（廣東?。╆P(guān)于汕尾市城區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
汕尾市城區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年2月24日在汕尾市第八屆人民代表大會第六次會議上
汕尾市城區(qū)財政局局長 吳秋業(yè)
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會報告汕尾市城區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請予審議，并請各位代表和其他列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年，新冠疫情暴發(fā)給我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展帶來巨大的沖擊，財政工作面臨極大挑戰(zhàn)。在區(qū)委、區(qū)人大的正確領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下，在上級財政部門的支持指導(dǎo)下，區(qū)財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，實施積極的財政政策，主動爭取債券資金，增加政府投資，對沖經(jīng)濟下行壓力保發(fā)展保穩(wěn)定；貫徹落實減稅降費和援企穩(wěn)企政策，設(shè)立財政“三?！睂簦瑢_疫情減收保市場保運轉(zhuǎn)；整合資金保證100%完成全區(qū)十項民生實事投入需要，對沖資金壓力保民生保重點，全年財政運行總體回穩(wěn)向好，圓滿完成各項工作任務(wù)，保持了全區(qū)經(jīng)濟社會的持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2020年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附件1）
1.收入情況：2020年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入完成33.57億元。其中：①區(qū)本級一般公共預(yù)算收入6.74億元，完成年度收入目標(biāo)的100.72%，比上年增收0.37億元，同比增長5.75%(稅收收入4.30億元，比上年增收0.05億元，同比增長1.29%，非稅收入2.44億元，比上年增收0.31億元，同比增長14.65%)；②轉(zhuǎn)移性收入合計26.83億元，包括：返還性收入0.45億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入15.25億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入2.19億元、上年結(jié)余收入0.28億元、調(diào)入資金5.85億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.70億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.11億元。
2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收入構(gòu)成情況
2.支出情況：2020年全區(qū)一般公共預(yù)算總支出完成33.23億元。其中：①一般公共預(yù)算支出30.36億元（含區(qū)本級支出17.43億元，同比增長8.49%）；②轉(zhuǎn)移性支出2.66億元，包括上解省市支出2.64億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.02億元；③地方政府債券還本0.21億元。
一般公共預(yù)算支出30.36億元，其中：（1）一般公共服務(wù)支出完成4.51億元，同比增長7.88%。
（2）公共安全支出完成0.39億元，同比下降7.02%。
（3）教育支出完成8.25億元（不包括專項債券投入教育資金和教育系統(tǒng)離退休人員支出），同比增長2.32%。
（4）科技支出0.35億元,同比增長646.97%。
（5）文化旅游體育與傳媒支出完成0.76億元,同比增長11.37%。
（6）社會保障和就業(yè)支出完成3.37億元，同比增長11.31%。
（7）衛(wèi)生健康支出完成3.31億元，同比增長15.80%。
（8）節(jié)能環(huán)保支出完成0.13億元，同比增長41.74%。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成3.66億元，同比增長73.34%。
（10）農(nóng)林水支出完成4.52億元（不包括債券投入），同比增長10.55%。
（11）交通運輸支出完成0.19億元，同比增長456.57%。
（12）資源勘探信息等支出完成0.27億元，同比增長4549.12%。
（13）自然資源海洋氣象等支出完成0.22億元，同比增長454.31%。
（14）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出完成0.18億元，同比增長38.15%。
（15）其他各項完成0.25億元。
3.收支相抵情況：2020年一般公共預(yù)算收支相抵結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)0.34億元，主要是上級追加?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)2021年使用支出0.34億元。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況 （詳見附件2）
1.收入情況：2020年全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入69036萬元。其中：①區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入完成236萬元；②上級追加政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入68627萬元（包括新增地方專項債券20000萬元、新增抗疫特別國債15345萬元）；③上年結(jié)轉(zhuǎn)收入173萬元。
2.支出情況：2020年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出68957萬元。其中：①政府性基金支出38792萬元；②調(diào)出資金30165萬元(主要是市下達土地出讓分成收入30000萬元調(diào)出一般公共預(yù)算使用)。
主要科目支出情況，其中：①文化旅游體育與傳媒支出4萬元；②社會保障和就業(yè)支出108萬元；③城鄉(xiāng)社區(qū)支出3000萬元，主要是汕尾新區(qū)（高新區(qū)）消防站建設(shè)項目；④農(nóng)林水支出2萬元；⑤抗疫特別國債支出15345萬元；⑥其他支出20333萬元，主要是新增地方專項債券20000萬元。
3.結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)情況：結(jié)轉(zhuǎn)2021年使用79萬元。
（三）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附件3）
2020年全區(qū)國有資本經(jīng)營收入88萬元，主要是區(qū)國資管理中心屬下資產(chǎn)托管公司租金收入70萬元、轉(zhuǎn)移性收入8萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)10萬元。2020年全區(qū)國有資本經(jīng)營支出88萬元。
（四）2020年社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附件4）
2020年全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入完成6.39億元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老基金收入0.86億元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1.81億元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入1.26億元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入2.43億元、工傷保險基金收入0.02億元、失業(yè)保險基金收入0.01億元等。
2020年全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出完成6.05億元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老基金支出1.77億元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出0.99億元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出1.23億元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出1.94億元、工傷保險基金支出0.06億元、失業(yè)保險基金支出0.06億元等。
2020年收支相抵結(jié)余0.34億元，加上2019年結(jié)余3.65億元，累計滾存結(jié)余3.99億元，全部結(jié)轉(zhuǎn)2021年使用。
（五）2020年政府性債務(wù)執(zhí)行情況
1.政府性債務(wù)變動情況：截至2020年底，全區(qū)政府性債務(wù)余額為6.38億元，比2019年債務(wù)余額2.90億元增加3.48億元。主要是：當(dāng)年增加債務(wù)余額4.70億元（增加新增地方政府性債券本金4.70億元），減少債務(wù)余額1.22億元（其中：償還地方政府性債券本金0.21億元、清理存量債務(wù)資金1.01億元）。
2.2020年債券資金使用情況：我區(qū)債券資金收入共4.70億元，支出4.60億元，結(jié)余0.10億元，支出進度97.82%，主要用于幼兒園建設(shè)工程項目、人居環(huán)境整治、二馬路及周邊支路更新改造升級建設(shè)項目、美麗鄉(xiāng)村精品線路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、基層醫(yī)院（醫(yī)聯(lián)體）提升建設(shè)等。
（六）做好中央直達資金撥付工作
為了貫徹執(zhí)行中央國務(wù)院、財政部關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制決策部署，扎實做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，我局高度重視中央直達資金支出進度工作，采取有效的措施，嚴格我區(qū)直達資金管理，加快資金支出進度，我區(qū)2020年中央直達資金收入4.20億元，支出4.20億元，支出進度100%。
（七）2020年財政主要工作情況
1.千方百計育財源穩(wěn)增長
2020年，受新冠疫情及土地出讓不及預(yù)期影響，疊加減稅降費等諸多因素，財稅收入形勢嚴峻。為應(yīng)對緊縮的經(jīng)濟環(huán)境“新常態(tài)”，我們認真履行職責(zé)，多措并舉，加大調(diào)控力度、全力化解收支矛盾、確保財政平穩(wěn)運行。一是抓好財稅收入。把完成全年財稅收入目標(biāo)作為工作重點，積極協(xié)調(diào)稅務(wù)、國土及各非稅執(zhí)收部門，努力挖潛增收，確保了全年完成區(qū)本級一般公共預(yù)算收入6.74億元，增長5.75%，超額完成年初預(yù)算增長目標(biāo)。二是有效利用債券及抗疫特別國債資金撬動投資。全年爭取地方政府新增債券和抗疫特別國債6.2億元，用于公共醫(yī)療衛(wèi)生、教育、污染防治、旅游、鄉(xiāng)村振興、老舊小區(qū)改造等重點領(lǐng)域，增加一批補短板、打基礎(chǔ)、利長遠的優(yōu)質(zhì)項目，有效發(fā)揮債券及抗疫特別國債資金作用。三是盤活財政存量資金。全區(qū)盤活財政存量資金871.89萬元，及時回收各類存量沉淀資金投向亟需領(lǐng)域，喚醒“沉睡”資金辦實事惠民生。四是積極爭取摘牌土地收益分成收入。為應(yīng)對土地摘牌拍賣滯后、收益不及預(yù)期的狀況，積極對接市國土、財政、銀行落實摘牌土地資金對賬，全年理順區(qū)內(nèi)土地出讓收益分成收入3億元。五是積極向上爭取資金。搶抓海陸豐革命老區(qū)財政扶持政策機遇，全年爭取各項轉(zhuǎn)移支付資金27.49億元（含海陸豐革命老區(qū)扶持資金12.14億元），緩解收支壓力。
2.優(yōu)化支出保重點惠民生
我們堅持“堅定信心、同舟共濟、科學(xué)防治、精準(zhǔn)施策”的總要求，全年完成一般公共預(yù)算支出30.36億元，增長17.07%，著力保障和改善民生，尤其把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓。一是保障醫(yī)療衛(wèi)生支出。全年投入衛(wèi)生健康支出3.31億元，同比增長21.85%，落實公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險等財政投入政策，支持發(fā)熱門診和診室的規(guī)范化建設(shè)，全面推進醫(yī)聯(lián)體改革和提升7個衛(wèi)生院（社區(qū)服務(wù)中心）的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；開通財政資金支付快速通道，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費支出，全年投入8630萬元用于保障全區(qū)疫情防控工作，極大保障醫(yī)療防控物資供應(yīng)、疫情防治人員待遇政策的落實到位。二是采取積極政策穩(wěn)定經(jīng)濟基本盤。落實規(guī)模性助企紓困政策，全年累計實現(xiàn)減稅降費1.02億元，助力保市場主體保就業(yè)，當(dāng)好服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展“店小二”。三是全力保障中心工作支出。多方籌措資金，精準(zhǔn)發(fā)力全區(qū)“創(chuàng)國衛(wèi)”“創(chuàng)省文”等中心工作，全年投入創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)資金4.32億元用于支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)環(huán)境整治、完善公共文化服務(wù)體系等，高分通過國家衛(wèi)生城市、廣東省文明城市的考核驗收，為汕尾市的城市形象提檔升級，發(fā)揮了以財輔政的作用。四是支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。全年投入教育經(jīng)費10.1億元，比上年增長12.66%，其中：項目支出3.1億元（含債券支出1.25億元）、基本支出7億元。落實全覆蓋生均公用經(jīng)費撥款、教師工資福利待遇“兩相當(dāng)”、家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活費補助等各項教育政策性支出，全力支持學(xué)校（培訓(xùn)中心）和基層公辦幼兒園等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和提升，全力支持教育“創(chuàng)現(xiàn)”工作。五是保障底線民生支出。統(tǒng)籌3682萬元全面提高城鄉(xiāng)最低生活保障、孤兒基本生活最低養(yǎng)育標(biāo)準(zhǔn)、困難殘疾人生活補貼、重度殘疾人護理補貼、城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)和優(yōu)撫對象撫恤補助標(biāo)準(zhǔn)；全年發(fā)放定期撫恤金1287萬元調(diào)標(biāo)全區(qū)優(yōu)撫對象1369人，保基本、兜底線、促公平，保障困難群眾的基本生活。六是打好鄉(xiāng)村振興攻堅戰(zhàn)。全區(qū)投入農(nóng)林水支出4.52億元，其中：加強中小河流整治、新農(nóng)村建設(shè)、林業(yè)生態(tài)建設(shè)、危房改造、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)和落實農(nóng)業(yè)支持保護補貼1.96億元，惠及農(nóng)民14163戶；組織11場鎮(zhèn)（街道）村財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，800多人次參加，加強規(guī)范村（社區(qū)）財務(wù)管理。七是保障文化體育支出。全年文化旅游體育與傳媒支出7610萬元，同比增長11.37%，全力保障全區(qū)基礎(chǔ)文化設(shè)施完善、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護、紅色革命遺址保護、公共文化體育活動場館免費開放等資金需求，扎實落實公共文化補短板政策。八是持續(xù)推進污染防治攻堅。全年投入節(jié)能環(huán)保354萬元，加快推進環(huán)境監(jiān)測、生態(tài)保護、污染防治任務(wù)。九是助推社會治安防控建設(shè)。全年投入公共安全支出3857萬元，深入推進禁毒整治、掃黑除惡專項斗爭、消防安全整治和社會治安綜合治理，大力支持營造共建共治共享的社會治理格局。
3.科學(xué)理財嚴管理抓落實
在全區(qū)財政工作發(fā)展中，我們把提升財政監(jiān)管水平作為推進財政科學(xué)化、精細化管理的重要抓手,推進財政管理提質(zhì)增效。一是樹立過“緊日子”思想。按照“保重點，壓一般”的原則，嚴格管控辦公樓裝修、辦公設(shè)備購置等，硬化預(yù)算約束，一方面落實過緊日子思想，全年壓減非剛性及一般性支出4.95億元，其中“三公”經(jīng)費壓減27.3%，擠出財力，精準(zhǔn)安排使用到全區(qū)中心工作中。二是規(guī)范政府采購管理。進一步規(guī)范政府采購預(yù)算編制和執(zhí)行，做實做細政府采購預(yù)算，迅速開通疫情防控項目政府采購綠色通道，全年完成202宗政府采購項目，采購預(yù)算金額2.8億元，依法依規(guī)開展采購活動。三是加強財政監(jiān)督檢查。結(jié)合省巡視反饋意見整改和“以案促改”，深入開展財政收支真實性、預(yù)決算公開、會計信息質(zhì)量、“小金庫”、村居兩委“白條賬”等專項檢查，落實監(jiān)督檢查機制，規(guī)范財政資金使用管理行為。四是推進行政事業(yè)資產(chǎn)管理。核查全區(qū)194個單位的國有資產(chǎn)，形成《關(guān)于城區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清理工作情況的報告》，對13個涉改單位進行公務(wù)用車重新核編和車輛統(tǒng)一調(diào)劑工作；牽頭落實國有資產(chǎn)管理報告制度，首次向區(qū)人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況，增強國有資產(chǎn)管理的公開透明度。五是加強政府債務(wù)管理。堅持促發(fā)展與防風(fēng)險并舉，落實防范化解債務(wù)風(fēng)險長效機制，嚴格債券項目管理，加強債務(wù)資金的使用監(jiān)控，全年爭取新增政府債券資金4.7億元，支出4.6億元，支出進度97.82%，充分發(fā)揮債券資金使用效益。
4.深化改革提效能謀發(fā)展
我們緊緊圍繞建立現(xiàn)代財政制度的目標(biāo)，穩(wěn)步有序推進財政各項改革任務(wù)的落實。一是深化預(yù)算管理改革。出臺《關(guān)于深化汕尾市城區(qū)區(qū)級預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革的實施意見》，以深化預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革為重點，將財政管理重心從全流程預(yù)算管控轉(zhuǎn)變?yōu)榫劢诡A(yù)算編制、優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行、強化預(yù)算監(jiān)管，統(tǒng)籌推進零基預(yù)算和項目庫改革，促進預(yù)算管理優(yōu)化協(xié)同高效。二是推進涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合改革。建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，出臺《汕尾市城區(qū)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合實施方案（試行）》，將涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合成農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等6大類資金，實現(xiàn)跨部門、跨領(lǐng)域涉農(nóng)資金整合，促進涉農(nóng)資金使用由分散到集中、從低效到高效轉(zhuǎn)變。三是全面實施預(yù)算績效管理。全面推開全過程績效管理改革，制定區(qū)級預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法，建立全過程預(yù)算績效管理鏈條，完善預(yù)算績效指標(biāo)庫，推進績效信息公開和結(jié)果應(yīng)用。四是深化政府投資項目評審“放管服”改革。優(yōu)化投資評審流程，放寬區(qū)級財政投資項目預(yù)結(jié)算送審額度的范圍，對政府投資單項建安工程金額在50萬元以下的政府投資項目采取備案制。五是深入鎮(zhèn)街道體制機制改革。配合鎮(zhèn)街道有序開展各項機構(gòu)整合設(shè)置工作，督促區(qū)自然局等5個涉改單位落實國有資產(chǎn)清算劃轉(zhuǎn)處置工作，委托會計師事務(wù)所對7個鎮(zhèn)街道財政所進行資產(chǎn)清查專項審計，盤點資產(chǎn)，核對資產(chǎn)賬簿，厘清債權(quán)債務(wù)，轉(zhuǎn)隸人員38人、編制44個，圓滿完成各項改革任務(wù)。
5.建設(shè)隊伍強作風(fēng)樹形象
我們以學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為主線，主動適應(yīng)形勢發(fā)展要求，加強自身建設(shè)，切實提高工作質(zhì)量和執(zhí)行力。一是認真開展“不忘初心、牢記使命”主題教育。深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，教育引導(dǎo)財政干部守初心、擔(dān)使命，發(fā)揚革命傳統(tǒng)和優(yōu)良作風(fēng)，提振財政隊伍干事創(chuàng)業(yè)精氣神。二是打造高素質(zhì)專業(yè)化財政干部隊伍。緊跟新時代財政事業(yè)發(fā)展新要求，全年積極開展財政業(yè)務(wù)知識和法律法規(guī)培訓(xùn)，深入開展政務(wù)整治、正風(fēng)肅紀(jì)集中行動，堅持不懈改作風(fēng)轉(zhuǎn)作風(fēng)，把好隊伍建設(shè)關(guān)子。三是深入推進黨風(fēng)廉政建設(shè)。堅定不移推進全面從嚴治黨，強化財政黨風(fēng)廉政建設(shè)，結(jié)合巡視整改、“以案促改”，深入開展紀(jì)律教育，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，提高財政干部廉潔從政意識，加強財政權(quán)力運行和資金使用的監(jiān)督，確保財政干部和財政資金“兩個安全”。
各位代表，過去的一年，我們力保財政收支運行平穩(wěn)，突出“?！?、有序“調(diào)”、重“盤活”、壓“一般”、保持“穩(wěn)”，堅持財政工作始終服從服務(wù)于全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，全面統(tǒng)籌運用各類政府資源資產(chǎn)資金，集中力量辦大事，充分發(fā)揮財政的基礎(chǔ)和重要支柱作用。但同時我們也清醒地認識到當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還存在一些困難和問題：一是財政收入增長動能不足。我區(qū)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，稅源結(jié)構(gòu)單一，受減稅降費政策性減收等因素疊加影響，支撐我區(qū)財稅增收的經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，財政收入持續(xù)增長困難加大，后勁不足。二是財政收支矛盾突出。我區(qū)正處于加快振興發(fā)展的爬坡期，經(jīng)濟社會發(fā)展補短板任務(wù)繁重，重點項目和各項民生事業(yè)等新增支出需求持續(xù)增加，有限的財力難以滿足日益增長的支出需求，財政收支矛盾日益突出。三是財政管理水平有待提高。部分預(yù)算單位仍存在主體責(zé)任意識不強、項目資金支出進度滯后、使用管理不夠規(guī)范等問題。對此，我們將堅持問題導(dǎo)向，培植財源稅源、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、深化財政改革、強化預(yù)算管理等一系列扎實有效的舉措，努力加以解決。
二、2021年區(qū)級財政預(yù)算草案
總體來說，做好2021年的財政工作，要牢固樹立“四個意識”，堅定“四個自信”，踐行“兩個維護”，切實把思想和行動統(tǒng)一到習(xí)近平總書記視察廣東重要講話精神上來，抓住粵港澳大灣區(qū)建設(shè)重大歷史機遇，打牢發(fā)展基礎(chǔ)，強化產(chǎn)業(yè)支撐，全面落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，堅持新發(fā)展理念，積極培育實體經(jīng)濟，激活市場主體，加強預(yù)算約束，強化債務(wù)管理，保障重點支出，補齊民生短板，聚焦建設(shè)沿海經(jīng)濟帶靚麗明珠的目標(biāo)，奮力打造“首善之城、善美之區(qū)”，著力為“十四五”規(guī)劃謀好局，開好頭，起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（一）2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收支草案（詳見附件6）
1.2021年一般公共預(yù)算收入草案
2021年區(qū)本級一般公共預(yù)算收入擬安排7.10億元，比上年增加0.37億元，增長5.5%。其中：稅收收入4.53億元，比上年增加0.24億元，增長5.5%；非稅收入2.57億元，比上年增加0.13億元，增長5.5%。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算計劃收入構(gòu)成情況
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入擬安排32.84億元，其中：①2021年區(qū)本級一般公共預(yù)算收入7.10億元；②轉(zhuǎn)移性收入25.74億元，包括：返還性收入0.45億元、一般性轉(zhuǎn)移收入7.38億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入3.13億元、上年上級追加結(jié)轉(zhuǎn)收入0.34億元、調(diào)入資金14.44億元（主要是預(yù)計2021年土地出讓金分成收入和爭取上級老區(qū)扶持政策各項財力性補助資金等）。
2.2021年一般公共預(yù)算支出草案
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算總支出擬安排32.84億元，其中：①區(qū)本級一般公共財政預(yù)算支出27億元；②上級追加專項補助上年結(jié)轉(zhuǎn)支出0.34億元；③提前下達專項補助支出4.58億元；④轉(zhuǎn)移性支出（上解省市）0.92億元。
3.2021年區(qū)本級一般公共預(yù)算支出草案
2021年擬安排區(qū)本級一般公共預(yù)算支出目標(biāo)27億元（詳見附件6.2）。其中：①區(qū)本級部門預(yù)算支出21.05億元（其中：人員性支出13.65億元，基本辦公費0.35億元，項目性支出7.05億元，詳見附件10）；②區(qū)本級公共項目代編預(yù)算支出5.95億元（詳見附件11）。2021年區(qū)本級財政預(yù)算支出草案重點體現(xiàn)了保障公共服務(wù)、保障民生支出、保障經(jīng)濟發(fā)展、保障社會穩(wěn)定、保障機關(guān)運轉(zhuǎn)的基本要求。支出項目擬安排如下：
（1）一般公共服務(wù)支出5.85億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的21.68%，主要包括各級行政機關(guān)運轉(zhuǎn)的人員及基本辦公經(jīng)費支出2.44億元、突發(fā)事件應(yīng)急經(jīng)費0.2億元、區(qū)檔案館和森林警察大隊業(yè)務(wù)技術(shù)用房建設(shè)項目0.2億元、稅務(wù)系統(tǒng)保障經(jīng)費0.39億元、應(yīng)急中心及全區(qū)辦公用房危房加固改造修繕0.15億元、全區(qū)政府項目第三方服務(wù)費0.15億元、廈深鐵路償債資金0.11億元、重點項目申報前期經(jīng)費0.1億元等。
（2）公共安全支出0.52億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的1.93%，主要包括公檢法司人員及基本辦公經(jīng)費支出0.19億元、全區(qū)禁毒掃黑除惡專項經(jīng)費0.19億元、城區(qū)公安分局補助經(jīng)費0.09億元等。
（3）教育支出8.59億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的31.82%，主要包括全區(qū)教師人員工資性支出7.7億元、教育系統(tǒng)項目專項經(jīng)費0.78億元等。
（4）科學(xué)技術(shù)支出0.51億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的1.88%，主要包括全區(qū)科技創(chuàng)新及數(shù)字政府0.5億元等。
（5）文化旅游體育和傳媒支出0.62億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的2.30%，主要包括人員及基本辦公經(jīng)費支出0.2億元、創(chuàng)建國家文明城市專項經(jīng)費0.1億元、人才計劃資金0.1億元、“明廚亮灶”、“健康一條街”、廣播傳媒支出等。
（6）社會保障和就業(yè)支出2.98億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的11.03%，主要包括各級行政機關(guān)事業(yè)單位離退休人員離退休費人員支出1.57億元、職業(yè)年金補征繳費0.52億元、城鄉(xiāng)低保特困人員基本生活補助配套資金0.16億元、國有企業(yè)改革支付職工社保費用0.1億元、各項民生配套支出等。
（7）衛(wèi)生健康支出1.32億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的4.89%，主要包括衛(wèi)生系統(tǒng)人員及基本辦公經(jīng)費支出0.39億元、冠狀病毒疫情防控經(jīng)費0.5億元，醫(yī)療集團各分院創(chuàng)衛(wèi)考核點升級改造項目0.07億元、嚴重精神障礙患者免費服藥經(jīng)費0.03億元、醫(yī)聯(lián)體建設(shè)資金0.11 億元、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)支出0.14億元、計劃生育經(jīng)費支出、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保障區(qū)本級配套等民生支出。
（8）節(jié)能環(huán)保支出0.02億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的0.07%，主要包括文德路、康平路污水管道改造資金0.02億元。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.66億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的9.88%，主要包括城市管理和執(zhí)法項目經(jīng)費0.45億元、創(chuàng)建國家園林城市專項經(jīng)費0.2億元、鞏固國家衛(wèi)生城市專項經(jīng)費0.15億元、全區(qū)城市管理拆除違章建筑等經(jīng)費0.25億元、污水治理工程PPP項目及運營補貼0.22億元、管道燃氣用戶安全裝置安裝補助經(jīng)費 0.08億元、美麗鄉(xiāng)村精品線路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)0.07億元等。
（10）農(nóng)林水支出2.26億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的8.39%，主要包括農(nóng)林水部門人員及基本辦公經(jīng)費支出0.79億元，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略0.3億元、油補切塊獎金及原省庫漁船按時減船轉(zhuǎn)產(chǎn)獎勵資金0.63億元、建設(shè)五個“一村一品、一鎮(zhèn)一業(yè)”項目0.05億元、四好公路、中小流程治理等水利工程建設(shè)等。
（11）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.03億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的0.11%。
（12）金融支出0.16億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的0.59%；主要包括支持中小微企業(yè)融資專項資金及小微企業(yè)信用保證基金0.16億元。
（13）自然資源海洋氣象等支出0.07億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的0.24%。
（14）糧油物資儲備支出0.20億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的0.72%，主要包括儲備糧油管理費及差價0.12億元。
（15）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.39億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的1.46%；主要包括消防和應(yīng)急系統(tǒng)人員及基本辦公經(jīng)費支出0.16億元、應(yīng)急及消防救援項目支出0.23億元。
（16）預(yù)備費0.3億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的1.11%，按預(yù)算法規(guī)定設(shè)置的預(yù)備費，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出。
（17）其他支出0.32億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的1.19%，主要是安排預(yù)算機動費0.32億元，用于預(yù)算執(zhí)行中難以預(yù)見的開支。
（18）債務(wù)付息支出0.19億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的0.69%。
（19）債務(wù)發(fā)行費用支出0.01億元，占區(qū)本級支出預(yù)算的0.02%。
已支出說明：按預(yù)算法第五十四條規(guī)定：“預(yù)算年度開始后，各級預(yù)算草案在本級人民代表大會批準(zhǔn)前可以安排支出：(一)上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出;(二)參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，以及對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出;(三)法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。應(yīng)當(dāng)在預(yù)算草案報告中說明”，1月份已支出2.33億元，主要是撥付1-2月份工資、部分績效資金、涉及農(nóng)民工工資的項目支出、新型冠狀病毒肺炎防控經(jīng)費等急需的專項支出。
（二）2021年政府性基金預(yù)算草案（詳見附件7）
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入擬安排79萬元（2020年結(jié)轉(zhuǎn)2021年安排的支出），相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出79萬元。
（三）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案（詳見附件8）
2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營收入擬安排78萬元，主要是區(qū)國資管理中心屬下資產(chǎn)托管公司租金收入70萬元、轉(zhuǎn)移性收入8萬元，按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營支出78萬元。
（四）2021年社會保險基金預(yù)算草案（詳見附件9）
2021年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入擬安排1.26億元。主要是：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入1.26億元。
2021年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出擬安排1.49億元。主要是：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出1.49億元。
收支相抵結(jié)余-0.23億元，加上上年結(jié)余1.85億元，預(yù)計全年滾存結(jié)余1.62億元。
（注：其它社會保險基金為市統(tǒng)一編制預(yù)算，因此2021年我區(qū)只編制機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金）
（五）2021年三保預(yù)算編制情況（詳見附件12）
經(jīng)省財政廳審核，我區(qū)2021年“三?！鳖A(yù)算編制需求17.34億元。其中：保工資9.49億元、保運轉(zhuǎn)0.40億元、?；久裆?.45億元。
（六）2021年財政主要工作思路
1.挖潛力促增收，推進經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展
一要統(tǒng)籌做好預(yù)算平衡。2021年有望實現(xiàn)財政收入的恢復(fù)性增長，去年實際可用財力增幅較低，各領(lǐng)域財政支出增長剛性較強，實施“十四五”規(guī)劃、保重點保民生等方面資金需求較大，2021年財政收支矛盾依然突出，預(yù)算依然處于緊平衡狀態(tài)，統(tǒng)籌抓好財政收支管理，保持財政運行平穩(wěn)仍是財政工作的一件大事。二要培育新型稅源。以全區(qū)建設(shè)規(guī)劃為指導(dǎo)，扶持和推進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，強化產(chǎn)業(yè)集聚和輻射帶動，加大招商引資，培植新稅源，引導(dǎo)和規(guī)劃重點企業(yè)、重點項目和工業(yè)產(chǎn)能項目的引資工作，帶動土地增值稅、城建稅、耕地占用稅等稅收收入，促進財政增收。三要爭取上級支持。用足用活《海陸豐革命老區(qū)振興發(fā)展規(guī)劃》中14項財政扶持政策，爭取全面落實基本財力保障機制和轉(zhuǎn)移支付財力保障機制，保障全區(qū)“三?！敝С?。四要用好融資平臺。利用政府融資平臺，以財政資金為引啟動各類項目，撬動社會資金支持全區(qū)實體經(jīng)濟，同時，積極爭取政府債券項目及資金額度，破解發(fā)展資金短缺難題。五要盤活資產(chǎn)資源。清理歷史形成的可盤活資產(chǎn)，做活土地等國有資產(chǎn)資源文章，提升財政調(diào)控能力。
2.優(yōu)支出惠民生，加大財政保障力度
一要優(yōu)先保障和重點支持上級的民生政策。對地區(qū)自行出臺不可持續(xù)的民生政策及時進行清理，不擴大實施范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)；要對新出臺的民生政策和項目加強財政可承受能力的評估，全面分析對財政支出的短期和長遠影響，建立自身民生支出清單，確保地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展、民生支出與財力相匹配。二要堅決防范“三?！憋L(fēng)險。要牢固樹立底線思維，將“三?！惫ぷ髯鳛橐豁椫匾恼稳蝿?wù)來抓，堅持“三?！敝С龅膬?yōu)先地位，確保兜牢“三?！钡拙€不出風(fēng)險。三要厲行勤儉節(jié)約。繼續(xù)壓減全區(qū)預(yù)算單位一般性行政支出、“三公經(jīng)費”支出等，節(jié)約資金優(yōu)先用于“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”。四要保障民生需要。結(jié)合財力，集中財力辦實事，重點保障省市區(qū)“十件民生實事”、底線民生、教育、三農(nóng)、社保、醫(yī)療、衛(wèi)生、科技等方面的投入力度，具體做到：①要切實擔(dān)負起疫情防控的政治任務(wù)，毫不放松地抓好疫情防控工作經(jīng)費保障，把疫情防控作為一場硬戰(zhàn)來對待；②要支持教育優(yōu)先發(fā)展，落實提標(biāo)政策，支持全區(qū)學(xué)校擴容提質(zhì)；③要支持繼續(xù)打好脫貧攻堅戰(zhàn)，加大新農(nóng)村建設(shè)、安居工程、飲水工程、保障性住房改造等資金的投入；④要支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，落實財政支持“三農(nóng)”政策，支持農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和農(nóng)村綜合改革，繼續(xù)支持省定貧困村創(chuàng)建社會主義新農(nóng)村示范村建設(shè)；⑤要大力支持城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生精細化管理，保障環(huán)境衛(wèi)生資金投入。
3.嚴管理提效能，推進陽光財政建設(shè)
一要加強財政支出進度管理。著力優(yōu)化資金撥付流程，完善支出進度考核機制，督促各地各部門落實支出主體責(zé)任，加快支出進度，提高財政支出的時效性和均衡性。二要加強財政監(jiān)管機制。重點加強轉(zhuǎn)移支付資金、中央直達資金、專項債券資金、扶貧民生資金、“三公”經(jīng)費支出、政府采購等方面的管理工作，建立健全財政資金全鏈條、全過程監(jiān)管制衡機制，繼續(xù)推進財政資金實時在線聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督；要堅持問題導(dǎo)向，充分發(fā)揮會計日常監(jiān)督作用，重點對影響當(dāng)前財經(jīng)秩序的突出問題進行重點監(jiān)督和查處。三要強化財政績效管理。結(jié)合新預(yù)算法和預(yù)算績效管理辦法，繼續(xù)開展預(yù)算細化評審和績效評價，強化評價結(jié)果應(yīng)用，加大對重點項目、十件民生實事等重點支出的績效評價力度，實現(xiàn)從“績效評價”到“績效管理”的轉(zhuǎn)變。四要加強財政投資評審工作。進一步健全和完善投資評審內(nèi)控制度建設(shè)，優(yōu)化評審流程，提高財政投資審核效率。
4.抓改革促發(fā)展，推動財政體制創(chuàng)新
一要深入推進“數(shù)字財政”系統(tǒng)建設(shè)?！皵?shù)字財政”是提升財政管理水平的重要抓手，2021年5月全省全面上線“數(shù)字財政”系統(tǒng)，我們務(wù)必要把“數(shù)字財政”工作放到最緊迫的位置上來，切實發(fā)揮財政大數(shù)據(jù)在領(lǐng)導(dǎo)決策、業(yè)務(wù)開展和財政監(jiān)管領(lǐng)域的支撐作用。二要繼續(xù)推進財政信息公開。完善財政信息公開約束機制、考核機制，全面推進財政預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費信息等各類財政信息公開工作，提高財政運行透明度。三要積極參與和支持其他領(lǐng)域改革。發(fā)揮財政的保障和支撐作用，支持包括教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、行政管理、社會治理、司法和監(jiān)察體制等各領(lǐng)域改革。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年。我們要深入學(xué)習(xí)貫徹總書記對廣東系列重要講話和重要指示批示精神，緊緊圍繞總書記賦予我們的使命和任務(wù)，以一往無前的奮斗姿態(tài)、風(fēng)雨無阻的精神狀態(tài)，以新時代、新?lián)?dāng)、新作為努力開創(chuàng)城區(qū)財政工作新局面，扎實做好2021年財政工作，為推動我區(qū)加快振興發(fā)展，奮力打造首善之城、大美之區(qū)，為汕尾打造沿海經(jīng)濟帶靚麗明珠作出應(yīng)有貢獻，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
名詞解釋
一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
非稅收入：指各級政府及所屬部門和單位依法利用行政權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)收入以外的財政收入。
“三公”經(jīng)費：包括因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）經(jīng)費指行政單位、事業(yè)單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、差旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出;公務(wù)用車購置及運行維護費指行政單位、事業(yè)單位公務(wù)用車購置費、公務(wù)用車租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等支出；公務(wù)接待費指行政單位、事業(yè)單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（外賓接待）費用。
