（湖南?。╆P(guān)于湘西州古丈縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
關(guān)于古丈縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
——2023年2月22日在古丈縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
古丈縣財(cái)政局局長(zhǎng)? 彭繼明
各位代表：
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)書(shū)面報(bào)告全縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算(草案)，請(qǐng)予審議。
一、2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),以迎接黨的二十大勝利召開(kāi)和全面學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神為主線及省州財(cái)政工作會(huì)議精神, 按照縣委、縣政府決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)意見(jiàn)，勠力同心、迎難而上，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，著力保障改善民生，切實(shí)兜牢 “三保”底線，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，深化預(yù)算管理改革，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展提供了有力財(cái)政保障，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
(一)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全縣財(cái)政總收入完成36223萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)-1.9%，為調(diào)整后年度預(yù)算的91.7%。其中：地方收入完成28882萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.3%，為調(diào)整后年度預(yù)算的97.91%。
全縣一般公共預(yù)算地方收入28882萬(wàn)元，加返還性收入2447萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入138171萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入18007萬(wàn)元、國(guó)債轉(zhuǎn)貸收入11929萬(wàn)元、動(dòng)用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8787萬(wàn)元、調(diào)入資金8222萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)21564萬(wàn)元，收入總計(jì)238009萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出210439萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出5151萬(wàn)元、上解支出3836萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年18583萬(wàn)元，支出總計(jì)238009萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
全縣一般公共預(yù)算支出完成210439萬(wàn)元，按科目分類(lèi)為：一般公共服務(wù)支出24204萬(wàn)元，國(guó)防支出120萬(wàn)元，公共安全支出7973萬(wàn)元，教育支出32552萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出1460萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出3001萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出23198萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出18627萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出4350萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4893萬(wàn)元，農(nóng)林水支出50126萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出12439萬(wàn)元，資源勘探信息等支出1196萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1355萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出3805萬(wàn)元，住房保障支出7061萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出356萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3634萬(wàn)元，其他支出224萬(wàn)元，債務(wù)付息支出9865萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金預(yù)算收入10846萬(wàn)元，加政府性基金轉(zhuǎn)移收入3325萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1870萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入27400萬(wàn)元，收入合計(jì)43441萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出41597萬(wàn)元，加調(diào)出資金92萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1752萬(wàn)元，支出合計(jì)43441萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
3.社保基金預(yù)算執(zhí)行情況。社?；鹗杖?5733.94萬(wàn)元，支出14697.05萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余12151.26萬(wàn)元。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11247.08萬(wàn)元，支出11698.44萬(wàn)元，滾存結(jié)余483.49萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4260.19萬(wàn)元，支出2856.2萬(wàn)元，滾存結(jié)余10702.64萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入226.67萬(wàn)元，支出142.41萬(wàn)元，滾存結(jié)余965.13萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入144萬(wàn)元，上年結(jié)余7萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助4萬(wàn)元，收入合計(jì)155萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)出144萬(wàn)元，年終結(jié)余11萬(wàn)元，支出合計(jì)155萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
5.地方政府債務(wù)情況。省核定我縣2022年政府債務(wù)總限額282896萬(wàn)元，其中新增債務(wù)限額38466萬(wàn)元（新增債券限額37466萬(wàn)元，外貸限額1000萬(wàn)元）。全年，省下達(dá)我縣新增債券32394萬(wàn)元，其中：新增專(zhuān)項(xiàng)債券27400萬(wàn)元、新增一般債券4994萬(wàn)元，再融資債券5072萬(wàn)元，共計(jì)37466萬(wàn)元。截止2022年底，全縣地方政府債務(wù)余額275176萬(wàn)元，控制在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
?(二)財(cái)政重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
1.培財(cái)源強(qiáng)征管，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定。面對(duì)新冠肺炎防控、減稅降費(fèi)、經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和增值稅留抵扣稅等多種不利影響，財(cái)稅部門(mén)迎難而上，千方百計(jì)拓財(cái)源，齊心協(xié)力抓征管。全縣財(cái)政總收入完成36223萬(wàn)元，其中，地方財(cái)政收入完成28882萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1714萬(wàn)元、增長(zhǎng)6.31%。加大向上爭(zhēng)資力度。緊密跟蹤中央、省、州的政策動(dòng)向，立足縣情實(shí)際，發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，搶抓發(fā)展機(jī)遇，完善爭(zhēng)資上項(xiàng)工作機(jī)制，強(qiáng)化部門(mén)協(xié)調(diào)配合，加大向上銜接爭(zhēng)取力度，全力爭(zhēng)取上級(jí)優(yōu)惠政策和項(xiàng)目資金扶持，全年累計(jì)爭(zhēng)取項(xiàng)目資金73649萬(wàn)元，切實(shí)增強(qiáng)地方財(cái)政實(shí)力，有效緩解財(cái)政收支平衡壓力。
2.惠民生兜底線，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。牢固樹(shù)立以人民為中心的發(fā)展思想，加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，嚴(yán)格控制一般性支出。堅(jiān)決落實(shí)政府長(zhǎng)期過(guò)緊日子要求，持續(xù)壓減一般性、非重點(diǎn)、非剛性、非急需和使用績(jī)效不高的資金，對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出從嚴(yán)控制、從緊安排，統(tǒng)籌財(cái)力集中優(yōu)先用于“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)民生領(lǐng)域投入，兜實(shí)兜牢“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”三保底線。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快財(cái)政支出進(jìn)度，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。全縣財(cái)政總支出完成210439萬(wàn)元，同比增加8248萬(wàn)元、增長(zhǎng)4.1%。其中，教育、文體傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生、社保就業(yè)、農(nóng)林水、住房保障等民生領(lǐng)域六項(xiàng)支出134565萬(wàn)元，占財(cái)政總支出比重64%。
3.強(qiáng)職能增保障，全力支持縣域發(fā)展。落實(shí)積極的財(cái)政政策，全力整合財(cái)政資金，優(yōu)化財(cái)政資金投向，鼎力支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，優(yōu)化高質(zhì)量發(fā)展布局。全力保障鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。全面落實(shí)鄉(xiāng)村振興資金統(tǒng)籌政策，堅(jiān)持全力整合，將中央、省、州下達(dá)和縣本級(jí)安排財(cái)政涉農(nóng)資金全部納入整合范疇，做到應(yīng)整必整、應(yīng)整盡整并納入專(zhuān)戶管理，嚴(yán)格按照財(cái)政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合方案分配資金，集中財(cái)力投入鄉(xiāng)村振興，全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2022年財(cái)政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金共安排23520萬(wàn)元，支持572個(gè)項(xiàng)目。全力支持推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。充分運(yùn)用專(zhuān)項(xiàng)安排、統(tǒng)籌整合、申報(bào)債券、財(cái)政貼息等方式，支持實(shí)施現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、新型工業(yè)，旅游康養(yǎng)，加快推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。多渠道籌集資金18762萬(wàn)元，支持鞏固壯大特色農(nóng)業(yè)，實(shí)施茶葉、油茶、煙葉、柑橘等產(chǎn)業(yè)面積新擴(kuò)、種植培管及精品園區(qū)打造；籌集18500萬(wàn)元，支持發(fā)展壯大工業(yè)產(chǎn)業(yè)，完善省級(jí)工業(yè)集中區(qū)配套設(shè)施建設(shè)，支持新建標(biāo)準(zhǔn)化廠房，推動(dòng)工業(yè)集中區(qū)產(chǎn)業(yè)孵化中心、棲柯冷鏈物流、智慧科技數(shù)字產(chǎn)業(yè)園等項(xiàng)目?；I集5346萬(wàn)元,支持大力發(fā)展生態(tài)旅游業(yè)。推動(dòng)重點(diǎn)景區(qū)提質(zhì)、旅游配套設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村旅游發(fā)展。全力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。著力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。積極支持項(xiàng)目建設(shè)，安排項(xiàng)目前期及間接費(fèi)用2066萬(wàn)元，支持重大項(xiàng)目前期工作；積極兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，對(duì)引進(jìn)的大項(xiàng)目、好項(xiàng)目給予重點(diǎn)扶持。增強(qiáng)項(xiàng)目資金保障，通過(guò)爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)、申報(bào)債券、統(tǒng)籌存量、安排土地出讓金收入等落實(shí)資金30287萬(wàn)元，支持古羅大道、羅依溪片區(qū)老舊小區(qū)、全民健身體育中心、棚戶區(qū)改造、芙蓉學(xué)校等重大民生項(xiàng)目建設(shè)。持續(xù)支持改善環(huán)境質(zhì)量。安排11664萬(wàn)元支持污水垃圾處理運(yùn)營(yíng)、城鄉(xiāng)環(huán)境治理、水污染、生態(tài)保護(hù)及土壤防治等，扎實(shí)推進(jìn)藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
4.促改革強(qiáng)管理，財(cái)政效能持續(xù)提升。強(qiáng)化庫(kù)款管理、推進(jìn)電子支付改革，著力提高財(cái)政資金配置效率和使用效益。嚴(yán)格國(guó)有資產(chǎn)處置管理，審批并下發(fā)處置批復(fù)文件76份，處置收入11.87萬(wàn)元。組織政府采購(gòu)38次，節(jié)約資金290萬(wàn)元、節(jié)約率0.96%。強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，評(píng)審?fù)顿Y項(xiàng)目182個(gè)，審減資金15848萬(wàn)元、審減率達(dá)6.82%。加強(qiáng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理。全年累計(jì)發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”92項(xiàng)、30.53萬(wàn)人次、發(fā)放資金15402萬(wàn)元。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，積極推行預(yù)算一體化工作，完成預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)并要求隨預(yù)算一并公開(kāi)，完成全縣所有預(yù)算單位績(jī)效整體自評(píng)，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算單位整體自評(píng)全覆蓋。著力防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，著力償還存量債務(wù)，全面禁止違規(guī)舉債，未新增一筆隱性債務(wù)，妥善化解和處置存量債務(wù)，沒(méi)有發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。加強(qiáng)基層財(cái)政管理，推進(jìn)鎮(zhèn)村財(cái)政財(cái)務(wù)績(jī)效管理，不斷提升基層財(cái)政所服務(wù)能力和水平。
各位代表，過(guò)去一年我縣財(cái)政運(yùn)行情況總體較好，取得了一定成績(jī)，這是縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持的結(jié)果，也是各級(jí)各部門(mén)共同努力、全縣人民奮力拼搏的結(jié)果。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，在促進(jìn)財(cái)政增收提質(zhì)、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、細(xì)化預(yù)算編制、強(qiáng)化預(yù)算約束等方面，離縣委、縣政府的要求和人民群眾的期盼還有一些差距。對(duì)此，我們將高度重視，以更堅(jiān)定的決心、更有力的措施，切實(shí)加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算(草案)
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，做好今年財(cái)政工作責(zé)任重大。2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，認(rèn)真落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，全力打造“三區(qū)兩地”、“五個(gè)湘西”，深入實(shí)施“生態(tài)文明引領(lǐng)、特色產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、改革創(chuàng)新攻堅(jiān)”戰(zhàn)略，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€，嚴(yán)防財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，深化財(cái)政管理改革，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，為全面建設(shè)現(xiàn)代化新古丈提供有力支撐。
按照中央和省、州、縣的有關(guān)要求，根據(jù)縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，今年全年財(cái)政總收入預(yù)期增長(zhǎng)7.4%，收入預(yù)期數(shù)為39120萬(wàn)元，其中地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期增幅為8%以上，收入預(yù)期數(shù)為31200萬(wàn)元。2023年度全縣預(yù)算收支安排情況如下：
一般公共財(cái)政預(yù)算：2023年預(yù)算收入安排201148萬(wàn)元，其中：本年地方收入31200萬(wàn)元，返還性收入2095萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付收入124116萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入1154萬(wàn)元，調(diào)入資金24000萬(wàn)元,上年結(jié)轉(zhuǎn)18583萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬(wàn)元。預(yù)算支出安排201148萬(wàn)元，其中：本年支出141981萬(wàn)元，上解上級(jí)支出2987萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)支出53180萬(wàn)元，地方債務(wù)還本支出3000萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算：根據(jù)基金收入和實(shí)際支出情況，按基金項(xiàng)目“以收定支”原則編制。2023年政府性基金收入安排26800萬(wàn)元，其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入26000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入200萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入200萬(wàn)元；加上級(jí)補(bǔ)助收入1926萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1752萬(wàn)元，收入總計(jì)30478萬(wàn)元。2023年政府性基金本級(jí)支出安排26800萬(wàn)元，其中，國(guó)有土地出讓成本支出6300萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出400萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金支出200萬(wàn)元，污水處理費(fèi)支出200萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出4700萬(wàn)元，調(diào)出資金15000萬(wàn)元。上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出1926萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1752萬(wàn)元。支出總計(jì)30478萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排收入17442萬(wàn)元，支出15653萬(wàn)元，本年收支節(jié)余1789萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余13107萬(wàn)元。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4320萬(wàn)元，支出3156萬(wàn)元，年未結(jié)余1164萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余11634萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13122萬(wàn)元，支出12497萬(wàn)元，年未結(jié)余625萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余1473萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：按照收支平衡的原則編制，2023年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入安排9290萬(wàn)元，其中：利潤(rùn)收入150萬(wàn)元、股利、股息收入140萬(wàn)元、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入5000萬(wàn)元、其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4000萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助4萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11萬(wàn)元，收入總計(jì)9305萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出安排0萬(wàn)元，調(diào)出資金9000萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)305萬(wàn)元，支出總計(jì)9305萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。
編制本年度財(cái)政支出預(yù)算中注重強(qiáng)化了五個(gè)方面：
一是兜牢“三?！薄＝衲觐A(yù)算優(yōu)先保障基本民生支出7378萬(wàn)元，同比增加906萬(wàn)元，增長(zhǎng)14%，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)提標(biāo)增加13元/人,財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助341萬(wàn)元，同比增加了189萬(wàn)元，特困人員供養(yǎng)安排400萬(wàn)元，同比增加了68萬(wàn)元，低?？h級(jí)配套安排200萬(wàn)元，同比增加了68萬(wàn)元；保工資支出68400萬(wàn)元，同比增加2962萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.5%，增加基礎(chǔ)性績(jī)效共5140萬(wàn)元納入工資實(shí)行按月發(fā)放；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5679萬(wàn)元，同比減少17萬(wàn)元。政法系統(tǒng)按年人均2.4萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)保障，其他行政人員按年人均1.2萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)保障，各事業(yè)人員(不含教師和衛(wèi)生人員)按年人均1萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)保障。
二是突出重點(diǎn)。堅(jiān)決落實(shí)縣委縣政府決策部署，集中財(cái)力保重點(diǎn)。全縣高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)和重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目扶持資金預(yù)算安排500萬(wàn)元，同比增加200萬(wàn)元；招商引資預(yù)算安排350萬(wàn)元；優(yōu)化營(yíng)商服務(wù)環(huán)境預(yù)算安排220萬(wàn)元，同比增加20萬(wàn)元；安排“四上企業(yè)”入規(guī)、納稅獎(jiǎng)補(bǔ)300萬(wàn)元；G352古丈至羅依溪公路一期工程建設(shè)項(xiàng)目還本付息支出4874萬(wàn)元；土地增減掛成本支出5000萬(wàn)元；政府重點(diǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目支出4000萬(wàn)元。
三是傾斜基層。鄉(xiāng)鎮(zhèn)村資金經(jīng)費(fèi)只增不減，優(yōu)先保障。其中：鄉(xiāng)村振興經(jīng)費(fèi)安排760萬(wàn)元，同比增加380萬(wàn)元，增長(zhǎng)95%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)安排423.57萬(wàn)元，同比增加24萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%；村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)安排2189萬(wàn)元，全縣103個(gè)村，平均達(dá)到21.25萬(wàn)元；新增鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費(fèi)130萬(wàn)元，為79個(gè)縣直部門(mén)聯(lián)系村(社區(qū))駐村工作隊(duì)員每人/年安排6000元工作經(jīng)費(fèi)。
四是守住底線。強(qiáng)化底線思維，積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻形勢(shì)。守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控底線，安排政府性債務(wù)還本付息支出18700萬(wàn)元；守住污染防控底線，安排污染防治專(zhuān)項(xiàng)資金500萬(wàn)元，新增城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化預(yù)算2500萬(wàn)元；守住鄉(xiāng)村振興底線，全域文明創(chuàng)建及鄉(xiāng)村振興615萬(wàn)元；守住疫情防控底線，安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)配套500萬(wàn)元，安排全縣醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助351萬(wàn)元；守住安全維穩(wěn)底線，安排信訪維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)130萬(wàn)元；安排安全生產(chǎn)工作經(jīng)費(fèi)70萬(wàn)元；新增安排全縣城鄉(xiāng)公交補(bǔ)貼和城市公共補(bǔ)貼500萬(wàn)元，安排水利基金140萬(wàn)元（其中：防汛抗旱支出80萬(wàn)元、飲用水檢測(cè)費(fèi)用10萬(wàn)、農(nóng)村人飲工程維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元）。
五是正向激勵(lì)。鼓勵(lì)全縣經(jīng)濟(jì)部門(mén)和項(xiàng)目單位積極爭(zhēng)資上項(xiàng)謀發(fā)展，采取以獎(jiǎng)代補(bǔ)方式安排經(jīng)費(fèi)，實(shí)行獎(jiǎng)罰措施。項(xiàng)目前期費(fèi)安排2000萬(wàn)元，其中第三方服務(wù)費(fèi)1500萬(wàn)元，以獎(jiǎng)代補(bǔ)項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元。
我們將緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，加力實(shí)施好積極財(cái)政政策，重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)工作：
（一）聚焦預(yù)算目標(biāo)，千方百計(jì)“抓收入”。圍繞收入目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持多措并舉、綜合施策，確保財(cái)政收入不斷壯大。一是抓好組織收入。一方面夯實(shí)一般公共預(yù)算收入。堅(jiān)持按季分解任務(wù)，按月督收，結(jié)合收入進(jìn)度，每月常規(guī)調(diào)度，重點(diǎn)時(shí)間節(jié)點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)調(diào)度，確保收入及時(shí)入庫(kù)；不斷加強(qiáng)征管措施，深入查找短板，堅(jiān)持勤征細(xì)管，排查單項(xiàng)稅種、重點(diǎn)稅源，規(guī)范日常征管，嚴(yán)防跑冒滴漏，做到既撿西瓜又不丟芝麻，做到“顆粒歸倉(cāng)”，確保依法征收、應(yīng)收盡收。一方面做優(yōu)非稅收入。全面推進(jìn)非稅收入精細(xì)化、規(guī)范化和科學(xué)化管理，著重突出依法征收、源頭控收，不斷提高非稅收入管理水平，提升收入質(zhì)量。另一方面加強(qiáng)基金收入。加大盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)力度，積極穩(wěn)妥處置存量國(guó)有資產(chǎn)，用足用活土地政策做好土地文章，提高土地出讓凈收益總量，積極協(xié)調(diào)爭(zhēng)取對(duì)接土地增減掛價(jià)款，增加政府性基金收入，增強(qiáng)地方可支配財(cái)力。二是持續(xù)加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。一方面加強(qiáng)財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)，用足活財(cái)政金融政策，降低中小企業(yè)融資成本，助推大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新。一方面積極開(kāi)展“送政策、解難題、優(yōu)服務(wù)”活動(dòng)，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，主動(dòng)為企業(yè)服好務(wù)、紓好困，穩(wěn)住建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、旅游業(yè)、煙草和電力等幾大支柱行業(yè)財(cái)源基本盤(pán)。另一方面持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，恪守契約精神，嚴(yán)格兌現(xiàn)招商引資等各類(lèi)惠企政策，以“五好園區(qū)”建設(shè)為著力點(diǎn)，支持積極引進(jìn)企業(yè)入駐。讓市場(chǎng)主體預(yù)期更穩(wěn)、信心更足、活力更強(qiáng)。持續(xù)提升園區(qū)綜合效益，引進(jìn)財(cái)源新活水。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。根據(jù)我縣當(dāng)前經(jīng)濟(jì)建設(shè)與今后長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)，緊緊圍繞中心工作，通過(guò)全面排查、挖掘資源、滾動(dòng)儲(chǔ)備，謀劃一批優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，切實(shí)做好項(xiàng)目申報(bào)，加大向上爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度，擴(kuò)大可用財(cái)力規(guī)模，增強(qiáng)財(cái)政保障實(shí)力。
（二）突出優(yōu)化支出，全力以赴“保運(yùn)行”。著力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化資金保障，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)健康發(fā)展。一是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持把“三?！敝С龇旁谪?cái)政支出的首要位置，打好財(cái)政預(yù)算的“鐵算盤(pán)”，科學(xué)合理安排預(yù)算，精準(zhǔn)調(diào)度國(guó)庫(kù)資金，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)研判，千方百計(jì)全力保障好“三?！敝С鲂枨?，堅(jiān)決防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。二是全力打好防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)阻擊戰(zhàn)。堅(jiān)持底線思維，認(rèn)真落實(shí)中央、省、州關(guān)于化債的各項(xiàng)要求，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和分析研判，摸排債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，管住守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決落實(shí)違規(guī)變相舉債“誰(shuí)舉債、誰(shuí)負(fù)責(zé)、違規(guī)必懲”的工作原則，杜絕違規(guī)新增隱性政府債務(wù)存量，堵住違規(guī)變相舉債的“源頭”、“后門(mén)”。三是嚴(yán)格控制一般性支出。堅(jiān)持有保有壓，保民生投入，在壓“三公”支出方面當(dāng)好“鐵公雞”。繼續(xù)堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)“過(guò)緊日子”要求，“三公”經(jīng)費(fèi)必須減，嚴(yán)控行政運(yùn)行成本，騰挪出更多資金集中優(yōu)先用于“三?！奔爸攸c(diǎn)民生領(lǐng)域投入。四是大力盤(pán)活存量資金。全面清理財(cái)政存量資金，落實(shí)“定期清理、超期收回”機(jī)制，除按規(guī)定可以接轉(zhuǎn)的資金外，財(cái)政撥款的結(jié)余資金、低效無(wú)效和超期沉淀的資金，全部收回財(cái)政統(tǒng)籌，集中“火力”統(tǒng)籌用于鄉(xiāng)村振興、民生保障、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域。加快資金支出進(jìn)度，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
（三）緊扣職責(zé)使命，盡心竭力“促發(fā)展”。落實(shí)新發(fā)展理念，充分好發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。一是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。持續(xù)加大財(cái)政資金的投入力度，大力支持開(kāi)展“鄉(xiāng)村振興推進(jìn)年”活動(dòng)，切實(shí)推進(jìn)鞏固脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大涉農(nóng)業(yè)資金整合力度，實(shí)現(xiàn)“應(yīng)整盡整”，助推鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略，支持農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、改善基礎(chǔ)設(shè)施、提升村集體經(jīng)濟(jì)壯大。充分發(fā)揮好財(cái)政資金保障和引導(dǎo)作用，推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，加快美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，持續(xù)夯實(shí)脫貧成果，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)升級(jí)，鄉(xiāng)村環(huán)境更加宜居，激發(fā)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。二是大力支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。用好本級(jí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，爭(zhēng)取上級(jí)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目資金，同時(shí)通過(guò)申報(bào)政府債券，綜合運(yùn)用融資擔(dān)保、貸款貼息、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助等方式鼓勵(lì)引導(dǎo)金融和社會(huì)資本。大力支持特色農(nóng)業(yè)提質(zhì)培優(yōu)，推進(jìn)以“兩茶一養(yǎng)”為主體的特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)建設(shè)；大力支持新型工業(yè)提速壯大。推進(jìn)新材料、新能源等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)“五好”園區(qū)建設(shè)，激發(fā)園區(qū)活力；大力支持旅游業(yè)做大做強(qiáng)，推進(jìn)景區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)、加快鄉(xiāng)村旅游開(kāi)發(fā)，不斷增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力和發(fā)展后勁。三是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。努力加大財(cái)政投資強(qiáng)度，加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金、專(zhuān)項(xiàng)債券統(tǒng)籌銜接，大力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，加強(qiáng)民生實(shí)事、生態(tài)建設(shè)、社會(huì)事業(yè)等領(lǐng)域投資，加快資金撥付使用，督促盡早形成實(shí)物工作量。四是支持城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。鞏固省級(jí)文明城市創(chuàng)建成果，圍繞縣委、政府的工作要求，支持實(shí)施新城擴(kuò)容、加快老城基礎(chǔ)設(shè)施改善，加快村莊規(guī)劃編制和鄉(xiāng)村建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展。五是統(tǒng)籌發(fā)展和安全。積極履行財(cái)政職能，為全縣平安創(chuàng)建、安全生產(chǎn)、信訪維穩(wěn)、疫情防控等重點(diǎn)工作提供堅(jiān)實(shí)保障，履行職責(zé)和使命擔(dān)當(dāng)，確保人民群眾安居樂(lè)業(yè)、社會(huì)大局和諧穩(wěn)定。
（四）守牢民生底線，一心一意“增福祉”。始終堅(jiān)持人民至上，把保障和改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。克服財(cái)政收支困難，足額落實(shí)各類(lèi)民生政策，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出比重穩(wěn)定在65%以上。一是加大投入推動(dòng)教育高質(zhì)量發(fā)展。進(jìn)一步改善農(nóng)村學(xué)校辦學(xué)條件，推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，完善高中教育經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制，支持深化職業(yè)教育改革，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。二是加大投入提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平。支持加快健康古丈建設(shè)，提升基層衛(wèi)生機(jī)構(gòu)服務(wù)能力。繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力和水平。三是加大投入兜牢社會(huì)保障。落實(shí)就業(yè)優(yōu)惠政策，不斷提升勞動(dòng)者技能素質(zhì)，穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平，繼續(xù)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，全力保障低保、特困、孤兒、殘疾人等群體基本生活。四是加大投入繁榮文體事業(yè)。助推全縣文體事業(yè)發(fā)展，健全公共文化服務(wù)保障機(jī)制，提高文化惠民服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)我縣文體事業(yè)健康發(fā)展。
?（五）圍繞財(cái)政改革，強(qiáng)化管理“增效能”。深入推進(jìn)改革創(chuàng)新，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，進(jìn)一步提高財(cái)政治理效能。一是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算管理一體化建設(shè)。在年度預(yù)算編制及執(zhí)行中，嚴(yán)格遵循“以收定支”“收支平衡”的原則和預(yù)算管理一體化要求，高度重視“三?！惫ぷ?，細(xì)化“三?！鳖A(yù)算編制，落實(shí)安排好化債支出，夯實(shí)財(cái)力支撐，強(qiáng)化庫(kù)款管理，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。二是全面實(shí)施政府采購(gòu)預(yù)算管理。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的要求，嚴(yán)格按照政府集中采購(gòu)目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)、政府采購(gòu)品目分類(lèi)目錄要求編制政府采購(gòu)預(yù)算，杜絕無(wú)預(yù)算采購(gòu)或超預(yù)算采購(gòu)。嚴(yán)格執(zhí)行已批復(fù)的政府采購(gòu)預(yù)算，對(duì)已列入部門(mén)預(yù)算的政府采購(gòu)項(xiàng)目，及時(shí)申報(bào)采購(gòu)計(jì)劃。三是著力實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。扎實(shí)開(kāi)展“績(jī)效管理提升年”行動(dòng)，進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效管理制度體系，壓實(shí)績(jī)效管理責(zé)任，不斷促進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)提質(zhì)增效；切實(shí)強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，加強(qiáng)財(cái)政資金績(jī)效審核，堅(jiān)持做到花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)。
各位代表！大道至簡(jiǎn)，實(shí)干為要。做好今年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，意義深遠(yuǎn)。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會(huì)通過(guò)的各項(xiàng)決議，錨定目標(biāo)、開(kāi)拓進(jìn)取、守正創(chuàng)新、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，全力落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為全面建設(shè)現(xiàn)代化新古丈貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
名 詞 解 釋
????一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算是對(duì)國(guó)有資本收益做出支出安排的收支預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金及其他社會(huì)保險(xiǎn)基金等內(nèi)容。
稅收收入：稅收收入是指國(guó)家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟(jì)組織和居民無(wú)償?shù)卣魇账〉玫囊环N財(cái)政收入，是國(guó)家預(yù)算資金的重要來(lái)源。我縣稅收收入主要有以下來(lái)源：增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、土地增值稅、印花稅、耕地占用稅、契稅等。
非稅收入：是指除稅收收入以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。非稅收入主要包括：政府性基金收入、專(zhuān)項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入等。
上解支出：是指地方按照有關(guān)法律法規(guī)或財(cái)政體制的規(guī)定上解上級(jí)政府的各項(xiàng)支出。上解項(xiàng)目及分成比例根據(jù)財(cái)政體制與當(dāng)?shù)厥杖肭闆r而定。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指財(cái)政通過(guò)超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
調(diào)入資金：是指各級(jí)財(cái)政因平衡當(dāng)年一般預(yù)算收支，而從預(yù)算外資金結(jié)余、基金結(jié)余和其他渠道調(diào)入的資金。
債券轉(zhuǎn)貸：是指以省人民政府為債務(wù)人，按照市場(chǎng)化原則由省人民政府依法自行組織發(fā)行，承擔(dān)按期支付利息和歸還本金責(zé)任的債券。省政府債券轉(zhuǎn)貸給各地州市，由各地州市（縣）人民政府負(fù)責(zé)還本付息、統(tǒng)借統(tǒng)還。
結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)：結(jié)余是指財(cái)政收入大于財(cái)政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專(zhuān)項(xiàng)用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。
決算：是經(jīng)法定程序批準(zhǔn)的年度預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的會(huì)計(jì)報(bào)告。決算由報(bào)表和文字說(shuō)明兩部分構(gòu)成，它通常按照我國(guó)統(tǒng)一的決算體系逐級(jí)匯編而成。決算的構(gòu)成和收支項(xiàng)目同預(yù)算是一致的。
“三?！?是指?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
“六穩(wěn)”“六保”：是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作，保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
“五好”：是指園區(qū)規(guī)劃定位好、創(chuàng)新平臺(tái)好、產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目好、體制機(jī)制好、發(fā)展形象好。
“兩茶一養(yǎng)”：茶葉、油茶和生態(tài)養(yǎng)殖等
