（湖南省）關于湘西州鳳凰縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
關于鳳凰縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
???一、2020年財政預算執(zhí)行情況
????2020年，鳳凰縣財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹縣委縣政府的決策部署，認真落實縣十七屆人大五次會議各項決議，努力克服新冠肺炎疫情帶來的影響，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨辛Ψ樟巳h改革發(fā)展穩(wěn)定大局。
????（一）一般公共預算收支情況
????2020年全縣一般公共預算收入完成103746萬元，同比減少10682萬元，下降9.34%。其中，地方預算收入78088萬元，同比下降2.72%，上劃中央收入20009萬元，同比下降26.79%；上劃省級收入5249萬元，同比下降23.02%；上劃州級收入400萬元，同比增長4900%，主要是落實上級關于省以下增值稅留抵退稅調(diào)庫工作的要求，將增值稅由縣級財政留抵退稅調(diào)庫至州財政。
????分部門來看，稅務部門累計完成60170萬元，同比減少21405萬元，下降26.24%；財政部門累計完成43576萬元，同比增加10723萬元，增長32.64%。
????分結構來看，受新冠疫情及政策性減稅降費全面鋪開的影響，全縣稅收收入完成58112萬元，同比下降26.42%。其中，增值稅完成27386萬元，同比下降19.01%；個人所得稅完成2222萬元，同比下降26.98%；土地增值稅完成3068萬元，同比下降42.29%；煙葉稅完成1005萬元，同比下降19.34%；契稅完成8277萬元，同比增長127.89%。非稅收入完成45634萬元，同比增長28.71%。其中，專項收入完成8032萬元，同比下降18.07%；行政事業(yè)性收費收入完成1955萬元，同比下降49.48%；罰沒收入完成5640萬元，同比下降39.27%；國有資源有償使用收入完成21368萬元，同比增長405.87%。
????上級補助收入情況：2020年上級補助收入共341354萬元，具體為：稅收返還收入5191萬元，一般性轉移支付收入284481萬元（其中：均衡性轉移支付收入34266萬元，革命老區(qū)及民族轉移支付收入9924萬元，貧困地區(qū)轉移支付收入28935萬元，縣級基本財力保障機制獎補收入26998萬元，結算補助收入29898萬元，企事業(yè)單位劃轉補助收入84萬元，固定數(shù)額補助收入12284萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入8421萬元，公共安全共同財政事權轉移支付收入1318萬元，教育共同財政事權轉移支付收入19669萬元，科學技術共同財政事權轉移支付收入11萬元，文化旅游與傳媒共同財政事權轉移支付收入541萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入21159萬元，衛(wèi)生健康共同財政事權轉移支付收入25991萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉移支付收入1972萬元，農(nóng)林水共同財政事權轉移支付收入20450萬元、交通運輸共同財政事權轉移支付收入29891萬元，住房保障共同財政事權轉移支付收入6820萬元，糧油物資儲備共同財政事權轉移支付收入114萬元，災害防治及應急管理共同財政事權轉移支付收入1268萬元，其他一般性轉移支付收入4467萬元）；專項轉移支付收入51682萬元。
????支出情況：2020年，縣財政部門持續(xù)優(yōu)化支出結構，盤活財政存量資金，加大支出進度，積極保障全縣各項改革和民生支出需要，較好地落實了縣委、縣政府各項決策部署。2020年全縣一般公共財政預算支出439966萬元，同比增加11428萬元，增長2.67%。其中，民生支出291702萬元，占全縣一般公共財政預算支出的66.30%。
????主要支出項目預算執(zhí)行情況：
????一般公共服務支出32603萬元，比上年減少1486萬元，下降4.36%。主要是積極貫徹執(zhí)行中央?yún)栃泄?jié)約的要求，壓減一般性支出。
????教育支出63071萬元，主要是推進校安工程、合格學校和義務教育經(jīng)費保障機制建設，加大特崗教師待遇保障和農(nóng)村教師津貼保障。
????社會保障和就業(yè)支出48673萬元，主要是加大創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)扶持力度，加強特殊群體救助、推動機關事業(yè)養(yǎng)老保險改革、提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障水平，逐步完善社會保障機制。
???衛(wèi)生健康支出45896萬元，主要是做好新冠疫情防控，加大城鄉(xiāng)醫(yī)療保障投入，推進公立醫(yī)療改革和基層醫(yī)療綜合改革。
????農(nóng)林水支出107695萬元，主要是推進精準脫貧涉農(nóng)資金整合，落實各項惠農(nóng)政策，加大扶貧開發(fā)支出保障等。
????收支平衡情況：2020年地方收入完成78088萬元，上級補助收入341449萬元，地方政府一般債券收入42771萬元（其中：置換債券26371萬元、新增債券16400萬元），上年結余16658萬元，調(diào)入資金33194萬元（其中：政府性基金預算調(diào)入30959萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入2235萬元），調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12402萬元，收入合計524562萬元。本年支出439966萬元，債務還本支出51887萬元，上解支出6403萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8465萬元，支出合計506721萬元。年終滾存結余17841萬元，其中：結轉下年17841萬元，凈結余0萬元。
????（二）政府性基金預算收支情況
????2020年全縣政府性基金預算收入完成61077萬元，同比減少42562萬元，下降41.07%。
????全縣政府性基金預算支出完成87798萬元，同比增加13969萬元，增加18.92%。
????收支平衡情況：2020年政府性基金收入完成61077萬元，政府性基金上級補助收入2441萬元，地方政府專項債券收入44700萬元（全部為新增專項債券），抗疫特別國債收入9612萬元，上年結余1351萬元，收入合計119181萬元。本年支出87798萬元，調(diào)出資金30959萬元，支出合計118757萬元。年終滾存結余424萬元，其中：結轉下年424萬元，凈結余0萬元。
????（三）社會保險基金預算收支情況
????基金收入：2020年社會保險基金總收入為71679萬元。其中，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入10549萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20928萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入10214萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入29626萬元，失業(yè)保險基金收入362萬元。
????基金支出：2020年社會保險基金總支出為62188萬元。其中，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出7753萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出21731萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出6397萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出25916萬元，失業(yè)保險基金支出391萬元。
????基金結余：按照“以收定支，收支平衡，盡力保障，略有結余”的使用原則，2020年社會保險基金當期結余9490萬元，2020年累計結余56976萬元。
????（四）國有資本經(jīng)營預算收支情況
????鳳凰縣國有資本經(jīng)營預算收入7449.95萬元，其中：產(chǎn)權轉讓收入7449.95萬元（鳳凰縣廣源公司5053.95萬元、鳳凰縣城投公司600萬元、鳳凰縣工業(yè)園投資開發(fā)有限責任公司1796萬元）。上年結轉256.98萬元。收入合計7706.93萬元。
????鳳凰縣國有資本經(jīng)營預算支出7535萬元，其中：其他國有企業(yè)資本金注入5300萬元（鳳凰縣廣源公司1000萬元、鳳凰縣新區(qū)文化旅游投資開發(fā)有限責任公司200萬元、鳳凰縣中小微咨詢服務有限公司100萬元、湖南省昇輝旅游投資開發(fā)有限責任公司2000萬元、鳳凰縣華創(chuàng)實業(yè)有限責任公司2000萬元），國有資本經(jīng)營預算調(diào)出資金2235萬元。結轉下年171.93萬元。支出合計7706.93萬元。
????國有資本經(jīng)營預算當年收支平衡。
????（五）地方政府債務情況
????2020年全縣地方性債務總額為428695.93萬元。其中：政府債務余額428201.14萬元（一般性債務余額301121.88萬元，專項債務余額127079.26 萬元），或有債務余額494.79萬元（政府負有擔保責任的債務余額281.79萬元，政府可能承擔一定救助責任的債務余額213萬元）。
????二、2020年財政工作情況
????（一）認真落實上級重大政策，統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展。一方面，抓疫情防控促穩(wěn)定。將全縣疫情防控財政應急資金保障作為重中之重工作來抓，第一時間籌集調(diào)度資金，2020年直接安排疫情防控專項資金達3124萬元，優(yōu)先保障防控專項經(jīng)費，并加快經(jīng)費撥付使用、跟蹤和監(jiān)管，確保疫情防控資金及時到位；同時，簡化疫情防控相關應急物資的采購程序，開啟應急物資采購“綠色通道”，保障了全縣疫情防控醫(yī)療物資及時到位。
????另一方面，抓重大政策落實促發(fā)展。一是設立產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金5000萬元，用于支持企業(yè)落地發(fā)展。安排中青寶文旅集團援企穩(wěn)崗資金700萬元、浩然公司援企穩(wěn)崗資金1600萬元、浩吳公司援企穩(wěn)崗資金400萬元，文旅產(chǎn)業(yè)復蘇發(fā)展專項工作經(jīng)費300萬元，中小微企業(yè)和個體工商戶減免房租補貼450萬元等。二是全面落實減稅降費各項政策，出臺全縣減稅降費工作實施方案，及時發(fā)布收費清單，明確減免項目，全年實現(xiàn)減稅降費1.95億元。三是落實和引導經(jīng)營用房租金減免政策。全年減免國有資產(chǎn)經(jīng)營用房租金666萬元，引導市場主體減免其他經(jīng)營性用房租金1500余萬元。四是緩解融資難問題。出臺《關于加強融資擔保支持的實施方案》，成立鳳凰縣中小微企業(yè)咨詢服務公司，全年累計為全縣52戶中小企業(yè)和個體工商戶提供應急轉貸資金4.5億元。
????（二）把有限的資金用在刀刃上、緊要處，兜牢“六?！薄叭！钡拙€。一是切實管好用好中央直達資金。建立直達資金工作常態(tài)化機制，緊盯減稅減費、援企穩(wěn)崗、低保和社會救助擴圍等政策是否落實到位、直達資金是否精準用于保障困難群眾基本生活和幫助企業(yè)個體工商戶解決實際困難，有效推動“資金直達基層、直接惠企利民”政策的貫徹落實。2020年直達資金預算下達6.49億元，分配進度100%，實際形成支出6.06億元，支付進度93.37%?；菁捌髽I(yè)補助金額3400萬元，利民補助1276萬元，惠及14784人次。二是樹牢過“緊日子”的思想，壓減各類彌補工作經(jīng)費不足性質(zhì)的縣級專項資金，壓減會議費、差旅費、培訓費、勞務費等一般性支出，壓減“三公”經(jīng)費，節(jié)約資金優(yōu)先足額保障了“三?！?。三是加大資金清理盤活力度。集中盤活財政存量資金1.41億元，收回財政暫付款0.8億元，有效緩解了財政庫款支付壓力。四是加大資金向基層傾斜力度。全年下達的專項債4.47億元，優(yōu)先保障公墓山、新區(qū)綜合醫(yī)院、張吉懷鐵路等全縣重點項目建設需求。
????（三）落實工作措施，政府性債務化解工作有序進行。緊緊圍繞“減存量、控增量、提質(zhì)量、處置穩(wěn)妥、保證發(fā)展”的債務管控目標，制定了到期債務與化債措施對應、債務化解與資產(chǎn)資源盤活處置對應、化債任務與工作責任對應的債務處置計劃，通過一般公共預算安排償還一批，土地出讓收入償還一批，出讓國有資產(chǎn)權益償還一批，市場化方式轉化一批，延期、展期、借新還舊等方式延緩一批，保證償債資金不斷鏈，牢牢守住了風險的底線。2020年化解債務19.9億元；6月，鳳凰縣債務化解工作被省財政廳評為優(yōu)良，獲得全省化債成效突出縣市區(qū)嘉獎，獎勵債務限額6000萬元；11月，省財政廳通報我縣法定債務風險評估為安全。
????（四）著力深化改革，全面加強財政管理。一是健全財政內(nèi)控制度。以財政資金的高效管理為原則，以內(nèi)控制度的有效執(zhí)行為切入點和著力點，重點推進風險事件應對、內(nèi)控信息化、考核評價及結果運用、內(nèi)控專項檢查等工作，順利完成財政系統(tǒng)內(nèi)部控制制度驗收。二是加大國有資產(chǎn)處置力度。繼續(xù)推進國有資產(chǎn)有償使用和產(chǎn)權交易制度改革，處置了鳳凰縣城市規(guī)劃區(qū)建筑垃圾處理利用特許經(jīng)營權、鳳凰縣城區(qū)戶外廣告特許經(jīng)營權，實現(xiàn)國有資產(chǎn)處置收益30600萬元；國有資產(chǎn)實現(xiàn)租金收入466萬元，繳納稅金65萬元。三是支持國有企業(yè)拓展競爭性業(yè)務，促企業(yè)轉型發(fā)展。支持縣城投公司積極布局經(jīng)營性產(chǎn)業(yè)，相繼開發(fā)完成青山溪、星城兩個渣土消納場、7座大型立柱廣告設施等項目；安排3703萬元支持縣旅投公司依托我縣優(yōu)勢旅游資源，積極開發(fā)建設“竹山鄉(xiāng)居高端民宿”“老洞露營研學基地”“竹山苗寨景區(qū)”等旅游產(chǎn)品，成為我縣全域旅游的新亮點，輻射帶動了周邊地區(qū)脫貧致富。四是田園綜合體試點建設穩(wěn)步推進。成功申報菖蒲塘村作為省級田園綜合體試點，爭取到位1000萬田園綜合體建設資金，積極推進菖蒲塘村水果苗木產(chǎn)業(yè)擴容提質(zhì)增效項目、農(nóng)產(chǎn)品精深加工銷售項目、農(nóng)旅融合發(fā)展項目三大項目建設。五是政府采購電子賣場在全縣推廣。嚴格落實電子賣場“全省一張網(wǎng)”的要求，積極動員，大力宣傳，目前全縣所有行政事業(yè)單位均開通采購人賬號，41家供應商順利入駐。
????在財政管理改革取得階段性進展的同時，我們也清醒認識到，在提升收入質(zhì)量、解決收支矛盾、提高資金績效、化解政府債務、健全管理制度等方面，與縣委縣政府要求和人民群眾期待相比，還有較大差距。特別是新冠肺炎疫情爆發(fā)以來，我縣社會經(jīng)濟發(fā)展和“六?！薄傲€(wěn)”工作受到了較大沖擊，加上疫情爆發(fā)以來諸多減稅降費政策及后續(xù)影響，財政收支平衡將更加趨緊，財政預算編制工作的難度進一步加大。面對困難與挑戰(zhàn)，縣財政部門將牢牢把握正確政治方向，準確把握當前經(jīng)濟形勢，立足縣域?qū)嶋H，突破堵點難點，強化預算方案制定、部署實施和督查落實，在大變局中把握發(fā)展大勢，在開新局中凝聚奮進力量，在闖關奪隘中干出成績，在加壓奮進中開創(chuàng)財政發(fā)展新篇章。
????三、2021年財政預算草案
????2021年財政預算草案編制按照“量入為出、收支平衡”的預算編制原則，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，深入貫徹落實中央和省委省政府關于規(guī)范縣級財政管理、積極應對新冠疫情影響、支持落實減稅降費政策、做好縣級“三?！奔盎瘋ぷ鞯炔渴鹨?，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?。牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持艱苦奮斗、厲行勤儉節(jié)約。注重結果導向、強調(diào)成本效益、硬化預算約束，突出預算績效管理，以收定支、量力而行、盡力而為，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
????2021年全口徑財政預算收入共計330327萬元，較上年決算數(shù)增加86375萬元，增長35.41%。其中，全縣一般公共預算收入109116萬元，較上年決算數(shù)增加5370萬元，增長5.18%；政府性基金預算收入161301萬元，較上年決算數(shù)增加100224萬元，增長164.09%；國有資本經(jīng)營預算收入25000萬元，較上年決算數(shù)增加17550萬元，增長235.57%；社會保險基金預算收入34910萬元，較上年決算數(shù)減少36769萬元，下降51.3%，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金由省級統(tǒng)一編制2021年預算，職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金由州級統(tǒng)一編制2021年預算。
????（一）一般公共預算收支情況
????鳳凰縣2021年一般公共預算收入109116萬元。其中，地方收入78222萬元，上劃中央收入24538萬元，上劃省級收入6351萬元，上劃州級收入5萬元。分部門來看：稅務部門收入76036萬元，財政部門收入33080萬元。
????2021年地方一般公共預算收入78222萬元，上級補助收入292746萬元，調(diào)入資金81189萬元（其中：國有資本經(jīng)營預算調(diào)入資金18000萬元，政府性基金預算調(diào)入資金63189萬元），調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10265萬元，再融資一般債券收入31404萬元，上年結轉17863萬元，收入總計511689萬元。一般公共預算支出435581萬元，債務還本支出69075萬元，上解支出7033萬元，支出總計511689萬元。當年收支平衡。
上級補助收入情況：2021年上級補助收入共計292746萬元，其中：稅收返還收入5926萬元，省補收入11945萬元，農(nóng)村稅費改革收入1571萬元，調(diào)資專項補助11679萬元，均衡性轉移支付、民族地區(qū)轉移支付及生態(tài)功能區(qū)轉移支付等轉移支付資金55927萬元，爭取上級轉移支付資金13000萬元，上級提前下達轉移支付專項補助112248萬元，預計轉移支付專項補助80450萬元。
????一般公共預算主要支出如下：
????基本支出137844萬元，比上年決算數(shù)129991萬元增加7853萬元。主要是人員經(jīng)費增加5940萬元（其中：獎勵性工資增加2900萬元，預留工資3000萬元）；養(yǎng)老金發(fā)放財政兜底補差比上年增加1596萬元，計提職工教育培訓經(jīng)費增850萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼提標增加504萬元等；專項支出34611萬元；列收列支23047萬元；調(diào)入資金支出63189萬元（償債及教育支出從政府性基金預算調(diào)出63189萬元）；上年結轉17863萬元；預備費4000萬元；收到提前下達轉移支付專項補助支出112248萬元（其中：專項轉移支付3626萬元，一般性轉移支付93292萬元，土地增減掛跨省調(diào)劑資金15330萬元）；上解支出7033萬元。
????分科目來看，教育支出55608萬元，比上年增加2108萬元，增長3.94%。主要是推進校安工程、合格學校和義務教育經(jīng)費保障機制建設，加大特崗教師待遇保障和農(nóng)村教師津貼保障。
????文化體育與傳媒支出2998萬元，比上年增加77萬元，增長2.65%。主要是安排全民健身工程、文化創(chuàng)作與保護等，支持文體事業(yè)發(fā)展。
????社會保障與就業(yè)支出25672萬元，比上年增加2072萬元，增長8.78%。主要是加大創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)扶持力度，加強特殊群體救助、推動機關事業(yè)養(yǎng)老保險改革、提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障水平，逐步完善社會保障機制。
衛(wèi)生健康支出16445萬元，比上年增加1140萬元，增長7.45%。主要是持續(xù)做好新冠肺炎疫情防控工作，加大城鄉(xiāng)醫(yī)療保障投入，推進公立醫(yī)療改革和基層醫(yī)療綜合改革，加強醫(yī)療衛(wèi)生體制建設。
????農(nóng)林水事務支出19404萬元，比上年增加599萬元，增長3.19%。主要是推進農(nóng)村基礎設施建設、落實各項惠農(nóng)政策，加大扶貧開發(fā)支出保障等。
????住房保障支出12712萬元，比上年增加832萬元，增長7%。主要是持續(xù)推進老舊城區(qū)改造工程，加大資金保障力度。
????2021年“三?！敝С銮闆r如下：2021年，我縣“三?！鳖A算安排總金額為242979萬元，占一般公共預算支出435581萬元的55.78%，其中?；久裆?36531萬元，保工資89217萬元，保運轉17231萬元。以上均按國家標準安排保障到位。
????保基本民生情況：2021年?；久裆粗醒霕藴蕼y算支出需求為92699萬元，預算安排為136531萬元，其中：扶貧支出22438萬元，教育經(jīng)費支出12091萬元，文化支出3597萬元，社會保障支出16110萬元，衛(wèi)生健康支出24449萬元，村級支出6664萬元，其他基本民生支出54182萬元。
????保工資情況：2021年保工資按中央標準測算支出需求為83092萬元，預算安排為89217萬元。其中：在職基本工資36373萬元，在職年終一次性獎金645萬元，離休人員經(jīng)費51萬元，規(guī)范津貼補貼4459萬元，事業(yè)單位績效工資（全額事業(yè)）15445萬元，艱苦邊遠地區(qū)津貼3400萬元，在職工資附加性支出25059萬元，機關人員職務與職級并行制度461萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼2258萬元，差額撥款單位財政補助職業(yè)年金306萬元，完善人民警察工資待遇政策760萬元。
????保運轉情況：2021年公用經(jīng)費按中央標準測算支出需求應為6013萬元，預算安排為17231萬元，其中行政部門（含參公管理事業(yè)單位）10425萬元，公檢法部門（含參公管理事業(yè)單位）1351萬元，其他部門（全額事業(yè)單位）5455萬元。
????（二）政府性基金預算收支情況
????2021年政府性基金預算收入161301萬元，主要是國有土地使用權出讓金收入160000萬元（其中：土地出讓收入155000萬元，土地占補平衡收入5000萬元），國有土地收益基金收入500萬元，城市基礎設施配套費500萬元，污水處理費300萬元等，加上提前下達上級補助762萬元，上年結轉424萬元，收入合計162487萬元。
????2021年政府性基金預算支出安排98112萬元，主要安排土地出讓成本20000萬元，消化財政國庫歷年暫付款18989萬元，鳳凰旅游基礎設施及轉型升級建設PPP項目15000萬元，污水處理運維費5171萬元，重點項目建設支出3500萬元，項目前期經(jīng)費2000萬元，園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、招商引資、承接產(chǎn)業(yè)轉移、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、工業(yè)發(fā)展等資金3500萬元等。調(diào)入一般公共預算支出63189萬元（其中安排償債準備金61967萬元），加上提前下達上級補助762萬元，上年結轉424萬元，支出合計162487萬元，當年收支平衡。
????（三）社會保險基金預算收支情況
???基金收入：2021年社會保險基金預算收入為34910.37萬元，其中保費收入20236.45萬元，財政補貼收入14095.74萬元，利息收入131.17萬元。分險種來看：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入11595.17萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入22810.64萬元，失業(yè)保險基金收入504.56萬元。2021年社會保險基金總收入下降較大，主要因為企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金由省級統(tǒng)一編制2021年預算；職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金由州級統(tǒng)一編制2021年預算。
????基金支出：社會保險基金預算支出為32019.83萬元，其中社會保險待遇支出31654.97萬元。分險種來看：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出8727.55萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出22810.64萬元，失業(yè)保險基金支出481.64萬元，結轉下年支出2890.54萬元。（不含企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、職工醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)醫(yī)療保險基金）。
????（四）國有資本經(jīng)營預算收支情況
????收入情況：鳳凰縣國有資本經(jīng)營預算收入25000萬元，其中：產(chǎn)權轉讓收入25000萬元（含首創(chuàng)特許經(jīng)營權轉讓收入15000萬元，燃氣管網(wǎng)特許經(jīng)營權轉讓收入4000萬元，停車位特許經(jīng)營權轉讓收入2000萬元，廣源公司產(chǎn)權轉讓收入2000萬元，銘城公司產(chǎn)權轉讓收入2000萬元）。上年結轉171.93 萬元，收入合計25171.93萬元。
????支出情況：鳳凰縣國有資本經(jīng)營預算支出25171.93萬元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出1300萬元，其他國有企業(yè)資本金注入900萬元，其他國有資本經(jīng)營預算支出4971.93萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)出資金18000萬元。支出合計25171.93萬元。當年收支平衡。
????（五）2021年資產(chǎn)配置預算工作情況
????2021年初資產(chǎn)配置預算參與單位為125戶，年初資產(chǎn)配置預算數(shù)為12549.48萬元，比2020年初資產(chǎn)配置預算數(shù)（參與單位數(shù)為123戶）增加3895.63萬元，增長45.02%。
????1、房屋及構筑物配置預算為5263.26萬元，其中：主要含文小教學樓及食堂各一棟，職中實訓樓1棟，其余為維修改造費用）。
????2、各類車輛資產(chǎn)配置預算數(shù)量為20臺，資產(chǎn)配置預算金額為390萬元（含公安局5輛警車、1輛大巴，公車中心8臺,吉信衛(wèi)生院1臺救護車，城市綜合執(zhí)法局3臺工具車、2臺電瓶車）。
????3、通用設備資產(chǎn)配置預算數(shù)量為2983（臺/套），資產(chǎn)配置預算金額為1276.92萬元。
????4、辦公家具（含家具、用具、裝具）資產(chǎn)配置預算數(shù)量為5472（臺/套），資產(chǎn)配置預算金額為414.26萬元。
????5、其他資產(chǎn)（專用設備、文物和陳列品、圖書檔案）配置預算為5205.04萬元，其中：（1）單項價值20萬元以上50萬元以下的資產(chǎn)：資產(chǎn)配置預算數(shù)量為1套，資產(chǎn)配置預算金額為45萬元（含公安局一套摩托車考試計算機評判系統(tǒng)）；（2）單項50萬元及以上的資產(chǎn)：資產(chǎn)配置預算數(shù)量為5（臺/套），資產(chǎn)配置預算金額為4130萬元（主要是婦幼保健計劃生育服務中心專用設備及職業(yè)中專學校的以色列貸款項目一批）；（3）單項價值在限額以下的其他資產(chǎn)：資產(chǎn)配置預算數(shù)量為1467（臺/套），資產(chǎn)配置預算金額為1030.04萬元。
????四、2021年財政改革發(fā)展重點工作
????（一）多渠道開源籌資，保障全縣各項事業(yè)發(fā)展。一是積極保障一般公共預算收入。一方面，不折不扣落實上級各項減稅降費政策，做好安商暖企和日常稅收征管，穩(wěn)住建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、旅游業(yè)、煙草和電力等幾大支柱行業(yè)稅收基本盤；另一方面，挖掘非稅收入增長潛力，加快土地報批進度，對達到清算條件的土地增值稅項目開展清算，拓寬財政收入空間，確保全年完成地方一般公共預算收入增長5.18%。二是全力組織基金收入。加強土地出讓謀劃，加緊磁懸浮項目、熊貓樂園、棉寨文化產(chǎn)業(yè)園等地塊土地出讓進度，力爭完成土地出讓2300畝，省內(nèi)土地增減掛指標交易3600畝，土地出讓尾款催收1.5億元等，實現(xiàn)政府性基金16.13億元的年度目標。三是做實國有資本經(jīng)營預算收入。積極推進國有資產(chǎn)產(chǎn)權轉讓，完成2.5億元全年目標。四是積極爭取上級支持。根據(jù)我縣當前經(jīng)濟建設與今后長遠發(fā)展目標，緊緊圍繞中心工作，通過全面排查、挖掘資源、收集整理、滾動儲備，及時向上級申報各類項目，力爭新增一般性債券同比增長22%，新增專項債券同比增長35%，上級轉移支付同比增長10%。
????（二）突出保障重點，量力而行定支出。一是守“三?！钡拙€。將“三?！钡戎攸c支出作為一項政治任務來抓，優(yōu)先“三?！钡戎攸c支出，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅持國家和省級標準的“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序，在“三保”支出保障到位后，才能安排其他支出。二是優(yōu)化部門支出結構。按照省委省政府統(tǒng)一要求，將會議費、差旅費、培訓費、勞務費等一般性支出在上年基礎上壓減20%以上；出國（境）費、車輛購置及運行費、公務接待費”等三公經(jīng)費壓減20%以上，節(jié)約資金優(yōu)先足額保障“三?！保⑾蛑攸c民生領域傾斜。三是強化預算執(zhí)行。2021年部門預算編制需編實編細編準預算，年度內(nèi)嚴格按預算執(zhí)行，堅持預算法定原則，先預算后支出，無預算不支出，嚴控預算追加，執(zhí)行中原則上不出臺增加當年支出的政策。四是充分發(fā)揮直達資金的使用效益。進一步強化中央直達資金管理，統(tǒng)籌安排好兩年的支出，優(yōu)先保障“六保”“六穩(wěn)”任務，細化方案，精準發(fā)放，做好直達資金使用績效評價，不折不扣落實上級要求。
????（三）守紅線兜底線，全面防范債務風險。一是制定周密的年度化債計劃，逐月明確需還本付息金額，完成年度化債任務。二是嚴控債務規(guī)模，納入預算管理。建立“借、用、還”相統(tǒng)一的償債化債計劃，通過預算的形式約束舉債和還債行為，防止盲目舉債、重借輕還等現(xiàn)象，確定合理的債務規(guī)模，最終實現(xiàn)財政的可持續(xù)發(fā)展。三是積極對接政策。認真研判上級各類政策要求，充分利用國家對經(jīng)濟欠發(fā)達縣的政策傾斜，加強土地增減掛節(jié)余指標交易，加大金融政策對接，不斷優(yōu)化融資環(huán)境，拉通融資渠道，為國有企業(yè)做大做強搭建平臺，減輕企業(yè)償債壓力。
???（四）著力深化改革，全面加強財政管理。一是嚴格落實縣級預算編制事前審核的要求。2021年我縣被確定為預算編制事前審核重點縣市，在年度預算編制及執(zhí)行中，嚴格遵循“以收定支”“收支平衡”的原則，高度重視“三?！惫ぷ?，細化“三?！鳖A算編制，在優(yōu)先保障“三?！钡戎攸c支出的同時，落實安排好化債支出，夯實財力支撐，強化庫款管理，優(yōu)化收入結構。二是推進國有企業(yè)市場化轉型。將市場化轉型作為國有企業(yè)年度績效考核重要指標，倒逼企業(yè)主動壓緊主體責任，突出“一企一策”，結合縣屬國有企業(yè)轉型方向，完善企業(yè)轉型和化債方案，明確配套措施，不斷增強企業(yè)的經(jīng)營能力和盈利水平。三是全面實施政府采購預算管理。根據(jù)《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國政府采購法》的要求，嚴格按照政府集中采購目錄及限額標準、政府采購品目分類目錄要求編制政府采購預算，不得無預算采購或超預算采購。嚴格執(zhí)行已批復的政府采購預算，對已列入部門預算的政府采購項目，及時申報采購計劃。
????各位代表，完成2021年財政各項工作目標，責任重大，我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下統(tǒng)一思想、凝聚共識、強化合力、積極作為，努力推動財政各項工作再上新臺階，為推動縣域經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強的財力保障。
