（湖南省）關(guān)于湘西州瀘溪縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于瀘溪縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告
——2023年2月22日在瀘溪縣第十八屆人民代表大會第四次會議上
瀘溪縣財政局局長 張明永
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，受縣人民政府委托，我向大會報告瀘溪縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，是黨和國家歷史上極為重要的一年。面對經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、全縣汛情旱情疫情疊加等嚴(yán)峻形勢，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以迎接黨的二十大勝利召開和學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹黨的二十大精神為主線，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加力提效實施積極的財政政策，為全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實財政保障，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算
2022年，地方一般公共預(yù)算收入45618萬元，增長17.94%。其中：稅收收入22124萬元，非稅收入23494萬元，非稅占比51.50%。上級補(bǔ)助收入254029萬元（其中：返還性收入4618萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入220431萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入28980萬元）；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26802萬元；上年結(jié)余28968萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5621萬元；調(diào)入資金20080萬元（其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入7000萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入9450萬元，從其他資金調(diào)入3630萬元）；收入總計381118萬元。
一般公共預(yù)算支出319220萬元，增長13.47％，其中：民生支出213032萬元，增長13.62％，占一般公共預(yù)算支出的66.74%；上解上級支出7717萬元；債務(wù)還本支出18385萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）35796萬元；支出總計381118萬元。
收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
一般公共預(yù)算主要支出項目具體情況：農(nóng)林水支出62272萬元，增長4.67％；教育支出66425萬元，增長5.41％；科學(xué)技術(shù)支出1790萬元，下降66.70％；社會保障和就業(yè)支出40177萬元，增長6.68％；衛(wèi)生健康支出32933萬元，增長94.12％；文化旅游體育與傳媒支出3999萬元，增長55.18％；節(jié)能環(huán)保支出3648萬元，下降37.42％；住房保障支出7226萬元，增長7.23％；交通運(yùn)輸支出6899萬元，下降49.40％。
其他需要報告的事項：
（1）預(yù)備費(fèi)使用情況：2022年預(yù)算安排3400萬元，實際支出2916萬元，全部用于疫情防控方面，未使用的484萬元，按照規(guī)定調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（2）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況：動用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5621萬元，全部用于平衡預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算
2022年，政府性基金預(yù)算收入完成20310萬元，下降55.29％；上級補(bǔ)助收入6198萬元；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37500萬元；上年結(jié)余5412萬元；收入總計69420萬元。
政府性基金預(yù)算支出完成58693萬元，下降14.71％；其中調(diào)出資金、上解上級支出、年終結(jié)余小計10727萬元；支出總計69420萬元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成10000萬元；上級補(bǔ)助收入5萬元；上年結(jié)余1萬元；收入總計10006萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成556萬元；調(diào)出資金9450萬元；支出總計10006萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金預(yù)算收入27832萬元，增長4.03％。
支出25352萬元，增長4.15％。
收支相抵，年末滾存結(jié)余20728萬元，增長13.59％。
分險種來看：全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9167萬元，支出6142萬元，年末滾存結(jié)余18610萬元；全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18219萬元，支出19051萬元，年末滾存結(jié)余462萬元；全縣失業(yè)保險基金收入446萬元，支出159萬元，年末滾存結(jié)余1656萬元。
5.地方政府債務(wù)管理情況
2022年，我縣地方政府性債務(wù)處于“風(fēng)險提示地區(qū)”，未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險。省核定我縣政府債務(wù)限額為394072萬元，截至2022年末，我縣政府債務(wù)余額391567萬元，政府債務(wù)余額控制在上級核定限額以內(nèi)。2022年，全縣政府性債務(wù)還本付息支出57591萬元，其中：通過再融資債券還本支出17806萬元，縣本級財力安排還本付息支出39785萬元。另外，通過借新還舊緩釋風(fēng)險12600萬元。
（二）人大預(yù)算決議和主要財稅政策落實情況
1.用足用好財稅政策，穩(wěn)住全縣經(jīng)濟(jì)大盤。一是全面落實組合式稅費(fèi)政策。頂格落實近年來最大規(guī)模組合式稅費(fèi)支持政策，全年留抵退稅8083萬元，惠及52戶市場主體。二是著力緩解融資難問題。加強(qiáng)財政金融聯(lián)動，全年為113戶市場主體提供貸款擔(dān)保26445萬元。三是積極推動落實階段性減免市場主體房屋租金政策，全年累計減免國有房屋租金423萬元。四是落實政府采購政策。全年實現(xiàn)政府采購規(guī)模9467萬元，其中政府采購合同授予中小企業(yè)的金額為7035萬元，占總采購額的74％。五是支持開展促銷費(fèi)系列活動。支持舉辦瀘溪首屆水文化旅游節(jié)暨天然浴場電音節(jié)、農(nóng)特產(chǎn)品展銷會、葡萄節(jié)、房交會促消費(fèi)系列活動，直接帶動消費(fèi)達(dá)4800萬元以上。六是落實重點(diǎn)項目建設(shè)要素保障。高質(zhì)量做好37500萬元的專項債券申報發(fā)行，落實項目前期經(jīng)費(fèi)、工發(fā)專項經(jīng)費(fèi)。
2.聚焦群眾“急難愁盼”問題，傾力保障和改善民生。一是突出抗大疫、救大災(zāi)。加大財政投入，全力保障常態(tài)化疫情防控資金需求。全年安排疫情防控資金4789萬元，預(yù)發(fā)醫(yī)護(hù)人員臨時性工作補(bǔ)助751萬元，全縣公共衛(wèi)生投入達(dá)到32933萬元。積極爭取國省補(bǔ)助資金，全年安排防汛抗旱、森林防火資金6552萬元，實現(xiàn)了大災(zāi)之年不見災(zāi)。二是突出強(qiáng)基礎(chǔ)、補(bǔ)短板。全年安排32353萬元支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，安排高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、耕地地力保護(hù)、種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼、稻谷目標(biāo)價格補(bǔ)貼等糧食安全保障資金5789萬元。本級安排135萬元支持自建房安全專項整治，籌集資金5769萬元加快推進(jìn)老舊小區(qū)改造，投入12791萬元支持實施城鄉(xiāng)環(huán)境治理、垃圾污水處理、尾礦庫治理等生態(tài)環(huán)保行動。三是突出保民生、建機(jī)制。堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，全縣教育支出66425萬元，支出增幅5.4%。在財政收入組織異常艱難的前提下，民生支出及一般公共服務(wù)支出考核目標(biāo)任務(wù)全面順利完成。全年未發(fā)生公職人員工資推遲發(fā)放情況以及工資績效降標(biāo)現(xiàn)象。補(bǔ)發(fā)了2021年績效獎，按月發(fā)放2022年2/3績效部分，人均預(yù)發(fā)4000元1/3績效部分。
3.深化重點(diǎn)領(lǐng)域改革，促進(jìn)財政平穩(wěn)運(yùn)行。一是全面推行預(yù)算一體化管理。深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，管理水平站穩(wěn)全州第一方陣，綜合排名位居全省前列。二是大力壓減一般性支出。全面落實過“緊日子”要求，近三年縣直部門一般性支出每年平均下降4.7%，“三公”經(jīng)費(fèi)平均下降13%，出臺《瀘溪縣縣級財政專項資金管理辦法》，財政資金管理制度進(jìn)一步健全。三是績效管理進(jìn)一步提質(zhì)增效。預(yù)算績效目標(biāo)管理覆蓋“四本預(yù)算”，涉及資金435506萬元；加強(qiáng)預(yù)算項目事前評估、績效目標(biāo)審核、績效監(jiān)控、重點(diǎn)評價等環(huán)節(jié)管理，核減并取消預(yù)算項目23個，資金1888萬元，精準(zhǔn)支持各部門、各單位完成重點(diǎn)工作目標(biāo)856項。
4.主動作為強(qiáng)化監(jiān)管，筑牢風(fēng)險防火墻。嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)法律法規(guī)，進(jìn)一步規(guī)范財政收支行為。一是加強(qiáng)政府項目監(jiān)管。規(guī)范政府性投資決策和立項管理，嚴(yán)格按照湘政辦發(fā)〔2022〕26號文件精神對項目開展資金來源評估，累計審核并通過評估項目61個，涉及總投資113413萬元。嚴(yán)格規(guī)范政府投資項目評審，累計完成政府投資項目評審31個，審減5714萬元，審減率11%。二是加強(qiáng)財政資金管理。聚焦“七大領(lǐng)域”，全面開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆印Ｅ浜贤七M(jìn)“涉糧”專項巡察整改及工程建設(shè)項目招投標(biāo)等專項整治行動。深化惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項整治行動，全年通過“一卡通”系統(tǒng)累計發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼94項22260萬元。三是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。加強(qiáng)專項債券項目儲備、申報、發(fā)行、建設(shè)全過程管理。壓實部門化債責(zé)任，配合開展“違規(guī)舉債虛假化債”專項巡察。四是加強(qiáng)國資國企改革。大力開展清查處置閑置國有資產(chǎn)資源專項行動，穩(wěn)妥推進(jìn)國有平臺公司清理整頓工作。
各位代表，這些成績的取得，是習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是縣委、縣政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是省、州財政部門關(guān)心指導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持的結(jié)果，是各縣直單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和社會各界支持幫助的結(jié)果，是全縣財政干部齊心協(xié)力、團(tuán)結(jié)奮斗的結(jié)果。成績實屬不易！
但我們也要清醒地看到，當(dāng)前財政工作還面臨不少矛盾和問題，具體表現(xiàn)在：財政收入增長的基礎(chǔ)不穩(wěn)；財政收支矛盾突出，“三保”壓力大，債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，庫款運(yùn)行艱難；預(yù)算約束剛性有待加強(qiáng)，資金使用效益有待提高；平臺公司造血功能不足，國資國企面臨改革轉(zhuǎn)型期；財政保穩(wěn)定、促發(fā)展、防風(fēng)險的任務(wù)更加繁重等等。上述問題我們高度重視，將在縣委縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，采取有力措施逐步解決。
二、2023年預(yù)算（草案）
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程起步之年，也是我縣乘勢而上、搶抓機(jī)遇、再創(chuàng)輝煌的重要一年，做好財政工作意義重大。2023年全縣財政工作和預(yù)算編制的總體要求是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞省委“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，大力提振市場信心，大力實施縣委“四個強(qiáng)縣”發(fā)展戰(zhàn)略，致力“六個奮力打造”戰(zhàn)略目標(biāo)，緊扣“865”目標(biāo)任務(wù)，全力建設(shè)沅水經(jīng)濟(jì)大灣區(qū)、神秘湘西后花園，加力提效實施積極財政政策，有效防范化解重大風(fēng)險，推動縣域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新瀘溪提供堅實保障。
根據(jù)預(yù)算編制總體要求，按照《中華人民共和國預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合年度經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，參考上一年預(yù)算執(zhí)行情況、有關(guān)支出績效評價結(jié)果和本年度收支預(yù)測，2023年財政收支預(yù)算安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算根據(jù)收入預(yù)計情況和實際支出需要安排，優(yōu)先保障“三保”支出，重點(diǎn)保障“防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險”支出，著力保障縣委、縣政府安排的重點(diǎn)項目、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)工作支出，做到收支平衡。
1.收入安排
2023年，收入總計339991萬元。其中：
（1）地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為49269萬元。其中稅務(wù)32215萬元，財政17054萬元，比上年執(zhí)行數(shù)45618萬元增長8%，非稅收入占比38.54%。
（2）上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入209581萬元。其中：返還性收入4618萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入93096萬元，城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤跨省交易30%部分11250萬元，2022年跨省交易收入27000萬元，預(yù)計新增財力性轉(zhuǎn)移支付收入12000萬元，上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入61617萬元。
（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入35184萬元。
（4）調(diào)入資金45344萬元。其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入36000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入400萬元，從其他資金調(diào)入8944萬元。
（5）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金613萬元。
2.支出安排
2023年，支出總計339991萬元。其中：
（1）一般公共預(yù)算支出332491萬元。其中：
部門基本支出106322萬元。其中：①工資福利性支出86932萬元；②單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)（含公務(wù)交通補(bǔ)貼）支出10481萬元；③民生類對個人和家庭支出8909萬元。
預(yù)留綜合性基本支出64429萬元。其中：①債務(wù)還本支出23606萬元、債務(wù)付息支出19720萬元；②機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金兜底支出5000萬元；③工資滾動晉級及調(diào)資預(yù)留支出1500萬元；④職業(yè)年金支出1163萬元；⑤績效獎金支出6100萬元；⑥死亡撫恤金支出1000萬元；⑦行政事業(yè)單位人員年終考核支出260萬元；⑧稅務(wù)保障經(jīng)費(fèi)支出1680萬元；⑨各非稅執(zhí)收單位安排捐贈成本及運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等支出4400萬元。
按預(yù)算法規(guī)定提取總預(yù)備費(fèi)3400萬元。
本級項目支出45549萬元。其中：綜合專項25375萬元。其中：①黨建及“互助五興”示范創(chuàng)建專項180萬元；②全縣人才專項500萬元；③縣鞏固拓展脫貧攻堅成果專項7050萬元（整合上級指標(biāo)共10100萬元）；④環(huán)保專項636萬元；⑤農(nóng)發(fā)專項1289萬元；⑥項目前期專項3000萬元；⑦各項目標(biāo)考核獎勵及會議費(fèi)專項350萬元；⑧政府采購及購買服務(wù)專項1620萬元；⑨出國考察專項20萬元；⑩綜合接待專項80萬元；?河長制（含禁捕退捕）專項100萬元；?林長制、田長制專項100萬元；?信訪專項170萬元；?文化旅游專項194萬元；?美麗湘西辦（鄉(xiāng)村振興）專項470萬元；?交通（含路長制）專項476萬元；?工程項目建設(shè)專項5280萬元；?工發(fā)專項（含招商引資）2000萬元；?新冠肺炎常態(tài)化疫情防控專項800萬元；?綜合行政執(zhí)法試點(diǎn)專項60萬元;?優(yōu)化營商環(huán)境專項800萬元；?春節(jié)慰問活動專項200萬元。單位專項13674萬元。其中：①司法專項111萬元；②公安專項657萬元（含城區(qū)監(jiān)控、“一村一輔警”“一分鐘處警”等）；③宣傳專項135萬元（含新時代文明實踐工作項目等）；④教育專項3461萬元，剔除項目建設(shè)同口徑比上年增加511萬元（含生均公用經(jīng)費(fèi)、義教保障校舍安全、多媒體設(shè)備購置、校園安防、其他教育事業(yè)專項等），主要是公開招聘政府購買服務(wù)教師項目增加456萬元；⑤衛(wèi)健專項774萬元（含衛(wèi)生健康服務(wù)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)縣級配套等）；⑥應(yīng)急管理專項178萬元；⑦民政專項422萬元（含殯葬改革專項等）；⑧縣城及浦市環(huán)衛(wèi)專項1410萬元（含臨時人員勞務(wù)費(fèi)、公廁水電維護(hù)費(fèi)、環(huán)衛(wèi)車輛費(fèi)用等）；⑨發(fā)改專項508萬元（含涉糧專項等）；⑩住建專項574萬元（含城區(qū)綠化管護(hù)、路燈管理維護(hù)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水垃圾處理站建設(shè)等）；?《沅水文學(xué)》編輯及重大文藝專項96萬元等。?殘疾人保障專項199萬元；?退役軍人專項351萬元。?其他50個單位專項4798萬元。收繳存量資金再安排支出6500萬元。
注入國有企業(yè)資本金支出15990萬元。
上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付支出61617萬元。
上年結(jié)轉(zhuǎn)支出35184萬元。
（2）上解支出7500萬元。
收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算根據(jù)收入預(yù)計情況和實際支出需要安排，并加大調(diào)入一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，做到收支平衡。
1.收入安排
2023年，收入總計67292萬元。其中：
政府性基金預(yù)算收入60450萬元。其中：①城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入100萬元；②污水處理費(fèi)收入600萬元；③城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)交易收入24000萬元；④國有土地使用權(quán)出讓收入35750萬元。
上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移性收入3145萬元。
上年結(jié)余收入3697萬元。
2.支出安排
2023年，支出總計67292萬元。其中：
（1）政府性基金預(yù)算支出31292萬元。其中：①城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出100萬元；②污水處理費(fèi)支出600萬元；③城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)交易支出9000萬元；④土地出讓開發(fā)成本支出8338萬元；⑤專項債券付息6412萬元；⑥上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支出3145萬元；⑦上年結(jié)余安排的支出3697萬元。
（2）調(diào)出資金36000萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。
收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算根據(jù)收入預(yù)計情況和實際支出需要安排，并加大調(diào)入一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，做到收支平衡。
1.收入安排
2023年，收入總計3006萬元。其中：國有企業(yè)上繳國有資本收入3000萬元，上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入5萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1萬元。
2.支出安排
2023年，支出總計3006萬元。其中：國有企業(yè)資本金注入支出2600萬元，上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付支出5萬元，調(diào)出資金支出400萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算），上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險險種分別編制。不含省級統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險，以及州級統(tǒng)籌的職工基本醫(yī)療保險（生育保險）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險。
1.收入安排
2023年，收入總計30174萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9538萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20636元。
2.支出安排
2023年，支出總計26824萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6884萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19940萬元。
收支相抵，社會保險基金預(yù)算當(dāng)年結(jié)余3550萬元，上年結(jié)余18510萬元，年末滾存結(jié)余21860萬元。
（五）地方政府債務(wù)管理情況
2023年，我縣地方政府債務(wù)(債券及外債）還本付息支出預(yù)算55063萬元。其中：還本支出40921萬元（再融資債券還本39100萬元，本級財政預(yù)算資金還本1800萬元），付息14200萬元，付息資金來源全部為本級財政預(yù)算資金。
三、2023年重點(diǎn)工作
（一）強(qiáng)化財源建設(shè)，提升財政服務(wù)能力。圍繞縣委經(jīng)濟(jì)工作會議確定的地方收入增長8%以上的目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)要做好以下幾方面工作；一是持續(xù)實施骨干稅源企業(yè)培育計劃。強(qiáng)化重點(diǎn)稅源對財稅增長的支撐作用，穩(wěn)住財稅收入基本盤。發(fā)揮園區(qū)財源建設(shè)“主戰(zhàn)場”、財稅增收“主陣地”作用。加快發(fā)展新型工業(yè)，研究出臺總部經(jīng)濟(jì)招引培育政策，提檔升級傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。推進(jìn)傳統(tǒng)錳鋅產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，力爭鋁基復(fù)合材料、新能源及鋰電池、生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)鏈增速均達(dá)10%以上。做實做優(yōu)財源載體，大力開展“湘商回歸”行動，傾力打造以“水”興旅品牌，以“水經(jīng)濟(jì)”輻射帶動“夜經(jīng)濟(jì)”“網(wǎng)紅經(jīng)濟(jì)”“直播帶貨”等新業(yè)態(tài)。二是加大向上爭資力度。立足民族政策和西部大開發(fā)政策的優(yōu)勢，抓住實施鄉(xiāng)村振興和承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的關(guān)鍵時期，跟進(jìn)易地城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)跨省調(diào)劑等政策。特別是要搶抓中央加大轉(zhuǎn)移支付力度，擴(kuò)大專項債券規(guī)模等新的政策機(jī)遇，夯實全縣可用財力。三是全力挖潛保收。持續(xù)實施清查處置閑置國有資產(chǎn)資源專項行動，喚醒“沉睡資產(chǎn)”。繼續(xù)抓好城鄉(xiāng)土地增減掛鉤和土地開發(fā)整理項目，做活“以地生財”文章。深化財稅綜合信息應(yīng)用，強(qiáng)化部門聯(lián)動，分解壓實組織收入任務(wù)，最大限度挖掘各涉稅單位潛力，確保財稅收入應(yīng)收盡收“顆粒歸倉”。
（二）強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，提升財政保障能力。一是強(qiáng)化資金統(tǒng)籌。進(jìn)一步加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，加大對上級專項資金的統(tǒng)籌整合力度，切實減輕本級財力負(fù)擔(dān)。繼續(xù)做好財政涉農(nóng)資金整合，促進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅成效與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。兜牢兜實“三?！保瑘猿只久裆Ｕ显陬A(yù)算安排中的優(yōu)先順序。二是落實過“緊日子”要求。大力壓減一般性支出，用政府的“緊日子”換百姓的“好日子”。嚴(yán)格控制部門逢專項工作必要解決專項經(jīng)費(fèi)的情況，統(tǒng)籌兼顧、有保有壓，把有限的財政資金用到“刀刃”上，提高資金使用績效。三是突出重點(diǎn)民生保障。重點(diǎn)支持打好發(fā)展“六仗”，為服務(wù)保障實體經(jīng)濟(jì)突破年等“五年活動”擔(dān)財政之責(zé)。強(qiáng)化就業(yè)優(yōu)先政策，強(qiáng)化兜底保障。推進(jìn)養(yǎng)老和托幼機(jī)構(gòu)建設(shè)，解決好“一老一小”問題。加強(qiáng)重大疫情防控救治體系和應(yīng)急能力建設(shè)經(jīng)費(fèi)保障，提升醫(yī)療服務(wù)能力。加大教育投入，努力辦好人民滿意的教育。加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)，支持“藍(lán)天、碧水、凈土”三大工程。深化落實河長制、林長制、田長制和生態(tài)綜合管護(hù)機(jī)制。
（三）強(qiáng)化預(yù)算管理，提升依法理財能力。一是夯實管理基礎(chǔ)。深化預(yù)算管理一體化改革，實現(xiàn)所有財政資金全流程動態(tài)監(jiān)控。推進(jìn)投資評審轉(zhuǎn)型，更好發(fā)揮投資評審在預(yù)算管理中的重要作用。進(jìn)一步完善鄉(xiāng)財縣管、村賬鄉(xiāng)代理制度，打通規(guī)范基層財務(wù)管理的“最后一公里”。二是做實全過程預(yù)算績效管理。根據(jù)省、州財政部門統(tǒng)一部署，今年在全縣啟動實施“績效管理提升年”行動。完善預(yù)算績效管理制度體系。選擇有代表性的重大財稅政策開展事前績效評估，避免財政事后“被動買單”。嚴(yán)格績效目標(biāo)管理，加強(qiáng)績效運(yùn)行監(jiān)控，強(qiáng)化評價結(jié)果運(yùn)用，定期開展“回頭看”，對政策不適用、效果不明顯的及時加以調(diào)整和優(yōu)化。強(qiáng)化預(yù)算約束，堅持先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算支出。三是加強(qiáng)財政監(jiān)督。組織開展“三?！辟Y金、預(yù)決算公開、盤活財政存量資金、中央直達(dá)資金等監(jiān)督檢查，加強(qiáng)單位內(nèi)控建設(shè)，持續(xù)整飭財經(jīng)紀(jì)律，有力推進(jìn)財會監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)督、人大監(jiān)督、審計監(jiān)督、社會監(jiān)督等貫通協(xié)同，形成合力。嚴(yán)格按照法定要求、規(guī)范公開政府和部門的預(yù)決算，著力推動陽光財政建設(shè)。
（四）強(qiáng)化改革創(chuàng)新，提升風(fēng)險防控能力。一是打好防范化解風(fēng)險阻擊戰(zhàn)。守住債務(wù)風(fēng)險底線。堅決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)格按照中央、省、州要求和化債方案既定目標(biāo)，統(tǒng)籌好財力，制定“一債一策”應(yīng)對措施。穩(wěn)妥有序化解存量債務(wù)，降低債務(wù)風(fēng)險水平。管好用好政府債券。加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)項目儲備，加快債券發(fā)行使用進(jìn)度，盡快形成實物工作量。二是推進(jìn)平臺公司轉(zhuǎn)型。嚴(yán)禁新設(shè)平臺公司，加快推進(jìn)平臺公司“關(guān)停并轉(zhuǎn)”，抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項，推進(jìn)國有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整。持續(xù)鞏固并深化資產(chǎn)清查盤活力度，通過補(bǔ)充“三資”，支持縣屬國企采取“用售租融”方式盤活“沉睡”資產(chǎn)，破解融資瓶頸、發(fā)展瓶頸，增強(qiáng)造血功能。三是加快構(gòu)建國資監(jiān)管新格局。認(rèn)真貫徹落實中央、省、州、縣決策部署，進(jìn)一步理順出資人職責(zé)。深入開展“清廉企業(yè)”創(chuàng)建，完善國有企業(yè)資產(chǎn)管理、績效考核、薪酬體系、人員管理等方面制度建設(shè)，激活國企內(nèi)生動力。
（五）強(qiáng)化黨建引領(lǐng)，提升干部履職能力。以“干部能力提升年”為契機(jī)，全面提升財政干部業(yè)務(wù)素質(zhì)。一是要堅持以政治建設(shè)為引領(lǐng)，始終把政治性作為財政工作的第一屬性。把學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神作為全縣財政系統(tǒng)當(dāng)前和今后一個時期的首要政治任務(wù)，將服務(wù)“國之大者”、落實“縣之大計”和推進(jìn)“財之大事”結(jié)合起來，始終做到縣委、縣政府決策部署到哪里，財政服務(wù)保障就跟進(jìn)到哪里。二是以更寬視野，推動黨建與業(yè)務(wù)同頻共振，走好縣直機(jī)關(guān)黨建“第一方陣”。堅持黨建帶群建，在全縣財政系統(tǒng)大力倡導(dǎo)“精益求精、爭創(chuàng)一流”“案無積卷、事不過夜”“件件有回音、事事有著落”的工作理念，開辦財政大講堂、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所所長培訓(xùn)班、業(yè)務(wù)骨干培訓(xùn)班，深化干部業(yè)務(wù)水平。三是以更嚴(yán)尺度、更高要求加強(qiáng)財政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。深入開展清廉機(jī)關(guān)創(chuàng)建活動，全面規(guī)范財政權(quán)力運(yùn)行，大力支持派駐紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)開展工作。堅持嚴(yán)管厚愛，引導(dǎo)干部做到知敬畏、存戒懼、守底線，確保財政干部政治生命和財政資金管理“兩個安全”。
各位代表！追風(fēng)趕月莫停留，平蕪盡處是春山。新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，全面貫徹落實黨的二十大精神，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，守正創(chuàng)新，擔(dān)當(dāng)作為，扛牢政治責(zé)任，弘揚(yáng)斗爭精神，為建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新瀘溪貢獻(xiàn)財政力量！
