2021年市直一般公共預算支出139.05億元，同比增長0.8%，剔除不可比因素后同比增長2.4%。加上補助縣（市、區(qū)）支出、上解省支出、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金、債務還本支出和年終結余等，市直一般公共預算支出總計461.18億元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.全市政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年全市政府性基金預算收入150.73億元，完成年度預算的103.7%，同比下降11%。其中土地出讓收入127.98億元，同比下降11.2%。加上上級補助收入、債務轉貸收入等，全市政府性基金預算收入總計398.79億元。
2021年全市政府性基金預算支出261.05億元，同比下降4.9%，剔除不可比因素后同比增長4.3%。加上上解支出、調出資金和年終結余等，全市政府性基金預算支出總計398.79億元。
2.市直政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年市直政府性基金預算收入78.73億元，完成年度預算的101.9%，同比下降7.4%。其中土地出讓收入68.68億元，同比下降10.9%。加上上級補助收入、債務轉貸收入等，市直政府性基金預算收入總計255.12億元。
2021年市直政府性基金預算支出87.76億元，同比下降15.5%，剔除不可比因素后同比下降10%。加上補助下級支出、上解支出、調出資金和年終結余等，市直政府性基金預算支出總計255.12億元。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
1.全市國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年全市國有資本經營預算收入1.71億元，完成年度預算的100%，同比增長103.4%。加上國有資本經營預算轉移支付收入和上年結轉等，全市國有資本經營預算收入總計1.88億元。
2021年全市國有資本經營預算支出7625萬元，同比增長8.6%。加上調出資金和年終結余等，全市國有資本經營預算支出總計1.88億元。
2.市直國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年市直國有資本經營預算收入1.18億元，完成年度預算的100.6%，同比增長120.8%。加上國有資本經營預算轉移支付收入，市直國有資本經營預算收入總計1.3億元。
2021年市直國有資本經營預算支出7271萬元，同比增長5.1%。加上國有資本經營預算轉移支付支出、調出資金和年終結余等，市直國有資本經營預算支出總計1.3億元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年全市社會保險基金總收入332.31億元，完成年度預算的101.2%，同比增長37.6%。全市社會保險基金總支出344.19億元，同比增長41.8%。2021年全市社會保險基金當期收支結余-11.88億元，各險種年末滾存結余136.87億元。
（五）地方政府債務情況
政府債務限額余額情況。2021年我市地方政府債務限額712.94億元。其中一般債務限額202.88億元、專項債務限額510.06億元。2021年全市地方政府債務余額執(zhí)行數699.54億元，控制在債務限額以內。其中：按債務形式分，政府債券695.07億元、非債券形式債務4.47億元；按償債來源分，一般債務196.16億元、專項債務503.38億元。
政府債券發(fā)行情況。2021年省下達我市地方政府債券222.59億元。其中，新增債券161億元（一般債券20億元、專項債券141億元）；再融資債券61.59億元（一般債券15.3億元、專項債券46.29億元）。
還本付息情況。2021年全市償還地方政府債券本金62.16億元，其中一般債券本金15.66億元、專項債券本金46.5億元。全市支付地方政府債券利息21.16億元，其中一般債券利息6.28億元、專項債券利息14.88億元。
二、2021年全市財政工作回顧
過去的一年，全市各級財政部門積極應對前所未有的困難局面，牢固樹立全市“一盤棋”理念，把財力集中優(yōu)先用于省、市部署的重大項目、關鍵領域，有效發(fā)揮財政的基礎和重要支柱作用，為湛江高質量、跨越式發(fā)展貢獻了財政力量。
?。ㄒ唬┚劢关斦罩Ч芾恚斦\行總體平穩(wěn)
全市各級財政部門積極應對財政減收壓力，多措并舉強化財政收支管理。抓好“征管”力促增收。加強財政、稅務信息共享和工作協同，強化稅收征管，全年稅收收入同比增長11.5%。有序推進水田指標交易等資源資產出讓，累計入庫一次性大額非稅收入40.15億元。齊心協力、攻堅克難、想方設法推進土地出讓收入工作。抓好“統(tǒng)籌”多方開源。加大一般公共預算、政府性基金預算和國有資本經營預算的統(tǒng)籌力度，國有資本經營預算收入調入一般公共預算收入3521萬元。盤活存量資金，收回結轉資金3.46億元統(tǒng)籌使用，減少資金沉淀。抓好“壓減”嚴管支出。堅決落實過緊日子要求，嚴控政府運行成本，全市共壓減一般性支出及非急需非剛性支出1.4億元，并將節(jié)省的資金投入亟需支持的重點領域。
（二）聚焦籌集資金，財政保障能力不斷增強
積極爭取各項資金，統(tǒng)籌財政資金資源。使用好債券資金。將債券資金作為重要資金來源，為全市重點項目建設提供有力資金支撐。2021年，全市爭取新增債券資金161億元，同比增加33億元，增長25.8%。其中分配縣（市、區(qū)）125.28億元，增長55.1%，新增債券資金大幅度向縣（市、區(qū)）傾斜。有力保障巴斯夫配套項目、湛江灣實驗室、湛江機場高速公路、綜合保稅區(qū)、學校、醫(yī)院等146個中央及省、市重點項目加快推進。監(jiān)管好直達資金。全市納入監(jiān)控系統(tǒng)的直達資金（含參照直達）132.89億元，建立資金分配、撥付、監(jiān)控、督導“一竿子插到底”的工作機制，確保資金直達基層、直接惠企利民。引導好金融資金。運用中央財政專項資金3000萬元建立小微企業(yè)政銀擔專項貸款風險補償機制，引導銀行為370家小微企業(yè)增信發(fā)放專項貸款5.93億元，有效紓解小微企業(yè)“融資難、融資貴”的難題。利用好財力補助資金。爭取財力性補助類資金109.18億元，可比增長15.75%。其中，均衡性轉移支付資金51.92億元，增長14.8%；縣級財力保障機制獎補資金30.68億元，增長16.2%，有力保障縣（市、區(qū)）財政運行平穩(wěn)。
?。ㄈ┚劢拱l(fā)展大局，全力落實“三化”“三大”部署
堅持工業(yè)化、生態(tài)化、數字化深度融合發(fā)展，用活用好財政政策，為大園區(qū)建設、大文旅開發(fā)、大數據應用提供資金保障。支持加快大園區(qū)建設。統(tǒng)籌預算資金、新增債券資金43.27億元，支持產業(yè)園區(qū)（集聚地）建設，推動園區(qū)擴能增效。支持推進大文旅開發(fā)。安排湛江文化中心建設資金5億元。爭取省文化補短板資金1.2億元，市級下達3.13億元支持文化補短板。撥付1669萬元支持規(guī)劃建設雷州半島濱海旅游文化體育產業(yè)帶。支持深化大數據應用。安排2.29億元支持“數字政府”建設及運維，消除數字鴻溝。支持規(guī)劃建設“粵西數谷”大數據產業(yè)園，推動5G、工業(yè)互聯網、大數據、數字創(chuàng)意等產業(yè)發(fā)展，打造數字經濟產業(yè)集聚區(qū)。
（四）聚焦重點項目建設，支持增強發(fā)展內生動力
全力保障交通基礎設施、產業(yè)轉型升級等重點工作，促進積極的財政政策更加積極有為。
著力支持立體交通體系建設。累計撥付省機場集團舊機場土地補償資金7.7億元，推動湛江吳川機場建設。累計爭取22.7億元推動湛江港升級為華南地區(qū)唯一通航40萬噸船舶的世界級深水港口。撥付玉湛高速、機場高速項目資本金1.6億元。爭取省下達湛江大道補助資金1.68億元。安排9.31億元保障國省道、縣鄉(xiāng)道和農村公路建設，完成路面新改（擴）建及改造共172公里。撥付調順跨海大橋第一期可用性服務費1.27億元，調順跨海大橋建成通車。
著力支持重大產業(yè)發(fā)展。累計辦理增值稅留抵退稅超13億元，支持企業(yè)紓困解難。下達巴斯夫配套項目建設資金1.5億元。下達1802.8萬元支持湛江晨鳴漿紙有限公司年產60萬噸液體包裝紙技改項目。事后獎補9476萬元扶持設備更新項目104個，帶動項目投資8.65億元。下達獎補資金1912萬元支持廉江17家小家電企業(yè)生產線技術改造項目，推動湛江小家電產業(yè)集群智能化轉型升級。
著力落實創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略。累計投入18.12億元支持湛江灣實驗室龍王灣研發(fā)基地一期工程，落實科技創(chuàng)新資金1.18億元支持高新企業(yè)及創(chuàng)新平臺建設發(fā)展，下達2150萬元鼓勵強化知識產權創(chuàng)造、運用和保護。
著力打造更優(yōu)的營商環(huán)境。落實招商引資和經貿活動等經費1737萬元，支持全面招商引資。印發(fā)《進一步優(yōu)化我市政府采購營商環(huán)境若干措施》，制定24條“硬”措施規(guī)范政府采購管理，健全政府采購交易、政府采購行政裁決等機制，深入推進“互聯網+政府采購”，全流程電子化采購項目完成57個，促成中小微企業(yè)“政采貸”業(yè)務融資3191.1萬元。優(yōu)化“一個科室對口一個部門”服務機制，進一步梳理政務服務事項，安裝智能導辦系統(tǒng)APP，公開辦事指南和科室指引，促進為民服務便利化。市財政局在中國政府采購獎評選活動中獲得“優(yōu)化營商環(huán)境卓越獎”。
著力支持外貿轉型升級。投入4.5億元全力支持湛江綜合保稅區(qū)建設。安排電子商務、現代服務業(yè)、外貿發(fā)展等資金1.12億元，支持轉變外貿發(fā)展方式。下達1034.31萬元鼓勵和吸引外資投資湛江。
?。ㄎ澹┚劢狗龀帧叭r”發(fā)展，助力推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
統(tǒng)籌農林水資金、新增債券資金和涉農資金等共118.27億元支持鄉(xiāng)村振興，著力做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。鞏固脫貧成效。落實駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村資金9.7億元，深入開展駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村工作。落實柳州協作財政幫扶資金1.58億元，支持協作縣推進基礎設施建設、開展聯合旅游推介等工作。加強基層黨組織建設。支持實施新一輪基層黨建三年行動計劃，落實基層黨組織建設經費7.22億元，支持建強基層黨組織體系，筑牢基層戰(zhàn)斗堡壘。扶持富民產業(yè)做強做大。落實政策性農業(yè)保險保費補貼資金6000萬元，湛江市農業(yè)保險保費規(guī)模7.63億元，同比增長66.2%。下達電子商務進農村綜合示范縣激勵資金1000萬元，加快農村電商公共服務體系建設，實現農產品網絡零售額穩(wěn)步增長。完善鄉(xiāng)村基礎設施建設。落實農村人居環(huán)境整治村莊衛(wèi)生保潔專項資金1.9億元、美麗宜居示范村建設資金3740萬元、“四好農村路”攻堅建設項目資金3.35億元，撥付2731.5萬元完善水利基礎設施，全市落實6.7億元推進全域自然村集中供水工程建設，不斷完善農村基礎設施。
（六）聚焦民生保障，持續(xù)增強人民群眾獲得感
堅持人民至上，堅守為民情懷。加大民生投入，全市民生類支出448.81億元，占一般公共預算支出比重為83.1%。市級撥付省十件民生實事資金6.77億元，超額完成年初預算任務。撥付28.12億元推動市十件民生實事有效落實。
支持打贏疫情防控硬仗?；I集疫情防控資金14.83億元，有力支持做好核酸檢測、疫苗接種、流調溯源等疫情防控重點工作，大力支持吳川抗擊疫情。
支持教育優(yōu)先發(fā)展。全市教育支出121.65億元，同比增長3.6%，占一般公共預算支出比重達22.5%。落實基礎教育經費保障制度資金、基礎教育高質量獎補資金14.57億元。下達3.64億元落實農村邊遠地區(qū)學校教師津貼及教師工資“兩相當”政策。投入1.48億元新增城區(qū)公辦義務教育學位10615個。下達1.57億元改善義務教育薄弱環(huán)節(jié)，建立中小學校舍安全保障長效機制。安排債券資金9.15億元，支持廣東醫(yī)科大學、嶺南師范學院、湛江幼兒師范?？茖W校、湛江衛(wèi)生學校、湛江財貿中等專業(yè)學校、湛江一中新校區(qū)等學校建設發(fā)展。
支持打造粵西醫(yī)療高地。安排債券資金6.87億元，支持廣東醫(yī)科大學附屬醫(yī)院海東院區(qū)、市婦幼保健院新院、市第一中醫(yī)醫(yī)院搬遷改造、湛江中心人民醫(yī)院急危重癥救治等項目建設，提升全市公立醫(yī)院公共衛(wèi)生服務水平。投入4.78億元支持城市傳染病救治網絡建設、公立醫(yī)院綜合改革等工作，增強公共衛(wèi)生應急和醫(yī)療衛(wèi)生服務能力。
支持八大民生項目提標。各級財政投入底線民生保障資金20.15億元，有效保障低保、特困人員供養(yǎng)、孤兒基本生活保障、殘疾人兩項補貼、基本公共衛(wèi)生服務和重點優(yōu)撫對象撫恤補助等八大民生保障項目實現提標，織密織牢社會保障網。
支持穩(wěn)定就業(yè)?；I集資金4.54億元，保障系列扶持就業(yè)創(chuàng)業(yè)和援企穩(wěn)崗政策落地生效。其中落實1.26億元深入實施“粵菜師傅”“廣東技工”“南粵家政”三項工程，開展職業(yè)技能提升培訓等。落實2700萬元助力鄉(xiāng)村振興職業(yè)技能大賽圓滿舉辦。投入1.78億元支持重點人才工程和人才強市戰(zhàn)略實施。
支持維護社會穩(wěn)定和諧。全市公共安全支出26.68億元，推進掃黑除惡專項斗爭、市域社會治理現代化試點、政法隊伍整頓、一村(社區(qū))一法律顧問等工作，為公安、檢察、法院各項工作的順利開展提供資金保障。
支持做好住房保障。下達9699.54萬元開工改造城鎮(zhèn)老舊小區(qū)120個。爭取專項債券資金1.5億元推進公共租賃保障性住房建設，為多層級群體提供1380套公共租賃住房。安排1240萬元租賃人才公寓110套，提升人才發(fā)展環(huán)境。
支持推進污染防治。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”的理念，省市安排10.46億元，落實河長制資金，推動九洲江、鑒江等重點流域及鶴地水庫等飲用水源地環(huán)境整治，推進工業(yè)固體廢物堆存場所整治、土壤污染防治、重點岸線海洋環(huán)境監(jiān)測、污水處理、近岸海域污染治理等工作。我市獲得中央財政海洋生態(tài)保護修復資金3億元。
?。ㄆ撸┚劢沟拙€思維，做好風險防范工作
兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С龅摹皟蓚€優(yōu)先”順序，建立執(zhí)行監(jiān)控機制。全市“三保”支出322.83億元，其中：保基本民生支出166.39億元、保工資支出143.83億元、保運轉支出12.61億元。
守住守好債務風險底線。清理盤活存量資金，積極申請再融資債券，進一步提高財政償債能力。健全政府債務管理制度，形成“借、用、管、還”各個環(huán)節(jié)的“閉環(huán)”管理制度體系。全面落實全域無隱性債務清零工作，支持市屬國有企業(yè)壓降債務，有效防范化解政府債務風險。
不碰不踩財經紀律紅線。全面自查和整改2019年以來地方財政收入管理問題，自查清理黨的十八大以來新建樓堂館所情況，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》及其實施條例等法律法規(guī)，確保財政資金使用合法合規(guī)。
?。ò耍┚劢垢母飫?chuàng)新，財政治理能力穩(wěn)步提升
以改革破難題增動力，深化預算管理制度改革，持續(xù)推進財政管理改革創(chuàng)新，加快建立現代財政制度。2021年，我市首次獲評廣東省財政管理工作績效考核獎勵地市，獲得激勵資金2000萬元；市本級因對縣（市、區(qū)）轉移支付均等化程度較好，獲得省財政獎勵資金4500萬元；連續(xù)兩年獲得全省財政預算執(zhí)行分析工作一等獎；獲評全省財政總決算工作二等獎。
深化財政管理數字化改革。上線“數字政府”公共財政綜合管理平臺，建立涵蓋預算編制、預算執(zhí)行、債務管理、績效評價等環(huán)節(jié)的預算一體化平臺。上線廣東非稅管理一體化平臺，實現線上線下繳款渠道全覆蓋，繳費完成即開電子票據等，讓繳款人足不出戶即可完成非稅繳費。運用“區(qū)塊鏈＋財政醫(yī)療電子票據＋”技術開創(chuàng)財政醫(yī)療電子票據數字化管理改革新模式，實現讓“數據多跑路、群眾少跑腿”，打通便民繳費“最后一公里”。
深化預算管理制度改革。建立健全預算編制規(guī)程、預算執(zhí)行監(jiān)控等制度，將管理重心由全流程預算管控轉變?yōu)榫劢诡A算編制，放開預算執(zhí)行，強化預算監(jiān)管。以建立大事要事財政保障機制為核心，開展市對各縣（市、區(qū)）預算編制審核，持續(xù)深化預算管理改革。
全面實施預算績效管理改革。印發(fā)《湛江市市級財政資金績效評估管理辦法（試行）》《湛江市市級財政績效評估指南》等文件，建立湛江市重大政策和項目事前績效評估機制，推動“先謀事再排錢”“花錢必問效”理念落到實處。
深化國有資產管理改革。開展市直行政事業(yè)單位國有資產清查核查和已使用在建工程轉固專項整治。將市直行政事業(yè)單位經營性資產劃轉移交給新產業(yè)集團，支持產業(yè)集團做大做強。開展市直行政事業(yè)單位所辦全民所有制企業(yè)公司制改革，對吊銷未注銷、停產等企業(yè)實施關閉、清退等市場化處置。
提升財政監(jiān)管水平。開展會計評估監(jiān)督、預算執(zhí)行與績效目標“雙監(jiān)控”、維護財經紀律、預決算公開、財政存量資金等監(jiān)督檢查工作，提高財政資金使用規(guī)范性、安全性和效益。完善工程造價審核管理規(guī)程等制度，提升工程審核質效，全年工程預結算審核核減率達7.1%。推進農村財務管理規(guī)范化建設，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政和農村財務管理水平。
?。ň牛┚劢谷鎻膰乐吸h，理想信念更加堅定
全面貫徹新時代黨的建設總要求，扎實推進全市財政系統(tǒng)全面從嚴治黨向縱深發(fā)展。一是加強黨的政治建設。深入學習貫徹習近平總書記“七一”重要講話精神和黨的十九屆六中全會精神，不斷提高全市財政干部的政治判斷力、政治領悟力、政治執(zhí)行力。二是認真開展黨史學習教育。把黨史學習教育作為重大政治任務抓好抓細抓實，深入推進“我為群眾辦實事”實踐活動，組織專題輔導10次，開展革命傳統(tǒng)教育35次，錄制《在燦爛的陽光下》《奮進新時代》快閃短視頻慶祝中國共產黨成立100周年，激勵財政干部從百年黨史中汲取精神力量，弘揚偉大建黨精神。三是打造忠誠干凈擔當的財政隊伍。堅持黨管干部原則，各級財政部門抓好政治理論學習，強化干部教育培訓。認真開展紀律教育學習月活動，深入開展機關作風整治，提升為民服務的質量和水平。健全選人用人機制，強化考核獎懲，積極營造良好的干事創(chuàng)業(yè)氛圍。深入開展廉政教育，增強財政干部拒腐防變和抵御風險的能力。
各位代表，在市委、市政府的堅強領導下，全市財政系統(tǒng)干部團結奮進、積極作為，較好完成各項工作任務，為湛江高質量、跨越式發(fā)展提供有力支撐。但財政運行過程中，也存在一些困難和問題。主要是：非稅收入占比偏高，一般公共預算收入增長的基礎不夠牢固；土地出讓收入規(guī)模不夠大，給財政運轉帶來很大困難。對于這些問題，我們要認真研究，積極采取措施加以解決。
三、2022年預算草案
2022年是深入實施“十四五”規(guī)劃的關鍵之年，做好2022年預算編制和財政工作意義重大、責任重大。全市各級財政部門將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照中央及省、市的決策部署，系統(tǒng)謀劃財政工作，真抓實干、砥礪前行，為實現市委、市政府工作目標任務提供堅實財政保障。
?。ㄒ唬?022年財政收支形勢分析
1.財政收入形勢分析
有利因素：一是國家通過實施新的減稅降費政策，強化對制造業(yè)、中小微企業(yè)、風險化解等的支持力度，持續(xù)激發(fā)市場主體活力；我市全力建設省域副中心城市、加快打造現代化沿海經濟帶重要發(fā)展極，為經濟平穩(wěn)運行和財政收入增長奠定有力基礎。二是中科煉化、湛江寶鋼等重點企業(yè)增收拉動全市財政收入增長。
不利因素：一是在疫情沖擊下，外部環(huán)境更趨復雜嚴峻和不確定，國內經濟發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，原油、鐵礦石等大宗商品價格波動較大對寶鋼、中科煉化等重點企業(yè)利潤有較大影響。二是2021年全市拆舊復墾、墾造水田和海砂河砂拍賣等大額一次性非稅收入共計40.15億元，形成較高基數。
2.財政支出形勢分析
我市財政剛性支出增長趨勢十分明顯，教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保、農業(yè)農村等民生保障事項不斷擴圍提標，“三?！敝С鰤毫^大。債券還本付息、PPP項目政府付費等快速增長。重點項目建設、交通基礎設施建設、城區(qū)擴容提質、支持科技和工業(yè)發(fā)展等新增支出需求規(guī)模大幅增加。
綜上所述，2022年全市財政收支矛盾更加突出，全市各級財政部門要繼續(xù)加強財政統(tǒng)籌，盡力而為、量力而行，按照輕重緩急原則，進一步優(yōu)化支出結構，科學穩(wěn)妥、量入為出編制預算。
?。ǘ?022年預算編制的指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入學習貫徹習近平總書記“七一”重要講話和對廣東系列重要講話、重要批示精神，認真落實中央經濟工作會議、全國財政工作會議精神及省委十二屆十五次全會、中共湛江市第十二次黨代會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，堅持以政領財、以財輔政，積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，增強對中央及省、市重大戰(zhàn)略任務的財力保障，全力支持工業(yè)化、生態(tài)化、數字化深度融合發(fā)展；落實政府過緊日子要求，大力壓減一般性支出，堅決兜牢“三保”底線，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎簧罨A算管理制度改革，強化預算績效管理，提升財政資源配置效率，防范化解財政運行風險，為我市全力建設省域副中心城市、加快打造現代化沿海經濟帶重要發(fā)展極提供堅實財力保障。
?。ㄈ?022年預算編制的原則
在財政資金的安排上，主要堅持以下四個原則：
一是突出全市“一盤棋”。加快轉變管財理財方式，牢固樹立“大財政、大預算、大資產”理念，強化全市預算編制“一盤棋”部署，按照全市統(tǒng)一部署、統(tǒng)一編制規(guī)程、統(tǒng)一系統(tǒng)平臺的要求同步開展全市預算編制工作，首次對縣（市、區(qū)）預算安排進行審核，推動形成財政管理大格局。
二是突出集中財力辦大事。堅持以政領財、以財輔政，把財政資源配置放到全市發(fā)展大局中謀劃，把落實中央、省決策部署和市委、市政府中心工作作為預算安排的首要任務，優(yōu)先保障全省、全市大事要事，適度加大支出強度，切實加快支出進度。把過緊日子作為預算安排長期堅持的基本方針，大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出，騰出更多財力用于保障重點。
三是堅持績效思維。全面實施預算績效管理，事業(yè)發(fā)展性支出等特定目標類項目必須設置績效目標，績效目標審核不通過的一律不予安排預算。對重大政策和項目開展事前評估，將評估結果作為預算申請的必備條件。建立健全績效評價結果與預算安排、政策調整掛鉤機制，確保資金安排精準有效。
四是堅持底線思維。高度警惕和防范財政領域風險，防止脫離實際、寅吃卯糧，影響財政可持續(xù)和穩(wěn)定運行。堅決兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先保障“三?！毙枨?。堅決守住債務風險底線，足額落實還本付息資金來源。堅決守住紀律紅線，嚴禁超財力實施民生支出擴圍提標，嚴禁違規(guī)出臺津補貼政策，嚴禁違規(guī)興建樓堂館所和搞豪華裝修，確保財政運行更穩(wěn)健，更可持續(xù)。
?。ㄋ模?022年全市及市直財政預算草案
1.2022年一般公共預算草案
?。?）全市一般公共預算收支預期情況
2022年全市一般公共預算收入預計同比增長5%，預期收入168.38億元。其中：稅收收入107.67億元，同比增長10%，占一般公共預算收入比重63.9%；非稅收入60.71億元，同比下降2.8%，占一般公共預算收入比重36.1%。加上上級補助收入、上年結余收入、調入資金和動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金等，全市一般公共預算預期收入總計562.95億元。
2022年全市一般公共預算支出預計467.75億元。加上上解省支出、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金、債務還本支出和年終結余等，全市一般公共預算支出總計562.95億元。
?。?）市直一般公共預算收支預期情況
2022年市直一般公共預算收入預計同比增長5%，預期收入60.2億元。其中：稅收收入42.63億元，同比增長10%，占一般公共預算收入比重70.8%；非稅收入17.57億元，同比下降5.4%，占一般公共預算收入比重29.2%。加上上級補助收入、下級上解收入、上年結余收入、調入資金和動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金等，市直一般公共預算預期收入總計307.08億元。
2022年市直一般公共預算支出預計122億元。加上補助縣（市、區(qū)）支出、上解省支出、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金、債務還本支出和年終結余等，市直一般公共預算支出總計307.08億元。
2.2022年政府性基金預算草案
?。?）全市政府性基金預算收支預期情況
2022年全市政府性基金預算預期收入248.71億元，同比增長65%。其中土地出讓收入218.18億元，同比增長70.5%。加上上級補助收入、上年結余收入等，全市政府性基金預算預期收入總計295.41億元。
根據“以收定支”的原則，2022年全市政府性基金預算支出預計205.09億元。加上上解支出、調出資金、年終結余和債務還本等，全市政府性基金預算支出總計295.41億元。
（2）市直政府性基金預算
2022年市直政府性基金預算預期收入142.79億元，同比增長81.4%。其中土地出讓收入135億元，同比增長96.6%。加上上級補助收入、上年結余收入等，市直政府性基金預算預期收入總計148.86億元。
根據“以收定支”的原則，2022年市直政府性基金預算支出預計82.75億元。加上補助縣（市、區(qū)）支出、上解支出、調出資金、年終結余和債務還本等，市直政府性基金預算支出總計148.86億元。
3.2022年國有資本經營預算草案
?。?）全市國有資本經營預算收支預期情況
2022年全市國有資本經營預算預期收入1.28億元，加上上年結轉收入和國有資本經營預算轉移支付收入，全市國有資本經營預算收入總計1.64億元。按照2022年收入總規(guī)模計劃安排全市國有資本經營預算支出總計1.64億元。
?。?）市直國有資本經營預算收支預期情況
2022年市直國有資本經營預算預期收入總計9620萬元，加上上年結轉收入和國有資本經營預算轉移支付收入，市直國有資本經營預算收入總計1.16億元。按照2022年收入總規(guī)模計劃安排市直國有資本經營預算支出總計1.16億元。
4.2022年社會保險基金預算草案
2022年全市社會保險基金預算預期收入370.64億元，同比增加38.33億元，同比增長11.5%。全市社會保險基金預算預期支出361.37億元，比上年預算執(zhí)行數同比增長5%。2022年全市社會保險基金預算當期收支結余9.26億元，各險種年末滾存結余共計146.14億元。
5.2022年地方政府債務情況
2022年全市各級財政嚴格落實債務償還計劃，統(tǒng)籌再融資債券足額落實還本付息資金。其中安排償還地方政府債券本金43.08億元，利息27.04億元。待省年中下達2022年政府債務限額、新增債務限額后，依法編制預算調整方案，提交市人大常委會審議。
6.市級重點支出安排情況
深入貫徹落實黨中央、國務院及省委、省政府，市委、市政府的決策部署，優(yōu)化支出結構，集中財力保障重點支出。具體為：
——公共安全支出7.06億元，其中：安排公安項目經費3.95億元，支持完善社會治安防治體系；安排消防救援經費8000萬元、司法勞教場所經費4284萬元。
——教育支出7.51億元，其中：教育發(fā)展專項支出4.8億元，含學位建設資金1.5億元、一中新校區(qū)建設資金1億元；落實“兩個不低于或高于”政策市級獎補資金4157萬元。
——文化旅游體育與傳媒支出2.89億元，其中：安排創(chuàng)建全國文明城市項目經費1.3億元、電視臺經費補助1670萬元、奧體中心運營補貼2039萬元、湛江市公共文化服務體系建設680萬元。
——社會保障和就業(yè)支出9.92億元，其中：安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政府補貼資金2.1億元，安排3.24億元用于保障退役軍人、困難群眾、殘疾人等群體生活，支持人才發(fā)展、老年人乘車優(yōu)惠、廣東兜底民生社會工作“雙百工程”等項目。
——衛(wèi)生健康支出6.6億元，其中：安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)保市級補助資金2.97億元、疫情防控及公共衛(wèi)生應急等經費9000萬元、基本公共衛(wèi)生服務經費4400萬元。
——節(jié)能環(huán)保支出6.49億元，其中：安排環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化經費2.3億元、污水處理經費2.01億元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出5.74億元，其中：安排市政建設計劃2億元（另擬在一般債券安排3億元）、中共湛江市委黨校遷建項目（一期）及其配套項目資金1億元、年度規(guī)劃專項經費6000萬元。
——農林水支出8.84億元，其中：安排黨的基層組織建設經費3.02億元、鄉(xiāng)村振興駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村市級配套資金1.12億元、政策性農業(yè)保險市級保費補貼資金5500萬元、鄉(xiāng)村發(fā)展專項資金5000萬元、湛江市“紅色村100”示范工程2200萬元。
——交通運輸支出9.39億元，其中：安排各類交通補貼3.09億元、公路系統(tǒng)改革經費2億元、湛徐高速公路烏石支線9600萬元、湛江港40萬噸級航道改擴建工程3000萬元。
——住房保障支出2.89億元，其中：安排住房保障專項資金2億元。
——糧油物資儲備事務支出1.66億元，其中：安排市級儲備糧油和鹽三項利費補貼1.24億元。
——災害防治及應急管理支出4309萬元。
另外，在年度預算執(zhí)行中，根據省下達我市債券資金和專項資金情況，對交通、教育、衛(wèi)生、科技、創(chuàng)文、產業(yè)園區(qū)等一些資金安排不足的項目將在債券資金和專項資金中相應安排。
四、完成2022年預算任務的主要措施
堅決貫徹落實中央及省的決策部署，圍繞市委、市政府中心工作，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，落實積極的財政政策，在改善民生、擴大內需和結構調整上發(fā)揮更大作用，在“穩(wěn)”中尋找機遇，在“穩(wěn)”中謀求發(fā)展，確保圓滿完成預算任務。
（一）抓好收入管理，著力推動財政收入高質量增長
樹立全市“一盤棋”理念，加強財政收入形勢分析研判，完善財稅聯席會議制度，健全稅收征管機制，跟蹤重點稅源征收情況，依法征收、應收盡收，力爭稅收收入保持較快增長，降低非稅收入占比，提高財政收入質量。做好城市經營文章，保障土地收儲資金需要，確保完成年度土地出讓收入目標。加強財政資源統(tǒng)籌，積極盤活政府資金資源資產，進一步拓寬財政收入來源。認真指導縣（市、區(qū)）做好財政收入工作，促進非稅收入均衡入庫，全面提高組織收入管理水平，確保財政收入可持續(xù)增長。
?。ǘ┳ズ脙?yōu)化支出，充分激發(fā)高質量、跨越式發(fā)展活力
積極爭取上級直達資金、轉移支付資金、新增債券資金和政策支持，增強財政保障能力。強化資金統(tǒng)籌，保持適當的支出強度，優(yōu)化支出結構，把有限的資金集中用于保重點、補短板、強弱項上，提高支出精準度。堅持工業(yè)化、生態(tài)化、數字化深度融合發(fā)展理念，加大產業(yè)政策支持力度，安排工業(yè)園區(qū)和重點項目建設資金8.04億元、扶持企業(yè)和產業(yè)發(fā)展資金2.08億元，以積極的財政政策優(yōu)化產業(yè)結構和布局，支持構建高水平現代產業(yè)體系。推進湛江文化中心建設，支持縣（市、區(qū)）文化館、圖書館、檔案館建設，推動全域旅游開發(fā)，促進以文塑旅、以旅彰文。支持規(guī)劃建設“粵西數谷”大數據產業(yè)園，加快打造數字經濟產業(yè)聚集區(qū)，深化大數據應用。嚴格落實減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力，扶持民營經濟發(fā)展。持續(xù)發(fā)揮小微企業(yè)政銀擔專項貸款風險補償機制的作用，設立湛江市中小微企業(yè)轉貸專項資金，加大力度扶持中小微企業(yè)發(fā)展。統(tǒng)籌整合全市各領域信貸風險補償金及轉貸專項資金1億元，支持實體經濟企業(yè)融資。安排科技創(chuàng)新驅動資金2.35億元，支持科技創(chuàng)新和技術改造，促進企業(yè)提升競爭力。認真落實優(yōu)化湛江營商環(huán)境各項措施，支持開展精準招商、市場化委托招商，推動優(yōu)質項目在湛江落地。支持完善市政基礎設施，提升城市建設水平。支持航空、鐵路、高速公路、國省道和縣鄉(xiāng)道路建設，加快建設現代立體交通體系。
?。ㄈ┳ズ醚a齊短板，持續(xù)增強民生福祉
堅持以人民為中心的發(fā)展思想，節(jié)用裕民，不折不扣落實過緊日子的要求，壓減一般性行政支出。全力保障疫情防控資金需求，支持做好常態(tài)化疫情防控工作。堅持盡力而為、量力而行，做到?；径档拙€，切實保障教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等民生支出，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作。大力落實省、市十件民生實事資金，推動民生實事辦成辦好。支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，推動綠色低碳發(fā)展。支持加強創(chuàng)新社會治理，提升人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。全面鞏固拓展脫貧攻堅成果，深入推進鄉(xiāng)村振興，促進農業(yè)高質高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農民富裕富足。
（四）抓好改革創(chuàng)新，有力促進財政管理提質增效
以提升財政管理水平、加快建立現代財政制度為目標，研究制定全市大事要事保障清單、民生支出清單、對下級財政預算安排審核機制等，全面深化預算管理改革。牢固樹立“花錢必問效”理念，突出績效導向，全面推進財政資金事前績效評估，規(guī)范績效目標管理，優(yōu)化績效評價結果應用，促進資金使用“精準滴灌”。深入推進涉農資金統(tǒng)籌整合改革，加快涉農資金支出進度。全面加快“數字政府”公共財政綜合管理平臺建設和應用，深化財政“放管服”改革，切實提高財政決策、管理和服務水平。不斷完善財會監(jiān)督結果應用機制，強化輿論監(jiān)督，在預算安排中合理運用監(jiān)督檢查結果。加大財政信息公開力度，積極打造“陽光財政”。積極主動向市人大及其常委會匯報工作，認真辦理人大代表議案、建議，自覺接受人大、審計及社會監(jiān)督。
?。ㄎ澹┳ズ蔑L險防范，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線
強化風險意識、底線思維，把防風險擺在更加突出的位置，高度警惕和防范財政領域風險。始終堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅持國家和省定“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，兜牢“三保”底線。強化財政庫款調度，確保庫款平穩(wěn)安全運行。持續(xù)加強地方政府債務管理，做好新增債券資金項目申報、發(fā)行、使用、管理工作，堅決遏制新增政府隱性債務，持續(xù)防范隱性債務風險。進一步增強法治觀念，堅持依法理財管財，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》等財經法規(guī)，把緊把嚴預算支出關口，嚴肅財經紀律，堅決糾正不合理不合規(guī)支出，杜絕“形象工程”“政績工程”，確保財經紀律紅線不踩、底線不碰。
（六）抓好全面從嚴治黨，大力鍛造高素質財政干部隊伍
全面加強財政系統(tǒng)黨的建設，始終把政治建設擺在首位，使財政干部增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，把講政治的要求貫徹落實到財政工作的全過程各方面。深入推進財政系統(tǒng)全面從嚴治黨，堅定不移將黨風廉政建設和反腐敗斗爭進行到底，打造風清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。堅持正確的選人用人導向，提振財政干部隊伍實干擔當的精氣神，營造為黨分憂、為國盡責、為民服務的濃厚氛圍。堅持人才引領發(fā)展，健全財政干部教育培訓機制，打造忠誠干凈擔當的高素質專業(yè)化財政干部隊伍，在服務湛江高質量、跨越式發(fā)展中展現財政部門的擔當作為。
各位代表，新的一年，我們將繼續(xù)在市委、市政府的堅強領導下，認真落實本次大會決議，自覺接受市人大、市政協的指導監(jiān)督，銳意進取、攻堅克難，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，不斷推動湛江財政高質量發(fā)展，為湛江全力建設省域副中心城市、加快打造現代化沿海經濟帶重要發(fā)展極作出新的更大貢獻。
此外，根據市人大常委會有關要求，將湛江經濟技術開發(fā)區(qū)、奮勇高新技術開發(fā)區(qū)2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案作為附件呈上，請各位代表一并審議。
