（湖南?。╆P(guān)于湘西州瀘溪縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告
瀘溪縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年3月17日在瀘溪縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
瀘溪縣財(cái)政局局長??李勇
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告全縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是“十三五”規(guī)劃收官之年，是脫貧攻堅(jiān)鞏固提升之年，是全面建成小康社會(huì)瀘溪之年，也是極不平凡的一年。全縣上下同心，共同努力應(yīng)對大戰(zhàn)大考，為全面建成小康社會(huì)瀘溪提供強(qiáng)有力財(cái)政支撐。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入執(zhí)行情況
2020年，一般公共預(yù)算收入（含上劃收入）完成52236萬元，完成調(diào)整預(yù)算47030萬元的111.07%，同比下降12.44%。其中：稅收收入完成31804萬元，完成調(diào)整預(yù)算34410萬元的92.43%，下降23.60%，稅收收入占GDP的比重為4.40%；非稅收入完成20431萬元，完成調(diào)整預(yù)算12620萬元的161.89%，增長13.33%，非稅收入占地方一般公共預(yù)算收入的比重為58.52%。分級次完成情況：地方一般公共預(yù)算收入完成34910萬元，完成調(diào)整預(yù)算24650萬元的141.62%，增長1.00%（加上上劃州級收入，比2019年增收564萬元、增長1.63％）；上劃州級收入完成221萬元，為調(diào)整預(yù)算5萬元的44.2倍，增長5425.00%；上劃省級收入完成3422萬元，完成調(diào)整預(yù)算4075萬元的83.98%，下降29.54%；上劃中央收入完成13683萬元，完成調(diào)整預(yù)算18300萬元的74.77%，下降32.37%。分部門完成情況：稅務(wù)部門完成33113萬元，完成調(diào)整預(yù)算35030萬元的94.52%，下降23.39%；財(cái)政部門完成19122萬元，完成調(diào)整預(yù)算12000萬元的159.35%，增長16.37%。加上上級補(bǔ)助收入265083萬元，上年結(jié)余收入4260萬元，調(diào)入資金25051萬元（其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入25000萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入51萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25122萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金380萬元，收入合計(jì)354806萬元。
2、支出執(zhí)行情況
2020年，一般公共預(yù)算支出（含上級專項(xiàng)）完成330038萬元，同比增長0.46%，其中：民生支出完成223034萬元，占總支出的比重為67.53%。加上上解支出3395萬元、債務(wù)還本支出16003萬元、補(bǔ)充穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1189萬元和結(jié)轉(zhuǎn)下年4181萬元，支出合計(jì)354806萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
3、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
（1）預(yù)備費(fèi)使用情況：2020年，預(yù)算安排3000萬元，實(shí)際支出20萬元，其中：動(dòng)用20萬元用于白羊溪鄉(xiāng)災(zāi)后重建，未使用的2980萬元，按照相關(guān)規(guī)定全部用于平衡預(yù)算。
（2）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況：動(dòng)用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金380萬元，全部用于平衡預(yù)算。
（3）“三公”經(jīng)費(fèi)情況：2020年，我縣嚴(yán)格執(zhí)行“約法三章”要求，進(jìn)一步壓減“三公”經(jīng)費(fèi)。全年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出執(zhí)行數(shù)1629萬元，同比減少535萬元、下降24.72%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入執(zhí)行情況
2020年，政府性基金預(yù)算收入完成32228萬元，完成調(diào)整預(yù)算53130萬元的60.66%，增長6.14%。主要原因是城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)交易收入及國有土地使用權(quán)出讓收入未完成調(diào)整預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3588萬元，上級補(bǔ)助收入3520萬元，地方政府專項(xiàng)債券收入42300萬元，抗疫特別國債7147萬元，收入合計(jì)88783萬元。
2、支出執(zhí)行情況
2020年，政府性基金預(yù)算支出（含上級專項(xiàng)）完成59592萬元，同比增長39.30%。加上調(diào)出資金25000萬元，上解支出1萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年4190萬元，支出合計(jì)88783萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入執(zhí)行情況
2020年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成204萬元，完成調(diào)整預(yù)算204萬元的100.00%，同比增長42.66%。加上上級補(bǔ)助收入2萬元，收入合計(jì)206萬元。
2、支出執(zhí)行情況
2020年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出（含上級專項(xiàng)）完成155萬元，完成調(diào)整預(yù)算154萬元的100.65%，同比增長43.52%。加上調(diào)出資金51萬元，支出合計(jì)206萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入執(zhí)行情況
2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入完成58046萬元，完成調(diào)整預(yù)算54987萬元的105.56%，同比增長5.02%。
2、支出執(zhí)行情況
2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出完成52665萬元，完成調(diào)整預(yù)算51703萬元的101.86%，同比下降0.17%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余5380萬元，上年結(jié)余30853萬元，年末滾存結(jié)余36233萬元。
3、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
2021年1月，州級統(tǒng)籌的職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（生育保險(xiǎn)）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)上解支出通過“州級財(cái)政專戶”進(jìn)行賬務(wù)處理，相關(guān)數(shù)據(jù)為職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（生育保險(xiǎn)）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)剔除“上解支出”和“上級補(bǔ)助收入”后的數(shù)據(jù)。
（五）地方政府債務(wù)管理情況
2020年，省核定我縣政府債務(wù)限額為28.88億元，其中：一般債務(wù)限額19.17億元、專項(xiàng)債務(wù)限額9.71億元。截至2020年12月底，我縣政府債務(wù)余額28.76億元，其中：一般債務(wù)19.05億元、專項(xiàng)債務(wù)9.71億元，一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)均控制在上級核定的限額以內(nèi)。2020年，全縣政府性債務(wù)共還本付息7.13億元（還本4.73億元、付息2.40億元），其中：通過再融資債券還本1.53億元，縣本級財(cái)力安排還本付息2.48億元。
（六）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)和財(cái)政重點(diǎn)工作開展情況
1、“三?！北Ｕ瞎ぷ髀鋵?shí)到位
2020年，我縣全力克服宏觀經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)和災(zāi)情等不利因素，積極爭取上級支持，充分整合本級投入，全力保障“三?！敝С霾皇苡绊?。“保工資”方面，全年未發(fā)生公職人員工資推遲發(fā)放情況，鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政機(jī)關(guān)工作人員工資水平進(jìn)一步提高，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師的工資平均水平高于鄉(xiāng)鎮(zhèn)公務(wù)員23.28個(gè)百分點(diǎn)、高于縣直部門公務(wù)員39.52個(gè)百分點(diǎn)；績效獎(jiǎng)人均繼續(xù)提標(biāo)2000元，綜治獎(jiǎng)繼續(xù)實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位財(cái)政全覆蓋?！氨＿\(yùn)轉(zhuǎn)”方面，在財(cái)政總收入下降的不利形勢下，我縣嚴(yán)格執(zhí)行上級有關(guān)要求，充分整合上級專項(xiàng)資金和本級預(yù)算資金，全力保障全縣預(yù)算單位運(yùn)轉(zhuǎn)基本正常?！氨；久裆狈矫?，我縣嚴(yán)格按照盡力而為、量力而行的原則，既不降低標(biāo)準(zhǔn)，又不吊高胃口，切實(shí)保障和改善民生。全年全縣民生支出占總支出的比重穩(wěn)定達(dá)67.53%。
2、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”經(jīng)費(fèi)保障力度不減
精準(zhǔn)脫貧方面，累計(jì)投入財(cái)政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金35638萬元、未納入財(cái)政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合的專項(xiàng)扶貧資金7912萬元，累計(jì)爭取到東西部扶貧協(xié)作資金、株洲市對口幫扶資金和中石化集團(tuán)定點(diǎn)扶貧資金9736萬元，投入健康扶貧、教育扶貧以及精準(zhǔn)扶貧工作經(jīng)費(fèi)和獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)達(dá)10094萬元；防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面，完成隱性債務(wù)化解8043.56萬元，通過自接自盤方式緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)12筆23434萬元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體安全可控；污染防治方面，全縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)與治理支出共計(jì)29190萬元，其中上級專項(xiàng)資金20813萬元，本級投入8377萬元；全面實(shí)施沅江、武水流域禁捕退捕工作，繼續(xù)實(shí)施尾礦庫治理等項(xiàng)目建設(shè)，啟動(dòng)土壤污染專項(xiàng)治理，飲用水源地保護(hù)力度不斷加大，與吉首市簽署跨流域生態(tài)補(bǔ)償協(xié)議。
3、省州對縣考核財(cái)政目標(biāo)任務(wù)全面完成
2020年，全縣地方一般公共預(yù)算收入增速分別高于全省0.90、0.47個(gè)百分點(diǎn)；民生支出占總支出的比重超過65%的考核要求；科技、教育和農(nóng)林水支出分別高于省州考核任務(wù)1.03、4.62和9.18個(gè)百分點(diǎn)，特別是扶貧支出增長速度高于省州考核任務(wù)34.01個(gè)百分點(diǎn)。
4、財(cái)政管理科學(xué)化水平進(jìn)一步提升
預(yù)算績效管理成效顯著。2020年，部門整體支出和專項(xiàng)資金實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效目標(biāo)管理全覆蓋，完成18個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目和202個(gè)項(xiàng)目績效評價(jià)，突出做好扶貧資金的績效目標(biāo)管理；預(yù)決算公開工作及時(shí)全面，2019年度預(yù)決算公開工作考核排名全省第13名。財(cái)政投資評審和政府采購管理成效顯著。全年完成定額（400萬元）以上項(xiàng)目預(yù)（概）算評審項(xiàng)目38個(gè)，送審金額64921萬元，審定金額60728萬元，審減金額4193萬元，審減率6.46%；完成政府采購預(yù)算金額10596萬元，實(shí)際采購金額10384萬元，節(jié)約資金212萬元，資金節(jié)約率2.00%，財(cái)政資金使用效率繼續(xù)得到提高。投融資體制改革成效顯著。全年累計(jì)爭取到新增一般債券資金10372萬元、新增專項(xiàng)債券資金42300萬元、抗疫特別國債資金8247萬元（其中：一般公共預(yù)算1100萬元、政府性基金預(yù)算7147萬元）、置換債券資金15322萬元，有效彌補(bǔ)本級投入不足。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理成效顯著。成功創(chuàng)建潭溪、小章2個(gè)星級示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所；全年通過“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放各項(xiàng)惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼114項(xiàng)55565萬元。
各位代表，這些成績的取得，歸功于縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持，歸功于縣直各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和社會(huì)各界的大力支持和積極配合，歸功于上級財(cái)政部門的精心指導(dǎo)和大力支持，歸功于全縣財(cái)政系統(tǒng)上下一心和攻堅(jiān)克難。成績極為不易！
當(dāng)前，雖然我縣財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，但收入增長乏力、支出壓減空間不足、矛盾風(fēng)險(xiǎn)累積，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是財(cái)政收入呈下降態(tài)勢。當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)特征更加顯現(xiàn)，宏觀經(jīng)濟(jì)增速觸底反彈但外部環(huán)境影響持續(xù)，特別是受減稅降費(fèi)以及疫情防控持續(xù)和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)等因素影響，稅收收入銳減，收入質(zhì)量“被動(dòng)”下降態(tài)勢明顯。同時(shí)，“增減掛鉤”政策調(diào)整及土地出讓市場交易疲軟影響，政府性基金收入增幅趨緩。二是財(cái)政剛性支出壓減困難。債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰，民生保障不斷提標(biāo)擴(kuò)面，以及縣委、縣政府安排的重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)工作支出等因素疊加影響，財(cái)力嚴(yán)重短缺，運(yùn)行困難加劇，支付風(fēng)險(xiǎn)積累，矛盾空前。三是財(cái)政預(yù)算管理特別是績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用有待進(jìn)一步加強(qiáng)。因縣本級財(cái)力不足，本級項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果未能得到充分運(yùn)用，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排未能完全與績效評價(jià)結(jié)果掛鉤，等等。對此，我們將積極主動(dòng)作為，采取有力措施切實(shí)加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年是“十四五”規(guī)劃實(shí)施的開局之年，也是瀘溪發(fā)展大有可為的新起點(diǎn)。全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議和全州財(cái)政工作會(huì)議精神，以優(yōu)異成績?yōu)榻h100周年提供強(qiáng)有力財(cái)政支撐。
根據(jù)預(yù)算編制指導(dǎo)思想，按照《中華人民共和國預(yù)算法》的有關(guān)要求，結(jié)合年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，參考上一年預(yù)算執(zhí)行情況、有關(guān)支出績效評價(jià)結(jié)果和本年度收支預(yù)測，2021年財(cái)政收支預(yù)算安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算根據(jù)收入預(yù)計(jì)情況和實(shí)際支出需要安排，優(yōu)先保障“三?！敝С?，重點(diǎn)保障“防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”支出，著力保障縣委、縣政府安排的其他重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)工程和重點(diǎn)工作支出，做到收支平衡。
1、收入安排
2021年，一般公共預(yù)算總收入（含上劃收入）預(yù)期目標(biāo)為59486萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長13.88%。分級次為：地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為36687萬元，增長5.09%；上劃州級收入22萬元；上劃省級收入4546萬元；上劃中央收入18231萬元。分部門為：稅務(wù)部門預(yù)期收入47986萬元；財(cái)政部門預(yù)期收入11500萬元。
縣級一般公共預(yù)算收入36687萬元，上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入170838萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4705萬元、調(diào)入資金64200萬元（其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入64100萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入100萬元）、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1779萬元，收入合計(jì)278209萬元。
2、支出安排
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出合計(jì)278209萬元，其中：
（1）一般公共預(yù)算支出274709萬元，其中：
基本支出156253萬元，其中：全縣各部門工資福利及單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等基本支出92226萬元；全縣綜合性基本支出60627萬元（其中，債務(wù)還本支出16582萬元、債務(wù)付息支出16044萬元）；按預(yù)算法規(guī)定提取總預(yù)備費(fèi)3400萬元。
項(xiàng)目支出37345萬元，結(jié)合績效評價(jià)結(jié)果，原則上在2020年年初預(yù)算基礎(chǔ)上壓減20%。其中：綜合專項(xiàng)23655萬元，含黨建及“互助五興”示范創(chuàng)建專項(xiàng)240萬元；縣人大、縣政協(xié)和縣委組織部“換屆”選舉專項(xiàng)278萬元；鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果專項(xiàng)10100萬元（含整合醫(yī)療救助資金1457萬元）；環(huán)保專項(xiàng)836萬元（含電解錳尾礦庫滲濾廢水處理站運(yùn)營費(fèi)、金旭電解錳尾礦庫治理、同豐天陽尾礦庫閉庫工程建設(shè)等）；農(nóng)發(fā)專項(xiàng)1011萬元（含煙葉生產(chǎn)發(fā)展523萬元、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)488萬元）；項(xiàng)目前期費(fèi)2000萬元；縣委、縣政府各項(xiàng)目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)及會(huì)議費(fèi)480萬元；政府采購資金750萬元（含電子政務(wù)內(nèi)網(wǎng)二期建設(shè)及運(yùn)維和安可替代資金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)配置水罐消防車、車管中心應(yīng)急保障車、人大財(cái)政預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督、智慧黨建等）；政府購買服務(wù)620萬元；綜合接待100萬元；河長制277萬元（含河湖劃界）；專項(xiàng)150萬元；文化旅游專項(xiàng)174萬元；美麗湘西辦（鄉(xiāng)村振興）專項(xiàng)969萬元；交通專項(xiàng)5941萬元；工發(fā)專項(xiàng)1000萬元，等等。單位專項(xiàng)11690萬元，含統(tǒng)計(jì)專項(xiàng)122萬元；公安專項(xiàng)552萬元（含雪亮工程、“一村一輔警”等）；教育專項(xiàng)3250萬元（含生均公用經(jīng)費(fèi)、義教保障校舍安全、多媒體設(shè)備購置、校園安防、其他教育事業(yè)費(fèi)及體育專項(xiàng)等，其中義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展專項(xiàng)資金2000萬元）；民政專項(xiàng)422萬元（含殯葬改革）；農(nóng)村經(jīng)營服務(wù)站專項(xiàng)248萬元（含土地承包經(jīng)營權(quán)信息應(yīng)用平臺建設(shè)等）；自然資源專項(xiàng)1277萬元（含農(nóng)村宅基地和集體建設(shè)用地房地一體確權(quán)登記服務(wù)項(xiàng)目技術(shù)服務(wù)費(fèi)、武溪濕地公園項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)、第三次國土調(diào)查等）；縣環(huán)衛(wèi)所專項(xiàng)1000萬元（含臨時(shí)人員勞務(wù)費(fèi)、公廁水電維護(hù)費(fèi)、環(huán)衛(wèi)車輛費(fèi)用等）；住建專項(xiàng)1261萬元（含污水廠運(yùn)營費(fèi)、城鎮(zhèn)生活垃圾無害化、白沙垃圾場提質(zhì)改造等），等等。收繳存量資金再安排2000萬元。
上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付支出76406萬元（其中一般性轉(zhuǎn)移支付71527萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1957萬元，預(yù)估一般性轉(zhuǎn)移支付2922萬元）。
上年結(jié)轉(zhuǎn)支出4705萬元。
（2）上解支出3500萬元。
收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算根據(jù)收入預(yù)計(jì)情況和實(shí)際支出需要安排，并加大調(diào)入一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，做到收支平衡。
1、收入安排
2021年，政府性基金預(yù)算收入合計(jì)96575萬元，其中：
（1）政府性基金預(yù)算收入90700萬元，其中：
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬元；
污水處理費(fèi)收入350萬元；
城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)交易收入45250萬元；
國有土地使用權(quán)出讓收入44800萬元。
（2）上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移性收入1685萬元。
（3）上年結(jié)余收入4190萬元。
2、支出安排
2021年，政府性基金預(yù)算支出合計(jì)96575萬元，其中：
（1）政府性基金預(yù)算支出30790萬元。
（2）上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移性支出1685萬元。
（3）調(diào)出資金64100萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。
收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算根據(jù)收入預(yù)計(jì)情況和實(shí)際支出需要安排，并加大調(diào)入一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，做到收支平衡。
1、收入安排
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入600萬元，其中：
（1）股利、股息收入200萬元。
（2）國有企業(yè)上繳國有資本經(jīng)營收益400萬元。
2、支出安排
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出600萬元，其中：
（1）對企業(yè)補(bǔ)助支出500萬元。
（2）調(diào)出資金100萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)種分別編制。不含省級統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，以及州級統(tǒng)籌的職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（生育保險(xiǎn)）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。
1、收入安排
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入合計(jì)26442萬元，其中：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7568萬元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18549元。
（3）失業(yè)保險(xiǎn)基金收入325萬元。
2、支出安排
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出合計(jì)23379萬元，其中：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5977萬元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16588萬元。
（3）失業(yè)保險(xiǎn)基金支出814萬元。
收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年結(jié)余3063萬元，上年結(jié)余16408萬元，年末滾存結(jié)余19471萬元。
（五）地方政府債務(wù)還本付息計(jì)劃
2021年，我縣納入地方政府監(jiān)測平臺債務(wù)還本付息預(yù)計(jì)需114922.33萬元，其中：還本87421.8萬元、付息27500.53萬元。需本級財(cái)政安排還本付息36580.44萬元，其中：還本16581.8萬元（政府債務(wù)1.8萬元、外債轉(zhuǎn)貸1353萬元、政府隱性債務(wù)化解15227萬元）、付息19998.64萬元（政府債務(wù)9851.64萬元、外債轉(zhuǎn)貸477.4萬元、政府隱性債務(wù)7740.88萬元、關(guān)注類債務(wù)1928.72萬元）。另外，需單位自籌還本付息7501.89萬元、申請發(fā)行再融資債券還本28362萬元、通過借新還舊風(fēng)險(xiǎn)緩釋債務(wù)42478萬元。
三、2021年重點(diǎn)工作
2021年，我們將圍繞縣委、縣政府的重大決策部署和上述預(yù)算安排，加力提效，攻堅(jiān)克難，確保全年各項(xiàng)目標(biāo)順利完成。為此，我們要重點(diǎn)抓好以下四個(gè)方面工作。
（一）增量提質(zhì)抓收入
我們將堅(jiān)持以組織收入為中心，狠抓財(cái)源培植和收入征管，全力確保實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入量質(zhì)齊升。一是狠抓土地收入不放松。堅(jiān)持土地出讓和增減掛鉤雙核驅(qū)動(dòng)，把土地政策用足用活用好，組建專班扎實(shí)推進(jìn)征拆、收儲(chǔ)、開發(fā)、交易等工作，切實(shí)做大收入蛋糕。二是狠抓財(cái)源培植不放松。堅(jiān)持把財(cái)源建設(shè)作為工作的重中之重，進(jìn)一步加大資金投入，重點(diǎn)支持瀘溪加快建設(shè)，支持重大民生項(xiàng)目建設(shè)，支持招商引資，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是民營企業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展，著力培育和壯大財(cái)源稅源。三是狠抓收入征管不放松。密切關(guān)注財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢，建立財(cái)稅工作聯(lián)席會(huì)議制度，及時(shí)解決組織收入中遇到的困難和問題，牢牢把握組織收入的主動(dòng)權(quán)，確保實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收；同時(shí)，扎實(shí)開展財(cái)政收入質(zhì)量提升行動(dòng)，堅(jiān)決杜絕采取空轉(zhuǎn)、違規(guī)調(diào)庫、無稅強(qiáng)征、轉(zhuǎn)引稅款等非法手段虛增收入，確保財(cái)政收入無水分、有質(zhì)量、可持續(xù)。四是狠抓存量盤活不放松。根據(jù)上級有關(guān)文件精神，繼續(xù)加大存量資金盤活力度；同時(shí)，整合行政事業(yè)單位辦公場所，及時(shí)收儲(chǔ)、處置部分市場價(jià)值高的優(yōu)質(zhì)國有資產(chǎn)資源，爭取更多可用財(cái)力緩解本級財(cái)政壓力。五是狠抓平臺轉(zhuǎn)型不放松。按照縣國有企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型的總體部署，扎實(shí)推動(dòng)華瑞公司、全域旅游投資公司和匯金公司市場化轉(zhuǎn)型，將優(yōu)質(zhì)國有資產(chǎn)資源注入轉(zhuǎn)型后的市場化公司，通過市場化運(yùn)作推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。
（二）量力而行優(yōu)支出
堅(jiān)決貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，按照“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)”的原則，堅(jiān)守“有保有壓、有扶有控、有所為有所不為”的理財(cái)思路，科學(xué)安排各類資金，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌整合，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高重點(diǎn)支出的保障能力。一是堅(jiān)持底線思維。統(tǒng)籌一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算，集中財(cái)力優(yōu)先保障“三?！敝С鎏貏e是“保工資”支出，確保不留“硬缺口”。二是落實(shí)過“緊日子”的要求。嚴(yán)格按照上級有關(guān)要求并結(jié)合績效評價(jià)結(jié)果，進(jìn)一步壓減一般性支出，該砍的砍，該減的減，該調(diào)的調(diào)，不該花、不必花、可以推遲花的錢一律不花；除應(yīng)急管理以外，堅(jiān)決減少額外支出。三是加大項(xiàng)目前期工作保障力度。本級安排2000萬元項(xiàng)目前期費(fèi)用，支持項(xiàng)目單位有針對性、有的放矢推進(jìn)部分重點(diǎn)項(xiàng)目特別是專項(xiàng)債項(xiàng)目的各項(xiàng)前期工作，爭取更多上級資金彌補(bǔ)本級投入不足。同時(shí)，進(jìn)一步加大上級專項(xiàng)資金的統(tǒng)籌整合力度，充分利用上級專項(xiàng)資金推動(dòng)瀘溪加快發(fā)展。
（三）穩(wěn)中求進(jìn)防風(fēng)險(xiǎn)
當(dāng)前，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范仍然是財(cái)政工作的重中之重。對此，我們將一方面確保國庫庫款保持在適度水平，全力確保“三?！敝С霾皇苡绊?；同時(shí)，對部分本級專項(xiàng)資金適當(dāng)延后安排，堅(jiān)決防止出現(xiàn)財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。另一方面全力防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極向上爭取再融資債券和新增債券資金，通過本級預(yù)算、“自接自盤”和國有資產(chǎn)處置等措施，積極防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決防止出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
（四）規(guī)范高效強(qiáng)管理
面對財(cái)政運(yùn)行困難加劇的不利局面，我們將主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，采取積極措施加強(qiáng)財(cái)政管理特別是預(yù)算執(zhí)行管理，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行“硬約束”和樹牢預(yù)算法權(quán)威。一是加強(qiáng)預(yù)算績效管理，繼續(xù)推動(dòng)評價(jià)項(xiàng)目從曬“對賬單”向曬“成績單”的轉(zhuǎn)變，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用。二是加強(qiáng)政府采購監(jiān)管，著力構(gòu)建放管結(jié)合、權(quán)責(zé)清晰、規(guī)范透明、公平競爭的政府采購管理機(jī)制。三是強(qiáng)化財(cái)政投資評審，全面完成限額以上政府投資項(xiàng)目的財(cái)政投資評審工作，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政投資評審備案制的實(shí)施。四是充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督作用，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)，堅(jiān)決配合做好“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”各項(xiàng)工作，全力配合查處財(cái)政資金使用中的各類違法行為。五是強(qiáng)化財(cái)政管理工作目標(biāo)考核，繼續(xù)以財(cái)政目標(biāo)管理和績效考核為抓手，切實(shí)助推預(yù)算單位主動(dòng)提升財(cái)務(wù)管理水平。六是深化財(cái)稅體制改革，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化、人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督、財(cái)政投資評審體制改革、“電子賣場”推廣應(yīng)用、國有企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型、財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分等財(cái)稅體制改革各項(xiàng)工作；同時(shí)，根據(jù)全面深化改革的安排部署，積極支持高新區(qū)財(cái)政體制改革和其他重點(diǎn)領(lǐng)域改革，促進(jìn)全面深化改革協(xié)同有序推進(jìn)，充分挖掘發(fā)揮財(cái)政內(nèi)生動(dòng)力與活力，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。
各位代表！“艱難困苦，玉汝于成”。在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)下行和外部環(huán)境異常嚴(yán)峻的形勢下，做好財(cái)政工作，責(zé)任重大，使命光榮，讓我們在縣委、縣人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，百尺竿頭、更進(jìn)一步，以“人一之，我十之；人十之，我百之”的干勁，全力助推縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，以優(yōu)異的成績?yōu)橹袊伯a(chǎn)黨成立100周年獻(xiàn)禮！
