（湖南?。╆P(guān)于湘西州瀘溪縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于瀘溪縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報告
——2022年5月17日在瀘溪縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
瀘溪縣財政局局長 張明永
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，受縣人民政府委托，我向大會報告瀘溪縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案），請予審議。
第一部分 2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，積極應(yīng)對嚴峻的經(jīng)濟形勢，特別是新冠肺炎疫情的沖擊，迎難而上，主動作為，財政改革發(fā)展各項工作在逆勢中穩(wěn)步回升，全縣財政總收入和一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)雙增收。
一、2021年預(yù)算收支情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，一般公共預(yù)算收入（含上劃收入）完成55477萬元，完成調(diào)整預(yù)算53512萬元的103.67%，同比增長6.20%。分級次完成情況：地方一般公共預(yù)算收入完成38678萬元，同比增長10.79%，非稅收入占比54.94%，同比下降3.59個百分點，收入質(zhì)量有所轉(zhuǎn)優(yōu)；上劃州級收入完成221萬元；上劃省級收入完成3641萬元；上劃中央收入完成12937萬元。分部門完成情況：稅務(wù)部門完成36037萬元，完成調(diào)整預(yù)算37482萬元的96.15%，同比增長8.83%；財政部門完成19440萬元，完成調(diào)整預(yù)算16030萬元的121.27%，同比增長1.66%。地方一般公共預(yù)算收入完成38678萬元，加上上級補助收入231654萬元，上年結(jié)余收入4181萬元，調(diào)入資金32158萬元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入24800萬元、從其他資金調(diào)入7358萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40807萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1189萬元，收入合計348667萬元。
2.支出執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算支出完成281327萬元，同比下降14.76%，其中：民生支出完成187502萬元，占總支出的比重為66.65%。加上上解支出4008萬元、債務(wù)還本支出28808萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5620萬元和結(jié)轉(zhuǎn)下年28904萬元，支出合計348667萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
下降原因主要有兩個方面：一是統(tǒng)計口徑不同，去年國庫集中支付結(jié)余采用權(quán)責發(fā)生制核算，今年按省廳統(tǒng)一要求，縣市不再按權(quán)責發(fā)生制核算。去年權(quán)責發(fā)生制增加支出32200萬元，該因素影響支出增幅9.18個百分點。二是上級轉(zhuǎn)移支付與上年相比下降了32500萬元，其中：醫(yī)療保險基金上劃州統(tǒng)籌，支出比上年減少14129萬元。
3.其他需要報告的事項
（1）預(yù)備費使用情況：2021年，預(yù)算安排3400萬元，實際支出382萬元，全部用于新冠肺炎疫情防控方面，未使用的3018萬元，按照規(guī)定調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（2）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況：動用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1189萬元，全部用于平衡預(yù)算。
（3）“三公”經(jīng)費情況：2021年，我縣嚴格執(zhí)行“約法三章”要求，進一步壓減“三公”經(jīng)費。全年全縣“三公”經(jīng)費支出執(zhí)行數(shù)1561萬元，同比減少33萬元，下降2.07%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，政府性基金預(yù)算收入完成45424萬元，完成調(diào)整預(yù)算46555萬元的97.57%，同比增收13196萬元，增長40.95%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4143萬元，上級補助收入3802萬元，地方政府專項債券收入45700萬元，合計99069萬元。
2021年，政府性基金預(yù)算支出完成68819萬元，同比增長15.48%。加上調(diào)出資金24800萬元，上解支出38萬元，支出合計93657萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年5412萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，無國有資本經(jīng)營預(yù)算收支。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，社會保險基金預(yù)算總收入完成26756萬元，完成調(diào)整預(yù)算26168萬元的102.25%，同比增長5.15%。
2021年，社會保險基金預(yù)算總支出完成24341萬元，完成調(diào)整預(yù)算24639萬元的98.79%，同比增長7.01%。收支相抵，當年結(jié)余2415萬元，上年結(jié)余15835萬元，年末滾存結(jié)余18250萬元。
（五）國有資產(chǎn)管理情況
2021年，全縣擁有縣屬國有企業(yè)36家，國有企業(yè)資產(chǎn)總額140.1億元，負債總額56.5億元，負債率40.3%。國有資本權(quán)益83.6億元。
全縣行政事業(yè)性國有資產(chǎn)總額（含固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)以及其他資產(chǎn)）28.28億元，總負債8.54億元，凈資產(chǎn)19.74億元。
全縣國有土地總面積156626.67公頃（234.94萬畝）。其中，國有建設(shè)用地4769.73公頃、國有耕地19152.92公頃、國有園地8328.14公頃、國有林地116436.38公頃、國有草地437.79公頃、國有濕地2429公頃。全縣水資源總量20.44億立方米。
二、2021年重點工作開展情況
（一）發(fā)揮財政作用，支持實體經(jīng)濟發(fā)展。一是引導金融服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展。通過降低擔保費率、加大財政貼息力度等措施，引導金融機構(gòu)為“三農(nóng)”、民營企業(yè)、小微企業(yè)服務(wù)，支持實體經(jīng)濟降本增效、復工達產(chǎn)。2021年，累計發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款3346萬元，財政貼息223.4萬元。累計為16個農(nóng)業(yè)保險品種發(fā)放財政補貼資金1523.9萬元，累計為11家民貿(mào)民品企業(yè)本級貼息39.6萬元。二是持續(xù)釋放減稅降費政策紅利。繼續(xù)落實好制度性減稅降費政策，讓政策疊加效應(yīng)持續(xù)釋放，市場主體獲得感顯著增強。有序推出階段性的減稅降費政策，適當延長小規(guī)模納稅人減征增值稅等政策的執(zhí)行期限，保持對經(jīng)濟恢復的必要支持力度。加大對小微企業(yè)和個體工商戶的稅收減免力度，將小微企業(yè)對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，在現(xiàn)行優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)上，再減半征收所得稅。加大對科技創(chuàng)新的支持力度，將制造業(yè)企業(yè)加計扣除的比例提高到100%，激勵企業(yè)加強研發(fā)，對先進制造業(yè)企業(yè)按月全額退還增值稅增量留抵稅額。全縣累計為企業(yè)減免稅費23000萬元，累計撥付企業(yè)優(yōu)惠資金4394.73萬元，其中本級資金1579.15萬元。三是大力推進工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。以“五好”園區(qū)建設(shè)為抓手，縣本級投入工業(yè)企業(yè)發(fā)展資金1566萬元，建立入園企業(yè)稅收機制，激發(fā)創(chuàng)新活力，突出優(yōu)勢，產(chǎn)業(yè)和重點項目優(yōu)先支持，增強園區(qū)精準專業(yè)招商能力，全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。四是著力優(yōu)化營商環(huán)境。認真落實《中華人民共和國政府采購法》等相關(guān)法律法規(guī)政策，依法保障各類市場主體平等參與政府采購活動的權(quán)利，全面清理政府采購領(lǐng)域妨礙公平競爭存在的問題，并對發(fā)現(xiàn)的問題作出及時處理；深化“放管服”改革，推進政府采購電子賣場實施。嚴格執(zhí)行政府采購意向公開制度，依法保障了企業(yè)充分參與。
（二）深化預(yù)算管理，堅持突出重點保障。一是貫徹落實“過緊日子”思想。繼續(xù)加大財政存量資金和閑置資產(chǎn)盤活力度，縣本級收回各類存量資金7358萬元；縣本級處理閑置資產(chǎn) 85.78萬元，非稅收入執(zhí)收部門進一步加大國有資產(chǎn)資源清理力度，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成8409萬元，較上年增收1811萬元，統(tǒng)籌納入預(yù)算用于剛需領(lǐng)域。二是嚴格支出預(yù)算管理。科學安排支出預(yù)算，優(yōu)先安排“三?！敝С觥鶆?wù)付息、民生配套等剛性支出，再合理安排項目支出。繼續(xù)壓減財政一般性支出。三是規(guī)范公務(wù)支出管理。加強會議、因公出國出境、公車購置運行、公務(wù)接待支出管理。定期清理國庫出借資金9551萬元，國庫往來款及賬戶管理進一步規(guī)范。四是全力保障全縣重點工作。積極推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，整合涉農(nóng)資金??29395.69萬元；累計爭取到鄉(xiāng)村振興銜接資金4984.12萬元、株洲市對口援建資金和中石化集團等捐贈資金2864萬元，投入醫(yī)療救助、教育資助經(jīng)費8050萬元；建立健全防返貧基金，確保因病因災(zāi)因意外事故等剛性支出較大或收入大幅縮減導致基本生活出現(xiàn)嚴重困難的農(nóng)村人口不返貧；支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)和“夏季攻勢”，縣本級投入生態(tài)環(huán)境保護和突出生態(tài)環(huán)境問題整改資金11238.2萬元?！八膹U”綜合整治有力有效，廢棄廠房整治工作基本完成，27座廢棄砂石場全面完成覆土覆蓋。河長制、禁捕退捕成效顯著，“四亂”問題得到有效根治，禁捕退捕圓滿實現(xiàn)“四清四無”目標。飲用水源地保護力度不斷加，沅江、武水主要河流水質(zhì)穩(wěn)定達到國家地表水Ⅱ類標準。五是持續(xù)增加民生投入。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，強化財政民生保障。全縣民生支出由2016年的177635萬元增長到2021年的186527萬元，民生支出占總支出的比重超過65%的考核要求。
（三）堅持底線思維，切實防范財政風險。一是兜牢兜實“三?！钡拙€。把“三保支出”放在財政支出的優(yōu)先位置，2021年，我縣收到上級財力性轉(zhuǎn)移支付全部下沉到重點領(lǐng)域，全年未發(fā)生公職人員工資推遲發(fā)放情況，徹底解決了2014年以來退休人員職業(yè)年金歷史遺留問題，兌現(xiàn)事業(yè)單位人員“車補”，行政事業(yè)單位人員工資進一步提標，全縣預(yù)算單位運轉(zhuǎn)保障有力。二是強化債務(wù)管理。嚴格按照隱性債務(wù)化解方案確定的目標任務(wù)，實行到期債務(wù)“一債一策”償債機制，將債務(wù)償還細化到具體資金來源、兌付時間、應(yīng)急舉措，切實防范化解到期債務(wù)風險。加快新增債券資金撥付使用進度，嚴格規(guī)范債券資金使用管理，更好發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板的重要作用。三是規(guī)范財政平穩(wěn)運行。進一步壓實財政部門的主體責任，堅決劃定并嚴格守住“六條紅線”，完善健全“四項機制”，兜牢兜實基層“三?！钡拙€，強化對預(yù)算編制的規(guī)范性、完整性審核，不斷優(yōu)化預(yù)算收入質(zhì)量，提高庫款保障水平，守住政府性債務(wù)風險防范底線，確?？h級財政健康平穩(wěn)運行。
（四）規(guī)范財政管理，提升依法理財水平。一是深化預(yù)算管理改革。按照財政部和省財政廳的統(tǒng)一部署，縣財政局積極推進預(yù)算管理一體化改革，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)已于2021年12月1日正式啟用，首次運用于2022年預(yù)算編制。系統(tǒng)的上線運行將在預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、轉(zhuǎn)移支付、決算編制、政府采購、資產(chǎn)管理、預(yù)算績效和部門賬務(wù)等多項業(yè)務(wù)上實現(xiàn)互通，財政科學化管理水平進一步提高。二是深化財政體制改革。積極爭取中央、省、州在財政事權(quán)和支出責任劃分改革中的支持。明確了基本公共服務(wù)、環(huán)保、醫(yī)療衛(wèi)生、教育和公共文化等領(lǐng)域與縣財政事權(quán)和支出責任，厘清了上述領(lǐng)域縣本級財權(quán)、事權(quán)的職責邊界。三是加強政府采購管理。全縣152個預(yù)算單位建立政府采購內(nèi)控制度，政府采購活動得到進一步規(guī)范。幫助我縣市場主體紓難解困，鼓勵全縣農(nóng)副產(chǎn)品供應(yīng)商進入脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品網(wǎng)絡(luò)銷售平臺，完成政府采購預(yù)算金額17656萬元，實際采購金額16818萬元，節(jié)約資金836萬元，資金節(jié)約率4.8%。積極推動湖南省政府采購電子賣場建設(shè)，完成交易4759筆，實現(xiàn)成交金額4866.7萬元。四是加強財政評審。探索建立項目預(yù)算評審機制，全年完成定額（400萬元）以上項目預(yù)（概）算評審項目29個，送審金額75047萬元，審定金額63125萬元，審減金額11922萬元，審減率15.89%，在促進規(guī)范管理的同時節(jié)約了財政資金。五是加強財政監(jiān)督管理。重點開展了地方預(yù)決算公開、財政資金、地方財政收入等專項監(jiān)督檢查，進一步完善了預(yù)算管理制度。財政監(jiān)督工作獲全省先進單位。六是預(yù)算績效管理提質(zhì)擴圍。預(yù)算績效目標編制質(zhì)量逐步提高，納入管理預(yù)算資金196583.57萬元，預(yù)算約束力和透明度進一步提升。累計評價重點財政支出項目42個，試點新增財政支出政策和項目事前評估。預(yù)算績效管理水平連續(xù)五年獲得省財政“良好”評價。七是規(guī)范涉農(nóng)補貼管理。開展惠民惠農(nóng)財政補貼政策清理，健全和規(guī)范惠民惠農(nóng)補貼“一卡通”發(fā)放管理，確保各項惠民惠農(nóng)政策落地見效，切實維護廣大人民群眾的切身利益。
（五）強化國資監(jiān)管，推進國企改革發(fā)展。一是強化監(jiān)督機構(gòu)。成立瀘溪縣國有資產(chǎn)投資服務(wù)中心（以下簡稱縣國資中心），明確該中心為縣人民政府授權(quán)代為履行出資人責任的國有企業(yè)資產(chǎn)專職管理機構(gòu)。初步摸清了全縣所有國企和融資平臺的股權(quán)、管理關(guān)系、資產(chǎn)及債務(wù)情況，指導國有企業(yè)建立健全規(guī)章制度，完善內(nèi)部控制體系。二是穩(wěn)妥推進平臺公司轉(zhuǎn)型。2021年，按照“分類整合、因地制宜、先易后難、循序漸進”的方式，穩(wěn)妥推進對縣華瑞公司、全域旅投公司、匯金公司的市場化轉(zhuǎn)型，從全縣行政事業(yè)單位委派優(yōu)秀人才赴華瑞公司、全域旅投公司交流任職，通過市場化公開招聘方式選拔匯金公司高管人員，逐步健全公司現(xiàn)代企業(yè)管理制度，不斷增強企業(yè)核心競爭力。三是探索推進國有企業(yè)績效薪酬制度。擬定國有企業(yè)負責人薪酬標準，初步執(zhí)行“基本年薪+績效年薪”的工資結(jié)構(gòu)。四是強化財務(wù)監(jiān)管。通過年度審計、績效審計和中介審計，促進企業(yè)完善內(nèi)控機制，強化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督，完善企業(yè)內(nèi)部決策和監(jiān)督體系，加強了對國有企業(yè)的財務(wù)監(jiān)管。
（六）加強黨的建設(shè)，切實履行政治責任。一是黨建引領(lǐng)作用進一步彰顯。始終把政治建設(shè)擺在首位，認真學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和中央、省委、州委、縣委的決策部署，在局機關(guān)高標準高質(zhì)量開展黨史學習教育和建黨100周年系列慶祝活動，支部活力和黨建引領(lǐng)作用進一步彰顯。以“感黨恩聽黨話跟黨走”和“我為群眾辦實事”實踐活動為抓手，筑牢財政干部以人民為中心的發(fā)展思想和公共財政為人民的宗旨理念。二是財政人事管理取得新成效。嚴格干部日常管理，公務(wù)員平時考核工作先進經(jīng)驗在全州作了宣傳推介。創(chuàng)新干部培養(yǎng)機制，積極推薦青年干部到省財政廳跟班學習，4名青年干部通過遴選進入州直部門工作。
各位代表，這些工作成績的取得，是縣委、縣政府正確領(lǐng)導的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)有力監(jiān)督和關(guān)心支持的結(jié)果，是上級財政部門精心指導的結(jié)果，也是縣直各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和社會各界共同努力的結(jié)果，成績實屬不易！
但我們也應(yīng)清醒地看到，全縣財政工作還面臨較大的困難與挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是財政收支矛盾仍然突出。受經(jīng)濟轉(zhuǎn)型換擋、減稅降費、新冠肺炎疫情沖擊以及階段性政策退坡等多重因素影響，財稅收入后繼乏力，財稅收入組織困難。同時，“增減掛鉤”政策調(diào)整及土地出讓市場交易疲軟影響，政府性基金收入增幅趨緩。全縣財政收入增收難度加大，財政收支矛盾仍然比較突出，在較長時間里仍將處于“緊平衡”狀態(tài)。二是預(yù)算改革有待深化。在預(yù)算管理和控制方式上還不夠科學，跨年度預(yù)算平衡機制尚未建立；預(yù)算約束力不夠，財政收支結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化；財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模較大，預(yù)算資金使用績效不高；預(yù)算透明度不夠，財經(jīng)紀律有待加強等，財政預(yù)算改革有待進一步深化。三是償債化債壓力較大。雖然我縣政府債務(wù)風險基本可控，但由于近幾年為債務(wù)還本付息高峰期，加之縣本級財力薄弱，債務(wù)化解手段單一，還本付息壓力依然較大。上述問題我們高度重視，將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，采取有力措施逐步解決。
第二部分 政府性債務(wù)管理情況
一、2021年政府性債務(wù)管理情況
2021年，我縣債務(wù)情況繼續(xù)穩(wěn)定在“風險提示區(qū)”，未發(fā)生債務(wù)風險。省核定我縣政府債務(wù)限額為34.64億元，其中：一般債務(wù)限額20.36億元、專項債務(wù)限額14.28億元。截至2021年12月底，我縣政府債務(wù)余額34.52億元，其中：一般債務(wù)余額20.24億元、專項債務(wù)余額14.28億元，政府債務(wù)余額控制在上級核定的限額以內(nèi)。2021年，全縣政府性債務(wù)共還本付息5.68 億元（還本3.76億元、付息1.92億元），其中：通過再融資債券還本2.84億元，縣本級財力安排還本付息2.84億元。另外，通過借新還舊緩釋風險3.68億元。
二、2022年政府債務(wù)還本付息預(yù)算
2022年，我縣政府債務(wù)還本付息支出預(yù)算29207.23萬元。其中：還本17813.32萬元，主要資金來源為再融資債券還本17806萬元，本級財政資金還本7.32萬元。付息11393.91萬元，其中一般債券付息6192.91萬元，專項債券付息5201萬元，資金來源為本級財政預(yù)算資金。
第三部分 2022年預(yù)算（草案）
2022年，是黨的二十大召開之年，也是貫徹落實州第十二次黨代會精神和縣第十三次黨代會的開局之年，做好2022年財政預(yù)算工作意義重大。
2022年，全縣財政工作和預(yù)算編制的總要求是：高舉習近平新時代中國特色社會主義思想，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決落實習近平總書記考察湖南系列重要講話指示精神、中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟工作會議精神及省第十二次黨代會、州第十二次黨代會和縣十三次黨代會會議精神，堅持新發(fā)展理念，實施省委“三高四新”戰(zhàn)略，圍繞州委打造“三區(qū)兩地”建設(shè)“五個湘西”的決策部署，推動“四個強縣”發(fā)展戰(zhàn)略，致力“六個奮力打造”工作目標，聚焦聚力開展“五年活動”，扎實做好“六穩(wěn)”“六保”工作，著力保障和改善民生，完善機制，守住底線，為推動瀘溪高質(zhì)量跨越式發(fā)展做好財政保障。
根據(jù)預(yù)算編制指導思想，按照《中華人民共和國預(yù)算法》的有關(guān)要求，結(jié)合年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標，參考上一年預(yù)算執(zhí)行情況、有關(guān)支出績效評價結(jié)果和本年度收支預(yù)測，2022年財政收支預(yù)算安排如下：
一、2022年財政收支預(yù)算安排
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算根據(jù)收入預(yù)計情況和實際支出需要安排，優(yōu)先保障“三?！敝С觯攸c保障“防范化解政府性債務(wù)風險”支出，著力保障縣委、縣政府安排的其他重點項目、重點產(chǎn)業(yè)和重點工作支出，做到收支平衡。
1.收入安排
2022年，一般公共預(yù)算總收入預(yù)期目標為59542萬元，比上年執(zhí)行數(shù)55477萬元增長7.33%。分級次為：縣級一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標為41772萬元（稅務(wù)28272萬元，財政13500萬元），比上年執(zhí)行數(shù)38678萬元增長8%，非稅收入占比38.54%；上劃州級收入22萬元；上劃省級收入3930萬元；上劃中央收入13818萬元。分部門為：稅務(wù)部門預(yù)期收入46042萬元，比上年執(zhí)行數(shù)36037萬元增長27.76%；財政部門預(yù)期收入13500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)19440萬元下降30.56%。
縣級一般公共預(yù)算收入41772萬元，加上上級轉(zhuǎn)移支付補助收入185636萬元（其中：返還性收入4618萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入81022萬元、城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤跨省交易30%部分11250萬元、預(yù)計新增財力性轉(zhuǎn)移支付8000萬元、一次性財力補助1150萬元、調(diào)資轉(zhuǎn)移支付收入2384萬元、上級提前下達轉(zhuǎn)移支付收入77212萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28968萬元、調(diào)入資金54147萬元（其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入45000萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入60萬元、從其他資金調(diào)入9087萬元）、地方政府新增一般債券收入預(yù)計3700萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5621萬元，收入合計319844萬元。
2.支出安排
按照收支平衡原則，財政部門將進一步加強統(tǒng)籌力度，打破支出基數(shù)概念和僵化固化格局，加大存量資金與新增預(yù)算、結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算、財政撥款與單位資金的統(tǒng)籌力度，強化民生重點支出保障。按照“預(yù)算一個盤子、支出一個口子”的原則，統(tǒng)籌各類預(yù)算收入，統(tǒng)一安排各項支出，形成資金合力，保障部門正常運轉(zhuǎn)和事業(yè)發(fā)展需要。
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出合計319844萬元，其中：
（1）一般公共預(yù)算支出314649萬元
一是部門基本支出94566萬元。其中：工資福利性支出75205萬元、單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費（含公務(wù)交通補貼）10532萬元、民生類對個人和家庭支出8829萬元。
二是預(yù)留綜合性基本支出69921萬元。其中：①債務(wù)還本支出18557萬元、債務(wù)付息支出19578萬元；②機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金兜底4800萬元；③工資滾動晉級及調(diào)資預(yù)留4596萬元；④職業(yè)年金1382萬元；⑤績效獎金15000萬元；⑥死亡撫恤金1000萬元；⑦行政事業(yè)單位人員年終考核260萬元；⑧稅務(wù)保障經(jīng)費1440萬元；⑨各非稅執(zhí)收單位安排捐贈成本及運轉(zhuǎn)經(jīng)費等3308萬元。
三是按預(yù)算法規(guī)定提取總預(yù)備費3400萬元。
四是本級項目支出預(yù)算33882萬元，同比上年減少3463萬元；
綜合專項預(yù)算20080萬元，同比上年減少3575萬元；主要是工程建設(shè)項目3700萬元從政府一般債券及統(tǒng)籌資金安排。其中：①黨建及“互助五興”示范創(chuàng)建專項179.48萬元；②新增全縣人才專項500萬元；③縣鞏固拓展脫貧攻堅成果專項7050萬元（整合上級指標共10100萬元）；④環(huán)保專項635.7萬元；⑤農(nóng)發(fā)專項1194.69萬元；⑥項目前期費3000萬元；⑦各項目標考核獎勵及會議費350萬元；⑧政府采購及購買服務(wù)資金1220萬元；⑨出國考察經(jīng)費20萬元；⑩綜合接待80萬元；?防洪保安專項資金96萬元；?河長制專項100萬元；?新增林長制、田長制專項20萬元；?信訪專項150萬元；?文化旅游專項194萬元；?美麗湘西辦（鄉(xiāng)村振興）專項488萬元；?交通專項468.92萬元；?新增浦市經(jīng)開區(qū)工程建設(shè)專項523.78萬元；?工發(fā)專項（含招商引資）2000萬元；?新增新冠肺炎常態(tài)化疫情防控專項600萬元；?新增綜合行政執(zhí)法試點專項180萬元；?新增優(yōu)化營商環(huán)境1000萬元；?春節(jié)慰問活動專項30萬元等。
單位專項預(yù)算9802萬元。同比上年減少1888萬元，主要是本年度擬將部分單位專項調(diào)整到統(tǒng)籌資金安排。其中：①司法專項107.63萬元；②公安專項627萬元（含城區(qū)監(jiān)控、“一村一輔警”“一分鐘處警”等）；③宣傳專項127.8萬元（含新時代文明實踐工作項目等）；④教育專項2450萬元，同口徑比上年增加200萬元（含生均公用經(jīng)費、義教保障校舍安全、多媒體設(shè)備購置、校園安防、其他教育事業(yè)專項等）；⑤衛(wèi)健專項646.99萬元（含衛(wèi)生健康服務(wù)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)縣級配套等）；⑥應(yīng)急管理專項98萬元；⑦民政專項422萬元（含殯葬改革專項等）；⑧環(huán)衛(wèi)專項1000萬元（含臨時人員勞務(wù)費、公廁水電維護費、環(huán)衛(wèi)車輛費用等）；⑨發(fā)改專項302.31萬元（含涉糧專項等）；⑩住建專項254.83萬元（含城區(qū)綠化管護、路燈管理維護、洞庭清波專項等）；?《沅水文學》編輯及重大文藝專項42萬元等。
收繳存量資金再安排4000萬元，比上年增加2000萬元。
五是注入國有企業(yè)資本金3000萬元。
六是上級提前下達轉(zhuǎn)移支付支出77212萬元。
七是上年結(jié)轉(zhuǎn)支出28968萬元。
八是地方政府新增一般債券支出3700萬元。其中：S252、S254能灘至浦市公路改造工程建設(shè)3000萬元、全民健身中心500萬元、芙蓉學校建設(shè)200萬元。
（2）上解支出3500萬元
（3）地方政府一般債務(wù)還本支出1695萬元
收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算根據(jù)收入預(yù)計情況和實際支出需要安排，并加大調(diào)入一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，做到收支平衡。
1.收入安排
2022年，政府性基金預(yù)算收入合計90768萬元。其中：
（1）政府性基金預(yù)算收入60880萬元。其中：①城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入350萬元；②污水處理費收入530萬元；③城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標交易收入20000萬元；④國有土地使用權(quán)出讓收入30000萬元；⑤土地整理收入10000萬元。
（2）上級提前下達轉(zhuǎn)移性收入3076萬元
（3）上年結(jié)余收入5412萬元
（4）第一批專項債券收入21400萬元
2.支出安排
2022年，政府性基金預(yù)算支出合計90768萬元。其中：
（1）政府性基金預(yù)算支出45768萬元。其中：①城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費350萬元；②污水處理費530萬元；③城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標交易支出6500萬元；④土地出讓開發(fā)成本支出5299萬元；⑤專項債券付息5201萬元；⑥上級提前下達轉(zhuǎn)移性支出3076萬元；⑦上年結(jié)余安排的支出3412萬元；⑧第一批專項債券限額21400萬元（其中：高新區(qū)化工園路網(wǎng)及配套工程建設(shè)15400萬元）。
（2）調(diào)出資金45000萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）
收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算根據(jù)收入預(yù)計情況和實際支出需要安排，并加大調(diào)入一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，做到收支平衡。
1.收入安排
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入205萬元，為國有企業(yè)上繳國有資本收益205萬元。
2.支出安排
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出145萬元，調(diào)出資金60萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險險種分別編制。不含省級統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險，以及州級統(tǒng)籌的職工基本醫(yī)療保險（生育保險）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和工傷保險。
1.收入安排
2022年，社會保險基金預(yù)算收入合計27435萬元，其中：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8281萬元。
（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18759元。
（3）失業(yè)保險基金收入395萬元。
2.支出安排
2022年，社會保險基金預(yù)算支出合計24746萬元，其中：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5906萬元。
（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出18755萬元。
（3）失業(yè)保險基金支出85萬元。
收支相抵，社會保險基金預(yù)算當年結(jié)余2689萬元，上年結(jié)余17813萬元，年末滾存結(jié)余20502萬元。
二、2022年重點工作
中央、省、州、縣經(jīng)濟工作會議，省第十二次黨代會、州第十二次黨代會和縣第十三次會議對做好2022年以及今后五年的財政工作進行了全面部署，全縣財政部門將按照會議決策部署，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，以建設(shè)高質(zhì)量財政，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展為中心，科學精準落實積極的財政政策，加強財政資源統(tǒng)籌，強化財政資金監(jiān)管，深化財稅體制改革，防范財政運行風險，努力為全面建設(shè)現(xiàn)代化新瀘溪提供有力的財政支撐。
（一）以提升收入質(zhì)量為中心，多措并舉穩(wěn)增長。圍繞縣委、縣政府確定的地方收入增長8%以上的目標任務(wù)，重點做好三項工作：一是加強收入組織。積極推進新能源、新材料、生物制藥、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)鏈集群發(fā)展、穩(wěn)步壯大；把“水”作為引爆瀘溪旅游的新引擎，積極開展平臺經(jīng)濟和總部經(jīng)濟探索實踐。發(fā)揮工業(yè)區(qū)位及資源優(yōu)勢。以瀘溪高新區(qū)為主戰(zhàn)場，加快引進培育一批有稅收、有就業(yè)和高附加值的產(chǎn)業(yè)項目，整合發(fā)展電解錳產(chǎn)業(yè)。全面清理房地產(chǎn)市場。對“房改房”、商品房、集資房、違建房等房改工作進行全面清理整治。堅持土地出讓和增減掛鉤雙核驅(qū)動。大力實施土地開發(fā)整理項目，不斷做大“財政文章”；積極爭取城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標跨省域調(diào)劑，加大庫存指標交易力度；加快推進沅江歷史尾堆清理整治工作。二是盤活存量資產(chǎn)資金。把國有資源盡可能變成資產(chǎn)，國有資產(chǎn)盡可能變成資本，國有資本盡可能變成資金，當前重點要做好資產(chǎn)清理、整合重組、抵押融資、協(xié)調(diào)降息等工作，這是保持財政平穩(wěn)運行、防控政府債務(wù)風險的重要舉措；同時，利用政策機遇期盡可能爭取將符合政策的涉農(nóng)項目欠款納入涉農(nóng)統(tǒng)籌項目庫，從而釋放更多的財力支持重點項目建設(shè)。三是積極向上爭資。積極爭取中央、省級專項資金。認真做好項目前期資料，將計劃實施的重點項目列入省主管部門項目庫，并跟蹤做好項目的遴選評審等工作，確保項目報得上去，批得下來，爭取得到更多國家、省的政策紅利和資金。督促縣直有關(guān)部門按照新增地方政府債券支持的方向，提前做好項目的立項、可行性研究等前期工作，成熟一個入庫一個申報一個實施一個。
（二）以優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)為抓手，突出重點穩(wěn)保障。一是兜牢基本民生。堅持盡力而為、量力而行，全力保障中央和省統(tǒng)一標準的民生政策，重點強化“三?！薄⒕蜆I(yè)、義務(wù)教育、養(yǎng)老等重點基本民生支出保障。二是保障民生實事。積極發(fā)揮財政職能，通過向上爭取中央預(yù)算內(nèi)資金用于“教育強國”、中小學安防設(shè)施建設(shè)、老舊小區(qū)改造、武水及沅水岸坡整治等項目建設(shè)；通過發(fā)行專項債券用于武水大橋、縣殯儀館及公墓山改擴建項目建設(shè)；通過爭取亞行貸款用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站項目建設(shè)；通過本級預(yù)算安排優(yōu)化營商環(huán)境專項用于縣政務(wù)大廳項目建設(shè)。多方籌措資金，為省定重點民生實事和縣定民生實事項目順利實施提供資金保障，補齊民生領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施短板。三是大力壓減一般性支出。不折不扣落實過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，建立節(jié)約型財政保障機制，嚴控一般性支出，嚴禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算，嚴格控制政府性樓堂館所建設(shè)和資產(chǎn)配置標準。對標“三保”政策的執(zhí)行標準，完善地方財力承受能力評估機制，對民生政策的提標擴面執(zhí)行備案制度。四是切實加快支出進度。對上級下達的轉(zhuǎn)移支付資金，盡快分配下達，迅速落實到具體單位和項目并形成實際支出。積極配合相關(guān)部門加快項目推進，對已竣工驗收的督促各預(yù)算單位加快報賬進度，防止資金滯留。
（三）以強化債務(wù)管理為重點，防控結(jié)合穩(wěn)運行。一是著力償還存量債務(wù)。嚴格按照中央、省要求和化債方案既定目標，統(tǒng)籌好財力，做好隱性債務(wù)還本付息，確保不出現(xiàn)逾期和違約現(xiàn)象。二是堅決遏制新增隱性債務(wù)。嚴禁以企業(yè)債務(wù)形式或通過金融機構(gòu)違規(guī)融資，堅決守住不新增隱性債務(wù)的紅線，優(yōu)先保障債務(wù)付息。三是推動平臺公司轉(zhuǎn)型。厘清政企邊界，剝離平臺公司的政府融資職能，支持平臺公司妥善化解存量隱性債務(wù)，推進平臺公司轉(zhuǎn)型為自負盈虧、自擔風險的市場主體。四是管好用好債券資金。堅持“資金跟著項目走”，做好項目規(guī)劃儲備、事前績效評估、專項債券發(fā)行，建立健全專項債券資金“借、用、管、還”全生命周期管理機制，督促專項債券使用單位規(guī)范使用債券資金，嚴格規(guī)范債券資金使用，提高資金使用績效。五是加大對外借款清收力度。進一步規(guī)范財政暫付性款管理，加大清理暫付款力度，采取追回、依法依程序列支等方式，逐步消化財政暫付性款項。嚴格控制新增暫付款，確保財政支出需要，積極防范支付風險。
（四）以深化綜合改革為突破，規(guī)范管理穩(wěn)增效。一是深化預(yù)算管理改革。從加大預(yù)算收入統(tǒng)籌力度、規(guī)范預(yù)算支出管理、強化預(yù)算約束力、提升預(yù)算透明度等方面著力，加強公共資源綜合管理、跨年度預(yù)算平衡、預(yù)算標準化體系建設(shè)等。強化預(yù)算執(zhí)行管理，深化國庫集中收付制度改革。深化預(yù)算績效管理改革，打破支出基數(shù)概念和固化格局。實施預(yù)算項目全生命周期管理。加快構(gòu)建全過程、全方位、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。二是推進財政信息化建設(shè)。深化政府預(yù)算管理一體化建設(shè)，以信息化驅(qū)動預(yù)算管理現(xiàn)代化，實現(xiàn)從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行到?jīng)Q算全閉環(huán)的動態(tài)監(jiān)管，全面提高縣級財政預(yù)算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平。三是落實州縣財政事權(quán)和支出責任。清理縣本級支出責任，建立民生政策備案機制，嚴控部門擅自將人員經(jīng)費、民生標準提標擴面。四是持續(xù)深化國企改革。出臺《瀘溪縣國有企業(yè)（平臺公司）轉(zhuǎn)型工作方案》，推進清查處置閑置國有資產(chǎn)資源專項行動。深化縣屬國有企業(yè)勞動、人事、分配領(lǐng)域方面的改革，推動縣屬監(jiān)管企業(yè)全面建立現(xiàn)代企業(yè)制度。
（五）以加強黨的建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，固本強基穩(wěn)隊伍。一是加強機關(guān)黨的建設(shè)。堅持黨建引領(lǐng)，以服務(wù)改革發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營為導向，深入推進黨史學習教育常態(tài)化和“清廉機關(guān)”建設(shè)，強化政治機關(guān)意識與責任擔當，進一步增強“四個意識”、堅定“四個自信”、捍衛(wèi)“兩個確立”、做到“兩個維護”，為推動財政工作高質(zhì)量發(fā)展提供堅強政治保障。二是強化干部隊伍建設(shè)。突出領(lǐng)導干部、業(yè)務(wù)干部和年輕干部三個重點，創(chuàng)新開展政治理論、財政業(yè)務(wù)、紀律作風等綜合教育培訓，推動財政干部政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)雙提升。在國企機構(gòu)、人員、編制等方面著力，在人員選派、招聘等方面探索，在學習教育、考核評價等方面推進，不斷提高國企人事管理工作水平。
各位代表，今年的財政工作任務(wù)艱巨，責任重大，使命光榮。全縣財政系統(tǒng)將嚴格按照縣委、縣政府的決策部署，堅定信心、振奮精神、改革創(chuàng)新、真抓實干，確保全面完成各項目標任務(wù)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
