（廣東?。╆P(guān)于深圳市大鵬新區(qū)2023年預(yù)算（草案）
深圳市大鵬新區(qū)2023年預(yù)算（草案）
第一部分 2023年一般公共預(yù)算
一、2023年經(jīng)濟形勢及稅收形勢預(yù)測
2022年，大鵬新區(qū)在市委市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局。圍繞新區(qū)“一、二、三、四”發(fā)展思路，奮力打造“綠水青山就是金山銀山”實踐創(chuàng)新標(biāo)桿。搶抓“雙區(qū)疊加”的重大歷史機遇，凝心聚力、擔(dān)當(dāng)作為，積極的財政政策更加精準(zhǔn)、更可持續(xù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作，持續(xù)優(yōu)環(huán)境、強基礎(chǔ)、補短板、惠民生、挖潛力，加大建設(shè)全球海洋中心城市集中承載區(qū)和世界級濱海生態(tài)旅游度假區(qū)的財力保障，各項事業(yè)發(fā)展取得新成績。
2023年，新區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和財稅工作有利因素和不利因素并存。有利因素方面，從國家宏觀層面來看，我國正乘勢而上開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程，向第二個百年奮斗目標(biāo)奮進。2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，中央政治局會議明確指出2023年經(jīng)濟工作要堅持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進”，同時明確“積極的財政政策要加力提效，穩(wěn)健的貨幣政策要精準(zhǔn)有力”，穩(wěn)健的經(jīng)濟政策和積極的財政政策為財政工作高質(zhì)高效開展提供了良好的宏觀環(huán)境?！吨袊嗣胥y行 中國銀行保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于做好當(dāng)前金融支持房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展工作的通知》為房地產(chǎn)融資、促進房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展提供了政策保障。國家防疫政策最新規(guī)定二十條、“新十條”為促進消費、拉動經(jīng)濟增長營造了良好氛圍。從省市、新區(qū)層面來看，粵港澳大灣區(qū)建設(shè)與深圳建設(shè)中國特色社會主義先行示范區(qū)“雙區(qū)疊加”優(yōu)勢將持續(xù)帶來更大發(fā)展機遇，“20＋8”政策將進一步增強產(chǎn)業(yè)發(fā)展后勁。新區(qū)圍繞“一、二、三、四”發(fā)展思路，正奮力打造“綠水青山就是金山銀山”實踐創(chuàng)新標(biāo)桿。不利因素方面，受“十條鐵線”影響，新區(qū)重大項目發(fā)展受限，民生事業(yè)發(fā)展與群眾期盼還有較大差距。新區(qū)稅源結(jié)構(gòu)單一，未形成稅收新增長極，主要依賴能源類企業(yè)，受核電維修、電價波動等因素影響，財稅增長受限。土地價格受宏觀經(jīng)濟形勢嚴(yán)峻、基礎(chǔ)設(shè)施落后、產(chǎn)業(yè)不興等原因影響，土地出讓不暢，總體價格不高，國土收入增長存在不確定性。
初步判斷，財政收入方面，2023年新區(qū)整體經(jīng)濟運行將保持穩(wěn)中有進態(tài)勢，公共財政收支規(guī)?？傮w基本保持平衡，考慮到2023年經(jīng)濟、財稅政策的積極因素，以及體制共享稅分成比例提高和留抵退稅造成的增值稅回補等利好，按照積極穩(wěn)妥、科學(xué)精準(zhǔn)的原則，經(jīng)綜合測算，2023年一般公共預(yù)算收入較上年預(yù)算增長20.8％。財政支出方面，圍繞新區(qū)“一、二、三、四”發(fā)展思路，繼續(xù)向生態(tài)環(huán)保和重點民生等領(lǐng)域傾斜，持續(xù)加強生態(tài)文明建設(shè)、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等方面投入，推進新區(qū)更高質(zhì)量、更可持續(xù)發(fā)展。
二、指導(dǎo)思想
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣東、深圳系列重要講話和重要指示精神。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局。堅持系統(tǒng)觀念,統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果。扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)。根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議精神，堅持過“緊日子”，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，騰出更多財力保障和改善民生，做到積極的財政政策加力提效。以“十四五”規(guī)劃為引領(lǐng)，聚焦新區(qū)黨工委、管委會各項決策部署，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，集中財力支持重大戰(zhàn)略、重點改革和重要項目，為新區(qū)打造“綠水青山就是金山銀山”實踐創(chuàng)新標(biāo)桿、加快建設(shè)全球海洋中心城市集中承載區(qū)、打造世界級濱海生態(tài)旅游度假區(qū)提供堅實的財力支撐。
三、預(yù)算編制的主要原則及總體考慮
（一）突出中心工作，聚焦重點
圍繞新區(qū)“一、二、三、四”發(fā)展思路，聚焦新區(qū)黨工委、管委會各項決策部署，重點保障創(chuàng)建全國文明城市、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)環(huán)保及教育、醫(yī)療、住房等民生領(lǐng)域資金需求。按照輕重緩急原則統(tǒng)籌安排支出，堅持集中財力辦大事，突出重大項目和重要片區(qū)發(fā)展的引領(lǐng)帶動作用，增強新區(qū)重大戰(zhàn)略、重點項目和重點區(qū)域建設(shè)財力保障，為新區(qū)奮力打造“兩山”實踐創(chuàng)新標(biāo)桿做好財力保障。
（二）突出培育增量，挖掘存量
統(tǒng)籌新區(qū)疫情防控與經(jīng)濟社會發(fā)展，全面落實各項減稅降費政策，持續(xù)激發(fā)市場主體活力，努力培植壯大財源。加大專項債券發(fā)行使用力度，多渠道增強財政統(tǒng)籌保障能力。依法依規(guī)加強各項稅費收入征管，科學(xué)分析預(yù)測、實事求是編制收入預(yù)算。大力盤活部門存量資金、政府投資基金等各類資金。
（三）突出壓減存量，厲行節(jié)約
牢固樹立過“緊日子”思想，堅持政府過“緊日子”，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。更加注重精打細算、厲行節(jié)約，持續(xù)貫徹落實中央八項規(guī)定精神要求。大力壓縮一般性支出，對非必要、非重點存量項目資金進行壓減，將節(jié)省的財政資金統(tǒng)籌用于重點領(lǐng)域和重點民生事業(yè)發(fā)展。
（四）突出資源整合，統(tǒng)籌兼顧
堅持系統(tǒng)觀念，注重整體謀劃，樹立新區(qū)“一盤棋”理念，綜合施策，協(xié)同發(fā)力，全面加強預(yù)算管理。按照條塊結(jié)合原則，持續(xù)優(yōu)化資金配置，堅持局部和整體、當(dāng)前和長遠、重點和非重點的統(tǒng)一，切實發(fā)揮預(yù)算資金調(diào)控作用，著力解決預(yù)算安排小而散、多而弱的問題，持續(xù)提升財政資金集約整合效能。
（五）突出績效導(dǎo)向，提質(zhì)增效
深化預(yù)算績效管理改革，落實預(yù)算安排與三年滾動規(guī)劃、支出進度、績效評價“三掛鉤”機制。推進預(yù)算績效管理“全方位、全過程、全覆蓋”體系建設(shè)。加強績效評價結(jié)果與預(yù)算安排的有機結(jié)合，壓減低效支出、取消無效支出、保障重點支出，著力提升預(yù)算管理水平和政策實施效果，切實將財政資金花在刀刃上。
四、2023年一般公共收支預(yù)算
（一）一般公共預(yù)算收入
2023年新區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成（下同）25億元，比2022年預(yù)計完成數(shù)（下同）增加4.1億元，增長19.6%。一般公共預(yù)算收入加上上級補助收入18.3億元、調(diào)入資金20.1億元，總收入為63.4億元。具體安排如下：
1.增值稅預(yù)計為9.5億元，增長54%，主要是體制共享稅分成比例提高及留抵退稅造成的增值稅回補。
2.企業(yè)所得稅預(yù)計為6.6億元，增長1%。
3.個人所得稅預(yù)計為1.7億元，下降32.8%，主要是減少上年股權(quán)出讓及新增稅源補繳導(dǎo)致的大額一次性收入。
4.城市維護建設(shè)稅預(yù)計為2.3億元，增長6.1%，主要是隨增值稅現(xiàn)稅同步增加。
5.土地增值稅預(yù)計為1.6億元，增長46.6%。主要是部分企業(yè)原計劃2022年繳納的土地增值稅延遲繳納。
6.其他各稅種預(yù)計為1.7億元，增長19.5%，主要是體制共享稅分成比例提高。
7.非稅收入預(yù)計為1.6億元，增長57%，主要是保教費、盤活政府資產(chǎn)收入增加。
8.轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計為38.4億元，下降20.4%，其中：返還性收入1.2億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入15.6億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入1.5億元、調(diào)入資金20.1億元，主要是調(diào)入政府性基金19.9億元，盤活存量資金0.2億元。
（二）一般公共預(yù)算支出
根據(jù)“標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力”和“收支平衡”的原則，2023年新區(qū)一般公共預(yù)算總收入為63.4億元，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算總支出63.4億元，其中：一般公共預(yù)算支出58.9億元，上解支出4.5億元。
2023年新區(qū)一般公共預(yù)算支出主要項目安排如下：
1.一般公共服務(wù)支出，反映政府提供一般公共服務(wù)的支出，計劃安排5億元，較上年執(zhí)行數(shù)（下同）下降53.3%，主要是減少了年中追加下達的汽車以舊換新、汽車下鄉(xiāng)補貼等轉(zhuǎn)移支付資金。
2.國防支出，反映政府用于現(xiàn)役部隊建設(shè)與管理方面的支出，計劃安排118萬元，增長21.1%，主要是據(jù)實保障征兵工作經(jīng)費。
3.公共安全支出，反映政府維護社會公共安全方面的支出，計劃安排3.9億元，下降13.3%，主要是減少了海上疫情聯(lián)防聯(lián)控支出。
4.教育支出，反映政府教育事務(wù)支出，計劃安排11.3億元，下降25.4%，主要是減少了年中追加下達的市投區(qū)建資金。
5.科學(xué)技術(shù)支出，反映科學(xué)技術(shù)方面的支出，計劃安排0.2億元，與上年基本持平。
6.文化旅游體育與傳媒支出，反映政府在文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出，計劃安排0.7億元，與上年基本持平。
7.社會保障和就業(yè)支出，反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出，計劃安排2.9億元，下降4.8%，主要是減少了引進人才費用等支出。
8.衛(wèi)生健康支出，反映政府醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理方面的支出，計劃安排5.7億元，下降30.7%，主要是減少了年中追加下達的壩光國際酒店等防疫經(jīng)費。
9.節(jié)能環(huán)保支出，反映政府節(jié)能環(huán)保支出，計劃安排0.3億元，下降68%，主要是水環(huán)境綜合治理項目已基本完成。
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出，反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，計劃安排17.9億元，下降41.5%，主要是減少了年中追加下達的市投區(qū)建資金。
11.農(nóng)林水支出，反映政府農(nóng)林水事務(wù)支出，計劃安排3.7億元，與上年基本持平。
12.交通運輸支出，反映交通運輸和郵政業(yè)方面的支出，計劃安排0.8億元，下降45.3%，主要是根據(jù)市區(qū)投資事權(quán)調(diào)整，城市主干道及以上道路調(diào)整為市政府投資建設(shè)。
13.資源勘探工業(yè)信息等支出，反映用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面支出，計劃安排0.3億元，與上年基本持平。
14.自然資源海洋氣象等支出，反映政府用于國土資源、海洋、測繪、地震、氣象等公益服務(wù)事業(yè)方面的支出，計劃安排0.5億元，下降83.6%，主要是減少了漁排清理支出。
15.住房保障支出，反映政府用于住房方面的支出，計劃安排3.4億元，與上年基本持平。
16.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出，計劃安排1.7億元，增長18.7%，主要是部分應(yīng)急支出年度執(zhí)行中按實際支出項目據(jù)實編列科目。
17.預(yù)備費，反映預(yù)算中安排的預(yù)備費，計劃安排0.7億元，與上年持平，規(guī)模占本級一般公共預(yù)算支出的比重為1.2%，符合《中華人民共和國預(yù)算法》按照“本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三”的比例預(yù)留的規(guī)定。
第二部分 2023年政府性基金預(yù)算
2023年新區(qū)政府性基金全部納入預(yù)算管理，并將收支預(yù)算全部細化到項級科目填報。具體安排如下：
一、2023年新區(qū)政府性基金收入預(yù)算
2023年新區(qū)政府性基金預(yù)算總收入35.6億元，比2022年預(yù)計完成數(shù)減少14億元。其中：本級收入0.2億元，轉(zhuǎn)移性收入35.4億元。
2023年新區(qū)政府性基金預(yù)算收入主要包括：
1.體育彩票公益金收入60萬元。
2.專項債券對應(yīng)項目專項收入0.2億元。
3.轉(zhuǎn)移性收入35.4億元。其中：
（1）政府性基金補助收入23.7億元，增加19.4億元，主要是預(yù)計國有土地使用權(quán)出讓分成收入增加。
（2）上年結(jié)余收入6.8億元，增加3.3億元，主要是專項債券資金結(jié)轉(zhuǎn)使用。
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4.9億元，減少8.6億元，主要是根據(jù)市財政提前告知額度據(jù)實編列。
二、2023年新區(qū)政府性基金支出預(yù)算
按照以收定支的原則，相應(yīng)安排2023年新區(qū)政府性基金預(yù)算總支出計劃35.6億元。主要包括：
1.城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.3億元，主要是征地拆遷支出1.3億元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出0.8億元，公共租賃住房支出0.6億元，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展支出0.2億元，其他國土基金支出0.4億元，污水處理費安排的支出0.1億元。
2.其他支出9.8億元，主要是彩票公益金安排的支出719萬元，其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出0.7億元。
3.債務(wù)付息支出0.7億元，主要是歸還債務(wù)利息的支出。
4.債務(wù)發(fā)行費用支出43萬元，主要是發(fā)行債務(wù)費用支出。
5.轉(zhuǎn)移性支出21.8億元，主要是調(diào)出至一般公共預(yù)算資金19.9億元，年終結(jié)余1.9億元。
第三部分 2023年國有資本經(jīng)營收益預(yù)算
一、2023年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入2萬元，主要是市財政部門下達新區(qū)2023年國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金。
二、2023年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算
按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排2023年國有資本經(jīng)營收益預(yù)算總支出2萬元，主要是國有企業(yè)退休人員社會化管理補助。
第四部分 其他說明事項
一、財政轉(zhuǎn)移支付安排情況
2023年新區(qū)轉(zhuǎn)移支付一是返還性收入1.16億元，主要是提前告知的返還收入；二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入15.59億元，主要是生態(tài)轉(zhuǎn)移支付資金、教育補助資金等；三是專項轉(zhuǎn)移支付收入1.54億元，主要是市財政局提前告知的水庫除險加固、高中開辦及運行費等各類專項轉(zhuǎn)移支付等；四是政府性基金轉(zhuǎn)移支付23.68億元，主要是國有土地使用權(quán)出讓分成23.5億元、原特區(qū)外市政排水管網(wǎng)運維費0.1億元、彩票公益金收入659萬元。五是國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入2萬元，主要是國有企業(yè)退休人員社會化管理補助。
2023年新區(qū)本級無向下級安排財政轉(zhuǎn)移支付資金。
二、關(guān)于“三公”經(jīng)費預(yù)算控制情況
大鵬新區(qū)2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為0.25億元，較2022年增加0.09億元，增加50.9%。其中：因公出國（境）費0元（不單獨編制年初預(yù)算，確需開展相關(guān)公務(wù)活動，走臨時請款相關(guān)審批流程）；公務(wù)接待費54萬元；公務(wù)用車購置及運行維護費0.25億元，主要是公務(wù)用車運行維護費0.16億元、公務(wù)用車購置費0.09億元，根據(jù)《大鵬新區(qū)管委會二〇二二年第十三次常務(wù)會議紀(jì)要》配置1輛特種專業(yè)技術(shù)用車，強制報廢更換4臺新車，采購4臺公務(wù)用車及15輛執(zhí)法執(zhí)勤車。具體情況見下表：
2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算控制數(shù)情況表
項 目 | 2023年預(yù)算 控制數(shù)（萬元） | 2022年預(yù)算 控制數(shù)（萬元） | 增減幅 |
合 計 | 2,546 | 1,687 | 50.9% |
1、因公出國（境）費 | 0 | 0 | 0 |
2、公務(wù)接待費 | 54 | 56 | -3.6% |
3、公務(wù)用車購置和運行維護費 | 2,492 | 1,631 | 52.8% |
其中：公務(wù)用車運行維護費 | 1,577 | 1,495 | 5.5% |
公務(wù)用車購置費 | 915 | 136 | 572.8% |
三、關(guān)于舉借債務(wù)情況的說明
大鵬新區(qū)2020年首次發(fā)行地方政府專項債券，2020-2022年累計發(fā)行地方政府專項債券23.12億元，其中投向水環(huán)境治理領(lǐng)域的債券資金共5.848億元、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域的債券資金共6.89億元、醫(yī)療設(shè)備購置領(lǐng)域的債券資金共3.445億元、城鄉(xiāng)冷鏈物流基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域的債券資金共1.4億元、保障性住房領(lǐng)域的債券資金5.537億元。
2023年大鵬新區(qū)收到市財政局提前告知地方政府專項債券額度4.9億元，后續(xù)將根據(jù)上級要求及新區(qū)項目情況發(fā)行。
四、關(guān)于國有資本經(jīng)營收益預(yù)算
大鵬新區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)可上繳的企業(yè)凈利潤在彌補以前年度虧損和提取公積金后為負數(shù)，故凈利潤不進行國有資本收益上繳。
五、關(guān)于社會保險基金預(yù)算的說明
社會保險基金預(yù)算由市財政局統(tǒng)一編制，大鵬新區(qū)按規(guī)定不需另行編制社會保險基金預(yù)算。
六、其他事項說明
為保障各預(yù)算單位正常開展工作，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，預(yù)算年度開始后，預(yù)算草案在人民代表大會批準(zhǔn)前，可以安排下列支出：
（一）上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出；
（二）參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出；
（三）法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。
