（廣東?。╆P于梅州市大埔縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
大埔縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年2月4日在大埔縣第十五屆人民代表大會第六次會議上
大埔縣財政局局長 張回里
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將大埔縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請縣十五屆人大六次會議審議。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，我縣財政工作在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞“理財有方、統(tǒng)籌有道、保障有力、投入有效”工作目標，按照“穩(wěn)中求進”的總基調和“穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生”的總要求，積極應對新冠肺炎疫情嚴重沖擊，努力克服收支雙重壓力，嚴格按照縣委、縣政府的決策部署和縣十五屆人大五次會議確定的目標任務，在財源培植上求突破，在支出保障上求優(yōu)化，在監(jiān)督管理上求精細，在資金安排上保重點，財政各項改革穩(wěn)步推進，保障能力不斷增強，在疫情沖擊下財政保持平穩(wěn)健康運行，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)打下了堅實的基礎，為推動我縣經(jīng)濟和社會各項事業(yè)的快速發(fā)展提供了堅實的財力保障。
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1．本級一般公共預算收入執(zhí)行情況。2020年本級一般公共預算收入完成71454萬元，完成預算（調整數(shù)）71126萬元的100.46%，同比增收1032萬元，增加1.47%。其中:稅收收入42719萬元，占本級一般公共預算收入的59.79%。
2．一般公共預算支出執(zhí)行情況。2020年一般公共預算支出完成485622萬元，占年度預算390846萬元的124.25%，比去年增支26094萬元，增長5.68%。財政部門按照“保工資、保運轉、?；久裆钡闹С鲈瓌t，大力優(yōu)化支出結構，繼續(xù)加大民生領域的投入力度，積極落實省、市、縣十件民生實事，保證重點支出資金需要；全年民生支出422705萬元，占一般公共預算支出的87.04%，民生重點支出得到有效保障。
3．一般公共預算收支平衡情況
本級一般公共預算收入71454萬元，稅收返還12257萬元，一般性轉移支付收入134018萬元，專項補助收入204438萬元，調入資金62198萬元，上年專項結轉8201萬元，地方政府一般債券轉貸收入10000萬元，再融資債券轉貸資金收入3320萬元，收入總計505886萬元。
本級一般公共預算支出485622萬元，上解支出15985萬元，債務還本支出3323萬元，支出總計504930萬元；收支相抵，結轉下年支出?？?56萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1．政府性基金預算收入。2020年政府性基金預算收入完成139054萬元，占年度預算95500萬元的145.61%，同比減收8357萬元，減幅5.67%。
2．政府性基金預算支出。2020年政府性基金預算支出139049萬元，占年度預算95500萬元的145.6%，同比減支8362萬元，減幅5.67%。
3.增減主要原因。一是上級補助專項債券減少30600萬元，二是專項補助收入減少2806萬元，三是調入資金減少10741萬元，四是抗疫國債增加17129萬元，五是國有土地出讓收入增收18673萬元。
4．政府性基金預算收支平衡情況。2020年政府性基金預算收入62987萬元，上級專項補助收入2638萬元，地方政府專項債務轉貸收入56300萬元，抗疫特別國債收入17129萬元，收入總計139054萬元；2019年政府性基金預算支出138749萬元，債務還本支出300萬元，支出總計139049萬元；收支相抵，結轉下年支出?？?萬元。
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1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算執(zhí)行情況
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成24011萬元，占年度預算17899萬元的134.15%，同比減收3799萬元，減幅13.66%。減收原因主要是2019年12月份一次性躉交基本養(yǎng)老保險基金收入。
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出15865萬元，占年度預算16638萬元的95.35%，同比增支1125萬元，增長7.6%，主要是由于2020年基礎養(yǎng)老金從每人每月170元提高到每人每月180元。
2020年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收支相抵結余8146萬元，年末滾存結余26181萬元。
2．機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預算執(zhí)行情況
機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入32816萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出45800萬元。
2019年末滾存結余12984萬元，2020年機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出45800萬元（主要是含清算上年結余資金12984萬元），收支平衡。
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1．政府債務情況。政府債務年初余額為199482萬元，2020年新增69620萬（其中：一般債券10000萬元、專項債券56000萬元、再融資一般債券3320萬元、再融資專項債券300萬元），償還3623萬元，2020年末政府性債務余額為265479萬元。
2．加強債務限額管理。嚴格按照上級文件要求，對地方政府債務實行限額管理。經(jīng)市政府批準，市財政局核定我縣2020年地方政府債務限額為280089萬元，其中：一般債務98139萬元、專項債務181950萬元，我縣2020年末債務余額在上級規(guī)定的限額內(nèi)。
3．積極防范化解政府債務風險。積極防范債務風險，堅持底線思維，將防范化解地方政府債務風險作為當前財政管理工作的重中之重，堅持促發(fā)展與防風險并舉，用好新增債券資金，確保隱性債務只減不增；規(guī)范債務管理，不斷完善防范化解政府債務風險預警相關制度，確保我縣顯性債務方面不出現(xiàn)風險預警、隱性債務方面不出現(xiàn)償債信用風險。
?。ㄎ澹╊A算執(zhí)行中存在的主要問題
2020年全縣財政預算執(zhí)行情況總體較好，但也應清醒地看到當前財政運行還面臨不少困難和問題。
1．財政自給率低，收入質量不高。今年以來受疫情，減稅降費、增值稅留抵退稅、一次性稅收較上年減少等因素影響，我縣收入增長乏力，本級一般公共預算收入僅占財政總收入的14.12%，主體稅種如增值稅、所得稅對整體收入貢獻不大，收入結構單一，自身實際可支配財力較為薄弱，大部分收入仍然依靠上級補助資金。
2．財政收入后勁不足，增收任務艱巨。我縣稅源匱乏，缺乏支柱產(chǎn)業(yè)，新的經(jīng)濟增長點少，收入增長受一次性收入影響較大，主要一是今年我縣廣晟稀土礦業(yè)有限公司無自產(chǎn)外銷稀土礦，造成資源稅減收3136萬元；二是耕占稅及拆舊復墾資金入庫合計24925萬元，占當年一般公共預算收入的34.88%；剔除一次性收入影響，我縣收入持續(xù)增收壓力大。
3．收支矛盾突出，籌資壓力增大。目前我縣財政收入增速放緩，“三?！焙椭攸c民生領域支出繼續(xù)呈剛性增長態(tài)勢，補齊基本公共服務領域“短板”的資金需求和缺口仍然較大，減收增支壓力日益繁重，籌資工作開展更加艱難。
（六）落實2020年預算任務工作情況
2020年全縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大及其常委會的有力監(jiān)督下，緊緊圍繞黨的十九大、中央和省市經(jīng)濟工作會議以及省市縣委全會精神，落實縣十五屆人大五次會議審議通過的預算及有關決議，貫徹落實“生態(tài)立縣、實業(yè)富縣、文旅興縣”發(fā)展思路，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調，以“保工資、保運轉、?；久裆睘樨斦ぷ鞯目傮w目標，積極發(fā)揮財政職能，切實加強收入征管，優(yōu)化支出結構，強化監(jiān)督檢查，較好地完成了預算任務，經(jīng)濟發(fā)展實現(xiàn)量的合理增長和質的穩(wěn)步提升。
狠抓收入，強化征管
面對新冠肺炎疫情影響、國內(nèi)外經(jīng)濟形勢下行、減稅降費等因素以及剛性增支不斷增加的實際情況?？h財政狠抓收入，進一步強化稅收征管，主動與稅務、銀行等部門協(xié)調溝通，做好重點行業(yè)、重點稅源的監(jiān)測，提高征管效能，加大清查力度，及時清繳。加強非稅收入管理，盤活存量資金和部門結余資金，通過“處置、收回、增繳、整合”等形式，加大各類資金清理統(tǒng)籌力度，增加縣級可用財力。
2.統(tǒng)籌支出，助力防疫
根據(jù)縣人大批準的年度財政支出預算，堅持“盡力而為、量力而行”的原則，把“保工資、保運轉、?；久裆弊鳛樨斦ぷ鞯闹攸c，扎實做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，樹立大財政大預算意識，積極調整支出結構，整合優(yōu)化財政資金，嚴格執(zhí)行2020年度財政支出預算，全力保障各項支出的需要。
——強化預算約束，做到有預算不超支、無預算不開支，堅持“統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、注重民生”的原則，嚴格執(zhí)行2020年度財政支出計劃，2020年本級一般公共預算支出用于教育、文化、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等方面民生支出完成422705萬元，占一般公共預算支出的87.04%。
——樹立過“緊日子”思想，貫徹落實中央八項規(guī)定及“三公”經(jīng)費只減不增規(guī)定，控制和壓縮財政性資金在會議費及“三公”經(jīng)費方面的支出，2020年全縣會議費支出1256.02萬元，比上年同期減少58.34萬元，減幅4.44%；“三公”經(jīng)費支出2084.48萬元，比上年同期減少254.22萬元，減幅10.87%。
——聚焦聚力落實民生保障，在保證工資正常發(fā)放、機關正常運轉的情況下，優(yōu)先保障三大攻堅戰(zhàn)、三農(nóng)和鄉(xiāng)村振興、教育、疫情防控等重點領域的支出。一是積極籌措全縣城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；稹B(yǎng)老保險資金，及時足額發(fā)放低保、五保補助。二是認真落實農(nóng)民種糧補貼政策，積極籌集資金支持農(nóng)村發(fā)展，及時足額發(fā)放種糧補貼、生態(tài)公益林補償、水庫移民、農(nóng)業(yè)保險及林業(yè)保險等。三是全力支持教育文化事業(yè)的發(fā)展，大力支持基礎教育均衡發(fā)展，鞏固和完善義務教育中小學教師工資保障機制，全面推進強師工程，努力改善我縣教育水平；貫徹落實“文旅興縣”的發(fā)展思路，加大力度支持公共文化服務建設、農(nóng)村文化建設、重點文物保護、文化消費補貼、非物質文化遺產(chǎn)保護等文化惠民工程，推動我縣文化事業(yè)的繁榮與發(fā)展。四是積極落實獎補政策，為實體經(jīng)濟發(fā)展提供資金扶持，2020年共撥付縣級扶持獎勵資金4200萬元。五是全力支持重點民生工程建設，2020年共撥出10.23億元用于我縣重點民生工程建設，主要包括縣人民醫(yī)院建設、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標準化建設、高陂實驗學校建設、省道S221和省道S222項目等重點工程，不斷改善基礎設施和市容市貌，提升群眾的獲得感和幸福感。
——加強疫情防控財力保障，充分發(fā)揮財政職能。面對疫情沖擊，縣財政第一時間啟動財政應急預案，建立疫情防控應急經(jīng)費保障機制，開通防控資金撥付快速通道、政府采購綠色通道，簡化政府采購流程，優(yōu)先保證疫情防控需求，確保急需的設備、物資及時到位，截至目前及時足額撥付疫情防控經(jīng)費4455萬元。加大對受疫情影響較大行業(yè)企業(yè)的財稅支持力度，堅持防疫復工“兩手抓”“兩手硬”的原則，2020年共減免租金372萬元，支持企業(yè)復工復產(chǎn)復市復業(yè)，有針對性地紓解企業(yè)特別是中小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，全力做好統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展財政保障工作。
3.用足政策，多元融資
積極拓寬融資渠道，緩解重點項目資金壓力。一是加強與省市主管部門的溝通，主動作為，積極爭取更多的地方性政府債券資金用于我縣社會經(jīng)濟項目建設，2020年下達我縣抗疫特別國債資金1.47億元，下達地方性政府債券資金共6.6億元，其中，一般債券資金1億元，專項債券資金5.6億元。二是清理盤活部門存量資金，做好拆舊復墾工作，全面清理、整合、盤活閑置土地、房產(chǎn)等國有資源資產(chǎn)收益的管理，加大各類資金清理統(tǒng)籌力度，集中財力辦大事。三是全力做好企業(yè)債券發(fā)行工作，為下一步融資打下堅實的基礎。
4.加強監(jiān)督，力求實效
強化財政資金的監(jiān)管，提高財政資金效益。一是完善財政專項資金管理制度，在規(guī)范和健全各項財政資金的請撥款制度的基礎上，重點加強對專項資金的監(jiān)督檢查，做到事前介入，事中檢查，事后驗收，保證財政資金?？顚Ｓ谩６羌訌姶寮壺攧盏谋O(jiān)管，出臺了《關于進一步加強和完善農(nóng)村會計委托代理服務工作的通知》（埔會字〔2020〕11號）文件，規(guī)范村級會計委托代理工作程序，明確村集體經(jīng)濟組織財務會計工作的主體責任，強化縣鎮(zhèn)財政部門對農(nóng)村會計委托代理服務工作的監(jiān)督管理職能。三是加強財務管理，印發(fā)了《關于嚴肅財經(jīng)紀律加強財務管理規(guī)范財務行為的通知》（埔財監(jiān)字〔2020〕5號）文件，嚴肅財經(jīng)紀律，明確單位財務管理責任主體，規(guī)范各單位財務支出管理。
5.推進改革，激發(fā)活力
一是推進省級預算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革，貫徹落實改革工作部署和任務清單要求，聚力提高財政資金效益。二是扎實推進“數(shù)字財政”建設工作，計劃2021年4月連接省市平臺，不斷提升財政部門理財聚財用財管財水平。三是統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，根據(jù)《大埔縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合實施方案（試行）》，2020年省下達我縣涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金共計44100萬元、中央直達資金364萬元，撥付比例均達到100%；積極做好2021年省級涉農(nóng)資金項目入庫儲備工作，指導各涉農(nóng)單位進行涉農(nóng)項目入庫，實行常態(tài)化管理，經(jīng)縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合領導小組辦公室初步審核，各有關涉農(nóng)單位上報儲備項目145個，入庫金額393891.42萬元，服務我縣鄉(xiāng)村振興發(fā)展。四是推進國有資產(chǎn)管理改革工作，做好我縣全民所有制企業(yè)公司制改革工作，劃轉部分國有資本充實社保基金，全面完成今年的“僵尸企業(yè)”出清重組工作。
6.抓好黨建、筑起堡壘
以貫徹黨的十九大精神，落實全面從嚴治黨為主線，結合“不忘初心、牢記使命”主題教育，扎實開展學習習近平總書記系列重要講話精神和《習近平談治國理政》第三卷，傳達貫徹十九屆五中全會精神，積極發(fā)揮基層黨組織戰(zhàn)斗堡壘和黨員先鋒模范作用，加強黨風廉政建設，狠抓作風建設，筑牢思想防線，打造忠誠干凈擔當?shù)呢斦刹筷犖椋玫胤沼谖铱h經(jīng)濟高質量發(fā)展。
二、2021年財政預算收支草案
2021年是深入貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想的重要一年，是“十四五”揚帆起航的關鍵開局之年，也是開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的起步之年，做好今年財政工作意義重大。結合對2021年宏觀經(jīng)濟和財政收支形勢的分析，在新的一年里，縣級財政收支有望繼續(xù)保持合理性的增長，但同時也面臨不少減收增支的因素。在收入方面受各種因素的影響，主要是國家實施減稅降費力度將進一步加大，加上主體稅種收入和其他稅源的增收存在不穩(wěn)定性，預計實現(xiàn)較大幅度增長任重道遠；在支出方面，特別是重點領域和剛性支出將繼續(xù)增加，各種新增資金需求進一步加大，收支矛盾仍然突出。
2021年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，全面貫徹落實習近平總書記對廣東重要講話和重要指示批示精神，緊扣“1+1+9”工作部署，在做好常態(tài)化疫情防控工作前提下，堅持穩(wěn)中求進總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側結構性改革為主線，堅持以改革開放為動力推動高質量發(fā)展，積極的財政政策更加積極有為，大力推進“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，真正發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟的關鍵作用。堅持以收定支、量入為出，科學預測全年收入，合計安排預算支出總規(guī)模。堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，大力優(yōu)化支出結構，集中財力支持中央、省、市、縣的重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點領域改革，切實保障和改善民生。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，真正過“緊日子”，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費支出。全面實施預算績效管理，促進財政資金提質增效。嚴格規(guī)范政府預算編制，強化預算法定約束。
預算編制的基本原則是：貫徹落實《預算法》，強化預算約束，堅持盡力而為、量力而行，服務縣委、縣政府工作決策部署；堅持依法理財，嚴格執(zhí)行年度預算，堅持“量入為出，收支平衡，統(tǒng)籌兼顧”，以“保工資、保運轉、保基本民生”為目標，優(yōu)先保障部門正常運轉的基本支出及各項法定支出，保障關系群眾基本生活和社會穩(wěn)定等民生支出的需要；牢固樹立必須真正過緊日子的思想，把每一筆錢都用在刀刃上、緊要處，堅決壓減一般性支出。
（一）2021年一般公共預算草案
1．一般公共預算收入安排。2021年一般公共預算收入擬安排總計387984萬元，包括本級一般公共預算收入預計完成75027萬元，轉移性收入244001萬元，上年結轉?？?56萬元，調入資金68000萬元，（其中：從國有土地出讓收入調入18000萬元、盤活存量資金調入15000萬元、部門結余資金調入15000萬元、歸還墊付韓江高陂水利樞紐工程移民安置資金10000萬元、其他調入10000萬元）。
本級一般公共預算收入：2021年本級一般公共預算收入預計完成75027萬元，比2020年收入實績增長5%，其中：稅收收入48768萬元，比2020年收入實績增收6049萬元，增長14.16%；非稅收入26259萬元，比2020年收入實績減收2476萬元，減幅8.62%。
轉移性收入：2021年上級安排轉移性收入244001萬元，其中：
?。?）稅收返還收入12257萬元；
（2）一般性轉移支付補助收入117917萬元，其中：均衡性轉移支付補助60420萬元；中央蘇區(qū)、革命老區(qū)轉移支付補助9986萬；縣級基本財力保障補助16109萬元；企事業(yè)單位劃轉收入1872萬元；固定數(shù)額補助收入11858萬元；重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付補助17481萬元；其他專項轉移支付資金191萬元；
（3）省、市提前下達?？钛a助收入113827萬元;
2．一般公共預算支出安排。按照量入為出，收支平衡，統(tǒng)籌兼顧的原則，以“保工資、保運轉、保穩(wěn)定、保民生、保重點”為目標，2021年一般公共預算支出擬安排375999萬元，比2020年預算390846萬元增減支14847萬元，減幅3.80%。
2021年一般公共預算支出主要增減情況如下：
?。?）人員支出增支9904萬元。一是上級出臺政策縣需配套支出增支5991萬元，主要原因是補交2015年7月至2016年6月職業(yè)年金比上年需增加支出，增加機關事業(yè)單位工作人員死亡后遺屬生活困難補助標準，增加基礎養(yǎng)老金及離退休人員工資、各項社保繳費隨工資增加而提高繳費支出等；二是縣級出臺政策及政府決定支出增支7188萬元，主要原因是增加行政事業(yè)單位干部職工住房維修與物業(yè)管理補貼，行政事業(yè)單位干部職工住房公積金隨工資而增加，全縣增加臨聘人員80人等；三是人員經(jīng)費減支3275萬元，主要原因是去年公務員職務與職級并行制度職級序列工資單獨列支、現(xiàn)已并入工資核算，減少離休老干部離休護理費，減少教育績效工資(獎勵性部分)。
?。?）行政事業(yè)單位運轉減支3372萬元。一是上級出臺政策縣需配套支出增支151萬元，增支原因主要是增加行政單位交通補貼；二是縣級出臺政策及政府決定支出增支216萬元，增支原因主要是增加學前教育人均公用經(jīng)費從400元提高到500元，增加縣府辦防范和處置非法集資工作經(jīng)費，檔案館經(jīng)費增加48萬元，增加檔案館保管保護費、檔案數(shù)字化成果維護經(jīng)費、庫房恒溫運維水電費等；三是行政事業(yè)單位運轉項目減支3799萬元，增支原因主要是大力壓減一般性支出。
?。?）維護社會穩(wěn)定增支76萬元。一是上級出臺政策縣配套資金及政府決定支出項目增支96萬元，增支原因主要是增加縣人民武裝部民兵軍事訓練費，增加縣公安局視頻監(jiān)控月租費、社會治安高清視頻監(jiān)控點租服務費；二是維護社會穩(wěn)定減少20萬元，減支原因主要是消防裝備費減少。
?。?）民生支出增支1983萬元。一是上級出臺政策縣配套增支2283萬元，主要原因是增加縣環(huán)衛(wèi)所壓縮垃圾運送至梅州費用及日常維護費用，增加縣疫情防控專項經(jīng)費，增加退役軍人事務局縣級負擔優(yōu)撫對象優(yōu)待金和提高部分優(yōu)撫對象補助，增加特定人群優(yōu)惠乘坐城鄉(xiāng)公交車補貼，增加農(nóng)業(yè)各項保險政策等；二是民生方面減支項目300萬元，主要原因是高陂鎮(zhèn)財政事權和支出責任劃分管理體制改革，減少農(nóng)村垃圾處理及環(huán)境綜合整治補助。
?。?）重點支出增支2773萬元。一是縣級出臺政策及政府決定增支4898萬元，主要原因是增加地方政府債券轉貸資金歸還本金及利息；二是重點支出減支項目2125萬元，主要原因是減支政府購買服務項目資金，減少縣級工業(yè)企業(yè)技術改造項目股權投資基金。
（6）省、市提前下達專款減支8966萬元。
（7）省市下達地方政府一般債券轉貸收入減支10000萬元。
?。?）上年結轉?？钪С鰷p支7245萬元。
3．上解支出安排情況。上解支出安排11985萬元，其中：藥監(jiān)人員經(jīng)費上劃25萬元，工商人員經(jīng)費上劃75萬元，質監(jiān)人員經(jīng)費上劃15萬元，上解“市監(jiān)（所）掛鉤”資金3萬元，檢察、法院人員經(jīng)費上劃1336萬元，出口退稅超基數(shù)專項上解1148萬元，稅務體制改革上劃2405萬元,財政事權劃分上劃5438萬元,耕地占用稅收入超基數(shù)上解1540萬元。
?。ǘ?021年政府性基金預算草案
2021年政府性基金預算按照?？顚Ｓ谩⒘咳霝槌龅仍瓌t安排。政府性基金收入預計完成65150萬元，比上年收入減少27837萬元，減幅29.94%;擬安排支出47150萬元，比上年減支30350萬元，減幅39.16%，調出資金18000萬元，收支平衡。各項基金收支具體安排如下：
1.國有土地使用權出讓收入。擬安排收入60000萬元（含繳納新增建設用地有償使用費2000萬元），比上年實績增加1800萬元,增長3.09%。支出擬安排42000萬元，其中：1.拆遷征地補償13640萬元；2.補助被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險資金支出600萬元；3.地方政府專項債券10400萬元（余額18.53億元），應付利息6361萬元；4.其他方面支出10979萬元（含：儲備管護經(jīng)費230萬；土地確權登記經(jīng)費1053.8萬；地質與礦產(chǎn)資源管理工作專項經(jīng)費1400.2萬；測繪經(jīng)費2243萬；調查監(jiān)測經(jīng)費303萬；自然資源所有者權益與開發(fā)利用經(jīng)費539萬；耕地保護監(jiān)督與生態(tài)修復工作經(jīng)費3212萬；按2020年11月份土地出讓收入的4%計1998萬元安排用于教育其中：西嶺實驗學校建設1500萬元、高陂實驗學校建設498萬元）。安排調出到一般公共預算統(tǒng)籌使用資金18000萬元；
2.國有土地收益基金。收入擬安排1000萬元，比上年實績增加3萬元,增幅0.3%；支出擬安排1000萬元，主要是用于征地和拆遷補償支出;
3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金。收入擬安排100萬元，比上年實績減少17萬元,減幅14.53%；支出擬安排100萬元，主要是用于農(nóng)業(yè)土地開發(fā)方面支出;
4.彩票公益金。收入擬安排250萬元，比上年實績減少2萬元,減幅0.79%；支出擬安排250萬元，主要是用于公益事業(yè)方面支出；
5.城市基礎設施配套費。收入擬安排3000萬元，比上年實績增加369萬元,增幅14.03%；支出擬安排3000萬元，主要用于縣城市政道路建設資金；村莊規(guī)劃編制工作經(jīng)費；大埔縣城至三河高速連接線（迎賓大道）LED路燈及景觀亮化工程維護費42萬；自來水設施維護運行經(jīng)費380萬，支付鎮(zhèn)級污水處理PPP項目服務費800萬；
6.污水處理費。收入擬安排800萬元，比上年實績增加10萬元,增長1.27%；支出擬安排800萬元，主要用于縣水質凈化所城市污水處理等方面支出；
7.債券收入。省、市下達地方政府債券收入減支30000萬元。
?。ㄈ?021年社會保險基金預算草案
2021年全縣社會保險基金預算（含:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金，今年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險及其他五險納入市級統(tǒng)籌）預計完成總收入55639萬元，比上年實際收入減少1188萬元，減幅2.09%；全縣社會保險基金預算擬安排支出53203萬元，比上年實際支出減少8462萬元，減幅13.72%；收支相抵結余2436萬元，滾存結余21733萬元。
1、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。收入預計完成19639萬元，比上年實際數(shù)減少4372萬元（主要是2020年上半年有一次性躉交收入），減幅18.21%；支出擬安排17203萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1338萬元，增幅8.43％；預計當年收支結余2436萬元，滾存結余21733萬元。主要是財政對基礎養(yǎng)老金補助標準從每人每月170元提高到每人每月180元而增加收支。
2、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金。收入預計完成36000萬元，比上年實際數(shù)增加3184萬元，增長9.7%；支出擬安排36000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少9800萬元，增幅21.4％，2020年實際支出較大主要是清算上年結余資金12984萬元；收支平衡。
?。ㄋ模?021年國有資本經(jīng)營預算草案
2021年國有資本經(jīng)營收入預計完成57萬元，主要是上年結轉13萬元，轉移性收入9萬，縣自來水公司利潤收入35萬；支出擬安排22萬元，安排調出到一般公共預算統(tǒng)籌使用資金35萬元；收支平衡。
三、完成2021年預算任務的主要措施
收官“十三五”，展望“十四五”。2021年不僅是“十四五”規(guī)劃的重要開局之年，也是“兩個一百年”目標交匯與轉換之年，我們將緊緊圍繞上級的戰(zhàn)略部署，在縣委、縣政府的正確領導和縣人大及其常委會的監(jiān)督指導下，進一步理清財政改革發(fā)展思路，齊心協(xié)力，迎難而上，努力克服疫情影響，積極應對下行壓力，以增收節(jié)支、壯大財力為中心，以優(yōu)化分配、嚴格監(jiān)管為主線，狠抓財政收支管理，扎實做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，全力做好統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展財政保障工作，充分發(fā)揮財政職能作用，聚力增效落實財政政策，統(tǒng)籌好財政資金，努力完成2021年預算目標任務，為推動全縣經(jīng)濟發(fā)展提供堅實財力保障。
?。ㄒ唬┤ψズ檬杖耄怀鰪娀斦杖胝鞴?span style="display:none">資料庫_資料下載_工程咨詢
根據(jù)2021年一般公共預算收入增長5%完成7.50億元（其中：稅收收入4.88億元）的目標，在疫情防控常態(tài)化前提下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調。一是繼續(xù)強化稅收征管，積極組織收入，提高征管效能。二是加強非稅收入管理。持續(xù)做好拆舊復墾工作，加強對國有資源的開發(fā)利用。三是加大儲備土地出讓力度。增加國有土地出讓收入。四是盤活存量國有資源資產(chǎn)，重點處置中醫(yī)院門診樓、老民政局、老殘聯(lián)、老慢病院、老湖寮鎮(zhèn)衛(wèi)生院、西河東塘糧倉等資產(chǎn)，努力增加縣級可用財力。
?。ǘ﹥?yōu)化支出結構，突出保障民生重點
堅持“盡力而為、量力而行”原則，服務縣委、縣政府的工作部署，高度警覺，始終繃緊疫情防控這根弦不放松，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項支出，確保財政平穩(wěn)健康運行。一是持續(xù)強化預算約束。二是樹立過緊日子思想，繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費支出，大力壓減一般性支出。三是優(yōu)先保障民生等重點支出。堅持壓一般、保重點，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項支出，確保工資正常發(fā)放、機關正常運轉，確保大部分新增財力用于改善民生。
（三）全力保障民生，服務鄉(xiāng)村振興發(fā)展
一是繼續(xù)加大民生投入，加強民生資金監(jiān)管，著力補齊民生短板，確保全縣一般公共預算民生支出比重穩(wěn)定在80%。二是進一步健全“三農(nóng)”服務體系，探索農(nóng)村綜合改革的長效機制，加強項目建設、財政資金安排使用等環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理，規(guī)范財政資金使用，為大埔鄉(xiāng)村振興發(fā)展服務。三是深入研究老區(qū)蘇區(qū)政策，用足用活優(yōu)惠政策，大膽謀劃，服務鄉(xiāng)村振興發(fā)展。
?。ㄋ模┍Ｕ稀叭！鳖A算執(zhí)行平穩(wěn)有序，不發(fā)生風險
2021年經(jīng)上級財政部門核定同意我縣“三?！鳖A算編制安排，其中：保工資135890萬元，保運轉8085萬元，?；久裆?26007萬元。我縣全面落實“三?！眲傂约s束，堅持預早預小，防患未然，確保我縣在預算執(zhí)行中得到有效保障。
?。ㄎ澹┙y(tǒng)籌整合資金，突出財政資金使用監(jiān)管
一是盤活存量資金。對于項目結余資金、結轉超過兩年的省級轉移支付資金一律收回；對于結轉未滿兩年，如未按要求及時審批項目或因不具備實施條件，無法形成實際支出的省級轉移支付資金，嚴格按照省財政廳和市財政局通知要求，收回省級財政統(tǒng)籌使用。二是繼續(xù)加強專項資金的全過程監(jiān)管。加大對新農(nóng)村建設、鄉(xiāng)村振興等重點資金的使用監(jiān)管和績效評價，強化財政資金的動態(tài)監(jiān)管，提高財政資金效益。三是繼續(xù)做好企業(yè)債券發(fā)行工作，籌集更多資金用于我縣基礎設施建設和市政公用事業(yè)領域。
?。┥罨A算改革，突出財政工作高效運行
一是深入推進省級預算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革。健全改革配套制度，確保承接改革工作規(guī)范推進，做好項目儲備和入庫申報工作，爭取更多專項資金用于我縣經(jīng)濟建設和民生事業(yè)。二是積極做好涉農(nóng)資金的統(tǒng)籌整合。結合廣東省實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的整體規(guī)劃和我縣實際情況，匯總制定各類資金分配方案、任務清單，并按程序報批審定，全面做好涉農(nóng)資金的統(tǒng)籌整合工作。
各位代表，“靡不有初，鮮克有終”，做好新時代、新形勢下的財政工作任務艱巨、使命光榮，我們將高舉新時代中國特色社會主義偉大旗幟，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，不忘初心，迎難而上，充分發(fā)揮財政職能，積極推進疫情防控工作和經(jīng)濟社會發(fā)展進程，服務民生，服務經(jīng)濟發(fā)展，努力完成全年目標任務，奮力開創(chuàng)新時代大埔老區(qū)蘇區(qū)振興發(fā)展新格局，為全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程開好局、起好步提供堅實的財政保障。
