（廣東?。╆P(guān)于韶關(guān)市翁源縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
翁源縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年2月24日在翁源縣第十六屆人民代表大會(huì)第2次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長 郭海伶
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告翁源縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，縣財(cái)政局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在全縣各部門的支持幫助下，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署和年度任務(wù)目標(biāo)，按照“緊日子、?；?、調(diào)結(jié)構(gòu)、保戰(zhàn)略”的原則，針對(duì)受減稅降費(fèi)、疫情沖擊等多重因素影響所形成的前所未有壓力，從危機(jī)中探尋機(jī)遇，從壓力中提煉動(dòng)力，堅(jiān)定全年財(cái)政收支平衡目標(biāo)，積極探索，共克時(shí)艱，以強(qiáng)有力舉措扎實(shí)深入推進(jìn)預(yù)算管理改革，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理,著力提高預(yù)算執(zhí)行效率和資金使用效益，圓滿完成了人大通過的收支預(yù)算任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算①執(zhí)行情況（附件1）
2021年，我縣一般公共預(yù)算收入完成389,700萬元，為年度預(yù)算的100%，比上年增長0.65%。一般公共預(yù)算本級(jí)收入完成79,844萬元，增長19.01%，其中：稅收收入②累計(jì)完成41,080萬元，同比增長12.39%；非稅收入③累計(jì)完成38,764萬元，同比增長26.93%。
2021年，我縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出累計(jì)完成346,842萬元，同比下降1.06%。加上上解上級(jí)支出5,122萬元，債務(wù)還本支出5,052萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16,710萬元，全縣一般公共預(yù)算總支出為373,726萬元。
收支相抵，結(jié)余15,974萬元，均為?？罱Y(jié)余。
（二）政府性基金預(yù)算④執(zhí)行情況（附件2）
2021年全縣政府性基金預(yù)算總收入完成154,272萬元，其中政府性基金本級(jí)收入完成69,239萬元，完成年度預(yù)算的100%；上級(jí)補(bǔ)助收入完成690萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入83,577萬元；上年結(jié)余收入766萬元。
2021年全縣政府性基金預(yù)算支出完成154,272萬元，其中：政府性基金本級(jí)支出146,797萬元，債務(wù)還本支出1,577萬元，調(diào)出資金3,875萬元。
收支相抵，年終結(jié)余2,023萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算⑤執(zhí)行情況（附件3）
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2,238萬元,完成年度預(yù)算的100%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成1,339萬元，調(diào)出資金899萬元。收支相抵，年終無結(jié)余。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算⑥執(zhí)行情況（附件4）
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入完成50,337萬元，完成年度預(yù)算的79%。上年結(jié)余收入25,459萬元。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出完成49,124萬元，完成年度預(yù)算的79%。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余3,246萬元，滾存結(jié)余4,426萬元。
（五）政府債務(wù)管理情況
1.地方政府債務(wù)限額和余額情況。我縣2021年政府債務(wù)限額為268,975.35萬元，其中：一般債務(wù)限額61,579.45萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額207,395.90萬元。2021年末，我縣政府債務(wù)余額268,907.74萬元，其中：一般債務(wù)余額61,511.84萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額207,395.90萬元。我縣2021年底債務(wù)余額未超過限額，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
2.地方政府債券發(fā)行和償還情況。2021年共爭取新增債券資金87,807萬元。其中一般債券5,807萬元，其他專項(xiàng)債券82,000萬元。
2021年償還地方政府債務(wù)本金6,629.6萬元，其中：一般債務(wù)本金5,052.6萬元；專項(xiàng)債務(wù)本金1,577萬元。支付地方政府債務(wù)利息6,178萬元，其中：一般債務(wù)利息1,679萬元，專項(xiàng)債務(wù)利息4,499萬元。
3.我縣2021年完成全域無隱性債務(wù)試點(diǎn)工作。
（六）與預(yù)算有關(guān)重大事項(xiàng)情況說明
按照中央及省的有關(guān)政策規(guī)定，2021年我縣收回2020年以前年度上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付及2021年本級(jí)結(jié)余資金合計(jì)16,710萬元，根據(jù)《廣東省人民政府關(guān)于做好盤活地方財(cái)政沉淀資金用于增加有效投資和補(bǔ)短板工作的通知》（粵府辦〔2016〕129號(hào)）文件精神，收回的資金主要用于保障我縣基本民生、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
二、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要工作措施
（一）狠抓收入，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。2021年，受新冠疫情以及減稅降費(fèi)等各類因素疊加影響，收入完成難度加大，財(cái)稅等部門始終堅(jiān)持把完成年初收入任務(wù)作為工作重心，以均衡入庫為重點(diǎn)，以提高收入質(zhì)量為核心，咬定目標(biāo)不放松。一是強(qiáng)化財(cái)源培植。堅(jiān)持培育稅源、協(xié)稅護(hù)稅的工作原則，通過優(yōu)化營商環(huán)境，大力支持新材料、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、生態(tài)旅游等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極涵養(yǎng)稅源。緊扣當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，貫徹落實(shí)各項(xiàng)減負(fù)政策，切實(shí)為企業(yè)降負(fù)降本，提升實(shí)體經(jīng)濟(jì)、民營經(jīng)濟(jì)和本土經(jīng)濟(jì)活力，內(nèi)生稅源。二是扎實(shí)推進(jìn)稅收征管，積極開展財(cái)稅等部門征收協(xié)管工作，跟蹤重點(diǎn)稅源動(dòng)態(tài)信息，依法加強(qiáng)財(cái)稅征收。三是積極爭取上級(jí)資金，樹立“先謀項(xiàng)目、再謀錢”的工作思路，密切關(guān)注政策走向，主動(dòng)與上級(jí)部門對(duì)接，最大限度爭取項(xiàng)目和資金支持，全年?duì)幦〉礁黝惿霞?jí)補(bǔ)助資金27.14億元，爭取新增債券資金8.78億元。
（二）優(yōu)化支出，發(fā)揮公共財(cái)政職能。在收支矛盾突出的情況下，積極籌措資金，集中財(cái)力兜牢“三?！钡拙€，保障重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目的實(shí)施。2021年涉及13類民生支出⑦累計(jì)完成294,514萬元，占一般公共預(yù)算本級(jí)支出的84.91%。一是全縣教育支出約70,884萬元。主要是學(xué)前教育幼兒資助249萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)6,608萬元，義務(wù)教育階段特殊教育學(xué)校和隨班就讀殘疾學(xué)生生均公用經(jīng)費(fèi)240萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助404萬元，普通高中學(xué)生資助240萬元，中職教育學(xué)生資助1,086萬元，提高寄宿制學(xué)校等公用經(jīng)費(fèi)308萬元，山區(qū)邊遠(yuǎn)地區(qū)學(xué)校教師生活補(bǔ)助1,990萬元，民辦代課教師補(bǔ)助653萬元，義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改造提升677萬元，農(nóng)村公辦學(xué)校校舍安全保障485萬元，陳璘小學(xué)建設(shè)5,000萬元，安排教育費(fèi)附加支出1,783萬元，用于改善學(xué)校辦學(xué)條件。二是全縣社會(huì)保障和就業(yè)支出約76,424萬元，持續(xù)提高各項(xiàng)民生保障配套資金標(biāo)準(zhǔn)。城鎮(zhèn)低保標(biāo)準(zhǔn)772元/人/月提高到800元/人/月，月人均補(bǔ)差水平達(dá)到631元，農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)532元/人/月提高到580元/人/月，月人均補(bǔ)差水平達(dá)到300元；農(nóng)村特困人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)852元/人/月提高到928元/人/月,城鎮(zhèn)特困人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)1,236元/人/月提高到1,280元/人/月，完成城鄉(xiāng)低保對(duì)象、特困人員提標(biāo)補(bǔ)發(fā)。社會(huì)散居孤兒基本生活保障金供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)從上年的1,110元/人/月提高到1,227元/人/月、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼從上年235元/人/月提高到243元/人/月、困難重度殘疾人生活補(bǔ)貼從上年175元/人/月提高到181元/人/月。三是全縣衛(wèi)生健康支出約40,056萬元。主要是疫情防控資金投入446萬元，為城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)投入2,861萬元，農(nóng)村計(jì)生家庭獎(jiǎng)勵(lì)金259萬元，農(nóng)村計(jì)生家庭扶助金102萬元，農(nóng)村計(jì)生家庭節(jié)育獎(jiǎng)217萬元，城鎮(zhèn)計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)金243萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)補(bǔ)助776萬元，衛(wèi)生院基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)運(yùn)行4,018萬元，邊遠(yuǎn)山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院醫(yī)務(wù)人員崗位津貼專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)519萬元，經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)村衛(wèi)生站醫(yī)生補(bǔ)助資金293萬元，農(nóng)村已離崗接生員和赤腳醫(yī)生生活困難補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)305萬元等。四是全縣農(nóng)林水支出約64,169萬元，主要是水利工程建設(shè)及農(nóng)村人畜飲水投入10,906萬元，其中全域集中供水5,796萬元；農(nóng)村垃圾清運(yùn)1,226萬元；鄉(xiāng)村振興省級(jí)駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)資金4,000萬元；中央鄉(xiāng)村振興銜接資金300萬元；高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)投入4,497萬元；農(nóng)村公路旅游公路建設(shè)與農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)2,847萬元；農(nóng)村人居環(huán)境整治資金（含農(nóng)村生活污水處理）5,559萬元；政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼2,192萬元；蘭花現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園753萬元等。
（三）深化改革，提升財(cái)政管理水平。一是完善財(cái)政資金管理制度。依照《翁源縣財(cái)政資金支出管理暫行辦法》，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算資金管理，規(guī)范資金使用程序，提高資金使用效益，嚴(yán)格依法理財(cái)，確保財(cái)政預(yù)算順利執(zhí)行，促進(jìn)預(yù)算管理工作科學(xué)化、規(guī)范化、法制化。二是深化預(yù)算績效管理。進(jìn)一步嚴(yán)格績效目標(biāo)管理，積極推進(jìn)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)，未按要求設(shè)定績效目標(biāo)或?qū)徍宋赐ㄟ^的項(xiàng)目，不再安排預(yù)算資金。強(qiáng)化績效結(jié)果應(yīng)用，預(yù)算安排與績效評(píng)價(jià)結(jié)果相掛鉤，對(duì)長期沉淀資金一律收回。三是堅(jiān)持做好信息公開工作，除納入涉密清單的事項(xiàng)外，部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)和政府采購等信息全部依法依規(guī)主動(dòng)公開。四是強(qiáng)化工程預(yù)結(jié)算審核，把控源頭，降低成本，提高資金使用效率。全年審核工程項(xiàng)目共972宗，審核項(xiàng)目資金244,351萬元，核減8,419萬元。其中預(yù)算核減項(xiàng)目366宗，送審資金164,151萬元，核減6,353萬元，核減率3.87%；結(jié)算審核項(xiàng)目606宗，送審資金80,200萬元，核減2,066萬元，核減率2.75%。五是加強(qiáng)政府采購工作。實(shí)行政府采購全過程監(jiān)管，規(guī)范政府采購行為，提高政府采購資金的使用效益。全年完成政府采購項(xiàng)目677宗，采購預(yù)算金額（含工程）109,893萬元，實(shí)際采購金額（含工程）108,211萬元，節(jié)約資金1,682萬元,資金節(jié)約率1.53%。
各位代表，總體來看，在縣委、縣政府科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督下，在各級(jí)各部門共同努力下，我縣財(cái)政工作在2020年度縣級(jí)財(cái)政管理綜合評(píng)價(jià)排名中，取得了全國第2、全省第1的好成績，獲得財(cái)政部、省財(cái)政廳通報(bào)表揚(yáng)。但是，我們也不能忽視當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政管理中存在的困難和問題,主要是：一是新冠肺炎疫情持續(xù)影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，稅源單一，財(cái)政收入面臨減收壓力，而“六穩(wěn)”“六保”、重點(diǎn)項(xiàng)目等剛性支出快速增長，還本付息增加，收支矛盾越來越突出；二是政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)雖然總體可控，但償還到期債務(wù)負(fù)擔(dān)逐年增大，風(fēng)險(xiǎn)防控和債務(wù)化解任務(wù)艱巨。對(duì)此,我們將高度重視，在今后的工作中研究制定積極有效的解決措施,也懇請各位代表、各位委員和列席人員提出寶貴的意見和建議。
三、2022年預(yù)算草案
2022年我縣預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆六中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)廣東重要講話和重要指示批示精神，落實(shí)省委十二屆十五次全會(huì)精神，圍繞縣委、縣政府重點(diǎn)工作任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，牢固樹立集中財(cái)力辦大事意識(shí)，大力支持“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)。牢固樹立“過緊日子”的思想，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。兜牢“三?！钡拙€，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生。加大資金統(tǒng)籌，有效盤活存量資金。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。全面實(shí)施預(yù)算績效評(píng)審管理，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，為我縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
2022年預(yù)算編制的基本原則：一是深化預(yù)算改革，完善預(yù)算編審體系。做實(shí)財(cái)政項(xiàng)目備選庫，全面實(shí)施績效管理，強(qiáng)化預(yù)算評(píng)審結(jié)果和績效評(píng)價(jià)結(jié)果有效應(yīng)用。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障重點(diǎn)支出。嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求，建立健全常態(tài)化過“緊日子”的長效機(jī)制。除部門履職必要的運(yùn)轉(zhuǎn)性支出外，對(duì)部門預(yù)算一般性支出按不低于10%予以壓減，嚴(yán)控本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出。將落實(shí)中央、省、市及縣委、縣政府重大決策部署作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，優(yōu)先保障民生和“六?！敝С觥Ｈ菑?qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，有效盤活存量資金。切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，防止資金沉淀，嚴(yán)控預(yù)算追加和調(diào)整事項(xiàng)。縣級(jí)資金和兩年以上的中、省和市資金實(shí)行零結(jié)轉(zhuǎn)，年底統(tǒng)一收回財(cái)政統(tǒng)籌。四是加強(qiáng)信息公開，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。依托“數(shù)字政府”公共財(cái)政綜合管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)各級(jí)財(cái)政預(yù)算管理規(guī)則統(tǒng)一，業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)貫通，規(guī)范預(yù)算管理流程，確保公開信息“找得到、看得懂、能監(jiān)督”。
（一）一般公共預(yù)算收支草案（附件5）
2022年一般公共預(yù)算收入計(jì)劃390,054萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃84,635萬元，比上年完成數(shù)增長6%；轉(zhuǎn)移性收入計(jì)劃281,445萬元；上年結(jié)余收入15,974萬元;新增一般債券收入計(jì)劃8,000萬元。
2022年一般公共預(yù)算支出計(jì)劃390,054萬元。收支平衡，無結(jié)余。主要支出事項(xiàng)：
1.一般公共服務(wù)支出計(jì)劃57,949萬元。
2.國防支出計(jì)劃173萬元。
3.公共安全支出計(jì)劃12,231萬元。
4.教育支出計(jì)劃72,196萬元。
5.科學(xué)技術(shù)支出計(jì)劃707萬元。
6.文化旅游體育與傳媒支出計(jì)劃4,059萬元。
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出計(jì)劃74,652萬元。
8.衛(wèi)生健康支出計(jì)劃46,763萬元。
9.節(jié)能環(huán)保支出計(jì)劃8,299萬元。
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出計(jì)劃10,620萬元。
11.農(nóng)林水支出計(jì)劃68,789萬元。
12.交通運(yùn)輸支出計(jì)劃2,203萬元。
13.資源勘探工業(yè)信息等支出計(jì)劃827萬元。
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出計(jì)劃1,404萬元。
15.自然資源海洋氣象等支出計(jì)劃10,720萬元。
16.住房保障支出計(jì)劃7,810萬元。
17.糧油物資儲(chǔ)備支出計(jì)劃486萬元。
18.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出計(jì)劃1,627萬元。
19.預(yù)備費(fèi)支出計(jì)劃1,000萬元。
20.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出計(jì)劃20萬元。
21.債務(wù)付息支出計(jì)劃1,840萬元。
22.其他支出計(jì)劃305萬元。
23.轉(zhuǎn)移性支出5,374萬元。
（二）政府性基金收支預(yù)算草案（附件6）
2022年政府性基金收入計(jì)劃139,723萬元，其中：本級(jí)基金收入計(jì)劃66,900萬元，轉(zhuǎn)移性收入計(jì)劃72,823萬元。
2022年政府性基金支出計(jì)劃139,723萬元,收支平衡，無結(jié)余。主要支出事項(xiàng)：征地和拆遷補(bǔ)償支出（本級(jí)）計(jì)劃30,000萬元、征地和拆遷補(bǔ)償支出（高速公路補(bǔ)償）計(jì)劃1,000萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出計(jì)劃23,107萬元；國有土地收益基金收入安排的支出1,100萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入安排的支出260萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排的支出計(jì)劃4,000萬元；污水處理費(fèi)收入安排的支出400萬元；債務(wù)付息支出8,000萬元；債務(wù)還本支出616萬元；其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出計(jì)劃70,000萬元等。
（三）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算草案（附件7）
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃1,190萬元，其中：利潤收入計(jì)劃290萬元，股利、股息收入計(jì)劃900萬元。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計(jì)劃1,190萬元，收支平衡，無結(jié)余。主要是:其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,190萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算草案（附件8）
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入計(jì)劃40,747.09萬元。其中：征集收入計(jì)劃25,210.79萬元；財(cái)政補(bǔ)貼收入計(jì)劃14,000萬元；利息收入計(jì)劃112.08萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入計(jì)劃419.22萬元；轉(zhuǎn)移收入計(jì)劃1,005萬元。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出計(jì)劃41,217.62萬元，結(jié)余-470.53萬元。主要是社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出計(jì)劃30,840.05萬元；上解上級(jí)支出計(jì)劃10,077.57萬元；轉(zhuǎn)移支出計(jì)劃300萬元。
上年結(jié)余收入4,425.52萬元，年末社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余3,954.99萬元。
（五）2022年政府債務(wù)償債預(yù)算及第1批債務(wù)限額情況
2022年政府償債資金計(jì)劃籌集5，227萬元,其中一般公共預(yù)算安排4,611萬元,主要用于歸還地方政府性一般債券本金、利息及還本付息手續(xù)費(fèi)?；痤A(yù)算安排616萬元，主要用于歸還地方政府性專項(xiàng)債券債券本金、利息及還本付息手續(xù)費(fèi)。
2022年第1批債券我縣新增債務(wù)限額45,000萬元。
四、完成2022年預(yù)算工作的主要措施
為確保收支預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，保障財(cái)政穩(wěn)定運(yùn)行，2022年進(jìn)一步抓好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）積極作為，提升財(cái)政保障水平和能力，全力支持高質(zhì)量發(fā)展。一是強(qiáng)化財(cái)源培植力度。綜合運(yùn)用財(cái)政資金及政策手段，重點(diǎn)支持支柱性產(chǎn)業(yè)發(fā)展，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，優(yōu)化營商環(huán)境，提升實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力，壯大基礎(chǔ)財(cái)源，確保財(cái)政收入持續(xù)增長。二是加強(qiáng)稅收征管，努力提升稅收管理水平。堅(jiān)持推進(jìn)稅收制度改革，健全科學(xué)規(guī)范的稅收征管體系，嚴(yán)格依法征稅。進(jìn)一步完善協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，完善考核辦法，提質(zhì)增效。三是規(guī)范和加強(qiáng)非稅收入管理，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控入庫情況。壓實(shí)執(zhí)收單位主體責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，堵塞征管漏洞。定期分析研判收入形勢，及時(shí)采取有效措施，確保完成年度預(yù)算目標(biāo)。四是強(qiáng)化意識(shí)，積極爭取上級(jí)資金。做好前期經(jīng)費(fèi)保障，積極配合主管單位謀劃項(xiàng)目，做實(shí)、做細(xì)市縣項(xiàng)目庫，開展項(xiàng)目申報(bào)和專項(xiàng)資金申請，大力爭取上級(jí)各類資金和資源。
（二）強(qiáng)化“節(jié)支”，有效配置，充分發(fā)揮財(cái)政資金刀刃效應(yīng)。進(jìn)一步樹立過“緊日子”思想，任何時(shí)候都不能大手大腳花錢。一是落實(shí)過“緊日子”要求。完善能增能減、有保有壓的分配機(jī)制，深度調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，深度挖掘內(nèi)部潛力，從嚴(yán)從緊管好財(cái)政支出。二是調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。更加突出政策重點(diǎn)，把錢用在刀刃上，投向先進(jìn)技術(shù)、基礎(chǔ)設(shè)施、民生建設(shè)短板等領(lǐng)域。三是強(qiáng)化績效管理。強(qiáng)化預(yù)算績效管理保障體系，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理格局，使績效融入預(yù)算，讓績效服務(wù)預(yù)算，牢固樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的理念。四是統(tǒng)籌保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)。堅(jiān)持全縣一盤棋，積極向上爭取資金支持，增強(qiáng)托底保障能力，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。定期對(duì)“三保”投入進(jìn)行梳理，規(guī)范過高承諾、過度保障的支出政策，努力做到民生保障當(dāng)期可承受，未來可持續(xù)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
（三）進(jìn)一步推進(jìn)深化改革，完善財(cái)政制度建設(shè)。一是加強(qiáng)預(yù)算規(guī)范管理。做實(shí)財(cái)政項(xiàng)目備選庫，完善預(yù)算評(píng)審、行政決策等項(xiàng)目前期審批管理工作，建立健全項(xiàng)目庫滾動(dòng)管理機(jī)制，強(qiáng)化項(xiàng)目庫應(yīng)用剛性約束。二是持續(xù)推進(jìn)財(cái)政制度改革。進(jìn)一步完善財(cái)政資金使用、管理、監(jiān)督等環(huán)節(jié)全過程的工作機(jī)制和制度，提高資金使用效益，確保財(cái)政預(yù)算順利執(zhí)行，促進(jìn)預(yù)算管理工作科學(xué)化、規(guī)范化、法制化。三是健全預(yù)算績效管理。完善預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法，硬化預(yù)算績效管理約束，建立預(yù)算績效評(píng)估體系和監(jiān)管機(jī)制，明確責(zé)任主體，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效管理全覆蓋。四是加強(qiáng)國有企業(yè)監(jiān)督管理工作。健全縣屬國有企業(yè)落實(shí)黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理的機(jī)制，建立縣屬企業(yè)“三重一大”決策制度，進(jìn)一步推進(jìn)我縣國企改革工作。五是加強(qiáng)國有企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營管理。對(duì)國有企業(yè)的資產(chǎn)、土地等資源進(jìn)一步摸底與梳理，加強(qiáng)國有企業(yè)統(tǒng)一經(jīng)營管理的門店等資產(chǎn)的監(jiān)督管理，努力減少國有資產(chǎn)的閑置情況，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)有效利用。
（四）狠抓監(jiān)管，防范風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督作用。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督作用，堅(jiān)決防范化解運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)底線，建立科學(xué)、長效的監(jiān)督機(jī)制。一是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)政府采購、國有資產(chǎn)、財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審管理，深入開展財(cái)政財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位財(cái)政資金使用行為，提高資金使用效益。二是著力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。要進(jìn)一步完善預(yù)警機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制，切實(shí)規(guī)范政府舉債及融資行為；同時(shí)提高債券資金使用效益，不斷降低融資成本，調(diào)整優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)；積極探索新的投融資模式，減少政府資源和資金的消耗，合理做好資源配置，推動(dòng)政府主導(dǎo)、市場運(yùn)作、社會(huì)參與、規(guī)范有序的PPP投融資格局，撬動(dòng)社會(huì)資本投入重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。三是切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。多措并舉，嚴(yán)防非法集資風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)預(yù)警排查，注重源頭預(yù)防；持續(xù)保持全縣防范打擊非法金融活動(dòng)的高壓態(tài)勢，守住不發(fā)生區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)、不引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（五）夯實(shí)基礎(chǔ)，抓牢隊(duì)伍建設(shè)，提升財(cái)政整體執(zhí)業(yè)水平。一是突出作風(fēng)建設(shè)，規(guī)范行政行為。大力加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè)，深入開展“不擔(dān)當(dāng)、不作為、慢作為”作風(fēng)突出問題專項(xiàng)整治，廣泛開展文明行為規(guī)范教育，以深化制度改革為契機(jī)，改進(jìn)服務(wù)，提高效率。二是增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，強(qiáng)化服務(wù)職能。強(qiáng)化財(cái)政干部為人民服務(wù)的宗旨意識(shí)，以科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，自覺做到主動(dòng)服務(wù)、急事急辦、特事特辦，不斷增強(qiáng)大局觀念、創(chuàng)新觀念、服務(wù)觀念、法治觀念和責(zé)任觀念。三是要運(yùn)用好黨史學(xué)習(xí)教育成果，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，開好專題民主生活會(huì)和組織生活會(huì)，以刮骨療傷的勇氣、堅(jiān)韌不拔的韌勁深刻開展自我革命。四是要正確處理“黨建”與“業(yè)務(wù)”的關(guān)系，牢固樹立“圍繞中心工作抓黨建，抓好黨建促發(fā)展”的工作理念，使黨建工作與業(yè)務(wù)工作相互協(xié)調(diào)，互相促進(jìn)，切實(shí)把黨建成果轉(zhuǎn)化為推動(dòng)財(cái)政工作的強(qiáng)大動(dòng)力。
各位代表，在新的一年，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，開拓創(chuàng)新、攻堅(jiān)克難，確保圓滿完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
名詞解釋：
①一般公共預(yù)算：是指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
②稅收收入：是指政府為履行其職能，憑借公共權(quán)力，按照法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，向經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人強(qiáng)制地、無償?shù)厝〉秘?cái)政收入的一種形式。具有強(qiáng)制性、無償性、固定性三大特征。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，稅收具有組織財(cái)政收入、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和調(diào)節(jié)收入分配的基本職能。
③非稅收入：是指除稅收以外，由各級(jí)政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政性資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。
④政府性基金預(yù)算：是指依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
⑤國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指以國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
⑥社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
⑦民生支出：是指各級(jí)財(cái)政部門用于建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保障體系，增加擴(kuò)大就業(yè)、義務(wù)教育投入，提高城鄉(xiāng)居民收入，建立基本醫(yī)療衛(wèi)生制度等直接涉及群眾利益方面的支出。
