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洪江市2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案報告
——2021年10月22日在洪江市第六屆人民代表大會第一次會議上
市財政局局長? 袁 賓
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案，請予審查，并請市政協各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算
1. 收入情況。2021年地方財政收入完成66163萬元，為年初預算的120.68%，增長18.59%。其中:稅收收入完成46800萬元，為預算的117.95%，增長24.42%；非稅收入完成19363萬元，為預算的100%，增長5.49%，非稅占比為29.26%。
2. 支出情況。2021年一般公共預算支出完成306841萬元，為年初預算的102.21%。支出主要項目包括：一般公共服務支出26319萬元，下降1.4%；國防支出781萬元，增長55.57%；公共安全支出10338萬元，下降5.3%；教育支出58762萬元，增長1.82%；科學技術支出2387萬元，下降77.1%；文化體育與傳媒支出5012萬元，增長40.94%；社會保障和就業(yè)支出62610萬元，增長5.22%；衛(wèi)生健康支出39692萬元，增長2.22%；節(jié)能環(huán)保支出 8197萬元，增長10.69%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出7764萬元，增長13.01%；農林水事務支出49748萬元，增長2.37%；交通運輸支出10939萬元，增長25.13%；資源勘探電力信息等事務支出1947萬元，下降11.5%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出370萬元，下降54.32%；金融支出117萬元，增長67.14%；自然資源海洋氣象等事務支出2839萬元，增長38.08%；住房保障支出10503萬元，增長159.33%；糧油物資儲備事務支出599萬元，增長93.22%；災害防治及應急管理支出3003萬元，增長141.9%；債務付息支出 4914萬元，與年初預算持平。
3. 收支平衡情況。地方財政收入66163萬元，上級補助收入207390萬元，上年結余378萬元，政府性基金預算調入資金17440萬元，收回存量資金7757萬元，地方政府債券轉貸收入29095萬元，收入總計328223萬元。一般公共預算支出306841萬元，加上上解支出5187萬元，再融資債券還本支出16195萬元，支出總計328223萬元。一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算
1. 收入情況。2021年本級政府性基金預算收入完成61342萬元，完成年初預算的87.93%，增長91.93%。其中：國有土地使用權出讓收入完成59111萬元，完成年初預算的86.22%，增長99.49%。
2. 支出情況。2021年政府性基金預算支出完成114187萬元，完成年初預算的153.4%。其中：本級基金收入安排支出44227萬元，上級補助收入安排支出4680萬元，專項債券安排支出47800萬元，基金上解支出40萬元,調出資金17440萬元。
3. 收支平衡情況。本級政府性基金預算收入61342萬元，上級補助收入4680萬元，上年結余365萬元，專項債券轉貸收入47800萬元，收入總計114187萬元。政府性基金預算支出96707萬元，基金上解支出40萬元，調出資金17440萬元，支出總計 114187萬元。收支平衡。
（三）國有資本經營預算
2021年國有資本經營收入完成6萬元。國有資本經營支出完成6萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算
2021年社會保險基金收入完成 40200萬元。其中：機關養(yǎng)老保險基金收入26635萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13201萬元，失業(yè)保險基金收入364萬元。社會保險基金支出完成 41406萬元。其中：機關養(yǎng)老保險基金支出29667萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11581萬元，失業(yè)保險基金支出158萬元。收支相抵后，當年社保基金收支結余-1206萬元，年末社保基金滾存結余39940萬元。
（五）地方政府債務情況
2021年地方政府債務余額為318986萬元，控制在限額以內。其中：一般債務余額161849萬元，專項債務余額157137萬元，債務期限包括3年、5年、7年、10年、15年等，綜合利率約為 3.6%。
2021年共發(fā)行地方政府債券76895萬元。其中：新增一般債券12900萬元，新增專項債券47800萬元，再融資債券16195萬元。
2021年地方政府債券到期16195萬元（全部為一般債券），通過發(fā)行再融資債券償還本金16195萬元。使用預算資金償還債券利息9073萬元。其中：一般債券利息4914萬元，專項債券利息4159萬元。
上述財政收支和政府債務數據均為預計數，在完成決算編制匯總及與上下級財政結算后，屆時再向市人大常委會報告。
二、2021年財政工作情況
各位代表，2021年是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，是落實市委“兩城三區(qū)、融合發(fā)展”基本工作思路、開啟建設現代化新洪江的關鍵時期。財政部門全面貫徹市委市政府決策部署，認真落實市人大預算決議和審議意見要求，堅決服從服務經濟社會發(fā)展穩(wěn)定大局，強力推進財源建設，加大“三?！敝С霰Ｕ狭Χ龋嫔罨敹惛母?，著力規(guī)范財政管理，切實防范重大風險，為全市經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力支撐。
（一）堅持狠抓收入，在增加可用財力上取得新進展。一是大力實施財源建設工程。樹立“圍繞財源抓經濟，圍繞效益抓財源”理念，結合全市財源實際，制定出臺《洪江市“三高四新”財源建設工程實施方案》，千方百計穩(wěn)定現有稅源、挖掘潛在稅源、培育新增稅源。截至目前，全市骨干稅源達91戶，稅收貢獻率達87.86 %，為確保財源培植三年行動計劃年度目標順利實行夯實基礎。二是推進和完善財源稅收綜合治理機制。成立了財源建設專門工作機構（市財源辦），搭建成功并運行管理財稅綜合信息平臺“市縣一體化”系統，充分運用涉稅信息大數據進行分析、預警，全年查補稅款2780萬元，確保應征盡征、應繳盡繳。三是全力以赴抓實爭資爭項。財政部門加大匯報銜接力度，積極向上爭取轉移性補助收入和政府債券資金。全年爭取縣級基本財力保障機制獎補資金增量2357萬元，資源枯竭型城市轉移支付增量123萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付增量965萬元，政府債券資金60700萬元。四是做大做強兩個載體。以高新區(qū)和國投集團公司為財源建設主戰(zhàn)場，全面推進高新區(qū)財政管理體制和國投集團公司組織架構、薪酬體系、風控體制改革，充分發(fā)揮財政的引導、激勵和調節(jié)作用，為推動全市經濟高質量發(fā)展提供強有力的保障。
（二）堅持民生優(yōu)先，在促進社會和諧和鄉(xiāng)村振興上取得新進展。一是落實就業(yè)優(yōu)先政策。安排就業(yè)專項資金2208萬元，落實就業(yè)困難人員社會保險、公益性崗位工資、職業(yè)培訓等補貼政策。二是支持教育均衡優(yōu)質發(fā)展。投入資金2082萬元用于加快鄉(xiāng)村小規(guī)模學校、鄉(xiāng)鎮(zhèn)寄宿制學校、教師周轉宿舍的建設和完善標準化教學點，促進我市義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升。全年發(fā)放各類學生資助金1439萬元，11841人次受益。支持市內建設示范性中學校，安排300萬元支持市六中改擴建，安排1421萬元推動高中教育（黔陽一中東、西校區(qū)）優(yōu)質發(fā)展。三是提高養(yǎng)老保障和醫(yī)療水平。安排資金10185萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險財政補助，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金標準提高到每人每月113元；安排資金7680萬元，發(fā)放城鄉(xiāng)低保、城市“三無”人員、農村五保、城鄉(xiāng)重度殘疾人員護理等補助，城鄉(xiāng)最低生活保障標準人均每月分別達到550元、365元；安排資金2940萬元，為4160名優(yōu)撫對象發(fā)放撫恤金和生活補助；安排債券資金7100萬元用于人民醫(yī)院住院樓擴建，提升醫(yī)療服務能力；安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)療參保補貼1271萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助標準提高到每人580元/年；安排資金1316萬元對城鄉(xiāng)困難群眾開展醫(yī)療救助；安排資金407萬元對貧困戶住院實行“一站式結算”；安排資金3210萬元向城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務，基本公共衛(wèi)生服務財政補貼標準提高到每人79元/年；安排資金1766萬元落實計劃生育獎勵等扶持政策；安排資金957萬元用于保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機構實施基本藥物制度改革。安排資金485萬元支持市人民醫(yī)院、市中醫(yī)院、婦幼保健院等重點學科建設，建立健全優(yōu)質、高效的公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務體系。四是大力支持鄉(xiāng)村振興建設。立足于現有財力水平，堅持優(yōu)先保障、盡力而為、量力而行的原則，起草制定《洪江市人民政府關于財政涉農資金統籌整合用于鄉(xiāng)村振興的實施意見》，圍繞鄉(xiāng)村振興發(fā)展任務、農業(yè)特色優(yōu)勢產業(yè)和村集體經濟發(fā)展等方面，統籌整合行業(yè)內外安排各類功能互補、用途銜接的涉農資金。全年預計整合涉農資金共3億元以上，用于投入全市鞏固拓展脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興建設。
（三）堅持改革創(chuàng)新，在增強財政統籌管理上取得新進展。一是深化預算管理制度改革。全面實行零基預算，強化預算執(zhí)行約束，堅持“資金跟著政策走”原則，所有支出先定政策，后定資金，原則上不切塊新增預算。牢固樹立過“緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性、非重點、非剛性支出，從嚴從緊編制部門預算，一般性支出在上年壓減 20%的基礎上，最低按 5%比例進一步壓減。二是深化投融資決策機制改革。起草制定《洪江市政府及國有企業(yè)投融資決策管理試行辦法》，成立洪江市投融資決策委員會，規(guī)范和加強政府投融資管理，合理確定政府投融資規(guī)模，完善防范和控制政府投資風險和債務風險制度。三是深化平臺公司市場化改革。一方面，大力支持洪江市國有資本投資運營集團有限公司市場化運營，通過注入優(yōu)質資產、給予特許經營權等方式，做大國投集團公司資產規(guī)模，構建穩(wěn)定的現金流，增強其“造血”功能，逐步實現國投集團公司“去平臺、市場化”運行；另一方面，制定出臺《洪江市國投集團公司風險防控管理暫行辦法》《洪江市國投集團公司績效考核暫行辦法》《洪江市國投集團公司薪酬管理暫行辦法》，在規(guī)范、加強對國投集團公司管理和風險防控的同時，通過績效考核和薪酬管理充分激發(fā)國投集團公司干事創(chuàng)業(yè)的積極性、主動性、創(chuàng)造性，逐步實現集團公司自主經營、自擔風險、自負盈虧。四是深化高新區(qū)財政管理體制改革。制定出臺《洪江高新區(qū)（洪江市）管委會財政管理體制方案》，充分發(fā)揮財政的引導、激勵和調節(jié)作用，健全市域經濟資源合理配置機制，提高高新區(qū)資金保障能力和公共服務水平，推動高新區(qū)經濟和社會各項事業(yè)健康發(fā)展。
（四）嚴格規(guī)范管理，在防范化解風險上取得新進展。一是嚴格政府債務管理。一方面，認真落實《洪江市政府隱性債務化解方案》，通過建立償債基金、做大分母做小分子等方式，確保全市政府綜合債務率不上升，風險事件不發(fā)生，“三?！辟Y金不斷鏈。全年共償還地方政府債券本息25268萬元，政府隱性債務本息18200萬元，圓滿完成了年度化債任務；另一方面，積極開展政府購買服務支出責任隱性債務核銷工作，2021年按照省債務辦認可的核減途徑將農村通暢工程項目支出責任予以核銷，預計可核銷隱性債務 2.4億元，有效降低存量債務規(guī)模及債務率。二是嚴格預算績效管理。本著“花錢必問效，無效必問責”的預算績效管理原則，全方位推進預算績效管理工作，建立健全以績效結果為導向的資金分配機制，把評價結果作為預算安排的重要依據，加強評價結果應用的跟蹤落實，切實提高財政資金使用效果。三是嚴格財政監(jiān)督管理。創(chuàng)新財政監(jiān)管手段，健全財政監(jiān)督法制機制，強化預算監(jiān)督，嚴肅財經紀律，加強內部管理，不斷完善財政“大監(jiān)督”管理機制。加強中央直達資金、財政涉農資金及“三保”資金執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，確保不發(fā)生財政運行風險。??
三、2022年財政預算草案
根據中央、省、懷化市、洪江市的有關要求，結合財政收支形勢，2022年預算編制指導思想為：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決落實習近平總書記關于湖南工作系列重要講話指示精神和中央、省委、懷化市委、洪江市委經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，統籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，為全市經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展、實現市委“兩城三區(qū)、融合發(fā)展”提供堅實保障。
2022年預算編制的基本原則是：以完善綜合預算管理體系，推進一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算等政府“四本預算”統編、統批、統管，實現收入“一個盤子”管理，支出“一個口子”統籌使用為主。堅決貫徹以收定支，量入為出的預算編制原則，以全市實際情況為基礎，綜合考慮上級考核的收入任務及“三?！钡葎傂灾С龅男枰?，確定符合實際、能夠執(zhí)行的收入任務數。堅決貫徹“零基預算”理念，建立節(jié)約型財政保障機制，從預算源頭持續(xù)壓減一般性支出和非重點、非剛性、非急需支出，騰出財力用于“三保”支出。
根據上述要求，提出如下預算草案：
（一）一般公共預算
2022年全市地方財政收入計劃擬安排70133萬元，增長6%，非稅占比29.26%。其中：稅收收入49608萬元，增長6%；非稅收入20525萬元，增長6%。
2022年一般公共預算收入總計預計303956萬元，下降7.4%，其中：地方財政收入70133萬元，上級補助收入212390萬元（其中財力性補助收入 98135萬元），再融資一般債券轉貸收入10273萬元，調入資金11160萬元。
2022年一般公共預算支出擬安排288496萬元，下降6 %。支出主要項目包括：一般公共服務支出23233萬元；國防支出581萬元；公共安全支出9255萬元；教育支出54595萬元；科學技術支出1868萬元；文化體育與傳媒支出4711萬元；社會保障和就業(yè)支出 61362萬元；衛(wèi)生健康支出36370萬元；節(jié)能環(huán)保支出7423萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6792萬元；農林水支出45254萬元；交通運輸支出9733萬元；資源勘探電力信息等事務支出1911萬元；商業(yè)服務業(yè)等事務支出313萬元；金融支出70萬元；自然資源海洋氣象等事務支出2561萬元；住房保障支出10200萬元；糧油物資儲備事務支出211萬元；災害防治及應急管理支出2690萬元；債務付息支出5363萬元；預備費4000萬元(為一般公共預算支出的 1.38%)。加上上解支出5187萬元、再融資一般債務還本支出10273萬元，一般公共預算支出總計303956萬元，下降7.4%。收支平衡。
（二）政府性基金預算
2022年本級政府性基金收入擬安排72121萬元，上級基金專項收入預計4850萬元，政府性基金收入總計76971萬元。政府性基金支出擬安排60921萬元，上級基金專項支出4850萬元，基金上解支出40萬元、調出資金11160萬元。政府性基金支出總計76971萬元。收支平衡。
（三）國有資本經營預算
2022年國有資本經營預算收入擬安排0萬元，國有資本經營預算支出擬安排0萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算
2022年社會保險基金收入擬安排44248萬元。社會保險基金支出擬安排43770萬元。收支相抵，當年收支結余478萬元，年末滾存結余40418萬元。
四、2022年財政重點工作
2022年全市的經濟形勢將更加嚴峻，財政運行更加艱難，化解債務、防范風險的壓力更加巨大。我們將緊緊圍繞市委市政府決策部署，落實人大預算審查意見，直面問題，擔當作為，履職盡責，化壓力為動力，變挑戰(zhàn)為機遇，確保完成全年預算目標任務，重點做好以下幾個方面的工作。
（一）堅定信心、加強征管，全面完成年度收入任務。實事求是、積極穩(wěn)妥地深入研判經濟形勢和支持走向，科學合理確定收入預期。一是超前謀劃，周密部署。根據年初收入預算，及時將任務分解到財政、稅務兩家和其他相關部門，配足配強征收力量，制定相適宜的征管辦法，對重點稅源派專人負責征管。二是強化稅收征管，健全收入監(jiān)控機制。突出“加強稅源監(jiān)控”和“提高收入質量”兩個重點，增強對市場變動的分析能力，及時掌握全市重點企業(yè)的稅源變化情況，及時研究解決組織收入中存在的問題。認真開展稅收專項檢查活動，做到依法征收、依率征收，確保預算收入按時足額征收到位。三是繼續(xù)深化財源稅收綜合治理改革。進一步完善財源稅收綜合治理機制，加快推動財稅部門信息資源共享管理平臺建設，充分發(fā)揮財稅綜合信息平臺的大數據統計、分析、比對作用，加強財源信息互聯互通，實現稅源管控上下聯動，全面推動財源建設提質增效。
（二）加強統籌、規(guī)范管理，提高財政資金使用效益。一是規(guī)范預算一體化管理。以預算管理一體化改革和系統上線運行為契機，統一從預算編制到執(zhí)行的全過程、嵌入式系統集成管理，強化預算統籌，細化預算編制和硬化預算執(zhí)行。二是強化專項資金“全方位”整合。進一步打破部門利益格局，縱深推進上級和本級專項資金實質性整合，防止條塊分割、“撒胡椒面”，稀釋資金使用效果。重點聚焦全面推進鄉(xiāng)村振興重點任務打造資金統籌整合平臺，不斷調整優(yōu)化“大專項+任務清單”管理模式，切實提高全市統籌使用資金的能力和空間，提高財政資金使用效益。三是建立對國投集團公司以管資本、資產為主的企業(yè)管理模式。充分利用“三資”注入后的有利時機，建立并完善對國投集團公司以管資本、資產為主的企業(yè)管理模式，助推國投集團公司市場化改革步伐，確保國有資產保值增值、資源有效利用和資產合理配置，真正做到自負盈虧，減少對財政的依賴。
（三）厲行節(jié)約、嚴控支出，確保財政收支平衡。貫徹落實市委市政府過緊日子要求，堅持勤儉節(jié)約、精打細算原則，從嚴從緊控制預算支出，確保每筆資金都用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。一是從緊有序安排各項支出。堅持“民生項目盡力而為，基礎設施項目量力而行，社會投資項目全力以赴”的原則，集中財力辦大事、握緊拳頭保重點，財政政策和資金向“三高四新”戰(zhàn)略聚焦傾斜。非急需非剛性支出能壓則壓，該減則減，確?！叭！敝С霾粩噫?。堅持底線思維，嚴守疫情防控、應急搶險安全底線，確保市委市政府重大決策貫徹落實。二是嚴格預算剛性約束。堅持“先預算，后支出，無預算，不支出”的要求，原則上當年度不新增項目支出，充分開展項目論證評審和財政可承受能力評估，不隨意擴大政策范圍、提高補助標準、增加財政負擔，確需安排的項目，分年度、分批次納入預算安排，緩解財政負擔壓力。三是全面清理會議紀要執(zhí)行時效。原則上超過三年的會議紀要確定項目在預算安排時不予考慮，確需安排的項目重新報政府常務會研究決定。
（四）統籌謀劃、健全機制，防范地方政府債務風險。一是妥善處理好“穩(wěn)增長”和“防風險”的關系。健全政府舉債融資機制，精確測算財政承受能力，嚴格防控風險，嚴格控制政績工程、形象工程等。通過投融資決策委員會把好項目“入口關”，對沒有落實資金來源、超出財政承受能力的政府投資項目一律不予批準。二是規(guī)范高效發(fā)行使用新增債券。圍繞財源建設實際，認真梳理項目資金需求，優(yōu)化專項債券資金投向，重點發(fā)行對地方稅收增長有促進，融資收益平衡有保障，經濟效益明顯的政府投資項目。三是加快推進國投集團公司市場化轉型發(fā)展?？茖W合理編制2022年三類債務還本付息預算，確保國投集團公司利用注入的“三資”和承接政府投資工程項目，獨立自主完成2022年度隱性債務的還本付息。
（五）研究政策、主動出擊，加大招商引資和向上爭取資金力度。一是大力招商引資，加快產業(yè)項目建設。在精準招商、大力引資的過程中，樹立“引資”與“引稅”并重的理念，把財稅貢獻作為招商引資的重要參考標準，把地方政府給予企業(yè)的扶持政策與財稅貢獻緊密銜接起來。積極爭取1000噸陳皮甙加工項目落戶我市，確保大唐華銀龍船塘風電場建設等稅收貢獻明顯的重大產業(yè)項目及早落地。二是堅持不懈、持續(xù)加大向上爭取資金力度。認真研究上級各項政策性資金的規(guī)模和扶持導向，結合全市經濟和社會發(fā)展情況，會同相關部門超前籌劃、主動出擊，加大項目、政策、資金爭取力度。重點爭取上級轉移支付專項資金、中央和省預算內基建資金、政府債券資金，總的要求是上述資金在上年基礎上增加5—10%左右。
各位代表，做好2022年財政改革發(fā)展工作，任務艱巨，責任重大。我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在市委、市政府的堅強領導下，自覺接受市人大的監(jiān)督指導，虛心聽取政協委員意見建議，攻堅克難、開拓進取，扎實做好財政各項工作。當前我市財政工作十分困難，也請各位代表、委員更加關心、理解和支持財政工作，一起為推動全市經濟社會高質量跨越式發(fā)展、加快建設現代化新洪江而不懈奮斗！
