（廣東?。╆P(guān)于陽江市陽西縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
陽西縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年2月18日在陽西縣第九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
陽西縣財(cái)政局局長 李孟新
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告陽西縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，是黨和國家歷史上具有里程碑意義的一年，縣財(cái)政始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對(duì)廣東重要講話和重要指示批示精神，深入落實(shí)省委“1+1+9”、市委“123+N”工作部署，堅(jiān)定不移貫徹落實(shí)新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展的要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持以改革開放為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，努力克服新冠肺炎疫情帶來的不利影響，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府的決策部署，緊緊圍繞我縣2021年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)以及重點(diǎn)工作任務(wù)，狠抓財(cái)政收支管理，深化預(yù)算改革，轉(zhuǎn)變理財(cái)觀念，堅(jiān)持以收定支、量入為出，樹牢過“緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障重點(diǎn)支出，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動(dòng)財(cái)政工作高效穩(wěn)健運(yùn)行，預(yù)算執(zhí)行總體良好，統(tǒng)籌保障能力不斷增強(qiáng)，確保了全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)“十四五”良好開局。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)，下同）
2021年全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入94,930萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100.2%，同比增加9,582萬元，增長11.23%。其中稅收收入69,003萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的95.5%，同比增加3,320萬元，增長5.05%；非稅收入25,927萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的115.31%，同比增加6,262萬元，增長31.84%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入273,473萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入10,681萬元、上年結(jié)余4,239萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,564萬元、調(diào)入資金24,000萬元，全年收入總計(jì)410,887萬元。
2021年全縣一般公共預(yù)算支出363,550萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的97.12%，同比增加2,838萬元，增長0.79%。加上上解上級(jí)支出38,415萬元、債務(wù)還本支出4,792萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年3,936萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金194萬元，全年支出總計(jì)410,887萬元。其中：
1.一般公共服務(wù)支出36,928萬元，同比增加4,402萬元，增長13.53%；
2.國防支出20萬元，同比減少182萬元，下降90.10%；
3.公共安全支出15,193萬元，同比減少146萬元，下降0.95%；
4.教育支出71,749萬元，同比增加2,227萬元，增長3.20%；
5.科學(xué)技術(shù)支出1,372萬元，同比增加27萬元，增長2.01%；
6.文化旅游體育與傳媒支出6,625萬元，同比增加518萬元，增長8.48%；
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出61,079萬元，同比增加6,120萬元，增長11.14%；
8.衛(wèi)生健康支出54,416萬元，同比增加25,436萬元，增長87.77%；
9.節(jié)能環(huán)保支出1,302萬元，同比減少3,87萬元，下降22.91%；
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出11,108萬元，同比增加260萬元，增長2.40%；
11.農(nóng)林水支出46,874萬元，同比減少32,021萬元，下降40.59%；
12.交通運(yùn)輸支出7,460萬元，同比增加2,140萬元，增長40.23%；
13.資源勘探工業(yè)信息等支出129萬元，同比減少7,407萬元，下降98.29%；
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出212萬元，同比減少63萬元，下降22.91%；
15.金融支出49萬元，同比增加21萬元，增長75%；
16.自然資源海洋氣象等支出4,126萬元，同比減少6,966萬元，下降62.80%；
17.住房保障支出35,218萬元，同比增加7,797萬元，增長28.43%；
18.糧油物資儲(chǔ)備支出1,174萬元，同比增加58萬元，增長5.20%；
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,155萬元，同比增加605萬元，增長23.73%；
20.債務(wù)付息支出5,352萬元，同比增加412萬元，增加8.34%；
21.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出9萬元，同比減少11萬元，下降55%。
2021年全縣“三?！鳖A(yù)算編制數(shù)227,933萬元，支出227,933萬元，完成年度預(yù)算的100%。其中：“保工資”，預(yù)算編制數(shù)為104,025萬元，支出104,025萬元;“保運(yùn)轉(zhuǎn)”，預(yù)算編制數(shù)為6,926萬元，支出6,926萬元；“保基本民生”，預(yù)算編制數(shù)為116,982萬元，支出116,982萬元。均已按時(shí)足額保障到位，不存在“三保”缺口。
2021年一般公共預(yù)算本級(jí)收入94,930萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入273,473萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入10,681萬元、上年結(jié)余4,239萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,564萬元、調(diào)入資金24,000萬元，全年收入總計(jì)410,887萬元。
2021年全縣一般公共預(yù)算支出363,550萬元，加上上解上級(jí)支出38,415萬元、債務(wù)還本支出4,792萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年3,936萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金194萬元，全年支出總計(jì)410,887萬元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入91,655萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100.58%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入1,760萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入3,475萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入66,300萬元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)163,190萬元。
2021年全縣政府性基金預(yù)算支出140,500萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100.02%，主要用于保障文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、城鄉(xiāng)社區(qū)和農(nóng)林水等支出。加上調(diào)出資金15,000萬元、債務(wù)還本支出3,750萬元，年終結(jié)余3,940萬元，支出總計(jì)163,190萬元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入318萬元，完成年度預(yù)算收入的100%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)230萬元，收入總計(jì)548萬元。
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出548萬元，完成年度預(yù)算收入的100%，收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
?。ㄋ模┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)74,229萬元，同比下降9.35%。
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出總計(jì)62,952萬元，同比增長47.24%，收支相抵，累計(jì)滾存結(jié)余11,277萬元。
?。ㄎ澹┍P活存量資金情況
2021年末我縣盤活財(cái)政存量資金收回縣級(jí)統(tǒng)籌使用資金17,616萬元，加上上年結(jié)余7,257萬元，總計(jì)24,873萬元。統(tǒng)籌15,301萬元用于縣政府批準(zhǔn)實(shí)施的項(xiàng)目支出，結(jié)余9,572萬元存量資金繼續(xù)下年使用。
二、地方政府債務(wù)情況
（一）基本情況
2021年度我縣新增債券資金轉(zhuǎn)貸收入69,457萬元，安排用于11個(gè)項(xiàng)目。其中：一般債券6,907萬元；專項(xiàng)債券62,550萬元。主要用于市政道路、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、醫(yī)療衛(wèi)生建設(shè)等民生支出。
?。ǘ┱畟鶆?wù)余額情況
2021年末我縣地方政府債務(wù)余額為456,166萬元，其中一般債務(wù)余額為156,980萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額為299,186萬元。政府債務(wù)余額中，政府債券余額為452,143萬元，非債券存量債務(wù)為4,023萬元。
?。ㄈ┱畟€本付息情況
根據(jù)省財(cái)政廳和市財(cái)政局核定我縣2021年應(yīng)償還政府債券本息22,570萬元，其中：一般債券還本4,792萬元、付息5,352萬元；專項(xiàng)債券還本3,750萬元、付息8,676萬元。
?。ㄋ模┱畟鶆?wù)限額情況
2020年債務(wù)限額438,264萬元，其中：一般債務(wù)162,385萬元，專項(xiàng)債務(wù)275,879萬元。預(yù)計(jì)2021年債務(wù)限額507,721萬元，其中：一般債務(wù)169,292萬元，專項(xiàng)債務(wù)338,429萬元。
目前我縣政府債務(wù)總體控制在適當(dāng)?shù)囊?guī)模，沒有突破債務(wù)限額。
三、2021年主要財(cái)政政策落實(shí)及重點(diǎn)財(cái)政工作情況
（一）切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政收入管理。積極應(yīng)對(duì)新冠疫情、減稅降費(fèi)和經(jīng)濟(jì)下行帶來的嚴(yán)峻形勢，積極提升財(cái)政收支管理質(zhì)效，爭資保收，確保實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。一是堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入。落實(shí)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，牢固樹立“一盤棋”思想，緊盯收入目標(biāo)，不斷創(chuàng)新征管方式，提高稅收征管質(zhì)量，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控、行業(yè)監(jiān)測分析及重大項(xiàng)目跟蹤管理，加大欠稅清理力度，規(guī)范非稅收入征管，確實(shí)做到應(yīng)收盡收、應(yīng)追盡追、應(yīng)繳盡繳。二是積極盤活國有資產(chǎn)資源。以盤活資產(chǎn)培植稅源為目標(biāo)，加強(qiáng)政府性資源統(tǒng)籌管理，大力支持招商引資，通過清查、盤活各類存量資金資產(chǎn)、加強(qiáng)土地出讓收入管理等方式，挖潛增收，為我縣財(cái)政可持續(xù)發(fā)展提供有力支撐。三是積極爭取上級(jí)資金支持。在財(cái)政運(yùn)行“緊平衡”狀態(tài)明顯情況下，準(zhǔn)確把握疫情防控和經(jīng)濟(jì)形勢的階段性變化，密切跟蹤上級(jí)政策動(dòng)向，加大一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、政府債券等資金爭取力度，全年?duì)幦〉劫Y金達(dá)350,662萬元，有效彌補(bǔ)了財(cái)力缺口，切實(shí)緩解了我縣財(cái)政收支矛盾。
?。ǘ┐罅?yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持“以收定支”基本原則，運(yùn)用零基預(yù)算理念科學(xué)核定支出，深刻把握預(yù)算改革新要求，加強(qiáng)統(tǒng)籌、保障重點(diǎn)，切實(shí)增強(qiáng)對(duì)國家、省和市重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，確保每一筆錢都用在刀刃上、緊要處。一是全力支持推動(dòng)疫情防控工作。堅(jiān)決落實(shí)常態(tài)化疫情防控要求，堅(jiān)持把人民生命安全和身體健康放在第一位，優(yōu)先保障新冠肺炎疫情防控及復(fù)工復(fù)產(chǎn)工作。2021年，財(cái)政投入1,796萬元，用于疫情防控物資采購、核酸檢測、疫苗接種等方面，確保我縣疫情防控工作取得成效。二是切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。牢固樹立底線思維，加強(qiáng)“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)研判，動(dòng)態(tài)運(yùn)行監(jiān)測分析，保障基本民生各項(xiàng)政策全面落實(shí)到位，工資及時(shí)足額發(fā)放，確保行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三是常態(tài)化壓減一般性支出。牢記過“緊日子”要求，從嚴(yán)核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算、嚴(yán)格新增資產(chǎn)配置管理，做好“減法”，降低行政運(yùn)行成本，騰出財(cái)力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，財(cái)政保障持續(xù)發(fā)力，百姓幸福不斷“加碼”。
?。ㄈ┥钊胴瀼貙?shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有機(jī)銜接，助力我縣鄉(xiāng)村振興工作。一是深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合。加快項(xiàng)目推進(jìn)和項(xiàng)目庫儲(chǔ)備建設(shè)，提升財(cái)政支農(nóng)政策效果和涉農(nóng)資金使用效益。2021年我縣統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金共17,656萬元。二是完善農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2021年，財(cái)政投入7,047萬元，努力補(bǔ)齊發(fā)展短板，助推新農(nóng)村建設(shè)；投入3,440萬元，助力高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，持續(xù)改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，提高農(nóng)田抗災(zāi)減災(zāi)、旱澇保收能力，夯實(shí)國家糧食安全基礎(chǔ)，提高糧食供給保障能力。三是落實(shí)惠農(nóng)惠民財(cái)政補(bǔ)貼。積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)影響，完善財(cái)政支農(nóng)政策。發(fā)放3,247萬元，用于農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼，畜牧類、嶺南特色水果等農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)保費(fèi)，保障廣大農(nóng)村、農(nóng)民的生活生產(chǎn)。四是做優(yōu)做強(qiáng)特色產(chǎn)業(yè)建設(shè)。加快實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)振興，投入3,344萬元，大力實(shí)施“一鎮(zhèn)一業(yè)、一村一品”，發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)，支持建設(shè)國家數(shù)字鄉(xiāng)村試點(diǎn)縣、省數(shù)字農(nóng)業(yè)示范縣，加快打造一批“粵字號(hào)”農(nóng)業(yè)品牌。投入2,994萬元，用于精品旅游線路提升建設(shè)，積極推進(jìn)農(nóng)旅融合發(fā)展，促進(jìn)鄉(xiāng)村旅游發(fā)展，打造特色鄉(xiāng)村文化旅游品牌。五是推進(jìn)環(huán)境提升整治。支持農(nóng)村人居環(huán)境整治，加快實(shí)現(xiàn)生態(tài)振興，投入22,800萬元，推進(jìn)農(nóng)村集中供水、污水管網(wǎng)鋪設(shè)、污水處理設(shè)施等項(xiàng)目建設(shè)，支持村道、巷道實(shí)施硬底化，建好“四好”農(nóng)村路，推進(jìn)改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，深化“廁所革命”，提升村綠化美化建設(shè)，全面實(shí)施“千村示范、萬村整治”工程，加快全域推進(jìn)生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。
?。ㄋ模┰鲞M(jìn)人民福祉辦實(shí)事。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，著力在保障和改善民生方面做“加法”，2021年，我縣民生投入達(dá)302,715萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為83.27%，切實(shí)做到節(jié)用為民，讓改革發(fā)展成果更多地惠及人民群眾。一是落實(shí)民生實(shí)事保障資金。支持推進(jìn)健全多層次社會(huì)保障體系。支持穩(wěn)就業(yè)，落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持補(bǔ)助政策，著力促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)；助力提高城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)等底線民生項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，鞏固提升底線民生保障水平，讓“民生財(cái)政”更暖人心。二是提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。2021年，財(cái)政投入52,441萬元，深化醫(yī)療保障制度改革，提升社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)服務(wù)能力，加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、衛(wèi)生健康人才隊(duì)伍建設(shè)等方面的支持。支持打造縣域醫(yī)共體改革標(biāo)桿，促進(jìn)陽西總醫(yī)院公共衛(wèi)生醫(yī)院（第三人民醫(yī)院）、總醫(yī)院婦女兒童醫(yī)院二期等項(xiàng)目建設(shè)。三是促進(jìn)教育公平均衡發(fā)展。2021年，財(cái)政投入71,749萬元，加快縣中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校、教師發(fā)展中心、縣織篢鎮(zhèn)中心小學(xué)蘇村教學(xué)點(diǎn)等項(xiàng)目建設(shè)，支持縣中小學(xué)廁所、農(nóng)村中小學(xué)校舍維修、縣中小學(xué)校防雷設(shè)施等改造項(xiàng)目建設(shè)，改善中小學(xué)教育教學(xué)環(huán)境，完善教育助學(xué)資助體系，打造高素質(zhì)教師隊(duì)伍，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展，扎實(shí)推進(jìn)教育現(xiàn)代化建設(shè)。四是大力保障文化事業(yè)發(fā)展。2021年，財(cái)政投入6,625萬元，深入實(shí)施文化惠民工程，支持陽西縣文化館、圖書館總分館制、七賢書院（陽西縣博物館）等項(xiàng)目建設(shè)，著力提升公共文化服務(wù)水平，更廣泛更充足保障人民群眾的文化權(quán)益。五是支持打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持資金投入同污染防治攻堅(jiān)任務(wù)相匹配，促進(jìn)污染防治工作部署落實(shí)。2021年，財(cái)政投入節(jié)能環(huán)保21,102萬元，全力以赴支持我縣打好大氣、水、土壤污染防治“三大戰(zhàn)役”，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境明顯改善。
（五）推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)高質(zhì)量發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策更加積極有為，發(fā)揮好財(cái)政資金“穩(wěn)增長、促發(fā)展”的積極作用。一是堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策。2021年，全縣新增減稅降費(fèi)11,693萬元，切實(shí)減輕了市場主體負(fù)擔(dān)，優(yōu)化營商環(huán)境。二是支持企業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效。引導(dǎo)支持已落戶企業(yè)發(fā)展，提高我縣經(jīng)濟(jì)質(zhì)量效益和核心競爭力；投入781萬元，用于技改產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力和平臺(tái)建設(shè)，充分激發(fā)企業(yè)活力和動(dòng)力，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。三是支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)。繼續(xù)支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)完善各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施和配套設(shè)施建設(shè)，擴(kuò)寬工業(yè)園區(qū)發(fā)展空間，推動(dòng)園區(qū)建設(shè)。大力支持科技創(chuàng)新，夯實(shí)“一區(qū)五園”基礎(chǔ)，圍繞加快推動(dòng)綠色低碳發(fā)展，加快推進(jìn)綠色食品、綠色能源、臨港循環(huán)經(jīng)濟(jì)、綠色建材、旅游康養(yǎng)、刀剪帽袋六大產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型。四是推動(dòng)城區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)。投入24,496萬元，用于縣城骨干路網(wǎng)及支路網(wǎng)建設(shè)、升級(jí)改造市政道路建設(shè)，為縣城東片區(qū)路網(wǎng)建設(shè)、迎賓大道改造、西湖路改造、宋康路等重要基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)提供了資金保障。支持推進(jìn)“全民創(chuàng)建”工作，持續(xù)改善縣城整體環(huán)境，助力我縣創(chuàng)建廣東縣級(jí)文明城市工作。五是振興激活鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)。立足各鎮(zhèn)資源優(yōu)勢，進(jìn)一步完善鎮(zhèn)域發(fā)展的財(cái)政保障和激勵(lì)機(jī)制，財(cái)政投入62,767萬元，振興激活鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)，力爭發(fā)展新突破，推動(dòng)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
?。┏掷m(xù)深化財(cái)政改革。一是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理。堅(jiān)持底線思維，大力抓好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，健全政府性債券風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，堅(jiān)持促發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)并舉，嚴(yán)控增量，做好隱性債務(wù)監(jiān)測跟蹤，提高政府債務(wù)管理和財(cái)力統(tǒng)籌的水平，保持政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“零預(yù)警”，確保財(cái)政的可持續(xù)性。二是扎實(shí)推進(jìn)“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)。深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，加快“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)，提高預(yù)算管理信息化水平，實(shí)現(xiàn)資金分配全程留痕，責(zé)任可追溯，確保資金安全落實(shí)到位。協(xié)助系統(tǒng)運(yùn)維保障，及時(shí)排除和解決系統(tǒng)問題。三是深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束力，增強(qiáng)系統(tǒng)思維，對(duì)現(xiàn)行制度和政策進(jìn)行梳理并及時(shí)修訂完善，健全完善改革配套系列制度。積極推行“零基預(yù)算”改革，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，合理安排支出預(yù)算規(guī)模，全面深入推進(jìn)零基預(yù)算管理模式。更加突出績效導(dǎo)向，健全全方位全過程全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。四是推動(dòng)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。在2020年度全國縣級(jí)財(cái)政管理績效綜合評(píng)價(jià)中排名第124位，全省排名第18名，得到廣東省財(cái)政廳通報(bào)表揚(yáng)，并獲得財(cái)政部一次性獎(jiǎng)勵(lì)500萬元。
2021年縣財(cái)政工作雖然取得一定的成績，但仍存在著一些困難和問題：一是收支平衡難度越來越大。在經(jīng)濟(jì)下行壓力和新冠肺炎疫情沖擊影響，我縣收入增長有限，而支持疫情防控、?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)等剛性支出，以及補(bǔ)短板支出都需保障，財(cái)政收支矛盾加劇。二是財(cái)政資金使用效益需進(jìn)一步提升。“重分配、輕管理”和“重使用、輕績效”的問題仍然存在，支出的時(shí)效性和均衡性有待提升，部分項(xiàng)目資金使用不夠及時(shí)、管理不夠規(guī)范，未實(shí)現(xiàn)預(yù)期績效。三是過“緊日子”的思想還需進(jìn)一步落實(shí)深化。在精打細(xì)算、開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上尚需下更大功夫。對(duì)此，我們高度重視，將在今后的工作中綜合采取一系列措施，努力加以解決。
四、2022年預(yù)算草案
2022年面對(duì)更加充滿機(jī)遇和挑戰(zhàn)的發(fā)展環(huán)境，在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不確定性不穩(wěn)定性增加的情況下，我們要進(jìn)一步加深對(duì)做好財(cái)政工作的規(guī)律性認(rèn)識(shí)，完善財(cái)政工作的理念、思路和方法，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，堅(jiān)持系統(tǒng)思維，深化財(cái)稅體制改革，不斷提升理財(cái)聚財(cái)用財(cái)管財(cái)水平，鞏固拓展經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，努力以高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)績實(shí)效迎接黨的二十大勝利召開。
編制2022年預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤。積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力支持中央、省、市和縣委、縣政府的重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域改革，緊扣“向海發(fā)展、工業(yè)立縣”，打造“兩個(gè)定位”示范區(qū)戰(zhàn)略定位，確保預(yù)算平衡和財(cái)政可持續(xù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
（一）一般公共預(yù)算收支安排草案
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合對(duì)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢分析，2022年全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入安排111,788萬元，比2021年收入實(shí)績94,930萬元增加16,858萬元，增長18%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入242,901萬元，上年結(jié)余3,936萬元，調(diào)入資金35,000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金194萬元，一般公共預(yù)算收入總計(jì)393,819萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，2022年一般公共預(yù)算支出安排363,012萬元，加上上解上級(jí)支出16,767萬元，債務(wù)還本支出14,040萬元，2022年全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)393,819萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
陽西縣2022年一般公共預(yù)算安排的“三保”預(yù)算草案：按現(xiàn)行省定政策標(biāo)準(zhǔn)及范圍測算并核定我縣2022年“三?！辟Y金需求為234,597萬元，按實(shí)際執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)測算的“三?！辟Y金需求為234,597萬元，其中“保工資”預(yù)算106,529萬元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算7,742萬元、“?；久裆鳖A(yù)算120,326萬元，已足額編列預(yù)算。并經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門審核同意“三保”預(yù)算編制安排，對(duì)暫未下達(dá)的上級(jí)補(bǔ)助，應(yīng)在上級(jí)補(bǔ)助下達(dá)后據(jù)實(shí)編入預(yù)算，確?！叭！敝С鰞?yōu)先順序，及時(shí)足額安排支出。（根據(jù)“三保”預(yù)算審核要求，對(duì)于確需調(diào)整“三保”預(yù)算的，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定列入本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案。）
（二）政府性基金預(yù)算收支安排草案
2022年全縣地方政府性基金預(yù)算安排收入131,119萬元，其中農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入687萬元；國有土地收益基金收入1,029萬元；國有土地使用權(quán)出讓收入96,970萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入5,689萬元；污水處理費(fèi)收入1,800萬元。加上政府性基金補(bǔ)助收入1,004萬元，上年結(jié)余收入3,940萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20,000萬元，2022年我縣政府性基金收入總計(jì)131,119萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出總計(jì)131,119萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排草案
2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算安排收入1,000萬元，收入總計(jì)1,000萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，相應(yīng)安排支出總計(jì)1,000萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排草案
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金計(jì)劃安排收入61,825萬元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收入22,987萬元，上年結(jié)余7,772萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金收入31,066萬元。2022年安排支出36,368萬元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年支出22,638萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金本年支出13,730萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余17,685萬元，加上上年結(jié)余7,772萬元，累計(jì)滾存結(jié)余25,457萬元。
（五）存量資金統(tǒng)籌安排情況
2021年底累計(jì)結(jié)余存量資金9,572萬元，擬在2022年按盤活財(cái)政存量資金的上級(jí)有關(guān)政策規(guī)定，統(tǒng)籌用于縣政府批準(zhǔn)實(shí)施項(xiàng)目的資金安排。
五、完成2022年預(yù)算目標(biāo)主要措施
（一）狠抓財(cái)政收支管理工作。一是加強(qiáng)收入統(tǒng)籌力度，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。堅(jiān)持以收定支，實(shí)事求是編制收入預(yù)算，考慮經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和實(shí)施減稅降費(fèi)政策等因素合理測算，在不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)措施的基礎(chǔ)上，合理確定收入增長預(yù)期，確保年度收支平衡。加強(qiáng)稅收征管，繼續(xù)加大非稅征繳力度，抓小抓實(shí)抓到位。大力挖掘收入潛力，通過加強(qiáng)政府性資源統(tǒng)籌管理、盤活各類存量資源、深入培育和拓寬財(cái)源等方式，多渠道統(tǒng)籌財(cái)力，全力以赴力爭完成收入預(yù)期目標(biāo)。二是規(guī)范支出管理，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化。積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算計(jì)劃，從嚴(yán)控制預(yù)算追加事項(xiàng)，著力打破支出固化僵化、預(yù)算安排只增不減的格局。大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，把過緊日子當(dāng)成常態(tài)，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，突出保障重點(diǎn)支出，全力落實(shí)疫情防控、新冠病毒疫苗及接種費(fèi)用經(jīng)費(fèi)，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，加強(qiáng)規(guī)劃政策對(duì)接，統(tǒng)籌財(cái)力以優(yōu)先保障落實(shí)中央、省、市和縣委縣政府重大決策部署，確保不留“硬缺口”。
?。ǘ┘せ罱?jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能。著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，構(gòu)建新發(fā)展格局，發(fā)揮好財(cái)稅政策的結(jié)構(gòu)性調(diào)控優(yōu)勢。一是持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)。確?；萜笳叽胧┞鋵?shí)，幫扶困難行業(yè)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，推動(dòng)營商環(huán)境再優(yōu)化、再提升，不斷激發(fā)市場主體活力，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。二是支持完善交通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。積極發(fā)揮專項(xiàng)債券資金對(duì)重點(diǎn)交通項(xiàng)目謀劃和建設(shè)的積極作用，著力強(qiáng)基礎(chǔ)補(bǔ)短板，全力構(gòu)建互聯(lián)互通的現(xiàn)代化大交通網(wǎng)絡(luò)格局。三是大力支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)。強(qiáng)化科技創(chuàng)新財(cái)政投入，大力支持科技創(chuàng)新，持續(xù)增強(qiáng)發(fā)展動(dòng)力活力。聚焦短板和薄弱環(huán)節(jié)，推動(dòng)“一區(qū)五園”產(chǎn)業(yè)平臺(tái)建設(shè)，加大財(cái)政投入力度，支持共建項(xiàng)目發(fā)展，做好園區(qū)路網(wǎng)、污水管網(wǎng)、綠化亮化等基礎(chǔ)設(shè)施，為入園企業(yè)提供良好的發(fā)展環(huán)境，進(jìn)一步提升園區(qū)承載能力和服務(wù)水平，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展根基。四是推動(dòng)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。樹立協(xié)調(diào)發(fā)展理念，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，運(yùn)用財(cái)政手段，積極探索陽西縣鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展財(cái)政激勵(lì)措施，增強(qiáng)城鄉(xiāng)發(fā)展的平衡性和協(xié)調(diào)性。保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，統(tǒng)籌涉農(nóng)資金助推鄉(xiāng)村振興，培植優(yōu)勢，做強(qiáng)特色產(chǎn)業(yè)建設(shè)，加快實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)振興、人才振興、文化振興、生態(tài)振興，在協(xié)調(diào)發(fā)展中拓寬發(fā)展空間，在加強(qiáng)薄弱領(lǐng)域中增強(qiáng)發(fā)展后勁。
?。ㄈ┲ΡＵ虾透纳泼裆Ｃ裆鸁o小事，增進(jìn)民生福祉是發(fā)展的根本目的，必須要用心用情用力保障和改善民生，努力讓群眾看到變化、得到實(shí)惠，在發(fā)展中多謀民生之利、多解民生之憂。一是堅(jiān)決兜牢兜好民生底線。保持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的過渡期內(nèi)社會(huì)救助兜底政策總體穩(wěn)定。支持構(gòu)建多層次社會(huì)保障體系，助力提高低收入群體、孤兒、特困人員等特殊群體底線民生項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，守好社會(huì)和諧穩(wěn)定的紅線。繼續(xù)落實(shí)好十件民生實(shí)事資金保障，解決好人民群眾“急難愁盼”問題。二是加快醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。加快健康陽西建設(shè)，以縣域醫(yī)共體試點(diǎn)為抓手，持續(xù)深化醫(yī)療體系改革，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)醫(yī)療衛(wèi)生資源供給，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源下沉，全力促進(jìn)優(yōu)質(zhì)公共醫(yī)療資源均衡化，切實(shí)提高我縣基層醫(yī)療服務(wù)水平，提升常態(tài)化疫情防控和應(yīng)急處置能力，讓人民群眾的安全感更有保障。三是支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。把保障教育支出做為保障民生的重中之重，辦好人民滿意的教育。聚焦建設(shè)高質(zhì)量教育體系，推進(jìn)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，積極籌措資金，努力補(bǔ)齊教育事業(yè)短板，扎實(shí)推進(jìn)教育現(xiàn)代化建設(shè)。四是支持發(fā)展文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)。持續(xù)推進(jìn)城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系一體化建設(shè)，助力提高文化惠民工程的覆蓋面和實(shí)效性，促進(jìn)優(yōu)質(zhì)資源向鎮(zhèn)村延伸，推進(jìn)縣域公共文化資源共建共享，努力實(shí)現(xiàn)公共文化服務(wù)均等化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。
（四）深化財(cái)稅體制改革。切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政法治建設(shè)，持續(xù)推動(dòng)內(nèi)控建設(shè)，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，提高財(cái)政管理水平。一是深化預(yù)算管理制度改革。完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度。嚴(yán)格預(yù)算編制管理，全面推進(jìn)零基預(yù)算，逐項(xiàng)細(xì)化預(yù)算編制，加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃管理，加快推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，增強(qiáng)預(yù)算編制管理的完整性。二是健全預(yù)算績效管理體系。堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向，以績效評(píng)價(jià)為核心，積極構(gòu)建“事前有目標(biāo)、事中有監(jiān)控、事后有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有運(yùn)用”的預(yù)算績效管理閉環(huán)系統(tǒng)，發(fā)揮好績效評(píng)價(jià)對(duì)財(cái)政資金使用的“指揮棒”和“風(fēng)向標(biāo)”作用。三是積極探索縣鎮(zhèn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。研究合理授權(quán)、依法規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的縣鎮(zhèn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分模式，不斷增強(qiáng)財(cái)政對(duì)于提升全縣公共服務(wù)能力水平的保障作用。四是穩(wěn)步推進(jìn)國資國企等領(lǐng)域改革。健全國有資產(chǎn)管理制度體系，推動(dòng)完善國有資產(chǎn)管理情況報(bào)告工作機(jī)制。研究健全國有企業(yè)績效考核機(jī)制，提高國有企業(yè)管理運(yùn)營水平，提升企業(yè)發(fā)展質(zhì)量和效益，做大做強(qiáng)國有企業(yè)。五是高質(zhì)量推進(jìn)“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)。創(chuàng)新財(cái)政管理方式，充分發(fā)揮“數(shù)字政府”公共財(cái)政綜合管理平臺(tái)的作用，加快“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)，對(duì)財(cái)政資金分配、撥付、使用、核算等實(shí)施全過程監(jiān)管，不斷提高財(cái)政服務(wù)能力、辦事效率和資金支付速度，確保資金安全落實(shí)到位，發(fā)揮效益。
?。ㄎ澹┓婪痘庳?cái)政風(fēng)險(xiǎn)隱患。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。一是繼續(xù)著力防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，規(guī)范政府債務(wù)管理，完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。二是規(guī)范預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金管理。強(qiáng)化不確定性事項(xiàng)的應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，嚴(yán)格按照法定比例安排預(yù)備費(fèi)，將預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金保持在適度合理規(guī)模，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金設(shè)立和使用。三是嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督管理。發(fā)揮多種監(jiān)督方式的協(xié)同效應(yīng)，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)管手段，積極發(fā)揮財(cái)會(huì)監(jiān)督職能作用，強(qiáng)化政策跟蹤問效，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，重點(diǎn)加強(qiáng)中央直達(dá)資金、財(cái)政涉農(nóng)及“三?！钡荣Y金執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，多舉措保障財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。
?。幦∩霞?jí)政策資金支持。主動(dòng)適應(yīng)發(fā)展新常態(tài)，緊緊抓住政策機(jī)遇窗口期，準(zhǔn)確把握上級(jí)政策導(dǎo)向和資金分配動(dòng)向，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)實(shí)際，緊緊圍繞國家、省相關(guān)政策和支持的重點(diǎn)領(lǐng)域，及時(shí)對(duì)接上級(jí)部門，全力做好向上資金爭取工作，精心謀劃包裝項(xiàng)目，提高項(xiàng)目資金申報(bào)的有效性和精準(zhǔn)性，力爭更多項(xiàng)目納入國家、省規(guī)劃的盤子，彌補(bǔ)地方財(cái)力不足，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
各位代表，做好2022年財(cái)政改革發(fā)展工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)，深化財(cái)政工作規(guī)律認(rèn)識(shí)，準(zhǔn)確把握工作方法，攻堅(jiān)克難、開拓創(chuàng)新、銳意進(jìn)取，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，努力在新的趕考之路上交出更加優(yōu)異的財(cái)政答卷。當(dāng)前我縣財(cái)政工作十分困難，也請(qǐng)各位代表更加關(guān)心、理解和支持財(cái)政工作，合力推動(dòng)陽西縣高質(zhì)量發(fā)展！
