（湖南省）關于婁底市漣源市2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案的報告
關于漣源市2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案的報告
——2021年3月13日在漣源市第十七屆人民代表大會第六次會議上
市財政局局長 康勤輝
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年全市財政預算執(zhí)行情況
（一）2020年預算收支情況
1.一般公共預算。2020年，全市完成一般公共預算收入141999萬元，比上年增長4.52%。完成地方一般公共預算收入78703萬元（其中稅收收入55176萬元，非稅收入23527萬元），同比增長5.08%。調入資金29726萬元，上級補助收入532745萬元，債務轉貸收入38360萬元，上年結余1102萬元，本年收入總計680636萬元。
全年完成一般公共預算支出647269萬元，為年度預算的113.14%，同比增長13.14%。上解支出13800萬元，債務還本支出14149萬元，結轉下年支出5418萬元，本年支出總計680636萬元，年度一般公共預算收支實現(xiàn)平衡。
2.政府性基金預算。2020年，全市完成政府性基金收入42583萬元，上級補助收入14810萬元，地方政府專項債券轉貸收入54000萬元，上年結余5720萬元，政府性基金收入共計117113萬元；全市政府性基金支出100499萬元；收支相抵，年終滾存結余16614萬元。
3.社會保險基金收支預算。2020年，全市社會保險基金收入172683.96萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險，此項基金執(zhí)行由省里統(tǒng)一編制），上年結余92230.28萬元；全市社會保險基金支出181633.85萬元，本年結余-8949.89萬元，年終滾存結余83280.38萬元。
需要說明的是，2020年度財政決算正在編審上報，最后的執(zhí)行結果會有一些變化，到時再向市人大常委會報告。
（二）落實市人大預算決議情況
2020年，全市財政部門全面貫徹市委、市政府決策部署，認真落實市人大預算決議，堅持新發(fā)展理念，落實高質量發(fā)展要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，調整優(yōu)化支出結構，全力保障中央、省、市重大戰(zhàn)略部署實施，強化財政運行監(jiān)控，防范化解政府債務風險，履職盡責、克難而進，圓滿完成了年初確定的目標任務，較好地服務了全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
1.聞令而動，疫情防控保障有力。面對突如其來的新冠肺炎疫情，全市財政系統(tǒng)聞令而動、聽令而行，推動全市疫情防控取得重大決定性成果。一是全力保障疫情防控經(jīng)費。全市累計投入疫情防控資金4500萬元，支持醫(yī)療救助、設備和物資采購等。爭取上級補助資金1384萬元，建立我市公共衛(wèi)生應急物資保障體系。二是積極助推企業(yè)復工復產(chǎn)。積極落實各級財稅優(yōu)惠政策，優(yōu)化財政金融服務，發(fā)放疫情期間優(yōu)惠貸款貼息資金93.58萬元，降低企業(yè)融資成本。落實門面租金減免政策，為經(jīng)營企業(yè)和個體減免租金677萬元。發(fā)放穩(wěn)崗返回資金150萬元、減免失業(yè)保險120萬元，支持企業(yè)穩(wěn)崗復產(chǎn)。三是堅決落實減稅降費政策。全市全年新增減稅7383萬元，減免企業(yè)工傷保險、社會保險費用5000萬元。
2.主動服務，助推發(fā)展積極有為。著力發(fā)揮財政政策宏觀調控作用，積極爭取上級政策支持，引導、推動、扶持產(chǎn)業(yè)轉型升級。一是積極爭取政策資金。2020年，全市共爭取債券資金7.31億元，其中專項債券5.4億元，重點支持婁底高新區(qū)產(chǎn)教融合、橋頭河國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)融合示范園等重點項目建設；爭取特殊轉移支付、抗疫特別國債等直達資金14億元，其中財力性直達資金5.5億元，積極助推全市經(jīng)濟社會發(fā)展。二是著力支持產(chǎn)業(yè)轉型發(fā)展。市財政安排2000萬元工業(yè)轉型發(fā)展引導資金，爭取上級各項獎補資金1100萬元，支持實體經(jīng)濟企業(yè)轉型發(fā)展。三是著力推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。爭取上級資金5.3億元，加快農(nóng)村基礎設施建設。統(tǒng)籌資金3380萬元，推進茅塘鎮(zhèn)農(nóng)村綜合改革試點工程，建設美麗鄉(xiāng)村。加大糧食生產(chǎn)獎勵力度，統(tǒng)籌做好糧食補貼和收購儲備工作。出臺全市農(nóng)業(yè)保險實施方案，全年保費補貼達4400萬元。為82家農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)放農(nóng)信擔保貸款8700萬元，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
3.突出重點，三大攻堅戰(zhàn)成效明顯。一是支持打好脫貧攻堅收官戰(zhàn)。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金4.6億元，全力支持“百日攻堅”“脫貧質量提升行動”等攻堅行動，強化扶貧資金監(jiān)管，支持剩余貧困人口脫貧；推進政府采購支持消費扶貧，完成采購額705萬元，完成比例176%。二是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。投入資金1.7億元，重點支持生態(tài)環(huán)境保護修復和水污染防治治理。積極推進建立生態(tài)補償機制，與新邵縣、婁星區(qū)簽訂湘江流域漣水河橫向生態(tài)保護補償協(xié)議。三是強化政府債務風險防控。牢固樹立債務風險底線意識，全面規(guī)范政府舉債融資，堅持“開前門、堵后門”，健全以政府債券為主體的政府舉債融資機制，著力落實隱性債務化解任務，全年共化解存量隱性債務3.99億元，償還債券本息2.9億元，債務風險等級保持在二類地區(qū)，政府性債務風險整體可控。
4.聚焦民生，社會事業(yè)持續(xù)改善。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)加大民生投入，全年完成民生支出48億元，占一般公共預算支出的75.5%，高于全省平均水平5個百分點。一是兜牢“三保”底線（?；久裆?、保工資、保運轉）。調整支出結構，優(yōu)先足額保障“三?！钡然局С觯臧才湃ＶС?1.43億元，全面落實中央、省民生領域標準，企業(yè)基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務、城鄉(xiāng)低保五保補助標準持續(xù)提高。二是支持教育事業(yè)加快發(fā)展。全年投入教育經(jīng)費12.24億元，支持增加學前教育公辦學位、化解義務教育大班額和芙蓉學校建設，加快鄉(xiāng)村小規(guī)模學校和鄉(xiāng)鎮(zhèn)寄宿制學校建設，促進城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展。三是支持推進重點民生實事。撥付資金1.2億元，支持新建、改擴建學校7所；投入資金8000萬元，推進農(nóng)村道路、老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造等民生項目建設。四是落實惠民惠農(nóng)政策。不斷擴大惠農(nóng)補貼“一卡通”發(fā)放范圍，全年發(fā)放各類惠民惠農(nóng)補貼69項、235批次，發(fā)放資金5億元。
5.規(guī)范有序，財政管理全面加強。一是全面加強預算績效管理。對扶貧資金使用情況實施績效重點監(jiān)控，涉及金額4.6億元。選取農(nóng)村危房改造、農(nóng)村安全飲水等11個社會關注度高的資金項目實施第三方重點評價，涉及評價資金3.9億元。二是規(guī)范國有資產(chǎn)管理。探索建立國有資產(chǎn)報告制度，首次依法向市人大常委會報告行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理情況；開展行政事業(yè)單位門面出租專項清理，追補門面租金和欠款310余萬元；出臺《漣源市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)有償使用管理辦法》《漣源市監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》等制度文件，全面規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租出借和市屬國有企業(yè)投資管理行為。三是強化財政監(jiān)督檢查。加強對財政政策執(zhí)行、財政專項資金使用的經(jīng)常性檢查。組織開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務專項治理檢查，對6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行重點檢查，發(fā)現(xiàn)問題24起，追繳違紀資金78.4萬元；開展行政事業(yè)單位個人借款專項清理，收回歷年欠款5758萬元。全面規(guī)范財政專戶管理，清理撤并財政專戶24個。
2020年是“十三五”收官之年。經(jīng)過五年的不懈努力，全市財政工作取得了來之不易的成績。一是財政收入邁上新臺階，收入質量逐年提升。通過實施“加速轉型加快發(fā)展財源培植行動計劃”和落實“省提升收入質量三年行動計劃”，全市一般公共預算收入邁上14億元臺階，比2015年增長25.2%，非稅占比由2015年的45.5%大幅下降至29.9%，并低于全省平均水平1.7個百分點。二是財政支出體量不斷增大，公共財政特色日益彰顯。堅持開源節(jié)流，調整和優(yōu)化支出結構，一般公共預算支出突破60億元大關，脫貧攻堅、污染防治、教育醫(yī)療、社會保障等重點支出連年增長，“三保”支出足額保障，民生支出占比穩(wěn)定在75%以上，高于全省平均水平。三是財稅改革深入推進，財政管理規(guī)范有序。堅持向改革要動力、向管理要效益，加強預算管理，盤活收回財政存量資金7億元，全面落實“減稅降費”等相關稅制改革政策，深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革，實施國庫集中支付電子化和政府采購電子賣場改革，推進預決算公開和公務卡強制結算制度，強化國有資產(chǎn)管理，推動全市財政管理邁入規(guī)范化軌道。認真辦理建議提案，連續(xù)十多年獲得市建議提案辦理工作先進單位，在辦理建議提案期間撰寫的《關于促進基層醫(yī)療衛(wèi)生機構健康發(fā)展的對策與建議》，獲得全省財政系統(tǒng)調研評比三等獎。四是政府債務管控有力，風險隱患得到有效緩釋。采取過硬措施，摸清政府債務底數(shù)，建立健全政府債務管理制度體系和債務風險監(jiān)測機制，債務率和融資成本大幅下降，違規(guī)舉債得到有效遏制，未發(fā)生債務風險事件，債務和風險系數(shù)同步降低。
從總體看，全市財政運行總體平穩(wěn)，預算執(zhí)行情況較好，財政經(jīng)濟保持了穩(wěn)中向好態(tài)勢，但財政運行和預算執(zhí)行仍面臨不少困難和挑戰(zhàn)。主要是：財稅規(guī)模體量較少，剛性支出增長較快，收支平衡壓力進一步加大；預算編制科學化精準化有待繼續(xù)提高，預算執(zhí)行的剛性約束需進一步強化；部分專項資金使用效率不高，全面預算績效管理有待進一步加強；財政自給程度低，資金調度日趨緊張；政府性債務風險較高，償債壓力逐年加大等等。對此，我們將深入調研，系統(tǒng)研究，采取有力措施，努力加以改進解決。
二、2021年全市財政預算（草案）
2021年是“十四五”開局之年，是我省實施“三高四新”戰(zhàn)略的首戰(zhàn)之年，全市財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決落實習近平總書記考察湖南重要講話精神和全省財政工作會議及市委經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，科學精準落實提質增效、更可持續(xù)的積極財政政策，全面落實過“緊日子”要求，加大優(yōu)化支出結構力度，支持鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨瑥娀A算約束和績效管理，加強地方政府債務管理，加快建立現(xiàn)代財稅體制，全力服務“三高四新”戰(zhàn)略，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異的成績慶祝建黨100周年。
預算安排的基本原則：按照預算法要求，遵循統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、講求績效和收支平衡原則，突出全面綜合預算，防范重大風險；突出厲行節(jié)約，全力保障民生；突出預算績效，持續(xù)公開透明。
按照上述指導思想、預算安排原則，根據(jù)國家宏觀調控總體要求、全市年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標和預算平衡的需要，參考上年度預算執(zhí)行情況和本年度收支預測，2021年全市地方一般公共預算收入預期增長目標為5%以上。具體預算安排如下：
（一）一般公共預算
2021年全市一般公共預算收入149099萬元。地方一般公共預算收入 82638萬元（其中稅收收入57935萬元，非稅收入24703萬元，比上年增長5%），加上級補助收入440150萬元，債務轉貸收入45817萬元，上年結轉結余收入 5418萬元，調入資金50000萬元，收入合計624023萬元。公共預算支出安排574883萬元，政府一般債券還本支出35817萬元，上解上級支出13160萬元，支出合計623860萬元，收支相抵，結余163萬元。
一般公共預算支出項目按功能科目安排如下：一般公共服務支出54361萬元，國防支出182萬元，公共安全支出17218萬元，教育支出120565萬元，科學技術支出1421萬元，文化體育與傳媒支出8098萬元，社會保障和就業(yè)支出92541萬元，衛(wèi)生健康支出 80761萬元，節(jié)能環(huán)保支出8155萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出13017萬元，農(nóng)林水支出76139元，交通運輸支出11773萬元，資源勘探信息等支出3418萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出3714萬元，自然資源海洋氣象等支出5768萬元，住房保障支出8226萬元，糧油物資儲備支出3814萬元，災害防治及應急管理支出4721萬元，其他支出52991萬元，預備費8000萬元。
（二）全市政府性基金收支預算
收入安排44650萬元，相應安排支出44500萬元，當年結余150萬元。
（三）全市社會保險基金收支預算
社會保險基金預算主要包括：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金、機關養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等八項社會保險基金。其中企業(yè)職工養(yǎng)老保險屬于全省統(tǒng)籌，由省級統(tǒng)一編制預算，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金、生育保險基金由婁底市級統(tǒng)籌，此次均未納入市本級預算收支范圍。全市社會保險基金收入安排89205.66萬元，安排支出85310.3萬元，本年結余3895.36萬元。
（四）政府債務收支預算
按照“科學合理，適度舉債，制訂償債計劃，逐步消化存量債務，建立相對穩(wěn)定可靠的償債資金來源”的原則。根據(jù)市財政收入狀況進行編制，一般公共預算安排資金21768萬元；再融資債券安排 35817萬元，以上收入合計57585萬元。2021年市級政府債務還本付息支出57585萬元，其中還本35817萬元，政府債券付息16978萬元，其他付息8582萬元。
（五）全市“三?！鳖A算情況
我市始終將“三?！敝С鰞?yōu)先安排，年初“保工資”安排13.3億元；“保運轉”安排1.2億元；“?；久裆卑才?2.4億元，共計安排“三?！敝?6.9億元。實現(xiàn)了按財政部縣級基本財力“三?！敝С龅膽１M保，而且還統(tǒng)籌安排了地方根據(jù)國家有關政策出臺的“三?！敝С鲰椖?，牢牢守住“三?！钡拙€。
需要說明的是，根據(jù)上級政策要求，綜合考慮影響財政收支等多重因素，2021年全市財政預算可能還有所調整，到時再向市人大常委會報告。
三、完成2021年預算任務的主要措施
（一）注重“拓”字增財源 。加強財政收入組織，大力培植稅源，多渠道拓寬財源，確保預算收入增長目標完成。一是大力培植財源。落實全省“三高四新”財源建設工程，實施“提升稅收占比三年行動計劃”，謀劃科學、合理、可持續(xù)的財源培植機制，支持產(chǎn)業(yè)和實體經(jīng)濟發(fā)展，促進財稅穩(wěn)步增長；大力支持以三一為龍頭的工程機械裝備制造業(yè)發(fā)展，培育財稅增長新動能，夯實財源稅源根基。二是加強收入組織。堅持依法治稅，推進信息管稅，強化聯(lián)動護稅，抓牢重點稅源、管好零散稅源、加強稅務稽查，牢牢把握征管主動權，確保稅收收入應收盡收；規(guī)范非稅收入征收管理，盤活土地資源，加強國有資產(chǎn)有償使用收入管理，加大對行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)的清理處置力度，增加國有資產(chǎn)經(jīng)營收入。三是強化爭資爭項。調動各級各部門爭資爭項積極性，找準突破口，最大限度地爭取上級財力支持。
（二）突出“優(yōu)”字促發(fā)展 。優(yōu)化服務，全面落實更加積極的財政政策，促進經(jīng)濟高質量發(fā)展。一是用好財政政策工具。嚴格落實減稅降費、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、招商引資等各項政策優(yōu)惠，綜合運用財政貼息補助、降低企業(yè)融資擔保費率、減免緩繳稅費等具體措施，支持實體企業(yè)發(fā)展壯大；圍繞創(chuàng)建國家高新區(qū)，在項目謀劃、資金籌措、政策爭取等方面發(fā)揮財政職能，支持推進先進裝備制造產(chǎn)業(yè)園、高新技術企業(yè)孵化園等項目建設。二是爭取改革政策紅利。密切關注上級政策導向，及時掌握國家產(chǎn)業(yè)政策和資金投向，配合各級各部門做好項目儲備、包裝，加強跟進對接，爭取更多資金、資源支持，推動政策紅利轉化為發(fā)展動力。三是激發(fā)市場主體活力。積極發(fā)揮政府性產(chǎn)業(yè)投資基金作用，支持產(chǎn)業(yè)集聚，做大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，推進工程機械等支柱產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展；創(chuàng)新財政支持方式，以財政投入為杠桿，撬動引導金融和社會資本向實體經(jīng)濟聚集，推動產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級。
（三）立足“緊”字保支出。全面落實黨政機關過“緊日子”要求，進一步優(yōu)化支出結構，確保重點支出需求。一是全面落實“三保”支出責任。堅持“先預算后支出，無預算不支出”，強化預算剛性約束，進一步壓減非剛性、非重點項目支出和一般性支出，嚴格庫款撥付程序，先“三?！敝С龊笃渌С?，兜牢“三保”支出底線。二是大力盤活財政存量資金。對結余結轉資金進行重點清理，建立結余結轉資金定期收回機制，對一年以上部門預算和兩年以上的項目結余結轉資金，安排收回統(tǒng)籌使用；實施專項資金統(tǒng)籌整合機制，在不改變資金類級科目用途的基礎上，對各單位專項資金實行統(tǒng)籌管理。三是全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。完善財政支農(nóng)政策，持續(xù)改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件，推動農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化；落實“四個不摘”要求，保持扶貧投入、政策總體穩(wěn)定，鞏固拓展脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接；大力支持生態(tài)文明建設，加大城鎮(zhèn)污水和關閉煤礦廢水治理力度，持續(xù)推進湄水、漣水、孫水流域綜合治理；堅持盡力而為、量力而行，落實就業(yè)優(yōu)先政策，完善社會保障體系，支持教育、醫(yī)療衛(wèi)生等社會事業(yè)高質量發(fā)展，持續(xù)保障和改善民生。
（四）圍繞“嚴”字強管理。一是嚴格預算約束機制。積極配合推進預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，建立健全國有資產(chǎn)報告制度體系，落實人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策實施拓展，增強審查監(jiān)督權威性和有效性；嚴格落實省政府《關于進一步規(guī)范財政管理硬化預算約束的通知》要求，堅決做到“六個嚴禁”，強化財政可承受能力評估，嚴把預算關口，建立健全保障重點突出、分配合理規(guī)范、壓縮約束有力的財政支出運行機制。二是強化預算績效管理。推進預算和績效管理深度融合，持續(xù)完善績效管理機制，加強績效結果應用，將評價結果與預算安排、項目實施、政策調整直接掛鉤，將績效理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。三是加強財政運行管理。加快推進預算管理一體化建設，加強部門全口徑預算管理，完善預算支出標準體系，提升預算科學性和精準度；加強直達資金管理，落實中央直達資金常態(tài)化制度安排，推動直達機制嵌入預算管理流程，合規(guī)高效用好每一分錢；加強財政投資評審、政府采購、國有資產(chǎn)、國庫集中支付、財政監(jiān)督檢查等各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理，提高財政資金使用效益。
（五）堅持“守”字防風險。牢固樹立風險意識和底線思維，全面加強政府債務管理，嚴禁違法違規(guī)舉債，嚴禁通過新增隱性債務上新項目、鋪新攤子，嚴禁將新增政府債券資金用于經(jīng)常性支出或建設明令禁止的樓堂館所等項目；加強隱性債務監(jiān)管，建立政府債務風險常態(tài)化監(jiān)控機制，強化各債務單位主體責任，落實化債任務，堅決遏制隱性債務增量，妥善化解隱性債務存量；全面落實平臺公司市場化轉型任務，明晰債務主體，加大政府性資產(chǎn)注入力度，推動“公司轉型、債務轉化”；落實債券限額管理，做好專項債券發(fā)行及項目配套融資工作，積極爭取債券額度，加快推進專項債券項目建設，盡快形成實物工作量，提高債券資金使用效益。
各位代表，做好2021年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真落實本次大會決議，自覺接受人大依法監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)意見建議，進一步堅定信心、凝聚力量，發(fā)揚“三牛”精神，銳意進取、真抓實干，努力做好2021年財政各項工作，為奮力建設幸?；盍π聺i源作出積極貢獻！
