（湖南?。╆P于湘西州永順縣2022年預算執(zhí)行情況與2023年預算草案的報告
關于永順縣2022年預算執(zhí)行情況與2023年預算草案的報告
—2023年2月 日在永順縣 會議上
縣財政局局長 向用法
各位代表：
根據《預算法》規(guī)定，受縣人民政府委托，我向大會報告永順縣2022年預算執(zhí)行情況與2023年預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，面對復雜嚴峻的國內外形勢和諸多風險挑戰(zhàn)，在縣委、縣政府的正確領導和縣人大、縣政協的監(jiān)督支持下，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十精神，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，著力打造“三區(qū)兩地”、建設“五個湘西”，深入實施縣委“5573”發(fā)展思路，嚴格執(zhí)行十八屆縣人大第一次會議審查批準的預算，加力提效實施積極的財政政策，抓實抓好穩(wěn)經濟一攬子政策和接續(xù)措施全面落地見效，有效應對各種風險挑戰(zhàn)，兜牢兜實民生底線，縱深推進財政管理改革，為全縣經濟社會高質量發(fā)展提供了堅實財政保障。預算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2022年預算收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況
全縣一般公共預算收入完成82243萬元，完成預算105.24%，同比增收5090萬元，增長6.6%。其中：地方一般公共預算收入完成56660萬元，完成預算118.21%，同比增收5041萬元，增長10.54% 。
分征收機關完成情況：稅務部門完成65111萬元，完成預算97.65%，同比增收2556萬元，增長4.09%；財政部門完成17132萬元，完成預算149.32%，同比增收2533萬元，增長17.35%。
按收入結構完成情況：稅收收入完成61374萬元，完成預算99.93%，同比增收1996萬元，增長3.37%；非稅收入完成20869萬元，完成預算124.7%，同比增收3763萬元，增長22%。 非稅收入占地方財政收入的比重為36.83%。
全縣政府性基金預算收入完成18898萬元，完成年初預算的18.67%，同比減收49052萬元，下降72.19%。其中：國有土地使用權出讓收入完成17855萬元，完成年初預算17.85%，同比減收46415萬元，下降72.22%。
全縣國有資本經營預算收入完成14620萬元，完成預算的1271.3%。
2.支出完成情況
全縣實現公共財政預算支出503714萬元，同比增支46580萬元，增長10.19%。其中民生類支出358654萬元，同比增支42472萬元，增長13.43%，占一般公共預算支出總量的71.2%；與GDP相關的八大重點科目支出339899萬元，同比增支73237萬元，增長27.46%，占一般公共預算支出總量的67.48%。
政府性基金支出87681萬元，同比減支38353萬元，下降30.43%。
國有資本經營預算支出2045萬元，同比減支895萬元，增長77.83%。
3.主要財稅政稅政策落實情況
（1）嚴格執(zhí)行減稅降費政策，澤惠于民。落實新組合式稅費支持政策，我縣全年新增減稅降費及退稅緩稅緩費12717萬元，其中，增值留抵退稅6426萬元，新增減稅降費5540萬元，緩稅緩費750萬元。積極做好下崗失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息工作，全年貼息338.68萬元。
（2）民生支出保障有力。全面落實關于堅持精打細算過緊日子的要求，嚴格控制支出，堅持非剛性不支，集中財力統籌保障各項重點支出。持續(xù)加大對教育的投入，教育支出75728.65萬元，增支663.71萬元，增長0.88%。加大科學技術的普及，科學技術支出1433.65萬元，增支427.98萬元，增長42.56%。兜牢兜實社會保障，社會保障和就業(yè)支出74745萬元，增支4537萬元，增長6.46%。加強醫(yī)療衛(wèi)生建設，醫(yī)療衛(wèi)生支出72532.35萬元，增支37568.17萬元，增長107.45%。重視節(jié)能環(huán)保發(fā)展，節(jié)能環(huán)保支出12996.05萬元，增支2016.24萬元，增長18.36%。
（3）盤活存量資金資產資源。一是存量資金上級的2年未使用的1326.38萬元全部收回，納入預算穩(wěn)定調節(jié)資金，財政統籌使用，本級預算的一年未使用完的，年底全部收回，平衡預算。二是開展閑置國有資產資源清查處置專項行動，我縣已集中處置13處資產，收益3.54億元。
（4）落實政府采購支持政策。政府采購項目專門面向中小企業(yè)采購的預留份額由30%提高至40%。中小企業(yè)參與政府采購項目享受價格扣除比例由6%-10%提高中至10%-12%。鼓勵大型企業(yè)與中小企業(yè)組成聯合體投標及向中小企業(yè)分包。全年實現政府采購批次64次，其中公開招標22次，競爭性談判8次，詢價4次，競爭性蹉商27次，單一來源3次。全年貨物、服務、工程計劃采購金額8043萬元，實際采購金額7564萬元，節(jié)約資金479萬元。
（5）切實防范化解重大風險。強化政府債務管理。優(yōu)化調整化債方案，建立健全債務風險應急處置機制，強化風險防控組織保障，從嚴開展違規(guī)舉債和不實化債自查自糾，穩(wěn)步有序化解存量隱性債務，債務風險總體可控。強化政府投資項目管理。修訂完善《關于進一步加強政府投資項目管理的通知》，將資金來源審核意見作為履行立項手續(xù)的要件，切實提高投資效益，防范地方政府債務風險。
（6）深化財政管理改革。持續(xù)推進預算管理一體化。全面啟用預算管理一體化平臺，做好運行維護，開展預算編制、執(zhí)行、核算等工作，實現預算項目全周期管理。切實履行財會監(jiān)督主體責任。開展財經秩序專項整治行動、會計和評估監(jiān)督檢查、“三公”經費專項檢查、地方政府債務檢查等。嚴格財經秩序管理，守牢財經紀律底線。
二、2023年預算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年，做好財政經濟工作意義重大。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，扎實推進中國式現代化，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，更好統籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，更好統籌發(fā)展和安全，加力提效實施積極的財政政策，全力服務保障實體經濟突破年、鄉(xiāng)村振興推進年、干部能力提升年取得實效，推動全縣經濟社會高質量發(fā)展。
（一）指導思想
一是積極培植財源，努力發(fā)展實體經濟，強力抓好招商引資和土地增減掛工作。2023年財政收入在2022年基礎上增長7.33%，財政可用財力爭取突破28個億。二是強化支出管理和績效評價工作，嚴格執(zhí)行《預算法》規(guī)定，全面實行“零基預算”，科學、合理的編制2023年部門預算。
1、個人部分打足不留缺口。建議：在職干部職工養(yǎng)老金按工資總額16%安排；在職干部職工住房公積金按工資總額12%安排；干部職工醫(yī)療保險費按財政供養(yǎng)人員工資總額8%安排（教師生育保險、失業(yè)保險和工傷保險納入財政預算）；職工教育培訓費1.5%,職工福利費2.5%,工會費2%,職業(yè)年金8%,鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員補助、公務員、事業(yè)單位車改補貼納入工資系統代發(fā)。落實獎勵績效工作，基礎獎勵績效按月計入工資（獎勵績效的2/3），年終獎勵績效根據考核按評比等級發(fā)放。
2、公用經費按上年基數保持不變；罰沒收入的征收經費按收入的50%予以保障，1000萬元以上的大要案，實行一事一議。為鼓勵單位管好用活國有資產，行政事業(yè)單位收取的資產出租、出借收入，按收入的50%予以保障維修及管理費用。
3、非稅收入除教育部門的教育收費與全額衛(wèi)生部門的藥品、耗材收入不納入預算管理，其他非稅收入全部繳入預算統籌安排。
4、認真落實湘組發(fā)（2019）7號及州組通〔2020〕21號文件精神，落實村級組織運轉經費。
5、專項安排順序：一是優(yōu)先安排民生類各項配套。二是重點對社保資金予以保障，支持教育優(yōu)先發(fā)展，鞏固扶貧成果，加大支持鄉(xiāng)村振興力度。三是落實縣委縣政府重大決策項目的資金保障。四是視財力統籌安排各單位專項。
（二）、一般公共預算編制
1.一般公共預算收入情況
（1）本級財稅收入安排情況
2023年全縣一般公共預算總收入安排88440萬元，比2022年預計決算數（82403萬元）增收6037萬元，增長7.33% 。其中：地方一般公共預算收入60880萬元，比2022年預計決算數56893萬元）增收3987萬元，增長7.01%。其中：本級稅收入完成38240萬元，比2022年預計決算數（35673萬元）增收2567萬元，增長7.2%；非稅收入完成22640萬元，比2022年預計決算數（21220萬元）增收1420萬元，增長6.69%。按收入結構看，稅務部門完成43050萬元，比2022年預計決算數（39399萬元）增收3651萬元，增長9.2%（原屬于財政非稅部門征收的12項收費新轉入稅務部門征收）， 財政部門完成17830萬元，比2022年預計決算數17494萬元，增收336萬元，增長1.92%。稅收收入和非稅收入占財政總收入的比重分別為74.4%和25.6%。本級稅收收入和非稅收入占比為62.81%和37.19%。
（2）上級補助收入情況
根據2022年與州財政初步結算，剔除增減因素，預測2023年全縣上級補助收入可安排財力 172568.2萬元,比2022年年初143402.7萬元，增加29165.5萬元(主要增加跨省土地增減掛收入）。
（3）一般公共預算可用財力情況
根據今年的收入目標和上級補助收入，2023年縣財政可用財力 233448.2萬元，比上年年初預算數 191333.7元增加42114.5萬元，增長22.01%。其中：本級公共財政預算收入60880萬元；上級補助收入 172568.2萬元（含跨省土地增減掛3億元）；減去上解支出 6043萬元。
（4）調入政府性基金預算收入50000 萬元,國有資本經營收入10000萬元。
2.一般公共預算支出的編制
一般公共預算支出安排堅持勤儉節(jié)約、統籌兼顧，優(yōu)先兜牢“六穩(wěn)”“六?！?，重點支持鄉(xiāng)村振興和經濟社會發(fā)展，持續(xù)并大力壓減非亟需、非剛性的一般性項目支出的原則編制。全年一般公共預算支出安排 522302.39萬元（不含上解支出6043萬元、債券還本支出7301萬元）。
（1）個人部分預算安排166711.42萬元，比2022年初157344.84萬元增加9367萬元（主要增加績效獎勵及工資晉級、增加新進人員）
（2）公用經費預算安排7644.3萬元，比2022年減少127.36萬元。
（3）本級專項預算安排113049.48萬元，比2022年初101865.21萬元增長11184.27萬元。主要是個人部分增長9367萬元，債務還本付息數額越來越大，增長12780萬元。
（4）其他上級專項支出234897.19。
3.2023年一般公共預算收支平衡情況
2023年全縣本級收入60880萬元，加上級財力性補助收入172568.2萬元，加其他專項轉移支付收入163796.75萬元，本年收入合計397244.95萬元，加政府性基金預算收入調入50000萬元，國有資本經營收入調入10000萬元，加債券轉貸收入25000萬元，加上年結轉收入53401.44萬元，收入總計535646.39萬元。減本年支出522302.39萬元，減上解支出6043萬元，減債券還本支出7301萬元，財政當年收支平衡。
（三）政府性基金預算的編制
1.收入：76400萬元。主要是：國有土地使用權出讓收入75000萬元，城市基礎設施配套費800萬元，污水處理費收入600萬元。
2.支出：76400萬元。主要是：調入一般預算50000萬元，基金征收成本18300萬元，其他300萬元，專項債券還本付息7800萬元(比去年增長1944萬元)。平衡情況：本年收入76400萬元，減本年支出26400萬元，減調入一般公共預算50000萬元，當年收支平衡。
（四）社會保險基金預算的編制
1.2023年2項社?；痤A算收入49709.9萬元，其中保險費收入26730.7萬元，財政補助收入21938.2萬元，利息收入145萬元，其他收入21萬元，轉移收入875萬元；
2.2項社?；鹬С?4642.2萬元，本年收支結余5067.7萬元，年末滾存結余46151.3萬元。
（五）國有資本經營預算的編制
經測算2023年，國有資本經營預算收入預計16150萬元，相應安排支出6150萬元，調入一般預算10000萬元。收支平衡。
三、2023年工作重點
（一）進一步樹立過緊日子思想。圍繞防范和化解重大風險，進一步完善預算編制、執(zhí)行、監(jiān)控以及“三公”經費管理、內控等方面制度，著力降低行政運行成本。貫徹國務院相關要求，嚴控一般性支出，壓縮非剛性、非重點項目支出，集中財力保障重點。強化預算約束，年度預算執(zhí)行中，無大事、急事、要事原則上不辦理預算追加。
（二）進一步提高預算統籌能力。完善政府預算體系，加大政府性基金預算、國有資本經營預算與一般預算的統籌使用力度。加強全口徑預算管理，單位組織的各項收入全部納入部門預算編制，加大非稅收入預算統籌安排力度，科學合理編制支出預算，編準、編實、編細各項支出。加大上爭資金力度，立足民族政策和西部大開發(fā)政策的優(yōu)勢，積極向上爭取轉移支付和新增債券，夯實可用財力。全面盤活各類存量資源，擴大財政存量資金統籌力度，除按規(guī)定可以結轉的資金外，部門的基本支出、“三公”經費、結轉一年以上的項目支出等財政撥款，以及沉淀閑置、低效無效的單位資金，全部收回財政統籌。深化行政事業(yè)單位閑置資產清查處置行動，加大低效運轉、閑置、超標準配置以及臨時配置資產調劑使用力度。完善經營性資產、特許經營權、公共資源有償使用等收入管理，統籌安排預算支出。
（三）進一步規(guī)范深化預算管理一體化改革。嚴格預算信息公開各項規(guī)定，提高預算安排科學性。對預算項目進行分類管理，設置項目庫，嚴格按照省級項目庫管理辦法進行項目儲備，并以此為依據編制預算。未納入項目庫的項目不得安排預算。
（四）進一步清理整合項目支出。理清單位基本支出和項目支出界限，清理長期固化和非急需的支出項目，改變支出項目“只減不增”的固化格局。對政策目標相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的項目予以整合。進一步規(guī)范財政專項資金設立，不斷完善專項資金定期評估和退出機制。
（五）進一步提高預算績效管理水平。建立健全支出績效管理機制，拓展績效評價內容，逐步將績效評價重點由項目支出拓展到部門整體支出和政策、制度管理等方面，推動全過程預算績效管理。加強績效目標管理，加強績效目標審核，強化績效目標與預算編制的融合。注重績效結果運用，將績效評價結果作預算安排和改進預算管理的重要依據，逐步加大績效評價結果向社會公開力度，主動接受社會監(jiān)督。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，全面貫徹落實黨的二十大精神，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，守正創(chuàng)新，擔當作為，扛牢政治責任，弘揚斗爭精神，為全面建設現代化新永順貢獻財政力量。
