（湖南?。╆P于湘西州永順縣2020年預算執(zhí)行情況與2021年預算（草案）的報告
關于永順縣2020年預算執(zhí)行情況與2021年預算（草案）的報告
—2021年2月24日在永順縣第十七屆縣人民代表大會第五次會議上
永順縣財政局
各位代表：
根據(jù)《預算法》規(guī)定，受縣人民政府委托，我向大會書面報告我縣2020年預算執(zhí)行情況與2021年預算草案，請予審查，并請列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，在縣委縣政府的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及中央、省委、州委和縣委經(jīng)濟工作會議精神，嚴格執(zhí)行縣十七屆人大四次會議審查批準的預算，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅守“5573”發(fā)展思路，努力克服經(jīng)濟下行壓力和新冠肺炎疫情沖擊影響，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，為推動永順經(jīng)濟社會發(fā)展提供了強有力的財政保障。
（一）2020年預算收支情況
1. 一般公共預算執(zhí)行情況
收入預算執(zhí)行情況：全縣一般公共預算收入69879萬元，同比下降12.55%。其中：地方一般公共預算收入44218萬元，同比下降5.58%；上劃省級收入4974萬元，同比下降23.07%；上劃中央收入20343萬元，同比下降23.54%。分結(jié)構(gòu)看，全縣稅收收入54240萬元，占一般公共預算收入的77.62%；全縣非稅收入15639萬元，占地方一般公共預算收入的22.38%。
支出預算執(zhí)行情況：全縣一般公共預算支出485210萬元，同比下降2.56%。其中，民生支出338560萬元，同比下降2.9%，占一般公共預算支出的66.75%。
全縣主要支出執(zhí)行情況：支持教育優(yōu)先發(fā)展，教育支出74862萬元，同比增支3094萬元，增長4.31%。保障疫情防控需要，公共衛(wèi)生支出7050萬元，增支3073萬元，增長77.25%。落實低收入困難人群保障，最低生活保障支出17223萬元，同比增支2256萬元，增長15.07%，特困人員供養(yǎng)支出2551萬元，同比增支291萬元，增長12.86%。保障“六?！毕嚓P支出，就業(yè)補助支出2838萬元，增支1246萬元，增長78.32%。突出應急管理，災害防治和應急管理支出3883萬元，同比增支939萬元，增長31.91%。大力支持科技創(chuàng)新，科學技術(shù)支出1920萬元，同比增支601萬元，增長45.52%。強化債務風險防控，債務還本付息支出29631萬元，同比增支15813萬元，增長114.45%。落實政府部門“過緊日子”要求，從嚴控制一般性支出，一般公共服務支出43652萬元，減支7961萬元，下降15.43%。
2020年我縣收到直達資金指標10.29億元，已分配下達10.29億元，分配率100%。通過國庫集中支付已支出9.30億元，支付率90.38%。根據(jù)直達資金管理辦法，主要安排用于彌補減收增支導致的“三?！比笨?、臨時救助、困難人群補助、就業(yè)補助、失業(yè)保險等基本民生和改善就醫(yī)條件、應急物資儲備、抗疫相關支出等。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入97004萬元，同比增收48688萬元，增長100.77%。政府性基金支出完成116975萬元，同比增支69291萬元，增長145.31%。
3.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預算收入6786萬元，為年初預算（1150萬元）的590.06%，同比增長3088萬元，增長83.54%。支出6766萬元。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金收入95600萬元，其中：社會保險費收入52400萬元，財政補助收入43200萬元。支出90900萬元，期末滾存結(jié)余72900萬元。
5.地方政府債務情況
2020年，財政部門切實增強底線思維和憂患意識，堅持地方政府債務限額管理和預算管理，積極穩(wěn)妥推進債務化解，未出現(xiàn)政府性債務還本付息逾期導致的政府失信以及其他風險事件，全縣風險等級均處于相對較低水平，風險總體可控。2020年，省核定我縣政府債務限額43.1億元。根據(jù)上述限額，全縣發(fā)行債券9.893億元（其中：新增地方政府債券8.01億元，再融資債券1.883億元）。2020年償還政府債務利息0.86億元。截至2020年底，全縣政府債務余額為42.97億元，有效控制在省定限額內(nèi)。
二、2021年政府預算編制
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是建黨100周年。全縣財政工作和預算編制的總體要求是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神、習近平總書記考察湖南系列重要講話精神及中央、省委、州委和縣委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，堅守“5573”發(fā)展思路，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，著力保障和改善民生，著力支持實施“三高四新”戰(zhàn)略，著力支持鄉(xiāng)村振興、全域旅游、特色產(chǎn)業(yè)、項目突破、新型城鎮(zhèn)、生態(tài)文明、社會建設等工作，為永順經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財政保障，以優(yōu)異的成績迎接建黨100周年。
根據(jù)預算編制指導思想，按照《預算法》的要求，結(jié)合年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標、宏觀調(diào)控總體要求和跨年度預算平衡的需要全面實行零基預算，把過“緊日子”作為長期工作方針，打破支出基數(shù)概念和固化格局，集中財力、突出重點，優(yōu)先“三保”等重點支出，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，堅持保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)，同時參考上一年預算執(zhí)行情況、有關支出績效評價結(jié)果和本年度收支預測，2021年全縣政府預算收支情況如下：
（一）一般公共預算編制
1、一般公共預算收入情況
（1）本級財稅收入安排情況
2021年全縣一般公共預算總收入安排73709萬元，比2020年年初預算數(shù)（84419萬元）減少10710萬元，下降12.68%，比2020年調(diào)整數(shù)（69383萬元）增加4326萬元，增長6.23%。其中：地方一般公共預算收入45202萬元，比2020年年初預算數(shù)（49507萬元）減少4305萬元，下降8.69%，比2020年預算調(diào)整數(shù)（42741萬元）增加2461萬元，增長5.76%；上劃中央稅收22854萬元，比2020年預算調(diào)整數(shù)（21358萬元）增長1496萬元，增長7%；上劃省級稅收5648萬元，比2020年預算調(diào)整數(shù)（5278元）增加370萬元，增長7%；上劃州級稅收5萬元。按收入結(jié)構(gòu)看，稅務部門完成31202萬元，比2020年比預算調(diào)整數(shù)（29106）萬元，增長2096萬元增長7%，財政部門完成14000萬元，比2020年預算調(diào)整數(shù)13635 萬元，增加365萬元，增長2.68%，稅收收入和非稅收入占財政總收入的比重分別為78.18%和21.82%。本級稅收收入和非稅收入占比為64.42%和35.58%。
（2）上級補助收入情況
根據(jù)2020年與州財政初步結(jié)算，剔除增減因素，預測2021年全縣上級補助收入可安排財力 131106萬元,比2020年年初115111萬元，增加15995萬元。
（3）一般公共預算可用財力情況
根據(jù)今年的收入目標和上級補助收入，2021年縣財政可用財力 170265萬元，比上年年初預算數(shù) 164618萬元增加5647萬元，增長3.43%。其中：本級公共財政預算收入45202萬元；上級補助收入 131106萬元；減去上解支出 6043萬元。
（4）調(diào)入政府性基金預算收入120000萬元。
2、一般公共預算支出的編制
一般公共預算支出安排堅持勤儉節(jié)約、統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)先兜牢“六穩(wěn)”“六?！?，重點支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，持續(xù)并大力壓減非亟需、非剛性的一般性項目支出的原則編制。全年一般公共預算支出安排 493276.87萬元（不含上解支出6043萬元），其中“三保”支出為305839萬元，其中：保民生支出192745萬元，保工資支出104264萬元，保運轉(zhuǎn)支出8830萬元。
（1）個人部分預算安排156253萬元，比2020年初140704萬元增加15549萬元。
（2）公用經(jīng)費預算安排7439萬元，比2020年減少756.4萬元。
（3）其他專項預算安排126574萬元，比2020年初111293萬元增加15281萬元。主要增加解決扶貧重大項目支出和債務還本付息。
（4）上解上級支出預計6043萬元。
3、2021年一般公共預算收支平衡情況
2021年全縣本級收入45202萬元，加上級財力性補助收入131106萬元，加政府性基金預算收入調(diào)入120000萬元，加其他轉(zhuǎn)移支付收入203011.87萬元，本年收入合計499319.87萬元，減本年支出493276.87萬元，減上解支出6043萬元，財政當年收支平衡。
（二）政府性基金預算的編制
1、收入：151200萬元。主要是：國有土地使用權(quán)出讓收入150000萬元，城市基礎設施配套費800萬元，污水處理費收入400萬元。
2、支出：151200萬元。主要是：調(diào)入一般預算120000萬元，基金征收成本27234.41萬元，其他900萬元，專項債券付息3065.59萬元。
3、平衡情況：本年收入151200萬元，減本年支出31200萬元，減調(diào)入一般公共預算120000萬元，當年收支平衡。
（三）社會保險基金預算的編制
1、2021年3項社?；痤A算收入46806.46萬元，其中保險費收入20861.85萬元，財政補助收入25436.43萬元，利息收入99.80萬元，其他收入5.28萬元，轉(zhuǎn)移收入403.10萬元；
2、3項社保基金支出43069.17萬元，本年收支結(jié)余3737.29萬元，年末滾存結(jié)余32391.37萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算的編制
經(jīng)測算2021年，國有資本經(jīng)營預算收入預計1150萬元，相應安排支出1150萬元，收支平衡。
三、2021年重點工作
（一）謀劃財源建設，確保財政收入增長
一是培育新的稅收增長點。密切跟蹤財政經(jīng)濟形勢，積極研判財經(jīng)政策，加大招商引資力度，大力推廣政府與社會資本合作新模式，全力支持工業(yè)集中區(qū)建設、重大民生項目建設，培植新的稅收增長點；二是強化重點稅源征管力度。從稅收執(zhí)法監(jiān)督檢查入手，對重點工程建設領域的稅收強化控管；三是著力壯大主體財源。落實支持企業(yè)發(fā)展的各項優(yōu)惠政策，加大企業(yè)支持力度。靈活運用貼息、擔保等方式，為中小企業(yè)廣籌資金，幫助企業(yè)發(fā)展，壯大后續(xù)財源；四是防止稅源外流。繼續(xù)鞏固重點項目建設施工企業(yè)就地注冊、納稅措施，著力規(guī)范稅收清繳和減少稅源外流；五是完善綜合治稅機制。推動稅務、財政各執(zhí)收單位綜合治稅信息共享，推動綜合治稅科學化、精細化、規(guī)范化管理，切實堵塞收入漏洞，確保應收盡收；六是積極爭資上項，全力爭取上級資金項目支持；七是全力抓好土地出讓和增減掛工作，做好做活土地文章；八是盤活國有資產(chǎn)。
（二）強化預算執(zhí)行，建立預算管理機制
嚴格按照“保民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”的原則，強化預算績效，嚴格預算約束機制。一是加強預算績效管理。從編制預算開始，同步開展績效管理工作，按照“誰申請資金，誰編制目標”、“誰分配資金，誰審核目標”、“誰批復預算，誰批復目標”的原則，把績效管理落實到預算管理的全過程；二是從嚴控制預算支出。大力壓縮三公經(jīng)費、會議費等一般性支出，推進節(jié)約型政府建設；三是進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。支出力求不開新口子重點消化存量欠賬，真正將財政資金用在刀刃上。
（三）廣籌財政資金，推進重點項目建設
一是堅持“以項目為中心”的發(fā)展理念。緊扣國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策導向，結(jié)合我縣實際，調(diào)動部門積極性，全力做好項目的篩選申報，爭取一批投資規(guī)模大、帶動能力強的重大項目，壯大經(jīng)濟實力、增加財政收入；二是做大做強兩大融資平臺公司，吸引社會資金投入，減少縣本級財政投入，緩解財政壓力；三是強化項目管理，建立動態(tài)監(jiān)管平臺，加強重點項目推進力度，盡早發(fā)揮項目效益，推動縣域經(jīng)濟社會快速發(fā)展；四是強化融資平臺管理，做大做強國有企業(yè)授信等級。
（四）深化財政改革，增強財政工作效能
一是強化預算績效信息公開。在各預算單位預決算公開的基礎上，加大整體支出績效與專項資金績效公開力度，實現(xiàn)預算單位從曬“對賬單”向曬“成績單”的轉(zhuǎn)變，加快推進績效管理法制化進程；二是加快財政管理體制改革，為2021年下半年全省推行預算管理一體化改革做好基礎工作；三是加強政府性債務管理。完善政府性債務風險預警和防范機制，嚴控債務新增，確保全縣政府債務風險安全級別范圍；四是強化國有資產(chǎn)管理。推進資產(chǎn)管理與預算管理、國庫管理相結(jié)合。
各位代表，2021年，財政部門將在縣委、縣政府的堅強領導下，嚴格按照本次大會的決議和要求，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實縣委、縣政府的決策部署，自覺接受人大法律監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，全力以赴完成全年各項工作任務，以堅實的財力保障，推動永順經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展！
