（湖南省）關(guān)于湘西州鳳凰縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于鳳凰縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
根據(jù)會議安排，受縣人民政府委托，現(xiàn)將鳳凰縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案報(bào)告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險各項(xiàng)工作，努力克服經(jīng)濟(jì)下行、疫情反復(fù)、減稅降費(fèi)和留抵退稅等多重超預(yù)期因素帶來的影響，有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，財(cái)政收入穩(wěn)中有進(jìn)，“三?！敝攸c(diǎn)支出保障有力，債務(wù)風(fēng)險化解措施得力有效，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，財(cái)政各項(xiàng)工作有序推進(jìn)。
（一）一般公共預(yù)算收支情況。
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成94602萬元，完成年初預(yù)算114599萬元的82.55%，扣除留抵退稅因素后，同口徑增長3.06%，自然口徑下降10.72%。地方一般公共預(yù)算收入完成86538萬元，同比增加7801萬元，增長9.91%；其中：地方稅收收入完成27518萬元，同比減少4248萬元，下降13.37%；非稅收入完成59020萬元，同比增加12049萬元，增長25.65%，非稅收入占地方財(cái)政收入68.2%；上劃中央收入10696萬元，同比下降50.03%；上劃省級收入-2637萬元，同比下降150.69%（主要為留抵退稅因素造成負(fù)增長）；上劃州級收入5萬元，同比下降99.19%。
分部門來看，稅務(wù)部門完成38244萬元，完成年初預(yù)算70512萬元的54.24%，同比減少23954萬元，下降38.51%；財(cái)政部門完成56358萬元，完成年初預(yù)算44087萬元的127.83%，同比增加12593萬元，增長28.77%。
分結(jié)構(gòu)來看，稅收收入完成35582萬元，同比減少23410萬元，下降39.68%;非稅收入完成59020萬元，同比增加12049萬元，增長25.65%。
上級補(bǔ)助收入情況：2022年累計(jì)收到上級補(bǔ)助收入312836萬元，同比上年同期274312萬元增加38524萬元，增長14.04%。其中：返還性收入6308萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付254753萬元（其中支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生補(bǔ)充縣級財(cái)力19244萬元），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入51758萬元。
支出情況：全縣一般公共預(yù)算支出407461萬元，完成年初預(yù)算481631萬元的84.60%，同比增加80965萬元，增長24.80%，其中：民生支出累計(jì)完成254294萬元，同比增加31184萬元，增長13.98%，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重為62.41%。主要支出項(xiàng)目為一般公共服務(wù)、衛(wèi)生健康、教育、社會保障和就業(yè)、農(nóng)林水、鄉(xiāng)村振興等。
主要支出項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況：
一般公共服務(wù)支出35005萬元，同比增加3521萬元，增長11.18%。主要用于發(fā)放2021年及2022年績效獎，以及保障各機(jī)關(guān)事業(yè)單位履行職能所需項(xiàng)目支出和正常運(yùn)轉(zhuǎn)開支。
教育支出68968萬元，同比增加7460萬元，增長12.13%。主要用于推進(jìn)校安工程、合格學(xué)校和義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制建設(shè)，加大特崗教師待遇保障和農(nóng)村教師津貼保障。
社會保障和就業(yè)支出51196萬元，同比增加3285萬元，增長6.86%。主要用于加大創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)扶持力度，加強(qiáng)特殊群體救助、推動機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險改革、提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障水平，逐步完善社會保障機(jī)制。
衛(wèi)生健康支出47466萬元，同比增加23666萬元，增長99.44%。主要用于做好新冠疫情防控，加大城鄉(xiāng)醫(yī)療保障投入，推進(jìn)公立醫(yī)療改革和基層醫(yī)療綜合改革。
農(nóng)林水支出69297萬元，同比減少4374萬元，下降5.94%。主要用于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策，加大農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出保障等。
收支平衡情況：2022年地方收入完成86538萬元，上級補(bǔ)助收入312836萬元，地方政府一般債券收入25623萬元（其中：再融資債券16657萬元、新增債券8966萬元），上年結(jié)余52553萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22156萬元，收入合計(jì)499706萬元。本年支出407461萬元，債務(wù)還本支出16664萬元，上解支出12871萬元，支出合計(jì)436996萬元。年終滾存結(jié)余62710萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年62710萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況。
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成45136萬元，完成年初預(yù)算151186萬元的29.85%，同比減少9714萬元，下降17.71%，主要是受疫情反復(fù)、土地市場疲軟等影響造成收入減少。
全縣政府性基金預(yù)算支出92119萬元，完成年初預(yù)算188964萬元的48.75%，同比減少2272萬元，下降2.41%。主要用于債務(wù)還本付息、土地成本、旅游基礎(chǔ)設(shè)施及轉(zhuǎn)型升級建設(shè)PPP項(xiàng)目、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等支出。
收支平衡情況：2022年政府性基金收入完成45136萬元，政府性基金上級補(bǔ)助收入3316萬元，地方政府新增專項(xiàng)債券收入39200萬元，上年結(jié)余18592萬元，收入合計(jì)106244萬元。本年支出92119萬元，調(diào)出資金3200萬元，上解支出49萬元，支出合計(jì)95368萬元。年終滾存結(jié)余10876萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年10876萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況。
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成3040萬元，完成年初預(yù)算20000萬元的15.20%。主要是受新冠疫情反復(fù)、減稅降費(fèi)、減免租金等因素的影響，國企受到嚴(yán)重沖擊，企業(yè)經(jīng)營效益不佳。
國有資本經(jīng)營預(yù)算累計(jì)支出3050萬元，主要用于盤活縣屬國有企業(yè)存量資產(chǎn)。
收支平衡情況：2022年國有資本經(jīng)營收入完成3040萬元，上級補(bǔ)助收入6萬元，上年結(jié)余6萬元，收入合計(jì)3052萬元。本年支出3050萬元，支出合計(jì)3050萬元。年終滾存結(jié)余2萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年2萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算收支情況。
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算收入完成38146.88萬元，完成年初預(yù)算39899萬元的95.61%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金13102.06萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金24496.22萬元、失業(yè)保險基金548.6萬元。
全縣社會保險基金預(yù)算支出33849.27萬元，完成年初預(yù)算支出33523萬元的100.97%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金8700.35萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金24688.74萬元、失業(yè)保險基金460.18萬元。
收支平衡情況：2022年社會保險基金當(dāng)期結(jié)余4297.61萬元，加上歷年滾存結(jié)余31297.95萬元，2022年累計(jì)結(jié)余35595.56萬元（不含企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金）。
（五）地方政府債務(wù)情況。
2022年，全縣地方政府債務(wù)（債券）為562678.97萬元。其中：政府債務(wù)余額 562184.18萬元（一般性債務(wù)余額338504.92萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額223679.26萬元），或有債務(wù)余額494.79萬元（政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)余額281.79萬元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)余額213萬元）。
政府隱性債務(wù)337525.6萬元（其中：融資平臺隱性債務(wù)248349.31萬元、政府支出責(zé)任隱性債務(wù)89176.29萬元）。
二、2022年財(cái)政工作情況
（一）精準(zhǔn)實(shí)施財(cái)政政策，統(tǒng)籌保障疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。一是當(dāng)好疫情防控“守門人”。堅(jiān)持“疫情就是命令，防控就是責(zé)任”的原則，第一時間統(tǒng)籌調(diào)度資金，啟動政府采購綠色通道，優(yōu)先保障防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和醫(yī)療物資及時到位，全年安排防控資金2391萬元。二是落實(shí)“放管服”優(yōu)化營商環(huán)境。全面落實(shí)減免租金政策，助力中小企業(yè)及個體工商戶紓危解困，為承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房的中小企業(yè)和個體經(jīng)營戶403戶，減免優(yōu)惠6個月租金，減免租金2335.74萬元。
（二）加強(qiáng)財(cái)政綜合管理，落實(shí)過“緊日子”要求。一是強(qiáng)化收入組織力度。進(jìn)一步加大財(cái)稅收入征收，科學(xué)編制收入預(yù)算，細(xì)化目標(biāo)任務(wù)，依法征收，規(guī)范征收，確保應(yīng)收盡收，同時通過認(rèn)真學(xué)習(xí)上級轉(zhuǎn)移支付分配的政策、方向、辦法等，積極探討和研判，努力向上爭取上級補(bǔ)助收入。二是優(yōu)化結(jié)構(gòu)合理安排“三?！敝С?。由于疫情反復(fù)和各項(xiàng)重大政策改革，剛性支出進(jìn)一步增加，在巨大的資金調(diào)度壓力下，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極籌措資金應(yīng)對自然災(zāi)害和防控新冠肺炎疫情，堅(jiān)持“三?！敝С龅膬?yōu)先順序，重點(diǎn)保障民生實(shí)事，按照輕重緩急合理安排債務(wù)還本付息、疫情防控、鄉(xiāng)村振興、旅游復(fù)蘇等支出，有效保障了我縣財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。三是牢固樹立“過緊日子”思想。堅(jiān)持“以收定支、量入為出”的原則，持續(xù)過“緊日子”，進(jìn)一步壓減財(cái)政一般性支出，節(jié)約資金1056萬元，用于社會保障、疫情防控、衛(wèi)生健康、教育發(fā)展等民生事業(yè)方面。
（三）著力嚴(yán)控新增債務(wù)，防范與化解債務(wù)風(fēng)險。一是統(tǒng)籌推進(jìn)債務(wù)風(fēng)險化解。堅(jiān)持高位推進(jìn)、高頻調(diào)度，重點(diǎn)圍繞“減存量、控增量、提質(zhì)量、處置穩(wěn)妥、保證發(fā)展”的債務(wù)管控目標(biāo)，嚴(yán)格控制新增債務(wù)，制定了化債實(shí)施方案和化債應(yīng)急預(yù)案，實(shí)行“一債一策”等工作機(jī)制，通過“六個一批”化債措施，從嚴(yán)規(guī)范平臺公司舉債行為，牢牢守住了債務(wù)化解風(fēng)險的底線，順利完成了政府性債務(wù)化解年度工作任務(wù)。二是加大專項(xiàng)債券申報(bào)和使用。按照“謀劃一批、儲備一批、申報(bào)一批、實(shí)施一批”的原則，圍繞交通基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、民生服務(wù)、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，精心梳理、謀劃、包裝項(xiàng)目，擴(kuò)大專項(xiàng)債券項(xiàng)目儲備庫。今年組織相關(guān)項(xiàng)目單位共申報(bào)到位政府債券48135萬元，國際農(nóng)發(fā)金組織貸款6.31萬元。
（四）黨建引領(lǐng)財(cái)政發(fā)展，充分發(fā)揮財(cái)政職能。一是加強(qiáng)黨的理論學(xué)習(xí)。深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，牢固樹立“為民理財(cái)、為政服務(wù)”理念，堅(jiān)持把黨建和業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核，切實(shí)發(fā)揮黨建工作引領(lǐng)財(cái)政發(fā)展，著力引導(dǎo)黨員干部在財(cái)政管理中擔(dān)當(dāng)作為，有力地促進(jìn)了財(cái)政各項(xiàng)工作的圓滿完成。二是推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。通過實(shí)施預(yù)算一體化，提高了項(xiàng)目儲備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會計(jì)核算、決算和報(bào)告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動化水平，實(shí)現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動態(tài)控制，保證預(yù)算管理規(guī)范高效。三是加強(qiáng)國有資產(chǎn)資源管理。以公共資源交易制度改革為推手，全面開展國有閑置資產(chǎn)資源清查，對部分條件成熟的資產(chǎn)資源進(jìn)行公開掛網(wǎng)處置，完成國有閑置資產(chǎn)處置3項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)處置收入53808萬元，完成特許經(jīng)營權(quán)收入入庫12250萬元。四是規(guī)范政府采購管理。全面實(shí)施政府采購意向公開，積極落實(shí)政府采購政策，推動消費(fèi)扶貧和抓實(shí)電子賣場管理。今年來備案政府采購實(shí)施計(jì)劃項(xiàng)目47個，備案資金總額為10060.32萬元；簽訂政府采購合同40個，合同總額7972.29萬元；湖南省政府采購電子賣場全年共交易7115筆，累計(jì)交易金額達(dá)13412.24萬元；全縣在“832平臺”預(yù)留采購任務(wù)110.38萬元，完成97.40萬元。五是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。完成4個專項(xiàng)資金和26個財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金和統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金重點(diǎn)績效評價，涉及資金6009.29萬元。積極推進(jìn)事前績效評估，完成2023年專項(xiàng)債券申報(bào)事前評估工作，共申報(bào)及審核15個項(xiàng)目共計(jì)129900萬元。
（五）推進(jìn)清廉鳳凰建設(shè)，提升財(cái)政管理水平。一是加強(qiáng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，擦亮財(cái)政清廉底色。堅(jiān)持全面從嚴(yán)治黨，貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，落實(shí)“一崗雙責(zé)”“三重一大”責(zé)任制，加強(qiáng)干部財(cái)經(jīng)紀(jì)律和工作作風(fēng)，強(qiáng)化為民理財(cái)、廉潔理財(cái)職業(yè)操守，完善各項(xiàng)廉潔從政紀(jì)律，嚴(yán)肅查處各類違紀(jì)違規(guī)行為，持續(xù)鞏固落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神。二是加強(qiáng)資金監(jiān)管，提升為民服務(wù)水平。以清廉鳳凰建設(shè)為抓手，重點(diǎn)聚焦財(cái)政關(guān)注熱點(diǎn)，開展系列專項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查，整頓和規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，深入開展預(yù)算公開、“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”、惠農(nóng)“一卡通”、規(guī)范資金管理等檢查，對全縣143個部門預(yù)算單位2021年度預(yù)算公開情況，103個部門預(yù)算單位2020年度決算公開情況進(jìn)行梳理，積極督促存在問題的單位完成整改；通過“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”系統(tǒng)大數(shù)據(jù)分析，及時處理投訴舉報(bào)，完成疑點(diǎn)比對信息173條，著力解決群眾急難愁盼的問題，不斷提高辦事效率和為民服務(wù)工作水平。
在財(cái)政管理工作中，我們清醒認(rèn)識到，在提升財(cái)政收入高質(zhì)量發(fā)展、解決收支矛盾、提高資金績效、化解政府債務(wù)、清廉鳳凰建設(shè)等方面，與縣委、縣政府的要求和人民群眾期待相比，還有一定的距離，工作中存在短板和不足。特別是在疫情不斷反復(fù)，我縣社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和“六保”“六穩(wěn)”工作受到了較大沖擊，全縣以旅游為主導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)后續(xù)增長乏力，土地市場持續(xù)疲軟，疊加減稅降費(fèi)、留抵退稅等因素，導(dǎo)致財(cái)政收支倒掛，組織收入乏力，全縣財(cái)政收入不及預(yù)期，造成預(yù)算執(zhí)行率偏低，收支矛盾異常尖銳。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
為做好2023年財(cái)政預(yù)算草案編制工作，縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《湖南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見》（湘政發(fā)〔2021〕14號）等精神，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”的總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持突出“三保”主題，切實(shí)兜牢縣級“三保”保障底線，牢固樹立過“緊日子”的思想；堅(jiān)持以收定支、量力而行、盡力而為、收支平衡原則；推進(jìn)財(cái)源建設(shè)工程，防范化解債務(wù)風(fēng)險，深化預(yù)算管理改革，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算收支情況。
2023年全縣一般公共預(yù)算收入安排116848萬元，同比增加7646萬元，增長7.00%。其中地方一般公共預(yù)算收入86748萬元，同比增加210萬元，增長0.24%，上劃中央收入23715萬元，同比增加5761萬元，增長32.09%；上劃省級收入6379萬元，同比增加1675萬元，增長35.62%；上劃州級收入6萬元，與上年一致。從分部門來看：稅務(wù)部門收入75172萬元，財(cái)政部門收入41676萬元。
上級補(bǔ)助收入情況：2023年上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為290973萬元，其中：稅收返還收入5926萬元，省補(bǔ)收入11945萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改革收入1571萬元，調(diào)資專項(xiàng)補(bǔ)助11679萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付及生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付等轉(zhuǎn)移支付資金80228萬元，爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金43115萬元，上級轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)及預(yù)估136509萬元。
一般公共預(yù)算支出情況：2023年全縣一般公共預(yù)算支出共安排464895萬元。其中：基本支出152219萬元，專項(xiàng)支出56360萬元，列收列支32136萬元（其中：補(bǔ)上年應(yīng)安排未安排支出15017萬元），調(diào)入資金支出12114萬元（償債及教育支出從政府性基金預(yù)算調(diào)出12114萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)62710萬元，預(yù)備費(fèi)4580萬元，轉(zhuǎn)移支付專項(xiàng)補(bǔ)助支出136509萬元（其中：專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付41406萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付95103萬元），上解支出8267萬元。
從科目來看，教育支出安排61450萬元，比上年增加3731萬元，增長6.46%。主要是推進(jìn)校安工程、合格學(xué)校和義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制建設(shè)，加大特崗教師待遇保障和農(nóng)村教師津貼保障。
文化體育與傳媒支出安排3346萬元，比上年增加240萬元，增長7.72%。主要是安排全民健身工程、文化創(chuàng)作與保護(hù)等，支持文體事業(yè)發(fā)展。
社會保障與就業(yè)支出安排33045萬元，比上年增加5553萬元，增長20.20%。主要是加大創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)扶持力度，加強(qiáng)特殊群體救助、推動機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險改革、提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障水平，逐步完善社會保障機(jī)制。
衛(wèi)生健康支出安排19673萬元，比上年增加1576萬元，增長8.71%。主要是持續(xù)做好新冠肺炎疫情防控工作，加大城鄉(xiāng)醫(yī)療保障投入，推進(jìn)公立醫(yī)療改革和基層醫(yī)療綜合改革，加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生體制建設(shè)。
農(nóng)林水事務(wù)支出安排25673萬元，比上年增加6263萬元，增長32.27%。主要是推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策，加大農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出保障等。
住房保障支出安排20127萬元，比上年增加1625萬元，增長8.78%。主要是持續(xù)推進(jìn)老舊城區(qū)改造工程，加大資金保障力度。
“三?！北Ｕ锨闆r
2023年，我縣“三?！鳖A(yù)算安排總金額為190564萬元，占一般公共預(yù)算支出456628萬元的41.73%，其中?；久裆?6481萬元，保工資95274萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)8809萬元。比“三?！毙枨髷?shù)167034萬元多23530萬元，其中：保基本民生多10200萬元，保工資多9962萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)多3368萬元。
?；久裆闆r：2023年我縣?；久裆粗醒霕?biāo)準(zhǔn)測算支出需求為76281萬元，我縣2023年預(yù)算安排為86481萬元，其中：教育經(jīng)費(fèi)支出11323萬元、文化支出189萬元、社會保障支出24987萬元、衛(wèi)生健康支出28671萬元、其他基本民生支出21311萬元。
保工資情況：2023年我縣保工資按中央標(biāo)準(zhǔn)測算支出需求為85312萬元，我縣2023年預(yù)算安排為95274萬元，其中：在職基本工資36506萬元、在職年終一次性獎金695萬元、離休人員經(jīng)費(fèi)69萬元、規(guī)范津貼補(bǔ)貼4347萬元、事業(yè)單位績效工資（全額事業(yè)）16108萬元、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼3570萬元、在職工資附加性支出29583萬元、機(jī)關(guān)人員職務(wù)與職級并行制度791萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼2234萬元、差額撥款單位財(cái)政補(bǔ)助職業(yè)年金513萬元、完善人民警察工資待遇政策858萬元，以上均按國家標(biāo)準(zhǔn)安排保障到位。
保運(yùn)轉(zhuǎn)情況：
公用經(jīng)費(fèi)按中央標(biāo)準(zhǔn)測算支出需求應(yīng)為5441萬元，我縣2023年預(yù)算安排為8809萬元，其中行政部門（含參公管理事業(yè)單位）4169萬元、公檢法部門（含參公管理事業(yè)單位）943萬元、其他部門(全額事業(yè)單位)3691萬元。
2023年地方一般公共預(yù)算收入86748萬元，上級補(bǔ)助收入290973萬元，調(diào)入資金18114萬元（其中國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金6000萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)入資金12114萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6350萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)62710萬元，收入總計(jì)464895萬元；一般公共預(yù)算支出456628萬元，上解支出8267萬元，支出總計(jì)464895萬元，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況。
政府性基金預(yù)算根據(jù)基金項(xiàng)目的收入情況和實(shí)際支出需要安排，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。2023年政府性基金預(yù)算收入128160萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓金收入127100萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1000萬元，污水處理費(fèi)60萬元等，加上提前下達(dá)上級補(bǔ)助1544萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10876萬元，收入合計(jì)140580萬元。
2023年政府性基金預(yù)算支出安排128160萬元，主要安排償債準(zhǔn)備金45487萬元（加調(diào)出資金及一般公共預(yù)算安排共安排償債準(zhǔn)備金65623萬元），重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)25000萬元，土地出讓成本10000萬元，鳳凰旅游基礎(chǔ)設(shè)施及轉(zhuǎn)型升級建設(shè)PPP項(xiàng)目10000萬元，污水處理運(yùn)維費(fèi)及城鄉(xiāng)給排水工程PPP項(xiàng)目6000萬元，家寶公司城區(qū)保潔、生活垃圾清運(yùn)和餐廚垃圾收運(yùn)處置承包2556萬元，項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)2500萬元，園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、招商引資、承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、工業(yè)發(fā)展等資金2000萬元等。調(diào)入一般公共預(yù)算支出12114萬元（其中：安排償債準(zhǔn)備金11914萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)20%用于教育200萬元），加上提前下達(dá)上級補(bǔ)助1544萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10876萬元，支出合計(jì)140580萬元，當(dāng)年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況。
按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并加大調(diào)入一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20000萬元，其中：產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入19400萬元（主要為縣轄16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)自來水廠產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入9400萬元；縣易扶公司產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入10000萬元）；其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)股利、股息收入600萬元（縣廣源公司）。國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入5.75萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)1.95萬元，收入合計(jì)20007.7萬元。
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排14000萬元，其中：用于解決歷史遺留問題及改革成本支出750萬元（主要為商業(yè)大廈安置人員費(fèi)用700萬元、國有資產(chǎn)突出問題清查相關(guān)經(jīng)費(fèi)50萬元）；其他國有企業(yè)資本金注入13250萬元（主要為縣通驛公司3000萬元、縣中小微公司400萬元、縣易扶公司6000萬元、縣廣源公司850萬元、縣昇暉旅游公司1000萬元、鳳凰銘城公司800萬元、縣城投公司400萬元、縣華創(chuàng)公司400萬元、縣新區(qū)投公司400萬元）。國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出7.7萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算按30%的比例調(diào)出資金6000萬元），支出合計(jì)20007.7萬元。當(dāng)年收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支情況。
按照統(tǒng)籌層次和社會保險險種分別編制。2023年社會保險基金預(yù)算收入41129.45萬元，其中：社會保險費(fèi)收入22723.22萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入17929.6萬元，利息收入132.6萬元。分險種來看：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入13882.07萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入27247.38萬元。
2023年社會保險基金預(yù)算支出安排36206.54萬元，其中：社會保險待遇支出35385.32萬元。分險種來看：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出9803.15萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出26403.39萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4922.91萬元（不含企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金）。
（五）地方性政府債務(wù)預(yù)計(jì)情況。
2023年政府性債務(wù)需還本付息剛兌需要65623.17萬元，其中：政府債務(wù)（債券）還本付息18141.19萬元（一般債券付息10438.62萬元；專項(xiàng)債券還本35萬元、付息7667.57萬元）；財(cái)政部監(jiān)測平臺隱性債務(wù)預(yù)計(jì)需還本付息47481.98萬元，其中：還本37784.63萬元，付息9697.35萬元。
2023年地方政府債務(wù)（政府債券）需再融資73250萬元（其中，一般債券25390萬元、專項(xiàng)債券47860萬元）。
（六）資產(chǎn)配置預(yù)算工作情況。
以貫徹落實(shí)《行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理?xiàng)l例》為契機(jī)，進(jìn)一步完善行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理體系，牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)把資產(chǎn)配置“入口關(guān)”和資產(chǎn)處置“出口關(guān)”，最大限度發(fā)揮資產(chǎn)使用價值，守好堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)的主戰(zhàn)場。
2023年初資產(chǎn)配置預(yù)算參與單位為81戶，年初資產(chǎn)配置預(yù)算數(shù)為3424.63萬元。
1、各類車輛資產(chǎn)配置預(yù)算數(shù)量為10臺，資產(chǎn)配置預(yù)算金額為130萬元。
2、通用設(shè)備資產(chǎn)配置預(yù)算數(shù)量為2453臺/套，資產(chǎn)配置預(yù)算金額為1409.25萬元。
3、辦公家具（含家具、用具、裝具）資產(chǎn)配置預(yù)算數(shù)量為3835臺/套，資產(chǎn)配置預(yù)算金額為351.21萬元。
4、其他資產(chǎn)（專用設(shè)備、文物陳列品、圖書檔案）配置預(yù)算數(shù)量為5373臺/套，資產(chǎn)配置預(yù)算金額1534.17萬元。
四、2023年財(cái)政改革發(fā)展重點(diǎn)工作
為做好2023年財(cái)政工作，縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，扎實(shí)推進(jìn)中國式現(xiàn)代化，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展，推動經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設(shè)“五個鳳凰”貢獻(xiàn)財(cái)政力量，奮力譜寫新時代鳳凰高質(zhì)量發(fā)展新篇章。
（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，壯大財(cái)政實(shí)力。一是抓實(shí)一般公共預(yù)算收入。一方面，堅(jiān)持不折不扣落實(shí)上級各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，做好惠企利民和日常稅收征管，穩(wěn)住建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、旅游業(yè)、煙草和電力等幾大支柱行業(yè)稅收基本盤；另一方面，挖掘非稅收入增長潛力，加快推進(jìn)土地出讓進(jìn)度，對達(dá)到清算條件的土地增值稅項(xiàng)目開展清算，持續(xù)拓寬財(cái)政收入空間，確保完成一般公共預(yù)算收入增長7%的目標(biāo)任務(wù)。二是全力組織政府性基金預(yù)算收入。加強(qiáng)土地出讓謀劃，加大招商引資力度，加快推進(jìn)省、州重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，力爭實(shí)現(xiàn)年度目標(biāo)任務(wù)。三是做實(shí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。持續(xù)清理盤活閑置國有資產(chǎn)資源，推進(jìn)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，實(shí)現(xiàn)國企提質(zhì)增效，力爭完成全年目標(biāo)任務(wù)。四是積極爭取上級支持。緊緊圍繞政府中心工作，通過全面排查、挖掘資源、收集整理、滾動儲備，及時向上級申報(bào)各類項(xiàng)目，力爭新增一般性債券同比增長20%，新增專項(xiàng)債券同比增長30%，上級轉(zhuǎn)移支付同比增長10%。
（二）突出保障重點(diǎn)，量力而行定支出。一是堅(jiān)守“三?！钡拙€。把“三?！钡戎攸c(diǎn)支出作為當(dāng)前和今后的一項(xiàng)重要工作來抓，堅(jiān)持國家和省級標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С觯瑑?yōu)先保障“三?！敝攸c(diǎn)支出，在“三?！敝С霰Ｕ系轿缓螅拍馨才牌渌С?。二是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。按照省委、省政府統(tǒng)一要求，將會議費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等一般性支出在上年基礎(chǔ)上進(jìn)行壓減；出國（境）費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)”等三公經(jīng)費(fèi)按要求壓減，節(jié)約資金優(yōu)先保障“三保”支出，并向重點(diǎn)民生領(lǐng)域傾斜。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。堅(jiān)持預(yù)算法定原則，堅(jiān)守“量入為出，以收定支”原則，先預(yù)算后支出，無預(yù)算不支出，嚴(yán)控預(yù)算追加，執(zhí)行中原則上不出臺增加當(dāng)年支出的政策。四是充分發(fā)揮直達(dá)資金的使用效益。進(jìn)一步強(qiáng)化中央直達(dá)資金管理，統(tǒng)籌安排好資金支出，優(yōu)先保障“六保、六穩(wěn)”任務(wù)，細(xì)化方案，精準(zhǔn)發(fā)放，做好惠企利民，及時跟蹤直達(dá)資金使用績效評價，高質(zhì)量地完成上級要求。
（三）統(tǒng)籌發(fā)展和安全，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險。一是持續(xù)規(guī)范政府債務(wù)管理。用好用活“六個一批”化解措施，持續(xù)優(yōu)化“借、用、還”統(tǒng)一的償債年度計(jì)劃，明確每月需還本付息金額，做到家底清、收支明、管理好。二是嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模，納入財(cái)政預(yù)算管理。按照“收入一個籠子，預(yù)算一個盤子，支出一個口子，財(cái)政監(jiān)督全過程”的運(yùn)行機(jī)制要求，將政府性債務(wù)全部納入預(yù)算管理，通過預(yù)算的形式約束舉債和還債行為，防止盲目舉債、重借輕還等現(xiàn)象，確定合理的債務(wù)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)財(cái)政的可持續(xù)發(fā)展。三是積極對接上級政策。認(rèn)真研判上級各類政策，充分利用國家對西部縣、武陵山片區(qū)的政策傾斜，加強(qiáng)土地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)交易，加大金融政策對接，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，擴(kuò)寬融資渠道，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
（四）著力深化改革，全面提升財(cái)政管理水平。一是全面落實(shí)預(yù)算管理一體化建設(shè)。全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，以系統(tǒng)化思維和信息化手段推進(jìn)預(yù)算管理工作，實(shí)現(xiàn)政府預(yù)算管理、部門預(yù)算管理、預(yù)算全過程管理、預(yù)算項(xiàng)目全生命周期管理和預(yù)算數(shù)據(jù)統(tǒng)一管理的五個“一體化”工作目標(biāo)，提高預(yù)算管理一體化信息數(shù)據(jù)的可用性和智能性，全面提升我縣財(cái)政預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平。二是積極推進(jìn)縣屬國企轉(zhuǎn)型。將市場化轉(zhuǎn)型作為國企年度績效考核重要指標(biāo)，倒逼國企主動壓實(shí)主體責(zé)任，落實(shí)“一企一策”，為國企做大做強(qiáng)搭建平臺，不斷增強(qiáng)企業(yè)的經(jīng)營能力和盈利水平，逐步減輕企業(yè)償債壓力。三是提升政府采購管理能力。嚴(yán)格按照政府集中采購目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)、政府采購品目分類目錄要求編制政府采購預(yù)算，不得無預(yù)算采購或超預(yù)算采購。嚴(yán)格執(zhí)行已批復(fù)的政府采購預(yù)算，對已列入部門預(yù)算的政府采購項(xiàng)目，及時申報(bào)采購計(jì)劃。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管。重點(diǎn)聚焦財(cái)政關(guān)注熱點(diǎn)，開展系列專項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查，整頓和規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，強(qiáng)化“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”、惠農(nóng)“一卡通”等監(jiān)督，打造清廉財(cái)政建設(shè)。五是著力實(shí)施預(yù)算績效管理。積極拓展績效管理領(lǐng)域，推動績效目標(biāo)全面覆蓋，切實(shí)強(qiáng)化績效評價結(jié)果應(yīng)用，加強(qiáng)與審計(jì)等部門績效聯(lián)動機(jī)制。落實(shí)事前績效評估工作要求，對新增重大政策和項(xiàng)目開展事前績效評估，會同縣紀(jì)委、縣巡察辦和審計(jì)等部門，加強(qiáng)財(cái)政資金績效審核，堅(jiān)持做到花錢必問效、無效必問責(zé)。
各位代表，做好2023年的財(cái)政工作，責(zé)任重大、任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見和建議，縣財(cái)政部門堅(jiān)持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，勠力同心，迎難而上，精準(zhǔn)把握當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，在變局中把握發(fā)展大勢，在開新局中凝聚奮進(jìn)力量，更好地統(tǒng)籌財(cái)政發(fā)展和安全，努力完成經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)任務(wù)，為全面建設(shè)“五個鳳凰”作出新貢獻(xiàn)。
