（湖南省）關(guān)于婁底市2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市及市級財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于婁底市2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市及市級財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月18日在婁底市第五屆人民代表大會第五次會議上
市財政局局長???陳國光
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會書面報告2020年全市及市級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市及市級財政預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年全市及市級財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全市財政收支完成情況
2020年，全市完成地方一般公共預(yù)算收入80.61億元，為年度預(yù)算的100.16%，增長5.1%，增幅排名全省市州第一位；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17.19億元，調(diào)入資金23.81億元，上級補助226.8億元，上年結(jié)余6.26億元，地方政府新增債券收入13.89億元，本年收入總計368.56億元。全市一般公共預(yù)算支出完成328.33億元，為年度預(yù)算的101.74%，比上年增長2.32%；上解支出14.92億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19.15億元，本年支出總計362.4億元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6.16億元。
（二）市級財政收支完成情況
1．一般公共預(yù)算。2020年，市級完成地方一般公共預(yù)算收入30.44億元，為年度預(yù)算的100.29%，增長5.49%；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.75億元，調(diào)入資金4.14億元，上級補助和下級上解收入23.37億元，上年結(jié)余3.9億元，地方政府新增債券收入4.75億元，本年收入總計77.35億元。完成一般公共預(yù)算支出51.68億元，為年度預(yù)算的91.92%，比上年減少6.07億元；上解支出和對下級補助4.37億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16.92億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸下級支出0.5億元，本年支出總計73.47億元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3.88億元。
2．政府性基金預(yù)算。2020年，市級完成政府性基金收入39.44億元，其中國有土地使用權(quán)出讓金收入37.67億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費1.4億元，污水處理費等其他收入0.37億元。上級補助3.03億元，專項債券收入28.41億元，上年結(jié)余1.24億元，收入合計72.12億元。完成政府性基金支出40.35億元，基金調(diào)出4.1億元，專項債券轉(zhuǎn)貸支出14.7億元，補助下級11.2億元，支出合計70.35億元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.77億元。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算。2020年，市級完成收入1252萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)659萬元，收入合計1911萬元。國有資本經(jīng)營支出881萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算336萬元，支出合計1217萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出694萬元。
4．社會保險基金收支預(yù)算。2020年，市級社會保險基金收入15.99億元，上級補助收入12.85億元，下級上解收入1.34億元，其他收入1.58億元，本年收入總計31.76億元。安排基金支出25.06萬元，補助下級支出0.87億元，上解上級支出3.95億元，其他支出0.19億元，本年支出合計30.07億元。本年結(jié)余1.69億元，上年滾存結(jié)余10.88億元，年末滾存結(jié)余12.57億元。需要說明的是，企業(yè)職工養(yǎng)老保險屬于全省統(tǒng)籌，由省級統(tǒng)一編制預(yù)算，未納入市本級預(yù)算收支范圍。
（三）婁底經(jīng)濟開發(fā)區(qū)財政收支完成情況
2020年，婁底經(jīng)濟開發(fā)區(qū)完成地方一般公共預(yù)算收入5.46億元，為年度預(yù)算的102.87%，比上年增長8.97%；上級補助5.44億元，調(diào)入資金1.26億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0.5億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1億元，上年結(jié)余0.06億元，本年收入總計13.72億元；一般公共預(yù)算支出9.31億元，上解支出3.84億元，債務(wù)還本支出0.03億元，本年支出總計13.18億元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.54億元。
需要說明的是，由于2020年度財政決算尚未完成，最后的執(zhí)行結(jié)果會稍有變化，待年度決算后再向市人大常委會報告。
（四）落實市人大預(yù)算決議情況
2020年，全市各級財政部門在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真落實財政部和省財政廳的部署安排，堅持新發(fā)展理念，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，注重統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，積極實施逆周期調(diào)節(jié)；注重以“財”輔“政”，把準財政工作方向，全力保障中央、省、市重大戰(zhàn)略部署實施；注重節(jié)用裕民，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力把錢花在刀刃上；注重向內(nèi)挖潛，實施預(yù)算績效管理，提高財政治理效能；注重防范風(fēng)險，強化財政運行監(jiān)控，防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險，履職盡責(zé)、克難奮進，圓滿完成了年初確定的目標(biāo)任務(wù)，較好地服務(wù)了全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
1．疫情防控保障有力。一是全力保障疫情防控經(jīng)費。全市全年共籌集投入疫情防控資金4.54億元，其中市本級1.49億元，支持醫(yī)療救助、設(shè)備和物資采購等。市本級爭取債券資金2.9億元，用于市中心醫(yī)院、市第一人民醫(yī)院、市第二人民醫(yī)院、市兒童醫(yī)院建設(shè)。二是積極助推企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。出臺《關(guān)于落實金融支持企業(yè)疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)有關(guān)措施的通知》等系列文件，進一步優(yōu)化財政金融服務(wù)，降低疫情期間企業(yè)融資成本，實施小微企業(yè)貼息、融資擔(dān)保降費等惠企政策。2020年，市級財政為企業(yè)貼息貸款159戶次、6億元，累計發(fā)放政府性融資擔(dān)保貸款9.46億元。三是堅決落實減稅降費政策。全市全年新增減稅降費14.28億元，其中應(yīng)對疫情和促進企業(yè)復(fù)工達產(chǎn)稅費減免9.35億元。
2．助推發(fā)展積極有為。著力發(fā)揮積極財政政策宏觀調(diào)控職能，積極爭取中央、省政策支持，引導(dǎo)、推動、扶持產(chǎn)業(yè)升級，著力培育新的經(jīng)濟增長點。一是積極向上爭取政策資金。2020年，全市爭取債券資金69.45億元，其中市本級33.16億元；全市爭取特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債等直達資金38.23億元（抗疫特別國債10.5億元），其中市本級7.45億元（抗疫特別國債4.7億元），主要用于緩解小微企業(yè)融資難題、改善垃圾填埋場衛(wèi)生防護區(qū)內(nèi)村民居住環(huán)境等方面。支持冷水江市成功申報財政部隱性債務(wù)風(fēng)險化解試點縣市。二是大力支持產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)。圍繞10大產(chǎn)業(yè)鏈和先進制造業(yè)“雙引擎”建設(shè)，市本級安排專項債券16.2億元，重點支持婁底經(jīng)開區(qū)百億油缸生產(chǎn)基地、三一“5G+工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)”先進工程機械制造產(chǎn)業(yè)基地等項目建設(shè)；安排專項債券5.1億元，重點支持萬寶新區(qū)“5G+智慧產(chǎn)業(yè)園”基地、聯(lián)創(chuàng)小鎮(zhèn)基地等項目建設(shè)。同時，各縣市區(qū)也進一步加大對產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)相關(guān)項目的投入力度。
3．“三大攻堅戰(zhàn)”成效明顯。全市完成統(tǒng)籌整合資金12.25億元；安排市級一般債券資金1660萬元，支持鄉(xiāng)村振興、蔬菜發(fā)展等扶貧事業(yè)發(fā)展；累計爭取上級財政農(nóng)業(yè)項目資金32.5億元，其中“三農(nóng)”領(lǐng)域補短板項目229個，資金25.6億元；全力推進政府采購支持消費扶貧，完成采購額2923萬元，總體完成比例128.27%。積極推進建立生態(tài)補償機制，完善生態(tài)環(huán)境保護長效機制，促成我市成為全省首個全面簽訂流域橫向生態(tài)保護補償協(xié)議的市州，并獲得省流域生態(tài)補償獎勵。積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，制定出臺政府性債務(wù)風(fēng)險化解年度工作方案和責(zé)任清單，從落實隱性債務(wù)化解任務(wù)、積極消化關(guān)注類債務(wù)、抓好暫付款清理消化等10個方面精準發(fā)力，推動化債工作和任務(wù)落實落地。全市未發(fā)生資金斷鏈風(fēng)險和債務(wù)風(fēng)險輿情事件，債務(wù)風(fēng)險等級保持在二類地區(qū)，政府性債務(wù)風(fēng)險整體可控。市本級隱性債務(wù)化解成效突出，獲省財政廳2.5億元獎勵。
4．民生事業(yè)持續(xù)改善。一是支持推進重點民生實事。市級財政投入3.29億元，支持生活垃圾填埋場環(huán)保拆遷;安排配套資金2500萬元，建設(shè)自然村通水泥（瀝青）路2364公里，建制村通達率達100%；投入資金4397萬元，用于錫礦山區(qū)域環(huán)境綜合治理；安排資金4063萬元，支持“公交都市”創(chuàng)建；安排資金6000萬元，用于淘汰不安全落后小煤礦獎補。二是不斷提高社會保障水平。實施社會保險費“減免緩”，全市累計減免養(yǎng)老保險費4.93億元、工傷保險費1.3億元、失業(yè)保險費2369萬元。啟動價格臨時補貼機制，落實價格臨時補貼保障，緩解物價上漲對低收入群體的生活壓力。落實社保政策提標(biāo)，企業(yè)基本養(yǎng)老金實現(xiàn)“十五連調(diào)”，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助提高到550元/人/年，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補助提高到74元/人/年，農(nóng)村低保提高到4020元/年，重度殘疾人和困難殘疾人補貼標(biāo)準提高到65元/人/月。三是積極支持文教事業(yè)發(fā)展。全市全年投入13.2億元，新建、改擴建項目59個，增加學(xué)位3.79萬個，消除義務(wù)教育大班額1666個、普通高中大班額433個，超額完成省定目標(biāo)任務(wù)。加強文化事業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排資金1144萬元，完善市圖書館、市國家綜合檔案館配套建設(shè)，保障正常運行。新設(shè)公共文化服務(wù)體系建設(shè)專項資金，專項支持開展文化惠民活動。安排創(chuàng)文管衛(wèi)專項經(jīng)費8395萬元，全力保障創(chuàng)文管衛(wèi)工作，支持我市成功入選第六屆全國文明城市。四是廣泛開展惠民惠農(nóng)行動。不斷擴大惠農(nóng)補貼“一卡通”發(fā)放范圍，全市全年共發(fā)放各類惠民惠農(nóng)補貼資金172項、20.72億元，其中惠民惠農(nóng)類資金145項、17.01億元，扶貧類資金27項、3.71億元。
5．財政管理全面加強。一是全面加強預(yù)算績效管理。對中心城區(qū)社區(qū)創(chuàng)文管衛(wèi)資金、化解大班額專項資金等4項專項資金的8個項目實施績效重點監(jiān)控，涉及資金10.63億元。對土地儲備專項債券和棚改專項債券支出項目、婁底一中附屬實驗學(xué)校整體支出項目等10個資金項目實施第三方重點評價，涉及評價資金11.9億元。二是不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅決貫徹落實“過緊日子”要求，大力壓縮一般性支出，市本級在2019年預(yù)算數(shù)基礎(chǔ)上，一般性支出壓縮20%、“三公經(jīng)費”壓縮30%。同時，壓減部門單位切塊專項資金50%、公用經(jīng)費15%、專項經(jīng)費10%，全年壓減資金1.37億元，壓減出來的財力優(yōu)先用于保障“三?！敝С?。三是堅決守住“三?！钡拙€。加強運行監(jiān)控，每月定期調(diào)度縣市區(qū)財政運行和“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況，對收支矛盾突出、債務(wù)風(fēng)險高、暫付款規(guī)模大、庫款保障水平持續(xù)偏低的縣市區(qū)實行重點關(guān)注和監(jiān)控，防范財政支付風(fēng)險。四是全面清理消化財政暫付款。全市通過收回和列支等方式消化暫付款項6.91億元，其中市本級1.42億元。五是穩(wěn)步推進財評改革。財政評審方式由外請專家評審方式改為“三審制”，財政評審工作進一步規(guī)范。
6．人大意識不斷強化。一是認真落實法定事項報告制度，依法按時向市人大及其常委會報告預(yù)算草案、預(yù)算執(zhí)行及調(diào)整、決算草案、重要績效目標(biāo)及績效評估、政府債務(wù)管理、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理等情況。二是認真落實人大預(yù)算審查、監(jiān)督要求，全面優(yōu)化預(yù)算編制流程，扎實推進預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作。三是認真落實人大關(guān)于審計整改有關(guān)要求，圍繞“集中統(tǒng)一、分級負責(zé)、分類管理”改革重心，出臺《中共婁底市委辦公室婁底市人民政府辦公室印發(fā)<關(guān)于深化婁底市市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制改革的意見>的通知》和《婁底市財政局婁底市機關(guān)事務(wù)管理局關(guān)于印發(fā)<婁底市市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法>的通知》，穩(wěn)步推進行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)體制改革。四是高度重視人大代表建議辦理，2020年我局承辦人大代表建議13件，均做到了面商率、辦結(jié)率、滿意率三個100%。
總體來看，2020年全市及市級財政經(jīng)受住了“非常之年”的考驗，預(yù)算執(zhí)行情況較好，財政經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)，保持了穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好的良好趨勢。但也要清醒認識到，我市財政運行和預(yù)算執(zhí)行中存在的困難和挑戰(zhàn)依然不少，主要是：財稅規(guī)模體量較小，剛性支出增長較快，收支平衡壓力進一步加大；預(yù)算編制的科學(xué)化精準性有待繼續(xù)提高、預(yù)算執(zhí)行的剛性約束需進一步強化；部分專項資金使用效率不高，全面預(yù)算績效管理待進一步加強；個別縣區(qū)債務(wù)風(fēng)險較高，政府性債務(wù)化解任務(wù)艱巨等等。對此，我們將深入調(diào)研，系統(tǒng)研究，采取有力措施，努力加以改進解決。
二、2021年全市及市級財政預(yù)算草案
2021年是全面開啟現(xiàn)代化建設(shè)新征程的第一年，是“十四五”開局之年，也是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，做好財政改革發(fā)展工作十分重要。根據(jù)全市經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)，按照中央、省、市關(guān)于經(jīng)濟工作的總體部署和財政改革總體要求，我市2021年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決落實習(xí)近平總書記關(guān)于湖南工作系列重要講話指示精神和中央、省委、市委經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，科學(xué)精準落實提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財政政策，全面落實"過緊日子"要求，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，支持鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，強化預(yù)算約束和績效管理，加強地方政府債務(wù)管理，加快建立現(xiàn)代財稅體制，全力服務(wù)“三高四新”戰(zhàn)略，確保“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
2021年預(yù)算編制著重把握以下原則：一是以收定支、量力而行。收入預(yù)算實事求是、科學(xué)預(yù)測，與經(jīng)濟社會發(fā)展新形勢、新要求相適應(yīng)，與積極的財政政策相銜接。二是有保有壓、勤儉節(jié)約。樹牢“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出，從嚴控制新增支出，堅決取消不必要的項目支出，兜牢“三?！钡拙€。三是加強管理、務(wù)求績效。加大預(yù)算統(tǒng)籌和資金盤活力度，健全全面預(yù)算績效管理體系，著力提高資源配置效率和資金使用效益。四是嚴控債務(wù)、防范風(fēng)險。規(guī)范政府舉債融資行為，加強地方政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測，穩(wěn)妥有序化解存量債務(wù)，堅決遏制新增隱性債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
（一）全市財政預(yù)算安排
匯總?cè)懈骷壺斦A(yù)算安排情況，2021年全市地方一般公共預(yù)算收入84.64億元，增長5%，上級補助收入210.14億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.46億元，調(diào)入資金28億元，上年結(jié)余收入1.74億元，收入總計325.98億元。全市一般公共預(yù)算支出安排307.98億元，上解支出18億元，支出總計325.98億元。收支平衡。
（二）市級財政預(yù)算安排
1．一般公共預(yù)算。
2021年市級地方一般公共預(yù)算收入31.96億元，增長5%，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.64億元，調(diào)入資金7億元，上級補助和下級上解收入21.67億元，收入總計64.27億元（未含上年結(jié)余收入）。市級一般公共預(yù)算支出57.53億元，上解上級及補助下級支出6.74億元，支出總計64.27億元（不含上年結(jié)余安排的支出）。
市級一般公共預(yù)算支出項目按功能分類如下：一般公共服務(wù)支出7.14億元，國防支出563萬元，公共安全支出6.86億元，教育支出9.23億元，科學(xué)技術(shù)支出7027萬元，文化旅游體育與傳媒支出1.15億元，社會保障和就業(yè)支出4.38億元，衛(wèi)生健康支出1.76億元，節(jié)能環(huán)保支出1.36億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.01億元，農(nóng)林水支出2.94億元，交通運輸支出3.54億元，資源勘探信息等支出1.01億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3200萬元，金融支出1.2億元，自然資源海洋氣象等支出1.88億元，住房保障支出1.88億元，糧油物資儲備支出1902萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出6489萬元，預(yù)備費8000萬元，其他支出6.47億元。
2．政府性基金預(yù)算。根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，量入為出、以收定支，按基金項目編制。2021年政府性基金預(yù)算收入為26.42億元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入25億元，污水處理費4800萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費5000萬元，體彩銷售機構(gòu)業(yè)務(wù)費1600萬元，福彩公益金450萬元，體彩公益金2370萬元。相應(yīng)安排支出26.42億元。收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1270萬元，主要包括國有獨資企業(yè)利潤收入和國有控股公司股利股息收入。除調(diào)入一般公共預(yù)算381萬元外，其他安排有關(guān)支出889萬元（主要用于公益性支出和支持國有企業(yè)改革）。
4．社會保險基金預(yù)算。按照統(tǒng)籌層次和社保保險項目分別編制。根據(jù)險種繳費費率、社會平均工資以及社會保險參保面等因素，市級社會保險基金收入（含機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入）安排51.11億元，安排支出49.31億元，本年收支結(jié)余1.8億元。年末滾存結(jié)余33.82億元。需要說明的是，企業(yè)職工養(yǎng)老保險屬于全省統(tǒng)籌，由省級統(tǒng)一編制預(yù)算，未納入市本級預(yù)算收支范圍。
5．政府債務(wù)預(yù)算。根據(jù)“科學(xué)合理舉債，制訂償債計劃，落實化債方案，防控債務(wù)風(fēng)險”原則編制。根據(jù)市級財政收入狀況，財政預(yù)算（一般公共預(yù)算）安排1.75億元；再融資債券安排5.34億元；土地出讓收入安排12.39億元。以上收入合計19.48億元。2021年市級政府債務(wù)預(yù)計還本5.34億元，政府債務(wù)預(yù)計付息5.74億元；其他本金預(yù)計支出5.14億元，其他利息預(yù)計支出3.26億元。以上支出合計19.48億元。
6．政府采購預(yù)算。按《預(yù)算法》《政府采購法》和《政府采購法實施條例》要求，凡屬政府采購目錄范圍內(nèi)，以財政性資金為來源的采購性支出，部門和單位編制政府采購預(yù)算，主要包括辦公設(shè)備、專用設(shè)備、交通工具等貨物類采購和設(shè)備維修、保險、會議、培訓(xùn)等服務(wù)類采購及建筑物和構(gòu)筑物的裝修、拆除、修繕等工程類采購。2021年政府采購預(yù)算品目數(shù)量37864件（次），金額8073萬元，采購資金來源為經(jīng)費撥款6406萬元，納入預(yù)算管理的非稅收入撥款1319萬元，納入專戶管理的非稅收入撥款338萬元，政府性基金撥款10萬元。
7．財政資金預(yù)算績效目標(biāo)編制情況。為全面貫徹落實中央、省關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的決策部署，提高財政資金使用效益。2021年市直部門預(yù)算編制工作會議提出市直各預(yù)算單位要全面貫徹落實“過緊日子”要求，全面推進績效管理，努力做到花更少的錢、辦更多的事、達到更好的效果。同時，組織對市本級193家單位2021年部門預(yù)算支出和50個專項支出預(yù)算績效目標(biāo)編制進行了審核，涉及資金43.15億元，累計編制績效目標(biāo)1278個、產(chǎn)出指標(biāo)4982個、效益指標(biāo)3184個，為科學(xué)確定財政資金預(yù)算績效目標(biāo)，加快預(yù)算執(zhí)行進度，提高財政資金使用效益奠定了良好基礎(chǔ)。
（三）婁底經(jīng)濟開發(fā)區(qū)財政預(yù)算安排
2021年區(qū)級地方一般公共預(yù)算收入5.73億元，增長5%，調(diào)入資金2.79億元，上級補助收入5.31億元，區(qū)級收入總計13.83億元。區(qū)級一般公共預(yù)算支出9.37億元，債務(wù)還本支出0.04億元，上解支出4.42億元，區(qū)級支出總計13.83億元。當(dāng)年收支平衡。
婁底經(jīng)濟開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算支出項目按功能分類如下：一般公共服務(wù)支出1.84億元，公共安全支出1230萬元，教育支出6736萬元，科學(xué)技術(shù)支出1.41億元，文化旅游體育與傳媒支出114萬元，社會保障和就業(yè)支出2514萬元，衛(wèi)生健康支出2168萬元，節(jié)能環(huán)保支出1470萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.13億元，農(nóng)林水支出4122萬元，交通運輸支出252萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出2.62億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出275萬元，金融支出341萬元，自然資源海洋氣象等支出292萬元，住房保障支出827萬元，糧油物資儲備支出18萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出188萬元，預(yù)備費2400萬元，國債還本付息支出188萬元，其他支出591萬元。
三、完成2021年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2021年，我們將全面貫徹落實中央、省、市有關(guān)會議精神，圍繞年度預(yù)算安排，聚焦高質(zhì)量發(fā)展要求，提質(zhì)增效落實積極財政政策，立足更好發(fā)揮財政職能作用，提升統(tǒng)籌運作實效，全力以赴完成年度預(yù)算目標(biāo)。
（一）生財有方，突出增收節(jié)支“主方向”。一是大力培植財源。啟動實施“三高四新”財源建設(shè)工程，謀劃制定科學(xué)、合理、可持續(xù)的財源培植機制，支持產(chǎn)業(yè)建設(shè)和實體經(jīng)濟發(fā)展，促進財稅穩(wěn)步增收；大力支持三一集團、華菱漣鋼、VAMA二期等先進制造業(yè)“雙引擎”重點項目建設(shè)，著重支持路機產(chǎn)業(yè)集群、先進電子陶瓷、現(xiàn)代農(nóng)機等縣市區(qū)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)加速發(fā)展，不斷提高項目投資對稅收的貢獻率，培育財稅增長新動能，夯實財源稅源根基。二是加強收入組織。堅持依法治稅，推進信息管稅，強化聯(lián)動護稅，抓牢重點稅源、管好零散稅源、加強稅務(wù)稽查、清理歷年陳欠，牢牢把握征管主動權(quán)，確保稅收收入應(yīng)收盡收；規(guī)范非稅收入征收管理，落實“提升稅收占比三年行動計劃”，著力提升收入質(zhì)量。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅決落實“過緊日子”要求，嚴格控制新增支出，大力壓減一般性支出，優(yōu)先保障“三?！敝С?，除疫情防控、搶險救災(zāi)及中央、省、市重大戰(zhàn)略實施等必要支出外，原則上不出臺增加當(dāng)年支出的政策。2021年，部門預(yù)算專項經(jīng)費（不含非稅成本支出和發(fā)放到個人的工資和獎金等）在2020年年初預(yù)算基礎(chǔ)上壓減10%，一般性支出（除車補外）壓減5%。
（二）聚財有術(shù)，積蓄創(chuàng)新發(fā)展“新動力”。一是用好財政政策工具。嚴格落實減稅降費、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、招商引資等各項政策優(yōu)惠，綜合運用財政貼息補助、降低企業(yè)融資擔(dān)保費率、減免緩繳稅費等具體措施，打好落實落細幫扶企業(yè)政策組合拳；聚焦打造先進制造業(yè)“雙引擎”，制定完善財稅政策支持體系，在項目謀劃、資金籌措、風(fēng)險應(yīng)對、政策爭取等方面切實發(fā)揮財政職能。二是借力社會資本力量。積極發(fā)揮政府性產(chǎn)業(yè)投資基金作用，推進鋼鐵、先進裝備制造等支柱產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，支持產(chǎn)業(yè)并購和產(chǎn)業(yè)鏈整合，支持重大項目落地；創(chuàng)新財政支持方式，以財政投入為杠桿，撬動引導(dǎo)金融、市場和資源向數(shù)字經(jīng)濟、平臺經(jīng)濟、創(chuàng)意經(jīng)濟等發(fā)展領(lǐng)域聚集，推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化升級。三是爭取改革政策紅利。密切關(guān)注上級政策導(dǎo)向，及時掌握國家產(chǎn)業(yè)政策和資金投向，協(xié)助各縣市區(qū)和市直部門做好項目儲備、包裝，加強跟進對接，爭取更多資金、資源支持，推動政策紅利轉(zhuǎn)化為發(fā)展動力。
（三）用財有效，發(fā)揮體制機制“優(yōu)勢能”。一是深化預(yù)算制度改革。加快推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，加強部門全口徑預(yù)算管理；強化“零基預(yù)算”理念，根據(jù)輕重緩急、財力狀況、實際需要、績效情況等科學(xué)核定預(yù)算，完善能增能減、有保有壓的分配機制，打破支出固化格局；加大盤活存量資金力度，加強預(yù)算新增資金的統(tǒng)籌使用，避免財政資金“二次沉淀”。二是強化預(yù)算績效管理。推進預(yù)算和績效管理深度融合，做好新增重大項目事前績效評估，探索構(gòu)建部門單位核心績效指標(biāo)和標(biāo)準體系，持續(xù)完善績效管理機制，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。三是硬化預(yù)算約束機制。積極配合推進預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，落實人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策實施拓展，增強審查監(jiān)督權(quán)威性和有效性；嚴格落實省政府《關(guān)于進一步規(guī)范財政管理硬化預(yù)算約束的通知》要求，堅決做到“六個嚴禁”，強化財政可承受能力評估，建立健全保障重點突出、分配合理規(guī)范、壓縮約束有力的財政支出運行機制。
（四）管財有法，筑牢風(fēng)險應(yīng)對“防火墻”。一是大力壓減隱性債務(wù)。按照上報黨中央、國務(wù)院的隱性債務(wù)化解方案，細化年度目標(biāo)任務(wù)，制定責(zé)任清單，堅決遏制隱性債務(wù)增量、妥善化解存量，確保按計劃完成隱性債務(wù)化解任務(wù)，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險底線。二是積極轉(zhuǎn)化關(guān)注類債務(wù)。結(jié)合事業(yè)單位改革和國有資產(chǎn)管理體制改革，加大政府性資產(chǎn)注入力度，用資產(chǎn)托起債務(wù)，將更多的關(guān)注類債務(wù)轉(zhuǎn)化為經(jīng)營性債務(wù)；督促平臺公司盤活存量資產(chǎn)、處置閑置或低效資產(chǎn)用于償還到期債務(wù)本息，減少關(guān)注類債務(wù)總量，減輕企業(yè)債務(wù)包袱。三是嚴格規(guī)范債券管理。落實債券限額管理，做好專項債券發(fā)行及項目配套融資工作，積極爭取債券額度；加快推進項目建設(shè)，盡快形成實物工作量，提高債券資金使用效益；完善政府債務(wù)“借、用、管、還”全過程管理模式，健全規(guī)范、安全、高效的政府舉債融資機制，壓實屬地和部門責(zé)任，確保債券資金按時還本付息。
各位代表，做好2021年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，認真落實本次大會決議，自覺接受人大依法監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)意見建議，堅定信心、鼓足干勁，銳意進取、真抓實干，努力做好2021年財政管理各項工作，全力保障各項改革重點任務(wù)，為奮力建設(shè)現(xiàn)代化新婁底作出積極貢獻。
?注釋說明：
[1]一般公共預(yù)算: 是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算收入即通常所指的“財政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《預(yù)算法》，改稱“一般公共預(yù)算收入”。全市一般公共預(yù)算收入由地方收入、上劃中央收入、上劃省級收入三部分構(gòu)成。一般公共預(yù)算支出按照功能分類，包括一般公共服務(wù)支出、國防支出、公共安全、農(nóng)林水、節(jié)能環(huán)保支出，教育、科技、文化、體育支出、衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)支出及其他支出等；按照經(jīng)濟分類，包括機關(guān)工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出等。
[2]政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
[3]國有資本經(jīng)營預(yù)算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
[4]社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
[5]“三高四新”：為2020年習(xí)近平總書記調(diào)研湖南時提出，主要內(nèi)容是打造國家重要先進制造業(yè)的高地，具有核心競爭力的科技創(chuàng)新的高地，內(nèi)陸地區(qū)改革開放的高地；在推動高質(zhì)量發(fā)展上闖出新路子，在構(gòu)建新發(fā)展格局中展現(xiàn)新作為，在推動中部地區(qū)崛起和長江經(jīng)濟帶發(fā)展中彰顯新?lián)?dāng)，奮力譜寫新時代堅持和發(fā)展中國特色社會主義的湖南新篇章。
[6]“雙引擎”：《中共婁底市委關(guān)于深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察湖南重要講話精神 為譜寫新時代堅持和發(fā)展中國特色社會主義湖南新篇章貢獻婁底力量的實施意見》指出，聚焦先進制造業(yè)，催生經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展新動能新優(yōu)勢，加快59個工程機械重點項目達產(chǎn)達效，把工程機械和鋼鐵新材打造成婁底實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的“雙引擎”。
