（廣東省）關(guān)于汕頭市潮南區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
汕頭市潮南區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，受疫情沖擊、經(jīng)貿(mào)摩擦等因素影響，我區(qū)預(yù)算收支經(jīng)受了嚴(yán)峻考驗(yàn)。面對(duì)嚴(yán)峻形勢(shì)和諸多挑戰(zhàn)，在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，區(qū)財(cái)政始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊扣區(qū)委區(qū)政府中心工作和決策部署，樹(shù)立一盤(pán)棋大局意識(shí)，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”，全力做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，財(cái)政運(yùn)行總體保持穩(wěn)定。
一、收支預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
1、本級(jí)一般公共預(yù)算收入
2021年完成一般公共預(yù)算收入98022萬(wàn)元，同比下降8.63%，完成調(diào)整預(yù)算的100.88%。非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重為23.35%。
（1）稅收收入75136萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.24%，完成調(diào)整預(yù)算的100.06%。
（2）非稅收入22886萬(wàn)元，下降30.79%，完成調(diào)整預(yù)算的103.64%。
2、本級(jí)一般公共預(yù)算支出
2021年本級(jí)一般公共預(yù)算支出299450萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.49%，完成調(diào)整預(yù)算的102.03%。
（1）基本支出218184萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.98%，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的72.86%，其中：人員支出215138萬(wàn)元；公用支出3046萬(wàn)元。
（2）項(xiàng)目支出81266萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.48%，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的27.14%，其中：常規(guī)預(yù)算支出76300萬(wàn)元；綜合預(yù)算支出4966萬(wàn)元。
3、全口徑一般公共預(yù)算收支平衡情況
2021年本級(jí)一般公共預(yù)算可支配財(cái)力242379萬(wàn)元，包括：一般公共預(yù)算收入98022萬(wàn)元、上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入128225萬(wàn)元、收回存量資金12131萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金7萬(wàn)元、其他調(diào)入資金3994萬(wàn)元（水田指標(biāo)）。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入331384萬(wàn)元（需扣減結(jié)余資金收回11658萬(wàn)元）、地方政府置換債券轉(zhuǎn)貸收入16101萬(wàn)元、地方政府新增債券轉(zhuǎn)貸收入16000萬(wàn)元、亞行貸款項(xiàng)目債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5275萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12058萬(wàn)元（需扣減收回存量資金473萬(wàn)元），全口徑一般公共預(yù)算財(cái)力611066萬(wàn)元。
2021年本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)政負(fù)擔(dān)328673萬(wàn)元，包括：本級(jí)一般公共預(yù)算支出299450萬(wàn)元、亞行貸款還本支出2644萬(wàn)元、體制和專(zhuān)項(xiàng)上解26579萬(wàn)元。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出243451萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出7774萬(wàn)元、地方政府新增債券安排的支出16000萬(wàn)元、亞行貸款項(xiàng)目債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出5275萬(wàn)元、地方政府置換債券還本支出16101萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出80086 萬(wàn)元，全口徑一般公共預(yù)算支出負(fù)擔(dān)697360萬(wàn)元。
收支相抵，缺口86294萬(wàn)元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入86303萬(wàn)元彌補(bǔ)后，結(jié)余9萬(wàn)元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）政府性基金預(yù)算
１、本級(jí)政府性基金預(yù)算收入
2021年完成政府性基金收入164711萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)45.65%，完成調(diào)整預(yù)算的99.58%。各項(xiàng)收入完成情況：（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入145347萬(wàn)元，增長(zhǎng)51.89%。（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入17315萬(wàn)元；（3）彩票公益金收入229萬(wàn)元；（4）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入329萬(wàn)元；（5）污水處理費(fèi)收入1491萬(wàn)元。
2、本級(jí)政府性基金預(yù)算支出
2021年本級(jí)政府性基金預(yù)算支出78699萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)78.53%，完成調(diào)整預(yù)算的90.44%。
３、全口徑政府性基金預(yù)算收支平衡情況
2021年本級(jí)政府性基金預(yù)算可支配財(cái)力165149萬(wàn)元，包括：政府性基金預(yù)算收入164711萬(wàn)元、收回存量資金438萬(wàn)元。加上上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入27042萬(wàn)元、地方政府置換債券轉(zhuǎn)貸收入13240萬(wàn)元、地方政府新增債券轉(zhuǎn)貸收入200000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2487萬(wàn)元（需扣減收回存量資金438萬(wàn)元），全口徑政府性基金預(yù)算財(cái)力407480萬(wàn)元。
2021年本級(jí)政府性基金預(yù)算財(cái)政負(fù)擔(dān)78846萬(wàn)元，包括：本級(jí)支出78699萬(wàn)元、線下支出147萬(wàn)元。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出8758萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出633萬(wàn)元、地方政府置換債券還本支出13240萬(wàn)元、地方政府新增債券支出172166 萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出47534萬(wàn)元，全口徑政府性基金預(yù)算支出負(fù)擔(dān)321177萬(wàn)元。
收支相抵，盈余86303萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算彌補(bǔ)財(cái)力。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年我區(qū)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入84108萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度92.84%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金47422萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金36686萬(wàn)元。
2021年我區(qū)執(zhí)行社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出74921萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度91.75%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金38212萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金36709萬(wàn)元。
收支相抵，2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余9187萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金9210萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金-23萬(wàn)元。加上期初余額45752萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金30659萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金15094萬(wàn)元），累計(jì)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余（即期末滾存結(jié)余）54939萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金39868萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金15071萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)32.75萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算114%。其中：利潤(rùn)收入23.68萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算100%；上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入 9.07萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算175%。
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)32.75萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算114%。其中：解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出5.17萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算24%；調(diào)出資金7.10萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算100%；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出20.48萬(wàn)元。
二、地方政府性債務(wù)情況
根據(jù)預(yù)算法和財(cái)政部《關(guān)于對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的實(shí)施意見(jiàn)》（財(cái)預(yù)〔2015〕225號(hào)）有關(guān)規(guī)定，地方政府應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格實(shí)行債務(wù)限額管理。經(jīng)市政府批準(zhǔn)，市下達(dá)我區(qū)2021年地方政府債務(wù)限額676655萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額 156764萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額519891萬(wàn)元。截至2021年底，我區(qū)地方政府性債務(wù)余額665438 萬(wàn)元，控制在債務(wù)限額內(nèi)，其中：區(qū)級(jí)存量債務(wù)55979 萬(wàn)元（亞行貸款項(xiàng)目）、鎮(zhèn)級(jí)存量債務(wù)2923萬(wàn)元、地方政府債券606536萬(wàn)元（一般債87060萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債519476萬(wàn)元）。
2021年，市下達(dá)我區(qū)地方政府債券資金245341萬(wàn)元，其中：一般再融資債券16101萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)再融資債券13240萬(wàn)元, 分別用于置換到期一般和專(zhuān)項(xiàng)債券本金（借新還舊）；一般新增債券16000萬(wàn)元，安排用于S235司神線司馬浦至兩英路段路面改造（含通訊管道及路燈）工程、練江流域城鎮(zhèn)污水處理提質(zhì)增效（源頭截污雨污分流）工程等6個(gè)項(xiàng)目；專(zhuān)項(xiàng)新增債券200000萬(wàn)元，安排用于區(qū)人民醫(yī)院異地新建項(xiàng)目、地方儲(chǔ)備糧倉(cāng)庫(kù)等14個(gè)項(xiàng)目。
三、統(tǒng)籌盤(pán)活存量資金情況
為切實(shí)提高財(cái)政資金使用效率，確保財(cái)政存量資金和暫付款掛賬規(guī)模控制在規(guī)定范圍內(nèi)，2021年度區(qū)財(cái)政加大了存量資金統(tǒng)籌盤(pán)活力度，共收回盤(pán)活存量資金48060萬(wàn)元，收回財(cái)政總預(yù)算沖減暫付款或補(bǔ)充當(dāng)年財(cái)力。其中：當(dāng)年上級(jí)結(jié)余資金11659萬(wàn)元，歷年上級(jí)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金946萬(wàn)元，預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付權(quán)責(zé)發(fā)生制核算資金25662萬(wàn)元，其他暫存款9793萬(wàn)元。
對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)未滿(mǎn)兩年被收回的存量資金，若2022年底前原項(xiàng)目資金確需繼續(xù)使用，由區(qū)財(cái)政局在區(qū)級(jí)資金中統(tǒng)籌安排給予辦理?yè)芨妒掷m(xù)，保障原結(jié)余項(xiàng)目資金繼續(xù)使用。
四、2021年財(cái)政工作成效
（一）嚴(yán)格本級(jí)預(yù)算收支管理，有力保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
2021年，我區(qū)財(cái)政收不抵支問(wèn)題較為突出，區(qū)委區(qū)政府高度重視，千方百計(jì)多渠道爭(zhēng)取財(cái)力和庫(kù)款，集中聽(tīng)取收支計(jì)劃匯報(bào)、嚴(yán)控非剛性支出，收支工作取得較好成效。全年財(cái)力性補(bǔ)助同比增加3億元，統(tǒng)籌盤(pán)活存量資金4.81億元，在嚴(yán)控新增暫付款的前提下消化存量掛賬4.09億元，年末預(yù)算收支順利實(shí)現(xiàn)平衡，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)可控。全年完成一般公共預(yù)算收入9.8億元，其中：稅收收入7.51億元、非稅收入2.29億元；完成政府性基金預(yù)算收入16.47億元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入14.53億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1.73億元。
（二）加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備，全力爭(zhēng)取新增債和專(zhuān)項(xiàng)資金
項(xiàng)目?jī)?chǔ)備是申報(bào)新增債券、涉農(nóng)資金、各類(lèi)政策性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助的基礎(chǔ)必要條件。2021年來(lái)，我區(qū)嚴(yán)格樹(shù)立“先謀事再排錢(qián)”理念，區(qū)發(fā)改、財(cái)政部門(mén)主動(dòng)對(duì)接項(xiàng)目單位，有針對(duì)性地提前包裝謀劃項(xiàng)目，努力提高項(xiàng)目成熟度和申報(bào)通過(guò)率。2021年?duì)幦⌒略鰝?1.6億元，規(guī)模達(dá)到歷年來(lái)最高水平；爭(zhēng)取上級(jí)資金48.66億元（主要包括上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入12.82億元、直達(dá)資金22.75億元、省級(jí)涉農(nóng)資金2.34億元、排澇治理中央預(yù)算資金9705萬(wàn)元），解決了一批在建重點(diǎn)工程的資金需求，為穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
（三）有保有壓突出重點(diǎn)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益
兜牢“三保”底線，堅(jiān)持“三保”在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，全力保障各級(jí)黨政重大決策、新增債券、直達(dá)資金和涉農(nóng)資金等重點(diǎn)支出需求。調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)預(yù)算約束力，通過(guò)嚴(yán)控新增支出、嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑、加強(qiáng)績(jī)效管理、壓減一般性支出等措施將“過(guò)緊日子”落到實(shí)處，推動(dòng)財(cái)政支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化、提質(zhì)增效，積極促進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，以“政府的緊日子”保障“群眾的好日子”。全年一般公共預(yù)算投入教育、社會(huì)保障和就業(yè)等十類(lèi)民生支出完成49.39億元，占一般公共預(yù)算支出的86.35%；全年“三?！鳖A(yù)算支出44.95億元，占一般公共預(yù)算支出的78.58%。
2022年預(yù)算草案
今年將召開(kāi)中國(guó)共產(chǎn)黨第二十次全國(guó)代表大會(huì)，是黨和國(guó)家事業(yè)發(fā)展進(jìn)程中十分重要的一年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。區(qū)財(cái)政將按照區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，實(shí)施積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的分析研判，完善聚財(cái)機(jī)制，切實(shí)增強(qiáng)管財(cái)理財(cái)能力，為經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行提供有力支撐。
一、2022年財(cái)政收支形勢(shì)預(yù)判
2022年，全區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行預(yù)計(jì)呈現(xiàn)穩(wěn)中向好總體態(tài)勢(shì)，但影響經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的不確定因素依然較多，預(yù)計(jì)財(cái)力增長(zhǎng)幅度有限；而支出剛性增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)持續(xù)，重大政策需要持續(xù)加大投入，以前年度累積后推的支出責(zé)任較重，歷史欠賬亟待消化，區(qū)級(jí)財(cái)政收支矛盾仍將十分突出。
（一）可支配財(cái)力增長(zhǎng)存在不確定性
一是按照市建議的增長(zhǎng)6.5%目標(biāo)，我區(qū)2022年一般公共預(yù)算收入目標(biāo)為104393萬(wàn)元，但今年國(guó)家實(shí)施新一輪更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策將對(duì)實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)形成壓力。二是政府性基金收入預(yù)算31億元，其中國(guó)有土地出讓收入28億元，受房地產(chǎn)市場(chǎng)景氣度影響，實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)存在不確定性。三是今年省、市財(cái)政收支緊平衡態(tài)勢(shì)預(yù)計(jì)將更加突出，也將影響財(cái)力下達(dá)和每月庫(kù)款分配，財(cái)政運(yùn)行形勢(shì)將更加嚴(yán)峻。
（二）新增剛性支出需求較大
2022年“三?！焙椭攸c(diǎn)剛性支出需求對(duì)比上年增加8.83億元，包括：新招錄人員、醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助提標(biāo)、落實(shí)教師工資“兩不低”等基本支出需求對(duì)比上年共增加2.29億元；土地收儲(chǔ)成本支出預(yù)算2億元；職業(yè)年金虛賬做實(shí)和補(bǔ)計(jì)息資金2.1億元，增加1.14億元；專(zhuān)項(xiàng)債券付息2.58億元，增加0.6億元；練南地塊凈收益首期分成和攪拌站補(bǔ)償0.72億元。
（三）消化暫付款掛賬存在較大壓力
2021年末，我們積極采取收回存量資金填補(bǔ)歷年收支缺口的措施，暫付款掛賬規(guī)模壓減至13.72億元，其中：2019年以前存量掛賬9.58億元，2019年以后增量掛賬4.14億元，占兩本預(yù)算支出比重壓減至4.98%（控制在5%警戒線以?xún)?nèi)）。按上級(jí)考核要求，2019年以前存量掛賬9.58億元必須在2023年底前分批消化完畢，在本級(jí)收支矛盾較為突出的情況下，消化難度非常大。
二、預(yù)算編審主要工作措施
預(yù)計(jì)2022年全區(qū)財(cái)政收支壓力更大，要求更科學(xué)穩(wěn)妥、量入為出編制預(yù)算。面對(duì)這種情況，財(cái)政既要開(kāi)源又要節(jié)流，在編制中落實(shí)“四個(gè)聚焦”，保證財(cái)政發(fā)展可持續(xù)性。
一是聚焦加強(qiáng)統(tǒng)籌保重點(diǎn)。堅(jiān)持把落實(shí)中央、省、市決策部署和區(qū)委區(qū)政府中心工作作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，全面加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，避免資金“撒胡椒面”式分配，騰出財(cái)力保障重點(diǎn)，對(duì)“六穩(wěn)”、“六?！?、“工業(yè)立市、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)市”等重大事項(xiàng)落實(shí)資金保障到位。壓實(shí)做細(xì)項(xiàng)目，基建工程類(lèi)項(xiàng)目原則上通過(guò)爭(zhēng)取債券和專(zhuān)項(xiàng)資金解決，服務(wù)采購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目按保重點(diǎn)原則列入預(yù)算或納入備選項(xiàng)目。
二是聚焦勤儉節(jié)約保民生。繼續(xù)實(shí)行嚴(yán)控政府投資項(xiàng)目新增數(shù)量和規(guī)模、嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加的“雙嚴(yán)控”措施，確保不出現(xiàn)新增暫付款掛賬，逐步消化歷史欠賬包袱。堅(jiān)持“多做雪中送炭的事、不做錦上添花和勞民傷財(cái)?shù)氖隆?，?jiān)持過(guò)“緊日子”，精打細(xì)算，從嚴(yán)從緊控制行政事業(yè)單位開(kāi)支，堅(jiān)決控住不合理不合規(guī)支出，騰出財(cái)力確保民生投入落實(shí)到位。
三是聚焦提高效益促發(fā)展。完善常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，提高財(cái)政資金效率，使資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)，力求“精準(zhǔn)滴灌”到需求終端。全面實(shí)施績(jī)效管理，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理全流程，把有限的財(cái)政資金用好用到位。建立預(yù)算安排與上年預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度掛鉤審核機(jī)制，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度慢、資金使用效率低的，相應(yīng)壓減預(yù)算安排金額。
四是聚焦防范風(fēng)險(xiǎn)保運(yùn)行。堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展與安全，進(jìn)一步強(qiáng)化底線思維，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估和憂(yōu)患意識(shí)，關(guān)口前移，主動(dòng)應(yīng)對(duì)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，兜牢基層“三保”底線。全面加強(qiáng)政府債務(wù)管理，足額安排年度還本付息資金，強(qiáng)化預(yù)算約束，努力防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)，確保平穩(wěn)運(yùn)行。
三、預(yù)算安排情況
（一）一般公共預(yù)算
1.本級(jí)一般公共預(yù)算收入
根據(jù)市建議的收入目標(biāo)，我區(qū)2022年一般公共預(yù)算收入104393萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.5%。其中：
（1）稅收收入79268萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%。
（2）非稅收入25125萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.78%，其中：稅務(wù)部門(mén)4896萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%；其他部門(mén)（財(cái)政匯繳）20229萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.74%。非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重為24.07%，與2021年占比23.35%相比增長(zhǎng)0.72個(gè)百分點(diǎn)。
2.本級(jí)一般公共預(yù)算支出
2022年本級(jí)一般公共預(yù)算支出388485萬(wàn)元，比2021年執(zhí)行數(shù)299450萬(wàn)元增支89035萬(wàn)元（主要是前述新增剛性支出），增長(zhǎng)29.73%。本級(jí)一般公共預(yù)算投入十類(lèi)民生支出274537萬(wàn)元，占比70.67%。其中：教育支出107515萬(wàn)元，占比27.68%；文化旅游體育與傳媒支出1141萬(wàn)元，占比0.29%；社會(huì)保障和就業(yè)支出74605萬(wàn)元，占比19.20%；衛(wèi)生健康支出23801萬(wàn)元，占比6.13%；節(jié)能環(huán)保支出442萬(wàn)元，占比0.11%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出23921萬(wàn)元，占比6.16%；農(nóng)林水支出20103萬(wàn)元，占比5.17%；交通運(yùn)輸支出2012萬(wàn)元，占比0.52%；住房保障支出18120萬(wàn)元，占比4.66%；糧油物資儲(chǔ)備支出2876萬(wàn)元，占比0.74%。
（1）基本支出241115萬(wàn)元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的62.07%，增長(zhǎng)10.51%，其中：工資支出160225萬(wàn)元（教師104663萬(wàn)元），增長(zhǎng)13.89%；工資配套支出68437萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.67%；其他人員支出9317萬(wàn)元（包括基本支出預(yù)留項(xiàng)目、醫(yī)院收支差額補(bǔ)助、山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)學(xué)校教師及城區(qū)薄弱學(xué)校教師生活補(bǔ)貼區(qū)級(jí)配套資金等），下降36.95%；公用支出3136萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.95%。
（2）項(xiàng)目支出147370萬(wàn)元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的37.93%，增長(zhǎng)81.34%。其中：常規(guī)預(yù)算136050萬(wàn)元，增長(zhǎng)78.31%；綜合預(yù)算11320萬(wàn)元，增長(zhǎng)127.95%。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年本級(jí)一般公共預(yù)算可支配財(cái)力259172萬(wàn)元，包括：本級(jí)一般公共預(yù)算收入104393萬(wàn)元、上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入154770萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9萬(wàn)元。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入327000萬(wàn)元、地方政府置換債券轉(zhuǎn)貸收入3252萬(wàn)元、亞行貸款項(xiàng)目債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8560萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入80086萬(wàn)元，全口徑一般公共預(yù)算財(cái)力678070萬(wàn)元。
2022年本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)政負(fù)擔(dān)433716萬(wàn)元，包括：本級(jí)一般公共預(yù)算支出388485萬(wàn)元、地方政府新增債券還本支出2231萬(wàn)元、亞行貸款還本支出3000萬(wàn)元、體制和專(zhuān)項(xiàng)上解40000萬(wàn)元。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出327000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出80086萬(wàn)元、亞行貸款項(xiàng)目債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出8560萬(wàn)元、地方政府置換債券還本支出3252萬(wàn)元，全口徑一般公共預(yù)算支出負(fù)擔(dān)852614萬(wàn)元。
收支相抵，缺口174544萬(wàn)元，需從政府性基金預(yù)算調(diào)入174544萬(wàn)元彌補(bǔ)。
（二）政府性基金預(yù)算
１.本級(jí)政府性基金預(yù)算收入
2022年國(guó)土出讓收入預(yù)算280000萬(wàn)元，加上基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等其他政府性基金收入30000萬(wàn)元，2022年政府性基金預(yù)算收入預(yù)算310000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)88.21%。
各項(xiàng)收入預(yù)算情況：（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入280000萬(wàn)元；（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入26320萬(wàn)元；（3）彩票公益金收入350萬(wàn)元；（4）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入330萬(wàn)元；（5）污水處理費(fèi)收入3000萬(wàn)元。
2.本級(jí)政府性基金預(yù)算支出
2022年本級(jí)政府性基金預(yù)算支出135455萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.12%。除彩票公益金收入安排的支出外，其他政府性基金預(yù)算支出均在國(guó)有土地使用權(quán)收入中安排，年度預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中視各項(xiàng)收入實(shí)際進(jìn)度和規(guī)模調(diào)整支出來(lái)源。
３.政府性基金預(yù)算收支平衡情況
2022年本級(jí)政府性基金預(yù)算可支配財(cái)力310000萬(wàn)元，加上上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入30000萬(wàn)元、地方政府置換債券轉(zhuǎn)貸收入37349萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入47534萬(wàn)元，全口徑政府性基金預(yù)算財(cái)力424883萬(wàn)元。
2022年本級(jí)政府性基金預(yù)算財(cái)政負(fù)擔(dān)135456萬(wàn)元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出30000萬(wàn)元、地方政府置換債券還本支出37349萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出47534萬(wàn)元，全口徑政府性基金預(yù)算支出負(fù)擔(dān)250339萬(wàn)元。
收支相抵，盈余174544萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算彌補(bǔ)財(cái)力缺口。
2022年區(qū)財(cái)政可籌措用于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面的財(cái)力非常有限，當(dāng)前我區(qū)正處在發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，必須積極采取措施，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理和組織收入工作力度，確保超額完成全年一般公共預(yù)算和國(guó)有土地出讓收入目標(biāo)，同時(shí)盡力爭(zhēng)取地方政府債券和上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金，解決部分亟需上馬的交通、環(huán)保、水利、教育、公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)資金需求。
（三）“三保”支出預(yù)算
按照省定標(biāo)準(zhǔn)，我區(qū)2022年“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鳖A(yù)算507256萬(wàn)元，其中：“保工資”支出預(yù)算194111萬(wàn)元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出預(yù)算3136萬(wàn)元、“?；久裆敝С鲱A(yù)算310009萬(wàn)元（含上級(jí)未提前下達(dá)281201萬(wàn)元），均足額落實(shí)省定標(biāo)準(zhǔn)。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入89082萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金51011萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金38071萬(wàn)元。
2022年我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出77182萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金39356萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金37826萬(wàn)元。
收支相抵，2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余11900萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金11655萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金245萬(wàn)元。加上上年結(jié)余56319萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金40956萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金15363萬(wàn)元），累計(jì)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余68219萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金52611萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金15608萬(wàn)元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
經(jīng)區(qū)人大常委會(huì)審批同意，2022年我區(qū)暫不獨(dú)立編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（六）政府采購(gòu)預(yù)算
經(jīng)對(duì)各預(yù)算單位編制的政府采購(gòu)預(yù)算需求進(jìn)行匯總，我區(qū)2022年政府采購(gòu)預(yù)算115299.57萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算資金77621.59萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算資金1974萬(wàn)元；財(cái)政專(zhuān)戶(hù)撥款30088.62萬(wàn)元；其他資金5324.58萬(wàn)元。
（七）全口徑“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算
經(jīng)匯總審核，2022年全區(qū)各部門(mén)、各鎮(zhèn)（街）共編制三公經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)預(yù)算1981.71 萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)33萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)501萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)470.63萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)280.41萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)210.42 萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)486.25萬(wàn)元。
四、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
當(dāng)前，影響我區(qū)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的不確定因素較多，財(cái)力增長(zhǎng)幅度有限，而支出剛性增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)持續(xù)，重大政策需要持續(xù)加大投入，以前年度累積后推的支出責(zé)任較重，歷史欠賬亟待消化，收支矛盾仍較為突出。面對(duì)諸多困難和問(wèn)題，區(qū)財(cái)政將在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，迎難而上，繼續(xù)以“增收、節(jié)支、提效”為中心工作，完善聚財(cái)理財(cái)機(jī)制，敢于堅(jiān)持原則，當(dāng)好“鐵公雞”，不該花的錢(qián)“一毛不拔”，打好“鐵算盤(pán)”，把該花的錢(qián)花好、花在刀刃上。要提高管財(cái)理財(cái)能力、強(qiáng)化部門(mén)協(xié)作，“用發(fā)展的眼光看待問(wèn)題、用合作的態(tài)度解決問(wèn)題”，逐步推動(dòng)財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中向好。
（一）強(qiáng)化收入管理，進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)力、拓寬財(cái)源
一是推進(jìn)協(xié)同治稅。通過(guò)收入分成獎(jiǎng)懲措施壓實(shí)各部門(mén)、各鎮(zhèn)街協(xié)稅護(hù)稅責(zé)任，加強(qiáng)納稅評(píng)估，推進(jìn)用電量、土地、房屋等涉稅數(shù)據(jù)互通共享，強(qiáng)化數(shù)據(jù)分析，稅負(fù)率異常的企業(yè)重點(diǎn)稽查，堅(jiān)決打擊偷稅漏稅行為，促進(jìn)稅負(fù)公平、應(yīng)收盡收。
二是加強(qiáng)非稅征收。推進(jìn)經(jīng)濟(jì)秩序整頓，調(diào)動(dòng)鎮(zhèn)街執(zhí)法罰沒(méi)的積極性和主動(dòng)性，依法依規(guī)加大對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)管理各領(lǐng)域的執(zhí)法查處力度。規(guī)范自來(lái)水“直抄到戶(hù)”管理工作，依托電子支付手段，盡快將污水處理費(fèi)和垃圾處理費(fèi)強(qiáng)制納入自來(lái)水費(fèi)帶征。積極盤(pán)活政府資源資產(chǎn)，對(duì)收儲(chǔ)條件相對(duì)成熟的閑置低效資產(chǎn)進(jìn)行處置變現(xiàn)。全力加快水田墾造，以水田指標(biāo)收入彌補(bǔ)財(cái)力缺口。努力壯大國(guó)有經(jīng)濟(jì)，推動(dòng)國(guó)有資本參與優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目的投資運(yùn)營(yíng)，逐步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)實(shí)質(zhì)化經(jīng)營(yíng)發(fā)展，為社會(huì)民生貢獻(xiàn)力量。
三是著力培植財(cái)源。大力推進(jìn)“工改工”，扶持園區(qū)經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展，不斷增強(qiáng)企業(yè)造血能力。積極推進(jìn)招商引資，利用鄉(xiāng)賢資源爭(zhēng)取科技含量高、投入產(chǎn)出大、具備帶動(dòng)效應(yīng)的高質(zhì)量項(xiàng)目落戶(hù)我區(qū)。統(tǒng)籌推進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展，探索開(kāi)辟高鐵新城，保證可持續(xù)開(kāi)發(fā)的土地供應(yīng)，努力做大房地產(chǎn)業(yè)規(guī)模，依托房地產(chǎn)業(yè)從征地、出讓、建設(shè)、銷(xiāo)售、二手房交易的全鏈條創(chuàng)稅能力，不斷提高財(cái)政可支配、可持續(xù)財(cái)力水平。
（二）強(qiáng)化預(yù)算約束，進(jìn)一步厲行節(jié)約、防控風(fēng)險(xiǎn)
一是嚴(yán)格樹(shù)立過(guò)緊日子思想，堅(jiān)持“先有項(xiàng)目后有預(yù)算、先有預(yù)算再有執(zhí)行、沒(méi)有預(yù)算不得執(zhí)行”原則，把牢預(yù)算管理、資產(chǎn)配置、政府采購(gòu)等關(guān)口，進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)算編制，重點(diǎn)、敏感、剛性支出全額列入預(yù)算，一般性、非剛性支出能壓則壓、能砍則砍。結(jié)合財(cái)政承受能力嚴(yán)格控制新建項(xiàng)目規(guī)模，避免鋪張浪費(fèi)，可上可不上的項(xiàng)目一律不上。加快建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，把騰出的財(cái)力用于改善民生和支持市場(chǎng)主體發(fā)展。
二是要強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束力，以不突破支出預(yù)算總盤(pán)子、不出現(xiàn)新增掛賬為基本前提，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加，杜絕無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出，努力緩解財(cái)政收支壓力，逐步妥善解決歷史遺留問(wèn)題。
三是做好支出安排和庫(kù)款調(diào)度管理，科學(xué)預(yù)測(cè)每月庫(kù)款收入，制定分清先后緩急的支出安排機(jī)制并嚴(yán)格執(zhí)行，每月按照資金敏感度、重要性、緊急度擬定支出計(jì)劃進(jìn)行集中會(huì)審，確保兜牢“三保”底線，重點(diǎn)考核資金及時(shí)撥付，有效防范和化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（三）強(qiáng)化統(tǒng)籌理財(cái)，進(jìn)一步解決遺留、提質(zhì)增效
一是加大存量資金統(tǒng)籌盤(pán)活力度，存量資金收回后原則上不再重新安排，對(duì)應(yīng)安排的項(xiàng)目欠款（支出責(zé)任）原則上納入新年度的專(zhuān)項(xiàng)資金分配方案，優(yōu)先用新資金解決存量項(xiàng)目。強(qiáng)化部門(mén)間溝通協(xié)作，嚴(yán)格要求資金主管部門(mén)在上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)資金后，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)制定資金分配方案。
二是要結(jié)合實(shí)際剛性需求，有針對(duì)性地牽頭項(xiàng)目單位提前做好項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備工作。要堅(jiān)持“集中財(cái)力辦大事”，按照“節(jié)約、高效、整合、統(tǒng)籌”的思路謀劃項(xiàng)目，避免“小散雜”和“撒胡椒面”式低效項(xiàng)目，有效提高財(cái)政資金使用效益。要前置做實(shí)設(shè)計(jì)、審批等工作，確保資金到位后立即形成支出。
三是學(xué)懂弄通專(zhuān)項(xiàng)債、涉農(nóng)等各領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金申報(bào)要求，研究吃透國(guó)家和省委省政府支持汕頭經(jīng)濟(jì)特區(qū)建設(shè)、推動(dòng)老區(qū)蘇區(qū)發(fā)展等政策文件，主動(dòng)對(duì)接上級(jí)部門(mén)，以成熟的項(xiàng)目?jī)?chǔ)備為基礎(chǔ)，多渠道爭(zhēng)取資金，逐步解決歷史遺留欠賬，彌補(bǔ)本級(jí)財(cái)力對(duì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展方面投入的不足。
