（湖南?。╆P(guān)于湘西州吉首市2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于吉首市2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市各級各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)，各項工作有序開展，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）2021年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
據(jù)快報數(shù)反映，全市一般公共預(yù)算地方收入113718萬元，增長4.64%，為預(yù)算的101.65%；加上級補助收入205476萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40397萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10717萬元，調(diào)入資金39120萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24680萬元，收入合計434108萬元。全市一般公共預(yù)算支出354949萬元，為預(yù)算的92.33%，加上解上級支出8395萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出33062萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8215萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出29487萬元，支出合計434108萬元，收支平衡。
收入預(yù)算執(zhí)行情況：全市財稅部門科學(xué)研判經(jīng)濟財政走勢，深入落實減稅降費政策，全力依法依規(guī)組織收入。特別是因時因勢精準(zhǔn)施策，上半年搶抓經(jīng)濟加快恢復(fù)時機，推動財政收入較快增長，下半年積極應(yīng)對疫情沖擊、土地交易及房地產(chǎn)市場低迷等影響，千方百計穩(wěn)住收入基本盤，全年財政收入呈“兩頭低，中間高”態(tài)勢。據(jù)快報數(shù)反映，全市一般公共預(yù)算總收入完成171357萬元，比上年同期增長0.59%，其中一般公共預(yù)算地方收入完成113718萬元，比上年同期增長4.64%，比2019年增長9.56%，兩年平均增長4.67%，較好地完成地方財政收入預(yù)期目標(biāo)。規(guī)范非稅收入管理，堅持做實非稅收入，2021年實現(xiàn)非稅收入40488萬元，占地方收入比重35.6%，符合占比要求，收入質(zhì)量較好。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：財政部門深入落實“繼續(xù)實施積極的財政政策，保持對經(jīng)濟恢復(fù)必要支持力度”的部署，積極向上爭取新增債券、財力性轉(zhuǎn)移支付等，管好直達資金，用好存量資金，保持適度支出強度，切實增強對疫情防控、經(jīng)濟發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、民生改善、生態(tài)文明等重點任務(wù)的財力保障，推動全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。據(jù)快報數(shù)反映，全市一般公共預(yù)算支出354949萬元，同口徑增長1.84%（考慮中央統(tǒng)一部署的市縣權(quán)責(zé)發(fā)生制列支改革，中央應(yīng)對疫情出臺的提高赤字率、發(fā)行抗疫特別國債等一次性特殊政策退出，以及基本醫(yī)療保險基金州級統(tǒng)籌管理等不可比因素，下同），其中民生支出231060萬元，占比繼續(xù)保持65%以上。
分科目來看，一般公共服務(wù)支出32270萬元，增長29.42%；公共安全支出15630萬元，增長4.77%；教育支出93419萬元，增長11.20%；科學(xué)技術(shù)支出4614萬元，增長1.59%；社會保障和就業(yè)支出39774萬元，增長3.69%；衛(wèi)生健康支出28442萬元，增長10.25%；節(jié)能環(huán)保支出10101萬元，增長16.09%；農(nóng)林水支出52670萬元，增長5.41%。
轉(zhuǎn)移支付和新增債券執(zhí)行情況：2021年，上級共下達我市各類轉(zhuǎn)移支付205476萬元，同比下降14.72%，剔除特殊轉(zhuǎn)移支付5700萬元、醫(yī)保上劃州級13927萬元、疫情防控資金3400萬元等一次性因素，同比下降5.71%。一是一般性轉(zhuǎn)移支付175662萬元（包括財力性轉(zhuǎn)移支付和有指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付），同比略有增長；二是專項轉(zhuǎn)移支付29814萬元，同比下降40.59%。
爭取新增一般債券7600萬元。專項債券為0，比去年同期減少4.23億元，主要是2019年我市成功申報財政部政府債券化解隱性債務(wù)建制縣試點，獲得29.4億元置換債券，2021年按照省政府要求，對于已獲得財政部政府債券化解隱性債務(wù)建制縣試點的縣市不給予分配。
其他需要報告的事項：
（1）預(yù)備費。根據(jù)《預(yù)算法》第四十條及第六十四條規(guī)定“各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的1%—3%設(shè)置預(yù)備費”，根據(jù)我市2021年一般公共預(yù)算收支情況，設(shè)置預(yù)備費2300萬元。累計支出621萬元，主要用于疫情防控資金406萬元；防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)救助資金64萬元；交通事故及信訪維穩(wěn)等突發(fā)性事件處理經(jīng)費151萬元。結(jié)余1679萬元全部調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定基金，用于彌補2022年度預(yù)算資金的不足。
（2）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。超收收入和不需再安排的結(jié)轉(zhuǎn)資金共8215萬元（含預(yù)備費結(jié)轉(zhuǎn)1679萬元），補充基金后，2021年底本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模8215萬元，納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。
（3）本級“三公”經(jīng)費支出情況。認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神，進一步壓減“三公”經(jīng)費，2021年全市“三公”經(jīng)費支出1278萬元。
（4）市級重大投資項目預(yù)算執(zhí)行情況。爭取中央預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)專項補助11659萬元，省預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)專項補助2580萬元，省湘西地區(qū)開發(fā)專項補助915萬元，交通運輸事業(yè)發(fā)展專項補助資金1439萬元，車輛購置稅收入補助地方資金7546萬元，共計24139萬元，主要用于交通、水利、防災(zāi)減災(zāi)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會托幼、保障性住房等領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及環(huán)境治理、產(chǎn)業(yè)開發(fā)、易地扶貧搬遷后續(xù)產(chǎn)業(yè)扶持等方面。
2.政府性基金預(yù)算
據(jù)快報數(shù)反映，全市政府性基金收入85744萬元，同比下降42.84%，為預(yù)算的78.25%，主要是受疫情、土地交易及房地產(chǎn)市場低迷等影響；加上級補助收入2227萬元，上年結(jié)余3278萬元，收入合計91249萬元。全市政府性基金支出68850萬元，為預(yù)算的95.72%，加調(diào)出到一般公共預(yù)算19319萬元，年終結(jié)余3080萬元，支出合計91249萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
據(jù)快報數(shù)反映，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入19800萬元，同比增長3.95倍，為預(yù)算的125.32%，主要是華泰公司上繳經(jīng)營利潤以及民泰公司產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入；加上級補助78萬元，上年結(jié)余7萬元，收入合計19885萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出64萬元，為預(yù)算的100%，加調(diào)出到一般公共預(yù)算19800萬元，年終結(jié)余21萬元，支出合計19885萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
據(jù)快報數(shù)反映，全市社會保險基金預(yù)算收入27379萬元，為預(yù)算的102.52%；支出25304萬元，為預(yù)算的98.70%；年末滾存結(jié)余13138萬元。
分險種來看，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入5244萬元，支出3385萬元，滾存結(jié)余10544萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入21380萬元，支出21219萬元，滾存結(jié)余939萬元；失業(yè)保險基金收入755萬元，支出700萬元，滾存結(jié)余1655萬元。
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5.地方政府債務(wù)情況
據(jù)快報數(shù)反映，截至2021年底，全市地方政府債務(wù)余額846011.66萬元，控制在省定債務(wù)限額范圍內(nèi)，其中一般債務(wù)629121.66萬元，專項債務(wù)216890萬元。
（二）2021年重點工作開展情況
2021年，財政部門按照市委市政府決策部署，落實市人大有關(guān)決議和審議意見，充分發(fā)揮財政職能，全力服務(wù)中心工作，深化預(yù)算管理改革，切實兜牢“三保”底線，加力保障改善民生，防范化解重大風(fēng)險，有力促進全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
1.堅持防控發(fā)展同重視，不斷提升治理能力。一是保障疫情防控經(jīng)費。統(tǒng)籌資金4000余萬元，為疫苗接種、核酸檢測篩查、醫(yī)學(xué)集中隔離、鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)聯(lián)防聯(lián)控等工作提供有力支持。全市新冠疫苗累計接種890255劑次，醫(yī)學(xué)集中隔離1662人，核酸采樣808946份。組織發(fā)動市屬國有企業(yè)捐贈抗疫資金331萬元，其中財政部門直管的民泰公司率先捐贈100萬元。二是支持行業(yè)企業(yè)復(fù)蘇。撥付專項資金786萬元，大力支持企業(yè)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)發(fā)展、中小企業(yè)發(fā)展、服務(wù)業(yè)發(fā)展等。撥付資金1088萬元，全面兌現(xiàn)重大招商引資獎勵，助推招商引資提質(zhì)增效。新增減稅降費政策減免各項稅費13865萬元，全面落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保農(nóng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息、農(nóng)業(yè)保險、“兩民”貸款貼息等優(yōu)惠政策，有效緩解“融資難”“融資貴”等問題，不斷增強企業(yè)發(fā)展動力。三是管好用好直達資金。高效分配下達直達資金67730萬元，累計支出66462萬元；下達參照直達資金2809萬元，累計支出978萬元，有力支持“六穩(wěn)”“六保”。四是加大財源建設(shè)力度。深入貫徹落實省、州“三高四新”財源建設(shè)工程實施意見及要求，制定服務(wù)“三高四新”戰(zhàn)略實施財源建設(shè)相關(guān)制度文件，建立市領(lǐng)導(dǎo)掛鉤服務(wù)重點稅源企業(yè)工作責(zé)任制。
2.堅持民生重點同落實，不斷提升工作實效。一是助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。投入資金455萬元，用于獎補農(nóng)民套種糧食作物和拋荒地復(fù)墾種植糧；發(fā)放耕地地力保護等惠農(nóng)補貼1391.6萬元，促進糧食穩(wěn)產(chǎn)保供；投入銜接推進鄉(xiāng)村振興資金14199.6萬元，支持鞏固拓展脫貧成效；按照《吉首市特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展意見》要求，明確產(chǎn)業(yè)獎補標(biāo)準(zhǔn)，支持湘西黃金茶、白云貢米等六大特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展；設(shè)立500萬元防返貧基金；投入資金1554萬元，支持建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田1萬畝。爭取省級資金200萬元，支持大興寨水庫等重大水利工程建設(shè)；爭取一般債券1230萬元，支持2座小水庫除險加固。投入資金745.71萬元，支持改新建農(nóng)村戶廁2963戶。二是推進生態(tài)文明建設(shè)。全年生態(tài)環(huán)保投入達13554.49萬元。完成中央環(huán)保督查專項整治任務(wù)。繼續(xù)履行與瀘溪縣、花垣縣和鳳凰縣簽訂的武水流域橫向生態(tài)保護補償協(xié)議。爭取中央預(yù)算內(nèi)基建資金1950萬元，支持城鄉(xiāng)垃圾收運體系建設(shè)工作。爭取省級鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理四年行動獎補資金302萬元，支持矮寨和河溪污水處理廠建設(shè)。三是兜牢基本民生底線。撥付資金2430萬元，實現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)3521人。投入資金3090萬元，新增公辦幼兒學(xué)位1795個，公辦在園幼兒提升到50.28%，普惠率達85.12%；投入資金10736萬元（其中上級資金1500萬元)，新增義務(wù)教育學(xué)位3470個；投入資金2719萬元，學(xué)生營養(yǎng)餐補貼標(biāo)準(zhǔn)提高到每生每天5元，惠及學(xué)生28833人。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險參保率穩(wěn)定在95%以上，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助投入比上年增加1600萬元以上。及時足額發(fā)放供養(yǎng)資金1003萬元，惠及860名城鄉(xiāng)特困人員。籌集資金843萬元，支持34085名符合條件的失地農(nóng)民參加企業(yè)職工養(yǎng)老保險。殘疾人兩項補貼標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月120元；投入資金300萬元免費救治嚴(yán)重精神病患者722人次。撥付殯葬改革資金647萬元，其中惠民獎補資金473萬元。投入專項資金13925萬元，大力實施老舊小區(qū)改造、公共租賃住房等保障性安居工程。規(guī)范工程款結(jié)算方式，嚴(yán)格按支付審批程序撥付工程款40909萬元，全力維護2022年春節(jié)期間社會穩(wěn)定。
3.堅持預(yù)測預(yù)防同提高，不斷筑牢風(fēng)險防線。一是嚴(yán)防“三保”風(fēng)險。嚴(yán)格“三保”支出保障，兜牢“三保”支出底線，全年沒有發(fā)生“三?！憋L(fēng)險事件。二是嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格落實分年化解方案，實施動態(tài)監(jiān)測，持續(xù)加強收入征管，大力壓縮一般性支出，多渠道籌措償債資金，有效化解存量債務(wù)。2021年財政統(tǒng)籌償還債務(wù)本息6.66億元。三是嚴(yán)防庫款風(fēng)險。強化庫款調(diào)配機制，保障庫款支付能力。強化數(shù)據(jù)分析，優(yōu)化庫款保障順序，加強庫款預(yù)測預(yù)警監(jiān)控，繼續(xù)盤活存量資金，加大對財政暫存款、暫付款的清理力度。切實提高財政支出預(yù)算執(zhí)行效率，促進財政資金提質(zhì)增效。
4.堅持監(jiān)督管理同嚴(yán)實，不斷提高理財水平。我市預(yù)算執(zhí)行工作表現(xiàn)突出，獲省財政廳通報表揚；在日常管理方面，被省財政廳評為“市縣財政日常管理工作績效評價A類”，獲得上級轉(zhuǎn)移支付200萬元，是全州唯一一個獲得此榮譽的市縣。一是加強財政資金監(jiān)管。完善預(yù)算單位銀行賬戶開立、變更、撤銷的財政審批備案制度，開展2020年度全市預(yù)算單位銀行賬戶年檢，確保財政資金安全高效運轉(zhuǎn)。二是推進預(yù)決算公開。對標(biāo)對表省州要求，強化工作部署、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、整改督導(dǎo)，規(guī)范公開要求、職責(zé)及主體，細化公開內(nèi)容、時間及載體，進一步抓實抓細預(yù)決算信息公開。三是推進全面預(yù)算績效管理。從市本級財政預(yù)算安排的專項資金項目中選擇18個項目開展重點績效評價，涉及資金5200萬元，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系。四是加強財審聯(lián)動。強化審計監(jiān)督、績效評價成果與預(yù)算安排和政策制定掛鉤，做到花錢必問效、無效必追責(zé)。五是加強財政投資評審。修改完善《吉首市財政投資評審管理辦法》，印發(fā)《吉首市財政投資評審項目評審服務(wù)指南》，完成評審項目212個，審減不合理資金67231萬元，審減率達17.53%。六是優(yōu)化惠農(nóng)補貼發(fā)放。全年通過“一卡通”發(fā)放補貼項目86項，發(fā)放各項補貼資金17199萬元，惠及35萬戶次。七是擴大政府采購范圍。全年執(zhí)行政府采購預(yù)算45175萬元，實際采購44096萬元，節(jié)約資金1079萬元。大力推進電子賣場，全年完成交易額5361萬元，助力湘西州成為全省唯一一個滲透率達100%的地區(qū)。
5.堅持國企監(jiān)管同部署，不斷壓實部門職責(zé)。一是進一步加強企業(yè)黨建工作。理順黨建管理體系，形成市委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、市委組織部牽頭抓總、市財政具體指導(dǎo)、有關(guān)部門密切配合、企業(yè)黨組織履職盡責(zé)的工作格局。推動市管國企建立黨組織議事規(guī)則，企業(yè)黨委前置研究討論重大經(jīng)營管理事項。二是進一步強化市屬 國企監(jiān)管。全面清理國有企業(yè)資產(chǎn)，摸清國有企業(yè)人員、下屬公司情況，鎖定人員數(shù)額。研究制定市屬國有企業(yè)人力資源管理暫行辦法。出臺新的《國有企業(yè)績效考核和薪酬管理辦法》，嚴(yán)格國有企業(yè)績效考核，規(guī)范國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人薪酬標(biāo)準(zhǔn)，實行一般員工工資總額控制。出臺新的《市屬國有企業(yè)重大事項報告制度》，明確重大事項范圍、審批層級及資料要求。出臺《關(guān)于進一步加強市屬國有企業(yè)監(jiān)管工作意見》，督促國有企業(yè)完善法人治理體系、健全企業(yè)內(nèi)控機制、強化企業(yè)外部監(jiān)督等。三是進一步推動國企轉(zhuǎn)型發(fā)展。督促華泰、騰達、天行健、富華、保居投等企業(yè)完成制定“十四五”發(fā)展規(guī)劃和三年轉(zhuǎn)型計劃，明確主業(yè)定位，支持做大做強主營業(yè)務(wù)。積極研究市屬企業(yè)整合方案，整合部分公司，成立交通建設(shè)投資公司。完成央企州企退休人員社會化管理工作，2527人移交地方管理。
各位代表，我市2021年預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，財政各項工作取得了新的進展，在財政日常管理、預(yù)算執(zhí)行、財源建設(shè)等方面受到省廳通報表揚。這是市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，也是各部門奮發(fā)有為的結(jié)果。但我們也清醒認識到，當(dāng)前財政工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為：一是財政收入增長基礎(chǔ)不穩(wěn)，骨干稅源匱乏，新興財源尚未發(fā)展壯大，城市管理及維護、民生提標(biāo)等剛性支出不斷增加，財政收支矛盾突出；二是我市已進入償債高峰期，償債壓力逐年增加，而我市還本付息資金來源一直以土地出讓收入為主，近兩年因受新冠疫情等多重因素影響，土地收入疲軟，償債壓力加大；三是隨著預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面運行，各預(yù)算單位在預(yù)算科學(xué)編制、預(yù)算執(zhí)行及系統(tǒng)實際操作等方面，都面臨著新的困難與挑戰(zhàn)。對此，財政部門將迎難而上，砥礪前行。
二、2022年全市預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，全面落實中央、省、州、市經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，圍繞州委“三區(qū)兩地”發(fā)展定位和“五個湘西”主攻方向，按照市委聚焦打造“州域經(jīng)濟核心增長極”的目標(biāo)，大力實施“強州府”戰(zhàn)略，扎實推進財源建設(shè)工程，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化預(yù)算約束和績效管理，切實兜牢“三?！钡拙€，繼續(xù)做好六穩(wěn)六保工作,全力推動全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（二）主要原則
2022年市本級預(yù)算編制遵循合理預(yù)期財政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險，提高資金使用績效的原則。一是優(yōu)先“三?！敝С觥４_保行政事業(yè)單位工資性支出、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)支出及基本民生支出按標(biāo)準(zhǔn)足額保障到位，切實兜牢“三?！钡拙€。在“三保”支出保障到位后，再視財力情況安排社會事業(yè)發(fā)展支出。二是防范化解風(fēng)險。把防范風(fēng)險放在突出位置，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅決守好債務(wù)、“三?！?、庫款三條底線。三是堅持“過緊日子”。厲行節(jié)約，有保有壓，除上級政策有明確規(guī)定的按相關(guān)要求審慎安排外，不輕易增加部門年初專項經(jīng)費。四是突出績效管理。全面實施預(yù)算績效管理，強化結(jié)果應(yīng)用，低效資金一律整改，無效資金一律收回，沉淀資金一律盤活。
（三）收入預(yù)計及支出安排
1.一般公共預(yù)算安排情況
2022年全市地方一般公共預(yù)算收入按上年年初預(yù)算數(shù)增長8%左右安排，預(yù)計達到121132萬元，加上級補助收入145683萬元（財力性轉(zhuǎn)移支付70000萬元，有指定用途的轉(zhuǎn)移支付75683萬元（主要是提前下達的轉(zhuǎn)移支付及預(yù)估用于?！叭！钡霓D(zhuǎn)移支付）），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（再融資一般債券收入）102602萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8215萬元，調(diào)入資金28915萬元，財政收入總計406547萬元。一般公共預(yù)算支出295730萬元，債務(wù)還本支出102602萬元，上解支出8215萬元，財政支出總計406547萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排情況
政府性基金預(yù)算按照收入項目做到應(yīng)收盡收、以收定支，并統(tǒng)籌做好與一般公共預(yù)算協(xié)調(diào)互助。2022年全市政府性基金預(yù)算收入安排199060萬元，支出安排177513萬元，調(diào)出資金安排21547萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
3.社會保險基金預(yù)算安排情況
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算全省統(tǒng)一編制；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、職工基本醫(yī)療保險基金上劃州統(tǒng)籌管理，本級不再編制預(yù)算。
社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險險種編制。2022年全市社會保險基金預(yù)算收入安排27888萬元，上年結(jié)余12482萬元，收入總計40370萬元；支出安排26125萬元，年末滾存結(jié)余14245萬元，支出總計40370萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算按照“收支平衡、不列赤字”的原則編制，并加大與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排7368萬元，調(diào)出資金到一般公共預(yù)算使用7368萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
三、2022年工作計劃
2022年是吉首市建市四十周年，也是“十四五”規(guī)劃縱深推進的重要一年，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入實施“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，圍繞州委“三區(qū)兩地”發(fā)展定位和“五個湘西”主攻方向，突出“五個中心”建設(shè)，推進“五區(qū)聯(lián)動”，堅持“三個興市”發(fā)展，著力實施“四大工程”、全域文明創(chuàng)建“四大集中行動”，為加快建設(shè)現(xiàn)代化新吉首貢獻財政力量。
（一）聚焦收入穩(wěn)增長。著力推進財源建設(shè)工程，明確工作責(zé)任。壓實產(chǎn)業(yè)主管部門、稅費征管部門責(zé)任，調(diào)動各部門共抓產(chǎn)業(yè)建設(shè)、共謀發(fā)展積極性。健全激勵機制。鼓勵各部門引進培育帶動作用大、回報率高、可持續(xù)性強的產(chǎn)業(yè)項目。提升發(fā)展質(zhì)量。支持培植我市制造業(yè)、全域旅游、砂石、農(nóng)副產(chǎn)品等潛力財源，著力培育骨干稅源企業(yè)，推進園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)，提高重點產(chǎn)業(yè)稅收貢獻。深入研究上級政策，把握政策扶持方向和資金投入導(dǎo)向，竭盡全力向上爭資。扎實開展全市國有資產(chǎn)清理，規(guī)范處置閑置資產(chǎn)，確保國有資產(chǎn)保值增值，有效促進財政增收。
（二）聚焦重點控支出。健全“過緊日子”長效機制。建立節(jié)約型財政保障機制，嚴(yán)格控制新增支出，精準(zhǔn)保障重點剛性支出，持續(xù)壓減非重點非剛性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。建立項目全生命周期管理機制。將項目作為部門預(yù)算管理和資金分配的基本單元，建立健全項目庫，提前做好項目儲備，入庫項目滾動管理動態(tài)調(diào)整，按重要性必要性遴選項目分配資金，提升財政資金使用精準(zhǔn)性時效性。
（三）聚焦管理促發(fā)展。強化預(yù)算約束。堅持量入為出、以收定支，支出安排把“三保”和還本付息等剛性支出擺在優(yōu)先位置足額保障。推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，實現(xiàn)財政資金分配使用全方位、全過程監(jiān)控，全面提升資金績效和政策效能。嚴(yán)明財經(jīng)紀(jì)律。強化財會監(jiān)督，開展財政收支、國庫管理、資產(chǎn)債務(wù)等領(lǐng)域財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，?yán)禁違規(guī)建設(shè)樓堂館所，嚴(yán)禁違規(guī)發(fā)放津貼補貼，嚴(yán)禁搞政績工程、形象工程，對違反財經(jīng)紀(jì)律的單位和個人嚴(yán)肅問責(zé)，使財經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。接受人大監(jiān)督。把辦好建議作為政治責(zé)任扛牢壓實，積極回應(yīng)代表關(guān)切和群眾呼聲。支持預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)，強化人大代表履職保障。對標(biāo)上級要求，切實提高財政預(yù)決算編審水平，穩(wěn)妥推進預(yù)決算公開。在往年基礎(chǔ)上穩(wěn)步大范圍地推進績效評價工作，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用。
（四）聚焦風(fēng)險保穩(wěn)定。加強財政承受能力評估，從源頭防范過高承諾、過度保障。堅決遏制隱性債務(wù)增量。嚴(yán)格執(zhí)行既定債務(wù)化解方案，拓寬償債資金渠道，加強土地儲備出讓，提升償債能力，確保按進度完成化解任務(wù)。優(yōu)化庫款保障順序，加大對財政暫存款、暫付款的清理力度，切實滿足“三?！钡让裆I(lǐng)域資金需求。加快成立市國資監(jiān)管中心，加強國資國企監(jiān)管。加快推進平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，進一步壓減平臺公司數(shù)量，激發(fā)平臺公司轉(zhuǎn)型內(nèi)生動力，增強平臺公司經(jīng)營實力。
各位代表，山水萬程，步履不停。2022年，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大代表監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)委員的意見建議，在建市40周年之際，以時不我待、只爭朝夕的姿態(tài)，以實際行動迎接黨的二十大勝利召開！
第二部分 相關(guān)情況說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
吉首市為縣級市，無對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
2022年，我市稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算145683萬元，比上年增加6433萬元，增長4.62%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還10846萬元，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還871萬元;
消費稅稅收返還33萬元;
增值稅”五五分享“稅收返還收入6278萬元；
所得稅基數(shù)返還829萬元;
成品油稅費改革稅收返還933萬元;
其他稅收返還1902萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付126956萬元，比上年增加6159萬元，增長5.10%，主要是根據(jù)省市縣財政處相關(guān)要求，除財力性轉(zhuǎn)移支付和提前下達的轉(zhuǎn)移支付外，還將?！叭！毕嚓P(guān)轉(zhuǎn)移支付預(yù)計數(shù)列入年初預(yù)算。
（三）專項轉(zhuǎn)移支付
專項轉(zhuǎn)移支付7881萬元，比上年增加274萬元，增加3.6%，主要是提前下達的專項轉(zhuǎn)移支付和部分預(yù)估用于保“三?！钡膶ｍ椶D(zhuǎn)移支付。
需要說明的是，我市未收到提前下達的政府性基金轉(zhuǎn)移支付，因此我市政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算數(shù)為0元。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）省財政廳核定我市2021年地方政府債務(wù)限額余額情況
省財政廳下達我市2021年政府債務(wù)限額847740萬元，其中：一般債務(wù)限額630800萬元；專項債務(wù)限額216940萬元。年底，地方政府債務(wù)余額845286.82萬元，其中一般債務(wù)余額628396.82萬元，專項債務(wù)余額216890萬元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2021年，省轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額7600，其中一般債務(wù)限額7600，專項債務(wù)限額0，據(jù)此，發(fā)行一般債券7600，專項債券0。
（三）2021年度政府債務(wù)還本付息情況
2021年償還地方政府債券本金32000.04，其中一般債券32000.04，專項債務(wù)0，支付地方政府債券利息28819.03，其中一般債券利息20870.48，專項債券利息7948.55。
三、“三公經(jīng)費”預(yù)算安排情況說明
2022年三公經(jīng)費公共財政撥款預(yù)算數(shù)2407.8萬，其中因公出國（出境）預(yù)算數(shù)為0萬、公務(wù)用車預(yù)算數(shù)為1358.6萬（公車購置240萬、公務(wù)用車運行1118.6萬）、公務(wù)接待支出預(yù)算數(shù)為1049.2萬。2022年三公經(jīng)費預(yù)算數(shù)較2021年下降，主要是結(jié)合本地實際落實中央八項規(guī)定，厲行節(jié)儉。
四、預(yù)算績效管理工作開展情況
2021年，吉首市積極推進預(yù)算績效管理工作，提高預(yù)算績效管理質(zhì)量，提升財政資金使用效益，取得較好成效：一是強化組織保障，規(guī)范程序管理。成立吉首市預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，向本級人大報送預(yù)算績效管理情況建立較為完善的績效管理制度體系。二是擴大重評范圍，加強財審聯(lián)動。重評項目涉及政府采購、政府購買服務(wù)、社?；稹PP項目、政府債券項目、財政政策等，定期召開財審聯(lián)席會，共同研究評價結(jié)果應(yīng)用落實。三是積極宣傳，落實權(quán)責(zé)機制。通過市級媒體及時更新工作動態(tài)，納入本級政府考核范圍，并根據(jù)上年度重評結(jié)果壓減項目資金，強化績效意識。
2022年我市將進一步壓實責(zé)任，創(chuàng)新工作方式和工作機制，加強向上級匯報工作，努力向預(yù)算績效管理工作先進縣市學(xué)習(xí)，借鑒其操作性強、流程優(yōu)的先進經(jīng)驗，積極探索推行項目支出專家評審和績效撥款，探索建立資金分配與機制規(guī)范相結(jié)合的專項資金管理制度，探索建立跟蹤管理與績效評價相結(jié)合的考核制度，確保我市預(yù)算績效管理工作高效運行，建立起常態(tài)化的長效機制。從而實現(xiàn)“把更多的精力從分錢轉(zhuǎn)移到管錢上來，從管錢轉(zhuǎn)移到問效上來，把全面加強財政的科學(xué)化、精細化管理作為提高財政資金使用效益的一項系統(tǒng)工程來抓”的目標(biāo)。
