（廣東省）關(guān)于深圳市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關(guān)于深圳市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年5月15日在深圳市第七屆人民代表大會第一次會議上
深圳市財政局局長 代金濤
各位代表：
受市政府委托，現(xiàn)將2020年深圳市預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請大會審議，并請各位人大代表和列席人員提出意見。
一、2020年預算收支情況
2020年，全市各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入學習貫徹習近平總書記出席深圳經(jīng)濟特區(qū)建立40周年慶祝大會和視察廣東、深圳的重要講話、重要指示精神，緊緊圍繞市委市政府重大決策部署，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，全力支持粵港澳大灣區(qū)和先行示范區(qū)建設(shè)，促進全市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，加快建立現(xiàn)代財稅制度，順利完成了市第六屆人民代表大會第八次會議決定的目標任務(wù)，預算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2020年預算收支情況。
1.全市和市本級一般公共預算收支情況。
2020年，來源于深圳轄區(qū)的一般公共預算收入實現(xiàn)9,789億元，比2019年增長3.9%。其中，中央級收入5,932億元，增長5%；地方級收入3,857億元，增長2.2%。地方級收入中，稅收收入3,095億元，增長0.9%；非稅收入762億元，增長8%。
2020年，全市一般公共預算收入加上各項轉(zhuǎn)移性收入，總收入5,393億元；一般公共預算支出4,178億元，考慮上下級財政體制結(jié)算后，總支出5,220億元。收支相抵后結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余173億元。
2020年，市本級一般公共預算收入2,358億元，加上各項轉(zhuǎn)移性收入，總收入3,267億元;一般公共預算支出1,958億元,考慮與上下級財政體制關(guān)系后，總支出3,136億元。收支相抵后結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余131億元。
2.市本級政府性基金預算收支情況。
2020年，市本級政府性基金預算收入為1,262.5億元，加上地方政府專項債收入460億元，上級補助收入143.4億元，上年結(jié)余235.9億元，總收入2,101.8億元；市本級政府性基金預算支出為351.7億元，補助區(qū)支出780.5億元，按規(guī)定調(diào)出至一般公共預算143.8億元，地方政府專項債轉(zhuǎn)貸支出345.9億元、還本支出1.6億元，總支出1623.5億元。收支相抵后結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余478.3億元。
3.市本級國有資本經(jīng)營預算收支情況。
2020年，市本級國有資本經(jīng)營預算收入為77.8億元，加上結(jié)轉(zhuǎn)收入和轉(zhuǎn)移性收入，總收入83.3億元；市本級國有資本經(jīng)營預算支出為54.6億元，調(diào)出至一般公共預算27.4億元。收支相抵后結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1.3億元。
4.全市社會保險基金預算收支情況。
我市社會保險基金實行市級統(tǒng)籌。2020年，全市社會保險基金（不含已實行省統(tǒng)籌的企業(yè)養(yǎng)老保險和工傷保險）預算收入675.5億元，增長12.3%；社會保險基金預算支出664.9億元，增長57.6%，主要是增加失業(yè)保險費返還、穩(wěn)崗補貼及機關(guān)養(yǎng)老保險清算等支出。截至2020年底，全市社會保險基金累計結(jié)余1,856.2億元。
如包含已實行省統(tǒng)籌的企業(yè)養(yǎng)老保險和工傷保險，2020年全市社?；鹗杖?,490億元，支出1,530億元，累計結(jié)余7,245億元。
需要說明的是，以上數(shù)據(jù)均為執(zhí)行數(shù)，待中央財政正式批復我市2020年決算后可能有所調(diào)整，屆時我們將在年度決算草案中依法向市人大常委會報告。
（二）2020年預算執(zhí)行的特點。
1.全力支持抗擊新冠疫情，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費。面對來勢洶洶的疫情，把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓，快速響應、主動出擊，確保不因經(jīng)費問題影響患者救治和疫情防控。一是在全國率先啟動應急資金撥付機制，2020年1月22日即緊急追加下達疫情防控應急資金，24小時保障資金渠道順暢，緊急撥付資金支持市第三人民醫(yī)院用20天建成應急院區(qū)。二是在全國率先建立防疫采購“綠色通道”，快速啟動應急事項政府采購簡化程序，采購周期從30天減少到1-2天，市第三人民醫(yī)院春節(jié)期間運用這一政策緊急采購一批移動心肺儀和呼吸機等醫(yī)療救治設(shè)備。三是在全國率先落實患者救治政策，我市成為第一批出臺“篩查、治療全免費”具體政策的地區(qū)，確保人民群眾不因擔心費用問題而不敢就診。四是全面保障防控經(jīng)費，主要包括醫(yī)療救治、疫情防控人員補助、防控設(shè)備和物資、醫(yī)療機構(gòu)建設(shè)等。
2.精準落實惠企紓困政策，促進經(jīng)濟企穩(wěn)回升。不折不扣落實減稅降費政策，推動出臺本地化、針對性的紓困政策，發(fā)揮財政金融支持政策效用，推動企業(yè)復工復產(chǎn)。一是充分釋放減稅降費讓利政策紅利，全年為市場主體減負超1100億元。其中，落實國家出臺的減稅降費政策為企業(yè)減負超800億元，落實免征房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅、免除政府物業(yè)租金、返還城鎮(zhèn)污水處理費等深圳“惠企16條”政策為企業(yè)減負300億元。二是充分發(fā)揮中央直達資金惠企利民作用，我市共收到直達資金152億元，截至2020年底基本支出完畢，惠及企業(yè)4.3萬家、人員310萬人。三是積極緩解中小企業(yè)融資難融資貴問題，“擴圍升級”中小微企業(yè)銀行貸款風險補償資金池，入池貸款大幅增加到5,500億元，惠及14.7萬戶市場主體。成立市融資擔?；鸸?，提高政府風險分擔比例，全國首創(chuàng)“線上融資額度保險再擔保”業(yè)務(wù)，每年可惠及小微企業(yè)約7萬戶次，實際撬動銀行貸款超200億元。
3.著力化解減收增支矛盾，加大統(tǒng)籌力度多渠道籌措資金。面對財政收入下降而疫情防控、穩(wěn)增長等支出大幅增加的新形勢，全方位拓寬資金來源。一是盤活政府資金資產(chǎn)資源，多渠道組織非稅收入，拉動全市一般公共預算收入增長5.5個百分點。9月份我市財政收入累計增速在一線城市中率先轉(zhuǎn)正，為迎接深圳經(jīng)濟特區(qū)建立40周年慶祝大會交出一份靚麗的成績單。二是千方百計爭取更大規(guī)模發(fā)債額度, 2020年共獲得債券類資金632億元，較上年翻番，重點投向水污染治理、衛(wèi)生健康、交通基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，有力拉動固定資產(chǎn)投資增長。
4.大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，重點保民生支出、促創(chuàng)新發(fā)展。強化公共財政屬性，基本民生支出只增不減，重點領(lǐng)域支出切實保障，堅決壓減一般性支出，精打細算各項支出，把錢花在刀刃上、緊要處。一是堅決落實政府過緊日子。編制2020年預算時，核減支出190.2億元，除剛性支出外的基數(shù)項目一律按10%幅度進行壓減，“三公”經(jīng)費壓減5%，會議費壓減20%。預算執(zhí)行階段，加強資金統(tǒng)籌使用，通過五次預算調(diào)整、五次統(tǒng)籌壓減，統(tǒng)籌資金重點投向疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展亟需領(lǐng)域。二是持續(xù)加大財政民生投入。全市九大類民生支出2,839億元，占財政支出比重接近七成。其中教育支出達851億元、增長18.8%，占財政支出比重超過20%，在一線城市中排名第一，生均撥款標準位居全國前列；全市衛(wèi)生健康支出441億元、增長31.3%，持續(xù)推進健康深圳建設(shè)，公立醫(yī)院平均財政投入占其總收入比重達32%，位居全國首位；加大援企穩(wěn)崗力度，發(fā)放失業(yè)保險穩(wěn)崗返還資金58.6億元，惠及企業(yè)53萬戶次。計提資金41.7億元支持職業(yè)技能提升行動。三是大力支持科技創(chuàng)新。全市安排科技研發(fā)資金134億元，其中37%投向基礎(chǔ)研究和應用基礎(chǔ)研究領(lǐng)域。出臺境外高端緊缺人才個稅優(yōu)惠政策，提升深圳招才引才競爭力。四是支持打贏三大攻堅戰(zhàn)。投入近300億元推動治水由“治污”向“提質(zhì)”邁進，支持打好藍天保衛(wèi)戰(zhàn)，我市獲評國家生態(tài)文明建設(shè)示范市。投入財政幫扶資金45.4億元，助力9省54縣近40萬名貧困人口如期脫貧。嚴格防范地方政府債務(wù)風險，全市政府綜合債務(wù)率遠低于債務(wù)警戒線水平。
（三）落實市人民代表大會預算決議和市人大常委會預算調(diào)整決議情況。
2020年1月21日，市第六屆人民代表大會第八次會議審查批準了市本級預算，作出了營造良好財政政策環(huán)境、全力保障重點領(lǐng)域支出、提高改善民生服務(wù)水平、健全預算績效評價機制、深入推進財政體制改革等五個方面決議。
市財政局高度重視，認真牽頭貫徹落實。一是積極的財政政策大力提質(zhì)增效。全面落實國家減稅降費和深圳惠企利民政策，為市場主體減負超1,100億元。二是做好重點領(lǐng)域支出保障。扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，有力保障疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展重大支出需求。三是著力保障和改善民生。全市九大類民生支出2,839億元，占財政支出比重近七成，其中教育支出增長18.8%、衛(wèi)生健康支出增長31.3%。四是強化預算績效管理，市區(qū)兩級初步建成具有深圳特色的全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，2018及2019年度我市預算績效管理工作連續(xù)兩年獲財政部通報表揚。五是深入推進財政預算管理改革，不斷提升適應現(xiàn)代化超大型城市管理要求的財政治理能力,2020年深圳財政再次獲得國務(wù)院“真抓實干、成效顯著”通報表揚和資金獎勵。六是認真做好人大代表建議辦理工作。2020年，市財政部門共受理并按時辦結(jié)人大代表建議59件，占全市總量的10%。市財政部門以辦理建議為契機，不斷改進財政管理和服務(wù)工作，推動提升政府治理能力。
（四）2020年我市地方政府債務(wù)情況。
1.地方政府債務(wù)限額和余額情況。截至2020年底，全市地方政府債務(wù)限額1,179.5億元，其中一般債務(wù)限額345.6億元、專項債務(wù)限額833.9億元。
2020年全市地方政府債務(wù)余額為881.2億元，控制在債務(wù)限額以內(nèi)，其中市本級230.4億元、區(qū)級650.8億元。按照債務(wù)類型劃分，政府一般債務(wù)余額68.9億元，其中市本級37億元、區(qū)級31.9億元；政府專項債務(wù)余額812.3億元，其中市本級193.4億元，區(qū)級618.9億元。
2.地方政府債券發(fā)行和償還情況。2020年全市發(fā)行地方政府債券482億元，其中一般債券22億元，專項債券460億元。
2020年，全市共償還地方政府債券本金31.1億元，其中一般債券21億元，專項債券10.1億元；支付地方政府債券利息（含手續(xù)費）18.8億元，其中一般債券利息2.6億元，專項債券利息16.2億元。
3.地方政府債務(wù)風險情況。經(jīng)初步測算，預計2020年底我市法定債務(wù)率約13.68%（以財政部最終核定的數(shù)據(jù)為準），債務(wù)風險處于較低水平。
二、“十三五”期間深圳財政改革發(fā)展情況
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年?！笆濉睍r期，面對國內(nèi)外錯綜復雜的經(jīng)濟形勢，深圳財政堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞市委市政府決策部署，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定各項工作，為實現(xiàn)全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅強保障。
（一）財政收入規(guī)模和質(zhì)量持續(xù)提升。一是收入規(guī)模大,在中央“營改增”以及實施大規(guī)模減稅降費政策背景下，“十三五”期間全市一般公共預算收入總量達1.76萬億元，比“十二五”期間增長88%，規(guī)模在全國36個省級財政中居第9位。二是稅收結(jié)構(gòu)優(yōu),稅收收入占財政收入比重超80%，先進制造業(yè)占第二產(chǎn)業(yè)稅收比重超五成，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)占第三產(chǎn)業(yè)稅收比重超八成。三是市場主體有活力,市場商事主體達359萬戶，國家級高新技術(shù)企業(yè)達1.86萬家，每平方公里納稅登記戶數(shù)超1,700家、產(chǎn)出財稅收入4.9億元，稅源密度居全國大中城市之首。
（二）改革發(fā)展成果更多更公平地惠及全體市民?！笆濉逼陂g每年財政支出均保持在四千億元以上，五年總量達2.18萬億元，比“十二五”時期增長107%。持續(xù)將財政支出近七成投向民生領(lǐng)域，切實把改革發(fā)展紅利轉(zhuǎn)化為民生幸福指數(shù)。一是辦學質(zhì)量大幅提升，全市教育支出“十三五”期間年均增長24.1%，基礎(chǔ)教育學位比2015年增長近30%，高校數(shù)量從9所增加到15所。二是健康深圳建設(shè)成果顯著，全市衛(wèi)生健康支出“十三五”期間年均增長23.9%，新增病床位2.5萬張，三甲醫(yī)院增加到22家。三是在全國率先實現(xiàn)全市域消除黑臭水體,水污染治理投入超過1,500億元，新建污水管網(wǎng)6460公里。
（三）積極財政政策加力提效。一是減稅降費讓利力度空前,全面落實國家出臺的減稅降費政策和深圳本地惠企利民政策，“十三五”期間累計為市場主體減負讓利超過6,100億元，在減輕企業(yè)負擔、激發(fā)創(chuàng)新活力、促進居民消費、擴大就業(yè)等方面發(fā)揮了重要作用。二是發(fā)揮投資對優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)和穩(wěn)增長的關(guān)鍵作用,“十三五”期間全市政府投資累計完成6,319億元、年均增長23%，帶動全市固定資產(chǎn)投資累計完成3.1萬億元、年均增長21%，為全市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展打下堅實基礎(chǔ)。三是加大地方政府債券發(fā)行使用力度,2017-2020年分別發(fā)行使用地方政府債20億元、52.4億元、314億元和482億元，共發(fā)行868.4億元，有效發(fā)揮了穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板的重要作用。四是支持實施科技創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略,全市財政科技投入從2015年的214億元增加到2020年的337億元，年均增長9.5%，從2019年起市本級財政科研資金超過30%投向基礎(chǔ)研究和應用基礎(chǔ)研究，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為全國的一面旗幟。
（四）財政治理效能不斷提升。以新時代走在前列、新征程勇當尖兵的標準，深入推進財政預算管理改革，初步搭建起現(xiàn)代財政制度的“四梁八柱”，適應現(xiàn)代化超大型城市管理要求的財政治理能力不斷提升。一是把預算改革作為全市重點改革來抓,以市委辦公廳、市政府辦公廳名義出臺《關(guān)于進一步深化預算管理改革強化預算績效管理的意見》，從轉(zhuǎn)變理財用財理念、鞏固強化預算管理主體責任、深化預算編制改革等方面提出20條舉措，將中央關(guān)于預算管理改革的決策部署轉(zhuǎn)變?yōu)樘貐^(qū)實施的路線圖。二是把管好用好財政資金作為重要政治責任,出臺《關(guān)于進一步規(guī)范財政資金管理審批的若干意見》，明確年度預算安排及調(diào)整、重大新增支出政策等事項應當提請市委財經(jīng)委員會集體研究，加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導。三是實施第五輪市區(qū)財政體制規(guī)范簡潔高效,清晰界定市區(qū)兩級管理事權(quán)，優(yōu)化政府間財力配置，累計向區(qū)級下放財力約2,100億元，在全國率先建立權(quán)責清晰、區(qū)域協(xié)調(diào)、財力均衡、簡潔規(guī)范高效、市區(qū)兩個積極性有效調(diào)動的市區(qū)財政體制關(guān)系，有關(guān)經(jīng)驗獲國務(wù)院辦公廳通報推廣。
2017年、2020年我市兩次獲得國務(wù)院“真抓實干、成效顯著”通報表揚和資金獎勵，彰顯了深圳財政預算管理工作在全國的先行示范位置。建設(shè)智慧財政一體化系統(tǒng)，為深圳“智慧城市”和“數(shù)字政府”建設(shè)貢獻高質(zhì)量的業(yè)務(wù)拼圖和實施經(jīng)驗。
同時，我們也清醒地認識到當前財政工作仍然面臨不少困難和挑戰(zhàn)：財政收入增速趨緩與財政支出剛性增長的矛盾更加突出，財政資源統(tǒng)籌力度需持續(xù)加大，集中力量謀大事干大事的長效機制有待進一步健全，財政資金使用的科學性有效性還需加強等。我們高度重視這些問題, 將積極采取措施加以解決。
三、2021年本級預算草案總體安排
（一）2021年本級預算編制的指導思想。
2021年本級預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記出席深圳經(jīng)濟特區(qū)建立40周年慶祝大會和視察廣東、深圳重要講話、重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，準確把握新發(fā)展階段，深入貫徹新發(fā)展理念，推動成為構(gòu)建新發(fā)展格局的先行示范者，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)；積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度支出強度，增強全市重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，黨政機關(guān)堅持過緊日子；進一步深化預算管理制度改革，推進財政支出標準化,強化預算約束和績效管理,完善市區(qū)財政體制,增強基層公共服務(wù)保障能力,健全政府債務(wù)管理制度,推動治理體系和治理能力現(xiàn)代化不斷取得新成效，為推進粵港澳大灣區(qū)和深圳先行示范區(qū)“雙區(qū)”建設(shè)、實施深圳綜合改革試點提供堅強財力保障和體制機制支撐，確保“十四五”開好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（二）2021年一般公共預算安排情況。
2021年，全市一般公共預算收入代編數(shù)為4,050億元，比2020年執(zhí)行數(shù)（下同）增長5%，其中，稅收收入3,305億元、增長6.8%；非稅收入745億元、下降2.2%。加上各項轉(zhuǎn)移性收入，公共預算總收入5,675億元。按照收支平衡原則，相應代編全市公共預算總支出5,675億元。需要說明的是，各行政區(qū)預算由區(qū)人民政府提交同級人民代表大會審查批準，大鵬新區(qū)、深汕特別合作區(qū)和前海管理局預算與市本級預算一并提請市人民代表大會審查批準。全市預算收支數(shù)以匯總市區(qū)兩級人民代表大會分別審查通過的預算為準。
2021年，市本級一般公共預算收入預計為2,294億元，下降2.7%，其中稅收收入1,750億元、非稅收入544億元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、體制結(jié)算收入、調(diào)入資金等轉(zhuǎn)移性收入后，一般公共預算總收入3,264億元、增長4.1%。按照收支平衡原則，市本級公共預算總支出3,264億元，其中：市本級支出2,342.8億元，上解中央和省支出420億元、補助區(qū)支出479.6億元、政府債券還本支出21.6億元。
（三）2021年本級一般公共預算支出安排的主要方面。
2021年，本級一般公共預算支出安排重點突出四個方面（具體情況詳見市本級預算草案）：
1.深入實施更有溫度更有力度的重大民生實事，讓市民群眾的幸福生活成色更足質(zhì)量更高。2021年市本級九大類民生共安排1,296億元，比上年增長4.9%。一是著力解決教育突出問題，市本級教育支出安排383.1億元，增長18.2%，推動學前教育普惠優(yōu)質(zhì)發(fā)展、義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展、高中教育多樣化特色化發(fā)展、高等教育創(chuàng)新開放發(fā)展、職業(yè)教育高端發(fā)展。二是加快補齊醫(yī)療衛(wèi)生短板，市本級衛(wèi)生健康支出安排200.4億元、增長5.7%，主要用于醫(yī)院基本醫(yī)療服務(wù)補助、公立醫(yī)療機構(gòu)改擴建及運營補助、公共衛(wèi)生服務(wù)、高水平醫(yī)院建設(shè)、醫(yī)療三名工程等。三是建立完善社會保障體系，市本級社會保障和就業(yè)支出安排99.3億元、增長8.3%，主要用于推進老有頤養(yǎng)和弱有眾扶、加大援企穩(wěn)崗力度、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險補助等。
2.堅持把創(chuàng)新驅(qū)動作為城市發(fā)展主導戰(zhàn)略，建設(shè)具有全球影響力的科技和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新高地。一是支持勇當國家戰(zhàn)略科技力量“第一方陣”，市本級科技投入安排379.4億元、增長66.9%，支持高水平建設(shè)國家戰(zhàn)略性平臺，提升原始創(chuàng)新能力，在關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)取得突破。二是推動提升現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系核心競爭力，安排工業(yè)服務(wù)業(yè)資金150.1億元，全力支持實施經(jīng)濟社會發(fā)展提質(zhì)增效“十大計劃”，推進產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，構(gòu)建現(xiàn)代流通體系，加快培育完整內(nèi)需體系。三是打造全球一流科技創(chuàng)新人才向往集聚地，安排各類人才專項經(jīng)費83.1億元、增加26億元，重點用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展與創(chuàng)新人才獎勵、高層次人才經(jīng)費和獎勵等。
3.圍繞深圳“雙區(qū)”建設(shè)和實施綜合改革試點，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。一是加大政府投資資金供給力度，發(fā)揮政府投資引導和帶動作用，重點投向市場不能有效配置資源的重大公共基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、生態(tài)環(huán)境保護、重大科技基礎(chǔ)設(shè)施等公共領(lǐng)域項目。二是用好用足地方政府債券，著力提高債券資金使用績效，更好發(fā)揮政府債券對有效投資的拉動作用。財政部提前下達我市2021年新增債券限額282億元，全部納入預算安排使用。三是推動構(gòu)建城市綠色發(fā)展新格局。市本級安排生態(tài)環(huán)境保護和城市管理支出272億元，堅決支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，全面加強污染防治領(lǐng)域財政資金績效管理。四是落實城市交通發(fā)展戰(zhàn)略，交通運輸支出安排167億元，用于交通設(shè)施建設(shè)、全市公交等公用事業(yè)補貼，降低交通出行成本。
4.全面實施零基預算管理，落實過緊日子要求大力壓減一般性經(jīng)費。各單位所有預算支出項目全部納入財政評審范圍，嚴格控制新增支出事項。持續(xù)強化落實過緊日子要求，進一步加大力度壓減嚴控類經(jīng)費支出,市本級評審項目超過1.4萬個,壓減支出預算達到22%。
（四）2021年市本級一般公共預算對各區(qū)（新區(qū)）轉(zhuǎn)移支付情況。
2021年市本級安排對各區(qū)（新區(qū)）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付479.6億元，較上年減少170.4億元，主要是減少安排城市環(huán)境品質(zhì)提升和優(yōu)質(zhì)飲用水入戶工程市級配套資金。主要支出包括：一是地方教育附加、教育費附加、從土地出讓收益中計提教育資金等教育類一般性轉(zhuǎn)移支付173億元，由各區(qū)統(tǒng)籌用于教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及幼兒園、中小學經(jīng)費保障等；二是水務(wù)發(fā)展專項補助、殘疾人就業(yè)保障金、農(nóng)貿(mào)市場升級改造專項經(jīng)費、工業(yè)穩(wěn)增長補助等各類專項轉(zhuǎn)移支付預計130億元；三是民生微實事補助、大企業(yè)跨區(qū)遷移補助等一般性轉(zhuǎn)移支付預計80億元；四是安排稅收返還、第五輪體制定額結(jié)算補助等一般性轉(zhuǎn)移支付60億元。
（五）2020年市本級“三公”經(jīng)費預計執(zhí)行和2021年預算控制數(shù)情況。
我市認真落實中央八項規(guī)定精神和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，不折不扣落實過緊日子要求。2020年，市本級“三公”經(jīng)費年初預算控制數(shù)3.42億元，其中因公出國（境）經(jīng)費控制數(shù)0.6億元、公務(wù)用車購置費0.48億元、公車運行維護費1.91億元、公務(wù)接待費0.43億元。
經(jīng)初步統(tǒng)計，2020年市本級各預算單位用當年財政撥款開支的因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置和運行維護費、公務(wù)接待費支出合計1.2億元，其中因公出國（境）經(jīng)費0.07億元、公務(wù)用車購置費0.05億元、公車運行維護費0.99億元、公務(wù)接待費0.09億元，都在預算控制數(shù)以內(nèi)。需要說明的是，上述支出為初步統(tǒng)計數(shù)，2020年“三公”經(jīng)費決算數(shù)將另行在決算草案中向市人大常委會報告。
市本級2021年預算繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費支出，“三公”經(jīng)費預算控制數(shù)3.42億元，與上年控制數(shù)規(guī)模持平,其中因公出國（境）經(jīng)費控制數(shù)0.6億元、公務(wù)用車購置費0.48億元、公車運行維護費1.91億元、公務(wù)接待費0.43億元。有關(guān)經(jīng)費指標全部實行封閉管理，嚴格按照相關(guān)經(jīng)費開支標準執(zhí)行。
（六）2021年市本級政府性基金預算。
2021年，市本級政府性基金預算收入1,004.5億元（主要是國土基金收入977.6億元），加上上年結(jié)余和補助收入478.9億元，以及財政部提前下達我市專項債券新增額度269億元，預算總收入1,752.4億元。
按照收支平衡原則，2021年市本級政府性基金預算總支出1,752.4億元，其中本級支出693.6億元(主要是國土基金支出542.7億元)，轉(zhuǎn)移性支出1,056.1億元，專項債務(wù)還本支出2.7億元。具體收支詳見市本級預算草案。
（七）2021年市本級國有資本經(jīng)營預算。
2021年，市本級國有資本經(jīng)營預算收入83.6億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.3億元，預算總收入84.9億元。按照收支平衡原則，市本級國有資本經(jīng)營預算總支出84.9億元，其中本級支出56.2億元，轉(zhuǎn)移性支出28.6億元。具體收支詳見市本級預算草案。
（八）2021年全市社會保險基金預算。
除企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險和工傷保險實行省級統(tǒng)籌外，我市社會保險基金實行市級統(tǒng)籌。2021年，我市社會保險基金預算收入901.8億元，支出620.7億元，收支相抵，結(jié)余281.1億元。到2021年末，預算滾存結(jié)余共計2,137.2億元。具體收支詳見市本級預算草案。
（九）落實市人大計劃預算委員會初審2021年預算初步方案意見建議的情況。
2021年1月至3月，市人大計劃預算委員會組織人大代表和專家對市本級政府預算草案初步方案進行了預先審查、重點審查和初步審查。各位代表和專家提出了寶貴的意見。市財政部門高度重視,認真研究并及時回應,積極采納意見建議,主要落實情況如下:
1.關(guān)于提高預算編制規(guī)范性。一是落實人大初審意見要求，在預算草案附表中列示各支出科目上年預算數(shù)、執(zhí)行數(shù)作為當年預算數(shù)的參照，對增減幅度超過20%的科目進行說明。專門制作政府預算草案簡本，采用通俗易懂的文字和生動活潑的圖表，幫助代表更好了解政府預算和行使審查權(quán)力。二是組織各部門進一步對重點項目的預算安排、工作內(nèi)容、增減原因進行說明，重點說明新增支出的工作目標和政策依據(jù)。三是在預算報告和草案中對代表關(guān)注的基礎(chǔ)教育、高中教育投入情況、地方政府債務(wù)總體規(guī)模等情況作出解釋說明。
2.關(guān)于進一步突出支持重點。一是加強財政資源統(tǒng)籌，千方百計拓寬收入來源,加大力度爭取政府債券限額，多渠道籌集財政資金。二是強化重點領(lǐng)域和重大項目保障，堅持公共財政?；?、兜底線、可持續(xù)，優(yōu)先保障政權(quán)運轉(zhuǎn)、民生社會事業(yè)發(fā)展、全市重大戰(zhàn)略任務(wù)以及應對突發(fā)事件和風險挑戰(zhàn)等重點領(lǐng)域支出需求。三是嚴格落實黨政機關(guān)過緊日子的要求，全面實施零基預算管理，進一步加大力度壓減嚴控類經(jīng)費支出，騰出更多財力用于改善基本民生和支持市場主體發(fā)展。
3.關(guān)于切實保障和改善民生。堅持優(yōu)先保障和改善民生，經(jīng)初步匯總市區(qū)兩級預算，2021年全市九大類民生共安排3,028.7億元，占全市財政支出的比重達到64%，著力解決教育突出問題，加快補齊醫(yī)療衛(wèi)生短板，建立完善社會保障體系，做好疫情防控常態(tài)化經(jīng)費保障工作，推動加快構(gòu)建優(yōu)質(zhì)均衡的公共服務(wù)體系。
4.關(guān)于繼續(xù)推進特區(qū)一體化。第五輪市區(qū)財政體制大力向區(qū)級下放財力，2016-2020年下放財力約2,100億元，市區(qū)總體財力格局為48:52左右，2019年區(qū)級財力規(guī)模首次超過市本級，遠高于第五輪體制預期。2021年市本級安排對區(qū)各類補助中,投向原特區(qū)外的地區(qū)占比達到62.2%。
5.關(guān)于強化地方政府債務(wù)管理。一是債務(wù)率低。初步預計我市2020年法定債務(wù)率約13.68%，風險等級為綠色，且遠低于綠色等級的警戒線（120%），全市無風險提示地區(qū)或風險預警地區(qū)。二是嚴格落實項目融資與收益自求平衡，將債券對應到項目、用項目收益償還債券本息, 并對項目實施方案、資金平衡方案進行第三方評估。三是按照“資金隨項目走”原則，建立債券資金項目庫，將政府債券資金更多用于重大公益性項目領(lǐng)域，重點投向粵港澳大灣區(qū)建設(shè)、水污染治理、軌道交通、機場、保障性住房、醫(yī)院、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等領(lǐng)域；做好債券信息公開工作，維護投資者利益。四是提高債券資金使用績效。嚴格審核發(fā)債項目，完善專項債券項目確定機制，適當放寬發(fā)行時間限制，結(jié)合項目實施進度科學安排發(fā)行節(jié)奏，優(yōu)化債券期限結(jié)構(gòu)，進一步降低發(fā)債成本，合理擴大使用范圍，提高債券資金使用績效。
（十）在市人民代表大會批準前安排支出有關(guān)情況。
根據(jù)預算法第五十四條規(guī)定，預算年度開始后，預算草案在本級人民代表大會批準前,可安排下列支出：上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出；參照上年同期的預算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，以及對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。
根據(jù)上述規(guī)定，2021年1-4月，市本級(含前海)一般公共預算支出504.3億元,政府性基金預算支出79.8億元,國有資本經(jīng)營預算支出12.9億元,全市社會保險基金預算支出197.8億元；大鵬新區(qū)一般公共預算支出24.7億元,政府性基金預算支出0.7億元,國有資本經(jīng)營預算支出為0;深汕特別合作區(qū)一般公共預算支出2.6億元,政府性基金預算支出2.1億元,國有資本經(jīng)營預算支出為0。
四、2021年大鵬新區(qū)、深汕特別合作區(qū)和前海管理局預算草案的主要情況
大鵬新區(qū)管委會屬市政府派出機構(gòu)，享有準一級財政管理權(quán)限；深汕特別合作區(qū)從2021年起參照大鵬新區(qū)模式，年度財政預算收支單列；前海管理局作為法定機構(gòu)試點單位，單列編制年度收支預算。上述預算草案與市本級預算草案一并提請市人民代表大會審查批準。
（一）2021年大鵬新區(qū)預算草案。2021年，大鵬新區(qū)一般公共預算總收入65億元，其中：一般公共預算收入20.7億元、轉(zhuǎn)移性收入44.3億元。按照收支平衡原則安排總支出65億元。政府性基金預算總收入為22.6億元，按照收支平衡原則安排總支出22.6億元。國有資本經(jīng)營預算總收入為1萬元，按照收支平衡原則安排總支出1萬元。
（二）2021年深汕特別合作區(qū)預算草案。2021年，深汕特別合作區(qū)一般公共預算總收入25.15億元，其中：一般公共預算收入4.07億元、轉(zhuǎn)移性收入21.08億元。按照收支平衡原則安排總支出25.15億元。政府性基金預算總收入預計45.03億元，按照收支平衡原則安排總支出45.03億元。國有資本經(jīng)營預算總收入為0.04萬元，按照收支平衡原則安排總支出0.04萬元。
（三）2021年前海管理局預算草案。2021年，前海管理局一般公共預算收入37.37億元，按照收支平衡原則安排支出37.37億元。政府性基金預算總收入79.12億元,按照收支平衡原則安排總支出79.12億元。國有資本經(jīng)營預算總收入為1.3億元，按照收支平衡原則安排總支出1.3億元。
五、奮發(fā)進取，扎實做好2021年財政改革發(fā)展工作
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是實施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，做好今年預算編制和財政工作意義重大。市財政部門將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，更好發(fā)揮現(xiàn)代財稅體制在資源配置、財力保障和宏觀調(diào)控等方面的基礎(chǔ)性作用，為深圳雙區(qū)建設(shè)提供堅強財力保障和體制機制支撐，確保“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（一）全方位統(tǒng)籌政府資金資產(chǎn)資源，大力實施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財政政策。全面落實減稅降費政策，培育吸引優(yōu)質(zhì)稅源扎根深圳，助力打造國際一流的營商環(huán)境。加強財政、稅務(wù)、國土等多部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，依法應收盡收。通盤考慮公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算可統(tǒng)籌財力，統(tǒng)籌謀劃盤活政府和國資國企資產(chǎn)資源，全方位拓寬資金來源。全力爭取、管好用好政府債券資金，常態(tài)化落實中央財政資金直達機制，有效支持補短板、惠民生、擴內(nèi)需。
（二）全面增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，促進深圳科技創(chuàng)新和高質(zhì)量發(fā)展。堅持黨政機關(guān)過緊日子，持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，嚴控“三公”經(jīng)費以及一般性支出，持續(xù)壓減非急需、非剛性支出。保持適度財政支出強度，增強對國家和全市重大戰(zhàn)略任務(wù)的財力保障。聚焦“民生七有”目標，完善民生供給服務(wù)財政保障體制，構(gòu)建優(yōu)質(zhì)均衡的公共服務(wù)體系。強化科技戰(zhàn)略支撐，支持深圳建設(shè)具有全球影響力的科技和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新高地。堅持擴大內(nèi)需這一戰(zhàn)略基點，合理增加公共消費，支持形成強大的國內(nèi)市場，增強暢通國內(nèi)大循環(huán)和聯(lián)通國內(nèi)國際雙循環(huán)功能。
（三）全力推動綜合改革試點開好局、起好步，形成可復制可推廣的改革經(jīng)驗。全力推進赴境外發(fā)行地方政府債券工作，做好擇機赴港發(fā)行的各項準備工作，探索建立更嚴格、更規(guī)范、更市場化的發(fā)債機制。力爭發(fā)行綠色債券，債券資金重點投向節(jié)能減排、低碳環(huán)保領(lǐng)域，全力支持碳達峰、碳中和工作。深入研究我市構(gòu)建地方稅體系的具體路徑，積極爭取省級稅收管理權(quán)限下放，爭取河套深港科技創(chuàng)新合作區(qū)深圳園區(qū)稅收優(yōu)惠政策。
（四）在更高起點、更高層次、更高目標上推進財政管理改革創(chuàng)新，全面提升財政治理現(xiàn)代化水平。進一步深化預算管理制度改革，認真貫徹落實預算法實施條例，加大預算收入統(tǒng)籌力度，規(guī)范預算支出管理，嚴格預算編制管理，強化預算執(zhí)行和績效管理，加強風險防控增強財政可持續(xù)性，提高預算管理信息化水平，促進預算管理各項制度的系統(tǒng)集成、協(xié)同高效。大力推進財政領(lǐng)域“放管服”改革，堅持簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)，不斷提高財政資金配置效率和使用效益。出臺實施深圳財政發(fā)展“十四五”規(guī)劃,研究實施第六輪市區(qū)財政體制改革，增強集中財力辦大事和基層公共服務(wù)保障能力。
各位代表，做好2021年財政工作意義重大。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在市委市政府堅強領(lǐng)導下，自覺接受市人大指導監(jiān)督，虛心聽取人民政協(xié)意見建議，永葆“闖”的精神、“創(chuàng)”的勁頭、“干”的作風，以一往無前的奮斗姿態(tài)、風雨無阻的精神狀態(tài)，扎實做好財政各項工作，更好發(fā)揮財政職能作用，為加快中國特色社會主義先行示范區(qū)建設(shè)和支持粵港澳大灣區(qū)發(fā)展提供堅強財力保障和體制機制支撐，以優(yōu)異的成績迎接建黨100周年。
