（湖南?。╆P(guān)于婁底市漣源市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于漣源市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算（草案）的報告
市財政局局長 康勤輝
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年全市財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2021年預(yù)算收支情況
1.全市財政收入預(yù)算執(zhí)行情況。1-9月，全市完成一般公共預(yù)算收入 114138萬元，比上年增長7.72%（其中稅務(wù)部門完成97361萬元，同比增長12.07%；財政部門完成16777萬元，同比下降12.08%）。完成地方一般公共預(yù)算收入62986萬元（其中稅收收入43242萬元，同比增長11.54%；非稅收入19744萬元，同比下降10.71%），同比增長3.46%。上劃省級稅收10308萬元，同比增長9.94%；上劃中央級稅收40844萬元，同比增長14.42%。
全年預(yù)計財政總收入63.02億元，其中地方一般公共預(yù)算收入8.26億元，上級轉(zhuǎn)移性收入54.76億元。
2.全市財政支出預(yù)算執(zhí)行情況。1-9月完成一般公共預(yù)算支出484122萬元，同比增長2.17%。支出按功能科目完成情況是：一般公共服務(wù)支出75029萬元；國防支出376萬元；公共安全支出15797萬元；教育支出100136萬元；科學(xué)技術(shù)支出3013萬元；文化旅游體育與傳媒支出4443萬元；社會保障和就業(yè)支出72903萬元；衛(wèi)生健康支出62290萬元；節(jié)能環(huán)保支出8669萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13704萬元；農(nóng)林水支出64929萬元；交通運輸支出14874萬元；資源勘探信息等支出10044萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3601萬元；金融支出273萬元；自然資源海洋氣象等支出7624萬元；住房保障支出10141萬元；糧油物資儲備支出1896萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5417萬元；債務(wù)付息支出8771萬元；其他支出192萬元。
預(yù)計全年財政支出63億元。
3.政府性基金預(yù)算。
1-9月，全市政府性基金收入56437萬元，全市政府性基金支出48107萬元。
預(yù)計全年政府性基金收入62360萬元，全市政府性基金支出61260萬元。
4.社會保險基金收支預(yù)算。
1-9月，全市社會保險基金收入63627萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和工傷保險，此項基金執(zhí)行由省里和婁底市統(tǒng)一編制）；全市社會保險基金支出61034萬元，本年結(jié)余2593萬元。
預(yù)計全年社會保險基金收入84800萬元，全市社會保險基金支出81400萬元。
上述預(yù)算執(zhí)行情況為1-9月執(zhí)行數(shù)，2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)待年度決算完畢，屆時再向市人大常委匯報。
二、落實市人大預(yù)算決議情況
2021年，全市財政系統(tǒng)全面貫徹市委市政府決策部署，認真落實市人大預(yù)算決議和審議意見要求，自覺服從服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)定大局，加力保障重點支出，全面深化財稅改革，著力規(guī)范財政管理，切實防范重大風(fēng)險，為全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力支撐。
（一）全力支持經(jīng)濟社會發(fā)展
深入落實更加積極有為的財政政策，大力爭取上級政策支持，引導(dǎo)、推動、扶持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。一是支持擴大政府投資。爭取專項債券4.17億元，支持公共衛(wèi)生、民生服務(wù)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等“兩新一重”領(lǐng)域重點項目加快建設(shè)，拉動有效投資18億元。二是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。市財政持續(xù)安排2000萬元工業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展引導(dǎo)資金，爭取上級各項獎補資金2900萬元，支持三一、融熙等實體經(jīng)濟企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。為民營、小微企業(yè)發(fā)放貸款2729萬元，引導(dǎo)“金融活水”流向中小企業(yè)。三是落實減稅降費政策。嚴格執(zhí)行各類“減、免、緩、抵、退”優(yōu)惠政策，堅決把減稅降費政策落到實處，幫助企業(yè)、個體工商戶渡過難關(guān)。四是推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。市本級新增8000萬元專項資金，為支持鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接提供資金保障；爭取上級專項資金3.7億元，加快農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；統(tǒng)籌專項資金3380萬元，撬動社會資金2250萬元，推進農(nóng)村綜合改革試點工程，促進美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；制定《漣源市2021年政策性農(nóng)業(yè)保險工作實施方案》，推動全市農(nóng)村經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展。
（二）傾力保障和改善民生
強化“公共財政”理念，優(yōu)化支出次序，全面保障民生支出。一是落實就業(yè)優(yōu)先政策。安排專項資金支持和幫助各類人員就業(yè)，新增就業(yè)人員1200人（其中貧困人口就業(yè)500余人）；發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款766萬元，撥付財政貼息資金136.68萬元，促進創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)發(fā)展。二是支持教育事業(yè)全面發(fā)展。投入教育經(jīng)費10億元，加快推進城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)校建設(shè)，為二所芙蓉學(xué)校和楓坪、渡頭塘二個中心幼兒園的建設(shè)提供資金保障。三是提高養(yǎng)老保障水平。扎實落實社會保險基金征繳制度改革，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放；企業(yè)退休養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金持續(xù)提高；加強民政專項資金經(jīng)常性檢查，及時足額做好資金保障。四是強化基本民生保障政策。城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；I資標(biāo)準(zhǔn)和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助標(biāo)準(zhǔn)分別提高了60元/人和5元/人，啟動市人民醫(yī)院新院建設(shè)，加強重大疫情防控救治體系和醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。不斷提高城鄉(xiāng)低保、殘疾人兩項補貼等標(biāo)準(zhǔn)，讓貧困群體享受溫暖。五是落實惠民惠農(nóng)政策。開展惠民惠農(nóng)“一卡通”專項監(jiān)督檢查，持續(xù)擴大“一卡通”發(fā)放范圍，發(fā)放各類惠民惠農(nóng)補貼52項、161批次，發(fā)放資金4.34億元。
（三）合力推進財政改革
創(chuàng)新工作思路，齊心協(xié)力，深入推進財政改革。一是深化預(yù)算管理體制改革。做好預(yù)算一體化管理前期準(zhǔn)備工作，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量推進基礎(chǔ)信息采集管理、系統(tǒng)優(yōu)化等各項工作；全面推進預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理，健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預(yù)算管理制度，加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支管理。二是強力推進公務(wù)卡強制結(jié)算制度。以省委巡視整改為契機，召開動員大會，組織全市各預(yù)算單位公務(wù)人員集中辦理公務(wù)卡，全面推行公務(wù)卡強制結(jié)算制度，減少現(xiàn)金支付。全市共辦理公務(wù)卡4880張，公務(wù)卡結(jié)算金額199萬元。三是全面推進政府采購電子賣場改革。規(guī)范政府采購行為，完成采購預(yù)算8.26億元，節(jié)約資金23671萬元，節(jié)約率4.5%。推動政府采購電子賣場上線運行，通過線上交易完成采購5935筆，預(yù)算金額8119.65萬元，切實規(guī)范政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的小額采購行為。
（四）著力提升財政管理水平
堅持以問題為導(dǎo)向，向管理要效益，著力提高財政治理水平。一是全面加強預(yù)算績效管理。成立了市長任組長的績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，建立財政與審計推進全面預(yù)算績效管理工作協(xié)同聯(lián)動機制。選取交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等27個社會關(guān)注度高的資金項目實施第三方重點評價，涉及評價資金10億元。二是持續(xù)規(guī)范國有資產(chǎn)管理。印發(fā)《漣源市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)有償使用管理辦法》，將資產(chǎn)處置和轉(zhuǎn)讓、出讓、出租等收入納入預(yù)算收支兩條線管理。對19個行政事業(yè)單位的188處門面實行公開招租，年租金781.2萬元。三是積極開展財政監(jiān)督檢查。累計對102個行政事業(yè)單位開展稅收來源審計和預(yù)決算公開等各項檢查和督查。四是完善投資評審程序。增設(shè)項目審核復(fù)審環(huán)節(jié)，嚴控項目評審質(zhì)量。完善財政評審審批程序，強化財政項目資金管控；共完成評審項目74個，審定金額3.41億元，審減金額9627萬元，核減率21.96%。五是加強政府債務(wù)管理。牢固樹立債務(wù)風(fēng)險底線意識，全面規(guī)范政府舉債融資，進一步摸清債務(wù)底數(shù)，制定一債一策方案，著力落實隱性債務(wù)化解任務(wù)。2021年1-8月共化解存量隱性債務(wù)6347萬元，債務(wù)風(fēng)險整體可控。
從總體來看，全市財政運行平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況較好，財政經(jīng)濟保持了穩(wěn)中向好態(tài)勢，但財政運行和預(yù)算執(zhí)行仍面臨不少困難和挑戰(zhàn)。主要是：財稅規(guī)模體量較少，收入增長動力不足，剛性支出增長較快，收支矛盾十分突出；預(yù)算編制科學(xué)化精準(zhǔn)化有待繼續(xù)提高，預(yù)算執(zhí)行的剛性約束需進一步強化；部分專項資金使用效率不高，全面預(yù)算績效管理有待進一步加強；財政自給程度低，可用財力增長慢，財政保障能力不強；政府性債務(wù)風(fēng)險較高，償債壓力逐年加大等等。
三、2022年全市財政預(yù)算（草案）
2022年，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅決落實市委、市政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持統(tǒng)籌發(fā)展與安全兩件大事，全面執(zhí)行市人大及其常委會對財政工作的各項決議、決定，圍繞全年目標(biāo)，抓實重點任務(wù)，推動各項工作邁出新步伐、取得新成效，確保高質(zhì)量完成全年目標(biāo)任務(wù)，增強財政高質(zhì)量發(fā)展內(nèi)生動力，全力保障全市“十四五”規(guī)劃開好局、起好步。
（一）一般公共預(yù)算
2022年全市地方一般公共預(yù)算收入 87596萬元（其中稅收收入62893萬元，非稅收入24703萬元），比上年增長 6%。加上級補助收入448208萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入4000萬元，調(diào)入資金61800萬元。收入合計647604萬元。一般公共預(yù)算支出安排598046萬元，地方政府一般債券還本支出36000萬元，上解上級支出13160萬元，支出合計647206萬元，收支相抵，結(jié)余398萬元。
一般公共預(yù)算支出項目按功能科目安排如下：一般公共服務(wù)支出58602萬元，國防支出412萬元，公共安全支出17923萬元，教育支出128644萬元，科學(xué)技術(shù)支出1927萬元，文化體育與傳媒支出8503萬元，社會保障和就業(yè)支出87243萬元，衛(wèi)生健康支出81753萬元，節(jié)能環(huán)保支出6781 萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出19407萬元，農(nóng)林水支出83723萬元，交通運輸支出9740萬元，資源勘探信息等支出3389萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出4063萬元，自然資源海洋氣象等支出5220萬元，住房保障支出8705萬元，糧油物資儲備支出5062萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4761萬元，其他支出54188萬元，預(yù)備費8000萬元。
（二）全市政府性基金收支預(yù)算
收入安排55650萬元，相應(yīng)安排支出55550萬元，當(dāng)年結(jié)余100萬元。
（三）全市社會保險基金收支預(yù)算
社會保險基金預(yù)算主要包括：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金、機關(guān)養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等八項社會保險基金。其中企業(yè)職工養(yǎng)老保險屬于全省統(tǒng)籌，由省級統(tǒng)一編制預(yù)算，工傷保險基金、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金、生育保險基金由婁底市級統(tǒng)籌，此次均未納入市本級預(yù)算收支范圍。全市社會保險基金收入安排88176.83萬元，安排支出83567.61萬元，本年結(jié)余4609.22萬元。
（四）政府債務(wù)收支預(yù)算
按照“科學(xué)合理，適度舉債，制訂償債計劃，逐步消化存量債務(wù)，建立相對穩(wěn)定可靠的償債資金來源”的原則。根據(jù)市財政收入狀況進行編制，一般公共預(yù)算內(nèi)安排資金15495.73萬元；再融資債券安排61049萬元；土地出讓收入安排8946.27萬元；以上收入合計185491萬元。2022年市級政府債務(wù)還本付息185491萬元（其中還本61049萬元，付息24442萬元）；2022年政府投資性項目一般支出20000萬元，政府投資性項目專項支出80000萬元。
（五）全市“三?！鳖A(yù)算情況
我市始終將“三保”支出優(yōu)先安排，年初“保工資”安排189568萬元；“保運轉(zhuǎn)”安排24132萬元；“?；久裆卑才?24163萬元，共計安排“三?！敝С?37863 萬元。實現(xiàn)了按財政部2019年縣級基本財力“三?！敝С龅膽?yīng)保盡保，而且還統(tǒng)籌安排了地方根據(jù)國家有關(guān)政策出臺的“三?！敝С鲰椖浚卫问刈 叭！钡拙€。
需要說明的是，根據(jù)上級政策要求，綜合考慮影響財政收支等多重因素，2022年全市財政預(yù)算還將有所調(diào)整，到時再向市人大常委會報告。
四、完成2022年預(yù)算任務(wù)的主要措施
（一）注重財源培植，實施“三高四新”財源建設(shè)工程，努力提升經(jīng)濟財政增長“含金量”。一是著力提升重點產(chǎn)業(yè)稅收貢獻。不折不扣落實各項減稅降費政策，推進產(chǎn)業(yè)發(fā)展與稅收貢獻相匹配，支持重點產(chǎn)業(yè)補鏈延鏈計劃，引導(dǎo)重點產(chǎn)業(yè)特別是工程機械裝備等“雙引擎”項目高質(zhì)量發(fā)展，提升行業(yè)稅收貢獻能力。二是著力推進園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。將園區(qū)作為財源建設(shè)的主戰(zhàn)場，圍繞園區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)，加強規(guī)劃引領(lǐng)，全力支持婁底高新區(qū)創(chuàng)建國家級高新區(qū)，全面提升園區(qū)畝均稅收能力。三是著力培育骨干稅源企業(yè)。建立重點稅源企業(yè)監(jiān)控體系，加大重點項目力度，培育壯大“三一中源”等產(chǎn)業(yè)鏈“鏈主”企業(yè)，做強做優(yōu)本土優(yōu)勢企業(yè)，強化骨干稅源企業(yè)支撐作用。四是著力加強收入征管。瞄準(zhǔn)財稅征管短板，運用信息化手段，強化部門協(xié)同治稅機制，提升財源稅收治理能力，切實提升征管效能。
（二）注重民生公益，堅持人民至上，奮力提升財政保障效能。一是堅持盡力而為量力而行。強化公共財政屬性，堅持把中央、省和婁底統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的民生支出、市委市政府重點民生實事，擺在財政保障的優(yōu)先位置，提高“學(xué)位、床位、廁位、車位”等民生建設(shè)服務(wù)水平，做好農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、污染防治、防災(zāi)減災(zāi)等重點領(lǐng)域民生保障工作。二是堅持規(guī)范管理提高績效。堅持有所為有所不為，規(guī)范健全民生政策組織實施工作，加強民生資金監(jiān)管，提高資金使用績效，確保民生資金用到刀刃上。三是堅持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。落實糧食安全政策，支持耕地質(zhì)量保護和地力提升，推進高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。加大農(nóng)業(yè)投入，支持農(nóng)產(chǎn)品品種培優(yōu)、品質(zhì)提升、品牌打造。推動農(nóng)業(yè)保險提標(biāo)擴面、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，高質(zhì)量發(fā)展。保持扶貧投入、政策總體穩(wěn)定，接續(xù)開展農(nóng)村人居環(huán)境整治，促進鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。將土地出讓收益優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興，提高用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例。四是堅持盤活財政存量資金。持續(xù)對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進行重點清理，建立結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金定期收回機制，對一年以上部門預(yù)算和兩年以上的項目結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，收回統(tǒng)籌安排使用；實施專項資金統(tǒng)籌整合機制，在不改變資金類級科目用途的基礎(chǔ)上，對各單位專項資金實行統(tǒng)籌管理。
（三）注重管理創(chuàng)新，深化預(yù)算管理制度改革，著力提升財政現(xiàn)代化治理水平。一是提升財政資源統(tǒng)籌能力。將政府資產(chǎn)資源、政府收入（土地出讓收入）、單位資金全面納入預(yù)算管理，所有需求一個盤子考慮，所有支出一個口子安排。建立大事要事保障機制，集中財力保障市委市政府重大決策部署。二是提升預(yù)算安排科學(xué)性。樹牢“過緊日子”思想，優(yōu)先保障剛性和重點支出，持續(xù)壓減一般性支出。逐步建立覆蓋不同行業(yè)、不同部門、分類分檔的預(yù)算項目支出標(biāo)準(zhǔn)體系和動態(tài)調(diào)整機制。三是提升預(yù)算約束力。嚴格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴格控制和執(zhí)行資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，嚴禁亂開口子、隨意追加預(yù)算，嚴禁無預(yù)算超預(yù)算支出。提升財政投資評審質(zhì)量，加強預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用，低效資金一律削減，無效資金一律取消，推動全面預(yù)算績效管理向縱深發(fā)展。四是提升預(yù)算透明度。擴大部門預(yù)決算公開范圍，推進部門所屬單位預(yù)決算信息公開，以及政府債務(wù)、收費基金等信息公開。穩(wěn)步推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)所有財政資金全方位、全鏈條、全覆蓋的動態(tài)監(jiān)控。持續(xù)加強國有資產(chǎn)管理，扎實推進國企改革，主動向市人大報告國有資產(chǎn)、預(yù)算績效、政府債務(wù)管理等重要工作，積極配合推進預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，更好服務(wù)人大預(yù)算審查監(jiān)督，構(gòu)建互促互進的良性機制。
（四）注重風(fēng)險防范，強化底線思維，竭力夯實全市財政運行基礎(chǔ)。一是堅守“三?！钡拙€。將“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”放在預(yù)算安排的優(yōu)先位置，想方設(shè)法盤活存量資金資源資產(chǎn)，切實增加地方可用財力，嚴格庫款撥付程序，先“三?！敝С龊笃渌С觯瑘詻Q守住“三?！钡拙€，確?！叭！辈怀鲲L(fēng)險。二是堅守債務(wù)底線。堅決遏制隱性債務(wù)增量，嚴禁新增隱形債務(wù)上新項目、鋪新攤子，堅決守住不新增隱性債務(wù)紅線。完善隱性債務(wù)化解方案，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。加速推進平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，加強對平臺公司監(jiān)控預(yù)警，實時掌握償債需求，對風(fēng)險事件早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置，確保資金不斷鏈、債務(wù)不爆雷。三是堅守庫款底線。根據(jù)省財政廳庫款保障要求，強化庫款余額動態(tài)監(jiān)控，優(yōu)化庫款支出秩序，嚴禁對外借款，及時兌付工資、社保、民生補貼、債務(wù)還本付息等剛性支出，出現(xiàn)風(fēng)險苗頭及時預(yù)警，堅決確保庫款運行安全。
各位代表，站在“兩個一百年”的歷史交匯點，我們將更加緊密的團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，切實增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，牢記初心使命，堅定理想信念，擔(dān)當(dāng)歷史重任，全面貫徹市市委市政府決策部署，認真落實本次會議審議意見，將壓力轉(zhuǎn)化為推動財政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的不懈動力，鼓足干勁、勤勉工作、精準(zhǔn)施策、奮力趕超，為建設(shè)現(xiàn)代化新漣源做出積極貢獻。
