（廣東?。╆P(guān)于梅州市大埔縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
大埔縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月15日在大埔縣第十六屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
大埔縣財(cái)政局局長 饒志潘
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將大埔縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請縣十六屆人大三次會(huì)議審議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，全面學(xué)習(xí)把握落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求和省第十三次黨代會(huì)、市委八屆二次全會(huì)部署要求，深入實(shí)施縣委“1568”思路舉措，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，真抓實(shí)干、奮勇爭先，有力有效應(yīng)對超預(yù)期因素沖擊，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，較好地完成了2022年工作任務(wù)，本級一般公共預(yù)算收入（剔除留抵退稅口徑）同比增長5.23%。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.本級一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。2022年本級一般公共預(yù)算收入完成51505萬元，完成預(yù)算（調(diào)整數(shù)）51805萬元的99.42%，同比減收13716萬元，減幅21.03%。其中:稅收收入14243萬元，占本級一般公共預(yù)算收入的27.65%。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2022年一般公共預(yù)算支出完成437546萬元，占年度預(yù)算（調(diào)整數(shù)）410996萬元的106.46%，同比減支16056萬元，減幅3.54%。財(cái)政部門按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡闹С鲈瓌t，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)加大民生領(lǐng)域的投入力度，積極落實(shí)省、市、縣十件民生實(shí)事，保證重點(diǎn)支出資金需要；全年民生支出367715萬元，占一般公共預(yù)算支出的84.04%，民生重點(diǎn)支出得到有效保障。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
本級一般公共預(yù)算收入51505萬元，稅收返還12257萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入150226萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入215362萬元，調(diào)入資金49380萬元，上年專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)11141萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入14700萬元，再融資債券轉(zhuǎn)貸資金收入3321萬元，收入總計(jì)507892萬元。
本級一般公共預(yù)算支出437546萬元，上解支出12410萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出3323萬元，支出總計(jì)453279萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出專款54613萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金預(yù)算收入。2022年政府性基金預(yù)算收入完成19314萬元，完成預(yù)算（調(diào)整數(shù)）20100萬元的96.09%，同比減收5368萬元，減幅21.75%。減收的主要原因是國有土地出讓收入減收5593萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出。2022年政府性基金預(yù)算支出69992萬元，占年度預(yù)算69700萬元的100.42%，同比增支6726萬元，增長10.63%。
3.增減主要原因。一是專項(xiàng)債券49600萬元比2021年（35000萬元）同期增支14600萬元；二是政府性基金預(yù)算支出減支7874萬元，主要是2021年政府性基金預(yù)算調(diào)出資金6000萬元、上年自然資源局征地補(bǔ)償款支出3000萬元。
4.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。2022年政府性基金預(yù)算收入19314萬元，上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入2863萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入49600萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10770萬元，上年結(jié)余211萬元，收入總計(jì)82758萬元；2022年政府性基金預(yù)算支出69992萬元，債務(wù)還本支出10770萬元，支出總計(jì)80762萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出?？?996萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成17353萬元，占年度預(yù)算17966萬元的96.59%，同比增收682萬元，增幅4.09%。增收原因主要是2022年存在部分被征地農(nóng)民補(bǔ)繳收入。
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17481萬元，占年度預(yù)算17032萬元的102%，同比增支1056萬元，增長6.43%。增支原因主要是2022年7月起基礎(chǔ)養(yǎng)老金從每人每月180元提高到每人每月190元。
2022年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支相抵結(jié)余-127萬元，年末滾存結(jié)余19861萬元。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入38411萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出36277萬元。當(dāng)年收支結(jié)余2134萬元。
（四）地方政府債務(wù)管理情況
1.政府債務(wù)情況。政府債務(wù)年初余額為349470.1萬元，2022年新增78391萬元（其中：一般債券14700萬元、專項(xiàng)債券49600萬元，再融資一般債券3321萬元，再融資專項(xiàng)債券10770萬元），償還14093.4萬元，2022年末政府性債務(wù)余額為413767.7萬元。
2.債務(wù)限額管理情況。嚴(yán)格按照上級文件要求，對地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理。經(jīng)市政府批準(zhǔn)，市財(cái)政局核定我縣2022年地方政府債務(wù)限額為413770.12萬元，其中：一般債務(wù)142500.12萬元、專項(xiàng)債務(wù)271270萬元，我縣2022年末債務(wù)余額在上級規(guī)定的限額內(nèi)。
（五）預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問題
2022年，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還面臨不少困難和問題。一是財(cái)政增收壓力大。2022年大規(guī)模減稅降費(fèi)和留抵退稅政策直接影響了稅收收入，導(dǎo)致全縣財(cái)政收入形勢不容樂觀，且我縣地處山區(qū)，無支柱產(chǎn)業(yè)，自身財(cái)力基礎(chǔ)本就十分薄弱，還面臨一次性稅源枯竭、房地產(chǎn)市場低迷造成土地出讓受阻等一系列問題，財(cái)政增收存在較大困難，不利于財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。二是財(cái)政收支矛盾大。2022年以來，規(guī)范津補(bǔ)貼后績效工資增加和工資調(diào)整、底線民生、重點(diǎn)民生實(shí)事、縣重點(diǎn)項(xiàng)目等方面的財(cái)政剛性支出需求不斷增加，補(bǔ)齊基本公共服務(wù)領(lǐng)域“短板”的資金需求和缺口仍然較大，有限的財(cái)力難以滿足不斷增大的支出需求，庫款形勢非常嚴(yán)峻，收支矛盾愈加突出，財(cái)政運(yùn)行壓力激增。三是暫付款掛賬消化難度大。2019年后暫付款新增掛賬占兩本支出比例達(dá)11%，占用了財(cái)政預(yù)算資金，目前本級財(cái)力極為緊張，加大了財(cái)政預(yù)算資金調(diào)度、周轉(zhuǎn)的難度，對財(cái)政資金的安全性有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
（六）落實(shí)2022年預(yù)算任務(wù)工作情況
1.多措并舉抓收入。充分研判財(cái)經(jīng)形勢，配合稅務(wù)部門加強(qiáng)稅收征管工作，努力挖潛增收，確保依法征收、應(yīng)收盡收。強(qiáng)化非稅收入征管工作，加快拆舊復(fù)墾指標(biāo)交易，加快推進(jìn)耕地指標(biāo)交易收入入庫，帶動(dòng)非稅收入保持持續(xù)增長。配合做好土地收儲(chǔ)工作，加快土地出讓進(jìn)度。加大國有資產(chǎn)資源盤活力度，已通過市拍賣行成功處置了縣級7間房屋資產(chǎn)、銀江冠山道班、高陂鎮(zhèn)木檢站等資產(chǎn)，成交總價(jià)值624.77萬元。
2.多管齊下抓支出。2022年，受新的組合式稅費(fèi)支持政策、疫情反復(fù)以及經(jīng)濟(jì)增速放緩等因素疊加影響，稅收收入大幅減收，民生支出力度不減，財(cái)政收支兩端持續(xù)承壓，財(cái)政部門進(jìn)一步嚴(yán)格預(yù)算管理，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。一是落實(shí)好堅(jiān)持長期過“緊日子”的要求，進(jìn)一步壓減非急需、非重點(diǎn)事業(yè)發(fā)展支出，繼續(xù)嚴(yán)控會(huì)議費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)支出，2022年全縣會(huì)議費(fèi)支出445.77萬元，比上年同期減少892.47萬元，減幅66.69%；“三公”經(jīng)費(fèi)支出1508.02萬元，比上年同期減少485.31萬元，減幅24.35%。二是聚焦聚力落實(shí)民生保障，在保證工資正常發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的情況下，優(yōu)先保障民生重點(diǎn)領(lǐng)域的支出，全年用于教育、文化、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等方面民生支出完成367715萬元，占一般公共預(yù)算支出的84.04%。三是加強(qiáng)疫情防控財(cái)力保障，及時(shí)足額撥付疫情防控經(jīng)費(fèi)3485.05萬元，優(yōu)先保證疫情防控需求，確保急需的設(shè)備、物資及時(shí)到位。
3.加強(qiáng)監(jiān)督求實(shí)效。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化財(cái)政資金的監(jiān)管，提高財(cái)政資金效益。一是開展了惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”資金發(fā)放排查清理工作，對縣教育局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局“一卡通”資金發(fā)放情況進(jìn)行抽查，配合縣紀(jì)委做好“一卡通”問題專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作。二是加強(qiáng)預(yù)決算公開檢查工作。對我縣2022年度173個(gè)單位的預(yù)算及2021年度155個(gè)單位的決算公開情況進(jìn)行了全面檢查自查，梳理問題逐項(xiàng)整改，規(guī)范了我縣預(yù)決算公開相關(guān)工作。三是根據(jù)省財(cái)政廳監(jiān)督檢查局要求，積極開展地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治自檢自糾工作。四是開展2022年縣級財(cái)政資金績效自評工作。將政府預(yù)算管理的所有財(cái)政資金納入了績效自評的范圍，實(shí)現(xiàn)花錢必問效、無效必問責(zé)的政策要求，在一定程度上實(shí)現(xiàn)了預(yù)算績效管理全覆蓋。
4.用好資金謀發(fā)展。一是加快債券資金撥付進(jìn)度，逐個(gè)項(xiàng)目跟蹤落實(shí)，切實(shí)做到“有請款，必支付”，全力保障債券資金支出需求。2022年省廳下達(dá)我縣新增債券額度為64300萬元，其中：一般債14700萬元，專項(xiàng)債49600萬元，均全部撥付并支出完畢，切實(shí)保障全縣重點(diǎn)項(xiàng)目工程建設(shè)。二是全力保障縣級重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和縣級基礎(chǔ)配套工程資金需求。主要是衛(wèi)生強(qiáng)縣項(xiàng)目、市政道路基礎(chǔ)設(shè)施提升改造、農(nóng)村人居環(huán)境整治集中供水、北環(huán)路自來水工程及路面提升改造、縣第二自來水廠及管網(wǎng)建設(shè)、縣城下壢路及下壢一街建設(shè)等民生工程，真心實(shí)意為大埔人民辦實(shí)事。
5.推進(jìn)改革煥生機(jī)。一是積極落實(shí)國企改革三年行動(dòng)，繼續(xù)深化國資國企改革，加速實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)的整合組建，根據(jù)企業(yè)主責(zé)主業(yè)、經(jīng)營現(xiàn)狀對全縣26家國有企業(yè)進(jìn)行合并重組、注銷處置或維持現(xiàn)狀，目前縣交投實(shí)業(yè)有限公司、縣紅色三河發(fā)展有限公司已完成注銷，縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司正在辦理注銷手續(xù)。二是精準(zhǔn)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。2022年，財(cái)稅部門按照應(yīng)享盡享、能減盡減、能快則快的原則，用好中央轉(zhuǎn)移支付資金，進(jìn)一步強(qiáng)化資金保障，積極落實(shí)減稅降費(fèi)“大禮包”，確保組合式稅費(fèi)支持政策的紅包精準(zhǔn)“落袋”。今年以來，共辦理留抵退稅約68504萬元，切實(shí)將真金白銀送達(dá)企業(yè)、穩(wěn)定市場主體預(yù)期。切實(shí)保障企業(yè)享受政策紅利。三是統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，主動(dòng)作為，切實(shí)承擔(dān)好牽頭單位的主體責(zé)任。2022年省下達(dá)我縣涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金41754萬元，截至目前，安排使用10819.34萬元；2023年度我縣省級涉農(nóng)資金項(xiàng)目入庫儲(chǔ)備139個(gè)項(xiàng)目，資金總額為301341.5萬元。
6.做好服務(wù)樹形象。著力改進(jìn)財(cái)審和政府采購工作，提高財(cái)政服務(wù)水平。一是加快工程項(xiàng)目的財(cái)政審核。2022年度，財(cái)審中心共完成工程（預(yù)）結(jié)算審核454宗，送審造價(jià)258248.28萬元，審定造221331.11萬元，累計(jì)核減工程造價(jià)36917.17萬元，核減率達(dá)14.3%；規(guī)費(fèi)審核625宗，送審造價(jià)14201.06萬元，審定造價(jià)9563.32萬元,累計(jì)核減規(guī)費(fèi)4646.77萬元，核減率32.70%。二是繼續(xù)深化政府采購制度改革工作，優(yōu)化營商環(huán)境。項(xiàng)目交易系統(tǒng)從2022年4月1日起在廣東智慧云平臺(tái)上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)政府采購全流程電子化和政府采購業(yè)務(wù)“一網(wǎng)通辦”，規(guī)范了采購行為，提高了采購效率，全年共備案政府采購1271項(xiàng)，預(yù)算金額53539萬元。
二、2023年財(cái)政預(yù)算收支草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，也是“十四五”規(guī)劃實(shí)施的攻堅(jiān)之年，做好今年財(cái)政工作意義重大、責(zé)任重大。結(jié)合對2023年宏觀經(jīng)濟(jì)和財(cái)政收支形勢的分析，隨著“后疫情時(shí)代”經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步復(fù)蘇，今年財(cái)政收入有望實(shí)現(xiàn)恢復(fù)性增長，但重點(diǎn)領(lǐng)域和“三保”支出將持續(xù)剛性增長，財(cái)政收支緊平衡態(tài)勢依然存在。新的一年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境和艱巨繁重的財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)，縣級財(cái)政將始終堅(jiān)持堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，狠抓財(cái)政收支管理，力促經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，推動(dòng)財(cái)政均衡性和可持續(xù)性進(jìn)一步提高，奮力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展開門紅，為完成全年目標(biāo)任務(wù)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹落實(shí)黨的二十大及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對廣東系列重要講話和重要指示精神，學(xué)習(xí)貫徹省委十三屆二次全會(huì)、市委八屆六次全會(huì)部署要求，堅(jiān)決落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，科學(xué)安排預(yù)算收支計(jì)劃；深化項(xiàng)目預(yù)算管理，編細(xì)編實(shí)年度預(yù)算，切實(shí)提高年初預(yù)算到位率；扎實(shí)落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，持續(xù)保障和改善民生；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)；全面實(shí)行績效考核，提升資金使用效益；統(tǒng)籌發(fā)展與安全，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
預(yù)算編制的基本原則：貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，深化零基預(yù)算改革，強(qiáng)化預(yù)算約束，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，服務(wù)縣委、縣政府工作決策部署。堅(jiān)持依法理財(cái)，嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，堅(jiān)持“量入為出，收支平衡，統(tǒng)籌兼顧”，以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆睘槟繕?biāo)，優(yōu)先保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出及各項(xiàng)法定支出，保障關(guān)系群眾基本生活和社會(huì)穩(wěn)定等民生支出的需要。牢固樹立政府過緊日子的思想，把每一筆錢都用在刀刃上、緊要處，堅(jiān)決壓減一般性支出。防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，確?？沙掷m(xù)發(fā)展。
（一）2023年一般公共預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收入安排。2023年一般公共預(yù)算收入擬安排總計(jì)466146萬元，包括本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成54080萬元，轉(zhuǎn)移性收入267453萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專款54613萬元，調(diào)入資金90000萬元（其中：從國有土地出讓收入調(diào)入35000萬元、盤活存量資金調(diào)入25000萬元、資產(chǎn)處置調(diào)入13000萬元、礦產(chǎn)資源調(diào)入7000萬元、其他調(diào)入10000萬元）。
本級一般公共預(yù)算收入：2023年本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成54080萬元，比2022年收入實(shí)績增長5%，其中：稅收收入40560萬元，比2022年收入實(shí)績增收26317萬元，增長184.77%；非稅收入13520萬元，比2022年收入實(shí)績減收23742萬元，減幅63.72%。
轉(zhuǎn)移性收入：2023年上級安排轉(zhuǎn)移性收入267453萬元，其中：
（1）稅收返還收入12257萬元。
（2）一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入132535萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助63879萬元；企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)收入596萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入11871萬元；中央蘇區(qū)、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助10301萬；重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助19609萬元；縣級基本財(cái)力保障補(bǔ)助19726萬元；中央一次性財(cái)力補(bǔ)助（留抵退稅）2114萬元；其他專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金4439萬元。
（3）區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入19650萬元，其中：拆舊復(fù)墾指標(biāo)1300萬元；水田指標(biāo)15000萬元；耕地指標(biāo)3350萬元。
（4）省、市提前下達(dá)?？钛a(bǔ)助收入103011萬元。
2.一般公共預(yù)算支出安排。按照量入為出，收支平衡，統(tǒng)籌兼顧的原則，以兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€、保障重點(diǎn)支出為目標(biāo)，2023年一般公共預(yù)算支出擬安排453025萬元，比2022年預(yù)算399340萬元增支53685萬元，增幅13.44%。
2023年一般公共預(yù)算支出主要增減情況如下：
（1）保工資方面增支10571萬元。一是根據(jù)上級要求2022年增加全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資（人均300元），共計(jì)需增加3098萬元；今年因績效工資納入統(tǒng)發(fā)工資，單位繳交養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金、教育系統(tǒng)績效工資和住房公積基數(shù)隨之增加，需增支9480萬元；機(jī)關(guān)行政事業(yè)單位在職工作人員增加286人，工資需增加2528萬元；增加臨聘人員26人工資需增加189萬元等。二是減少“保工資”方面共計(jì)4015萬元，其中：職工教育培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)（1.5%）計(jì)1004萬元，職工福利（2.5%）計(jì)1673萬元，工會(huì)費(fèi)（2%）計(jì)1338萬元；減少離退休人員工資709萬元。
（2）保運(yùn)轉(zhuǎn)方面增支51萬元。主要是因機(jī)關(guān)行政事業(yè)單位在職工作人員增加而增支。
（3）保基本民生及縣級項(xiàng)目支出增支6692萬元。主要是增加全縣學(xué)前教育保教費(fèi)1624萬元，增加教師培訓(xùn)費(fèi)460萬元，增加稅務(wù)部門征收專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)900萬元，增加上解市國防教育訓(xùn)練基地（紅色教育基地）建設(shè)項(xiàng)目資金694.26萬元，上解市醫(yī)保局非就醫(yī)看病核酸檢測醫(yī)?；?0萬元，增加全縣預(yù)備費(fèi)550萬元，增加高陂中心鎮(zhèn)財(cái)政管理體制稅收返還500萬元，增加縣級招商引資工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)350萬元，增加縣地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金一般債券利息329萬元等。
（4）?；久裆翱h級項(xiàng)目支出減少19227萬元。主要是上級出臺(tái)政策縣配套減支，減少全縣視頻監(jiān)控月租及鄉(xiāng)村發(fā)展資金，支出由2023年省撥鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金中列支共計(jì)4060萬元，減少補(bǔ)交全縣職業(yè)年金3000萬元，減少全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)1200萬元，減少地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金一般債券還本金953萬元，減少扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金和總部經(jīng)濟(jì)經(jīng)費(fèi)700萬元，減少全縣疫情防疫專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)500萬元，減少全縣新農(nóng)村建設(shè)資金300萬元，減少縣旅游發(fā)展專項(xiàng)100萬元。減少全縣政府性住房基金100萬元，大力壓減“三公”經(jīng)費(fèi)和各部門一般性等支出等。
（5）省、市提前下達(dá)?？钤鲋?649萬元。
（6）上年結(jié)轉(zhuǎn)?？钪С鲈黾?1069萬元。
3.上解支出安排情況。上解支出安排13121萬元，其中：地稅人員經(jīng)費(fèi)上劃141萬元，藥監(jiān)人員經(jīng)費(fèi)上劃25萬元，工商人員經(jīng)費(fèi)上劃75萬元，質(zhì)監(jiān)人員經(jīng)費(fèi)上劃15萬元，上解“市監(jiān)（所）掛鉤”資金3萬元，檢察、法院人員經(jīng)費(fèi)上劃1336萬元，出口退稅超基數(shù)專項(xiàng)上解1148萬元，稅務(wù)體制改革上劃2253萬元,財(cái)政事權(quán)劃分上劃5438萬元,上解義務(wù)兵家庭優(yōu)待金223萬元，上解市撥臨時(shí)救助1000萬元，耕地占用稅收入超基數(shù)上解1464萬元。
（二）2023年政府性基金預(yù)算草案
2023年政府性基金預(yù)算按照專款專用、量入為出等原則安排，政府性基金收入預(yù)計(jì)完成64500萬元，比上年收入增收45186萬元，增幅233.95%；擬安排支出64500萬元，比上年減支45600萬元，減幅43.39%（其中：調(diào)出資金35000萬元），收支平衡。各項(xiàng)基金收支具體安排如下：
1.國有土地使用權(quán)出讓收入。擬安排收入60000萬元（含繳納新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)1600萬元），比上年實(shí)績增加44923萬元，增長297.96%。支出擬安排25000萬元，其中：1.拆遷征地補(bǔ)償4972萬元；2.補(bǔ)助被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)資金支出600萬元；3.地方政府專項(xiàng)債券4160萬元（余額27.13億元），應(yīng)付利息9187萬元；4.其他方面支出5481萬元（含：1、鎮(zhèn)級國土空間總體規(guī)劃編制546萬元；2、村莊規(guī)劃優(yōu)化提升項(xiàng)目1500萬元；3、“房地一體”農(nóng)村宅基地和集體建設(shè)用地確權(quán)登記發(fā)證工作項(xiàng)目580萬元；4、歷史遺留廢棄礦山生態(tài)修復(fù)項(xiàng)目1800萬元；5、實(shí)施大埔縣域全要素基礎(chǔ)測繪項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)958.93萬元；6、中小型地質(zhì)災(zāi)害綜合治理工作經(jīng)費(fèi)389萬元；7、縣鎮(zhèn)級控制性詳細(xì)規(guī)劃1080萬元；8、按2022年11月份土地出讓收入的4%計(jì)430萬元，主要用于大埔縣西嶺實(shí)驗(yàn)學(xué)校建設(shè)430萬元）。安排調(diào)出到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用資金35000萬元。
2.國有土地收益基金。收入擬安排250萬元，比上年實(shí)績增加250萬元，增幅100%；支出擬安排250萬元，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償支出。
3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金。收入擬安排250萬元，比上年實(shí)績增加198萬元，增幅380.77%；支出擬安排250萬元，主要用于農(nóng)業(yè)土地開發(fā)方面支出。
4.彩票公益金。收入擬安排300萬元，比上年實(shí)績增加39萬元,增幅14.94%；支出擬安排300萬元，主要用于公益事業(yè)方面支出。
5.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)。收入擬安排3000萬元，比上年實(shí)績減少219萬元,減幅6.8%；支出擬安排3000萬元，主要用于縣城市政道路建設(shè)資金；村莊規(guī)劃編制工作經(jīng)費(fèi)；進(jìn)城大道、仁和橋、環(huán)城大道、黎家坪、殘聯(lián)路、僑中路管護(hù)承包費(fèi)；自來水設(shè)施維護(hù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)380萬，落實(shí)人大議案解決山豐水庫建設(shè)資金287萬元等其他城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施支出。
6.污水處理費(fèi)。收入擬安排700萬元，比上年實(shí)績減少5萬元，減幅0.71%；支出擬安排700萬元，主要用于縣水質(zhì)凈化所城市污水處理等方面支出。
（三）2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（含：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）預(yù)計(jì)完成總收入62510萬元，比上年實(shí)際收入增加6514萬元，增幅11.63%；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算擬安排支出59480萬元，比上年實(shí)際支出增支6687萬元，增幅12.67%。收支相抵結(jié)余3030萬元，滾存結(jié)余24349萬元。
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。收入預(yù)計(jì)完成18123萬元，比上年實(shí)際數(shù)減少749萬元（主要是2022年存在部分被征地補(bǔ)繳收入，而今年無收入），減幅3.97%；支出擬安排17783萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加443萬元，增幅2.55%，主要是因今年領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金的人數(shù)增加而增支。預(yù)計(jì)當(dāng)年收支結(jié)余340萬元，滾存結(jié)余21659萬元。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。收入預(yù)計(jì)完成44387萬元，比上年實(shí)際數(shù)增加7263萬元，增長19.56%；支出擬安排41697萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增支6244萬元，增幅17.61%。上年收支平衡，滾存結(jié)余2690萬元。
三、完成2023年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2023年，我們將緊緊圍繞上級的戰(zhàn)略部署，在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，既要認(rèn)清短板，又要提振信心，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，提升積極財(cái)政政策效能，打好不折不扣落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策、兜牢基層“三?！钡拙€、加快專項(xiàng)債券發(fā)行使用、深化財(cái)政管理改革的“組合拳”，努力完成2023年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，為大埔全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化開好局起好步提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）收支兩端發(fā)力，圍繞開源節(jié)流做文章
收入方面。一是充分研判財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢，在加強(qiáng)主體稅收征管的同時(shí)，努力在中小稅種上挖潛增收，實(shí)現(xiàn)依法征收、應(yīng)收盡收；二是配合做好土地收儲(chǔ)工作，有序加快推進(jìn)土地出讓進(jìn)度，加快拆舊復(fù)墾指標(biāo)交易和耕地指標(biāo)交易；三是繼續(xù)加大力度盤活資源資產(chǎn)，重點(diǎn)處置現(xiàn)有閑置資產(chǎn)，努力增加縣級可用財(cái)力。
支出方面。一是落實(shí)好過緊日子的要求，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，進(jìn)一步壓減非急需、非重點(diǎn)事業(yè)發(fā)展支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，不該花的錢堅(jiān)決不花、花出去的錢必須問效，有保有壓、精打細(xì)算，不斷提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益，真正把錢花在刀刃上；二是挖掘節(jié)支潛力，把緊預(yù)算支出關(guān)口，下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)工作和重點(diǎn)領(lǐng)域、剛性支出；三是要始終圍繞中心、服務(wù)大局，強(qiáng)化政策供給和資金保障，集中財(cái)力辦大事，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，持續(xù)解決民生突出問題，確保八成以上支出用于保障民生。
（二）爭取資金合力，圍繞政策紅利想辦法
一是建立橫向協(xié)同和縱向貫通機(jī)制，加強(qiáng)與各業(yè)務(wù)主管部門協(xié)同溝通，圍繞國家和省出臺(tái)方針，聚焦建設(shè)贛閩粵原中央蘇區(qū)對接融入粵港澳大灣區(qū)振興發(fā)展先行區(qū)的重大機(jī)遇，深入研究對接融入灣區(qū)、老區(qū)蘇區(qū)、生態(tài)補(bǔ)償補(bǔ)助等上級政策，找準(zhǔn)切入點(diǎn)和突破口，大膽謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目，積極向上爭取資金支持，不斷激發(fā)老區(qū)蘇區(qū)內(nèi)生動(dòng)力。二是堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”，圍繞“打糧食”目標(biāo)，認(rèn)真開展2023年省級專項(xiàng)資金項(xiàng)目、債券資金項(xiàng)目、中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、涉農(nóng)資金項(xiàng)目入庫儲(chǔ)備工作，吸取往年項(xiàng)目準(zhǔn)備不充分、“先天不足”的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，指導(dǎo)各單位做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，提高項(xiàng)目成熟度和申報(bào)成功率。
（三）改革發(fā)展借力，圍繞深化改革下功夫
一是下好預(yù)算管理改革“先手棋”，深化預(yù)算管理制度改革，進(jìn)一步完善集中力量辦大事的財(cái)政保障機(jī)制，健全項(xiàng)目入庫評審和滾動(dòng)管理機(jī)制，不斷完善“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理穩(wěn)步提升。二是唱好涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合改革“重頭戲”，進(jìn)一步完善權(quán)責(zé)清晰、任務(wù)明確的涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機(jī)制，強(qiáng)化項(xiàng)目整合，對約束性和指導(dǎo)性任務(wù)清單實(shí)施精準(zhǔn)化分類管理，健全涉農(nóng)項(xiàng)目全生命周期績效評估機(jī)制，切實(shí)保障我縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合改革工作順利推進(jìn)。三是打好落實(shí)減稅降費(fèi)政策“組合拳”，用好中央轉(zhuǎn)移支付資金，加強(qiáng)與稅務(wù)部門的協(xié)調(diào)配合，加快推進(jìn)留抵退稅工作，推動(dòng)增值稅留抵退稅等政策落細(xì)落穩(wěn)、落到實(shí)處。四是出好落實(shí)國企改革“連環(huán)招”，加速實(shí)現(xiàn)縣屬國有企業(yè)的清理整合，推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整。
（四）財(cái)政管理聚力，圍繞提質(zhì)增效費(fèi)心思
一是以省開展財(cái)政管理績效綜合評價(jià)為契機(jī)，緊緊圍繞規(guī)范預(yù)算編制、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)、加大預(yù)決算公開等五個(gè)方面，加強(qiáng)預(yù)算編制的前瞻性、科學(xué)性和準(zhǔn)確性，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，不斷提升財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。二是強(qiáng)化債券資金管理。提前統(tǒng)籌謀劃好債券項(xiàng)目，積極爭取省新增債券資金的支持，加快債券資金的支出進(jìn)度，加強(qiáng)債券資金規(guī)范管理，提高債券資金使用效益，擴(kuò)大有效投資，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是積極盤活財(cái)政存量資金。加大對各預(yù)算部門實(shí)有賬戶資金的清理力度，督促如實(shí)上繳結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。嚴(yán)格規(guī)范暫付性款項(xiàng)管理，多渠道消化暫付款掛賬。四是加強(qiáng)國庫庫款管理。做好庫款使用規(guī)劃，科學(xué)合理調(diào)度庫款，做細(xì)做實(shí)庫款監(jiān)控。
（五）強(qiáng)化監(jiān)管效力，圍繞防控風(fēng)險(xiǎn)出實(shí)招
一是面對愈加突出的收支矛盾，在多渠道開源彌補(bǔ)減收、硬化預(yù)算支出約束的同時(shí)，必須牢牢守住“三?！敝С龅拙€，決不能在“三?！眴栴}上出紕漏。二是近年來我縣逐步進(jìn)入償債高峰期，必須做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測算，穩(wěn)妥償還到期債務(wù)，確保不出現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，守牢財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。三是持續(xù)加強(qiáng)專項(xiàng)資金的全過程監(jiān)管。加大對新農(nóng)村建設(shè)、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)資金的使用監(jiān)管和績效評價(jià)，強(qiáng)化財(cái)政資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)管，提高財(cái)政資金效益。
各位代表！踔厲奮發(fā)開新局，凝心聚力再出發(fā)。2023年，我們將進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、使命感、緊迫感，全力以赴落實(shí)積極的財(cái)政政策要加力提效的要求，優(yōu)化財(cái)政資源配置，完善財(cái)政政策體系與管理體制，更好發(fā)揮財(cái)政預(yù)算“總閥門”和“指揮棒”功能，奮力推動(dòng)財(cái)政改革發(fā)展邁上新臺(tái)階，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。
