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洪江市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案報告
——2022年12月 日在洪江市第六屆人民代表大會第二次會議上
市財政局局長 陳武軍
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予審查，并請市政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算
1．收入情況。2022年地方財政收入完成68318萬元（預計數，下同），同比增長8.5%。其中：稅收收入完成49928萬元，同比增長8.5%；非稅收入完成18390萬元，同比增長8.5%，非稅占比為26.9%。
2．支出情況。2022年一般公共預算支出完成323710萬元，同比增長8.2%。支出主要項目包括：一般公共服務支出23201萬元，國防支出689萬元，公共安全支出8035萬元，教育支出67519萬元，科學技術支出4508萬元，文化體育與傳媒支出5372萬元，社會保障和就業(yè)支出65147萬元，衛(wèi)生健康支出46210萬元，節(jié)能環(huán)保支出5234萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出9202萬元，農林水事務支出53028萬元，交通運輸支出9076萬元，資源勘探電力信息等事務支出5665萬元，商業(yè)服務業(yè)等事務支出1402萬元，金融支出150萬元，自然資源海洋氣象等事務支出2197萬元，住房保障支出7754萬元，糧油物資儲備事務支出294萬元，災害防治及應急管理支出3553萬元，債務付息支出5474萬元。
3．收支平衡情況。地方財政收入68318萬元，上級補助收入240390萬元，上年結余633萬元，政府性基金預算調入資金4140萬元，國有資本經營預算調入4894萬元，地方政府債券轉貸收入23273萬元，收入總計341648萬元。一般公共預算支出323710萬元，加上上解支出7665萬元，再融資債券還本支出10273萬元，支出總計341648萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算
1．收入情況。2022年本級政府性基金預算收入完成41133萬元，同比下降40.05%。其中：國有土地使用權出讓收入完成40000萬元，同比下降39.78%。
2．支出情況。2022年政府性基金預算支出完成112077萬元，同比增長25%。其中：本級基金收入安排支出36953萬元，上級補助收入安排支出6619萬元，專項債券安排支出68505萬元。
3．收支平衡情況。本級政府性基金預算收入41133萬元，上級補助收入6619萬元，上年結余16805萬元，專項債券轉貸收入51700萬元，收入總計116257萬元。政府性基金預算支出112077萬元，基金上解支出40萬元，調出資金4140萬元，支出總計 116257萬元。收支平衡。
（三）國有資本經營預算
1．收入情況。2022年本級國有資本經營預算收入完成10994萬元。
2．支出情況。2022年國有資本經營預算支出完成6136萬元，其中：本級國有資本經營預算安排支出6124萬元，上級補助收入安排支出12萬元。
3．收支平衡情況。本級國有資本經營預算收入10994萬元，上級補助收入12萬元，上年結余24萬元，收入總計11030萬元。國有資本經營預算支出6136萬元，調出資金4894萬元，支出總計 11030萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算
2022年社會保險基金預算收入完成 46741萬元，其中：機關養(yǎng)老保險基金收入27355萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入18778萬元，失業(yè)保險基金收入608萬元。社會保險基金預算支出完成 42747萬元。其中：機關養(yǎng)老保險基金支出31506萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11007萬元，失業(yè)保險基金支出234萬元。收支相抵后，當年社?；痤A算收支結余3994萬元，年末社?；饾L存結余45718萬元。
（五）地方政府債券情況
2022年地方政府債券余額為383680萬元，控制在限額以內。其中：一般債券余額174842萬元，專項債券余額208838萬元，債券期限包括3年、5年、7年、10年、15年等，綜合利率約為3.6%。
2022年共發(fā)行地方政府債券74973萬元。其中：新增一般債券13000萬元，新增專項債券51700萬元，再融資債券10273萬元。
2022年地方政府債券到期10273萬元（全部為一般債券），通過發(fā)行再融資債券償還本金10273萬元。使用預算資金償還債券利息11806萬元。其中：一般債券利息5514萬元，專項債券利息6292萬元。
上述財政收支和政府債券數據均為預計數，在完成決算編制匯總及與上下級財政結算后，屆時再向市人大常委會報告。
二、2022年財政工作情況
2022年是極不平凡的一年。面對經濟下行、疫情持續(xù)、旱情疊加、土地市場降溫等多重因素影響，我們在市委、市政府的堅強領導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實穩(wěn)經濟一攬子政策措施，深入貫徹市委六屆三次全會精神，認真落實市人大預算決議和審議意見要求，堅持“兩城三區(qū)、融合發(fā)展”工作思路，積極組織財政收入，全面深化財稅改革，著力規(guī)范財政管理，加大“三?！敝С霰Ｕ狭Χ?，切實防范重大風險，真抓實干、砥礪奮進，為全市經濟社會高質量發(fā)展提供有力支撐。
1．狠抓財源建設，實現財政增收。一是深挖財源潛力。以財源辦為抓手，成立稅收收入、非稅和基金收入、土地出讓和耕地指標交易收入3個工作專班，壓實部門執(zhí)收職責。運用財稅綜合信息平臺加強收入預期管理、動態(tài)監(jiān)控和結構分析，全面開展欠稅清繳專項行動，全年清繳各項稅費2600余萬元。積極開展稅源培植工作，新培植納稅額500萬元以上的企業(yè)3家，200-500萬元7家。二是支持園區(qū)和國投集團做大做強。安排專項債券12000萬元，園區(qū)發(fā)展專項資金6100萬元，全力支持高新區(qū)發(fā)展壯大。園區(qū)全年畝均稅收達12.2萬元/畝，同比增長40%。加大國投集團“三資”注入力度，累計注入“三資”84.82億元，國投集團資產總額達141.52億元，獲評企業(yè)主體信用等級AA，實現營業(yè)收入7.0億元，融資9.54億元。三是積極盤活“三資”。嚴格執(zhí)行盤活財政存量資金各項政策規(guī)定，全年收回存量資金7225萬元；通過分批分步驟盤活存量資產資源，實現國有資產處置收入3740.32萬元，國有資本經營預算收入10994萬元。四是大力爭資引項。積極爭取上級轉移支付專項資金、中央和省預算內基建資金，完成爭資引項資金91521.45萬元，完成年初計劃的118.9%；爭取政府專項債券資金51700萬元，同比增加3900萬元。
2．強化資金保障，夯實民生根基。民生支出占全市一般公共預算支出比重達79%。一是優(yōu)先保障“三?！?。從嚴控制新增支出，大幅壓減非剛性、非重點支出，切實壓縮“三公”經費、辦公經費、會議培訓和政府購買服務等行政開支，2022年市直單位公用經費預算安排同比減少899萬元，下降12.26%，專項項目經費預算安排同比減少1581萬元，下降4.84%，騰出財力用于提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經費、村（社區(qū)）干部報酬和落實離任村（社區(qū)）干部生活補貼差異化發(fā)放政策待遇。二是助力鄉(xiāng)村振興。安排鄉(xiāng)村振興銜接資金11065萬元，支持防返貧幫扶、村集體經濟發(fā)展和雨露計劃等項目，推動農村可持續(xù)發(fā)展。投入3822萬元，落實耕地地力保護和種糧補貼政策。投入農業(yè)生產發(fā)展資金9091萬元，支持高標準農田、現代農業(yè)示范園、農產品冷藏保鮮和病險水庫除險加固等項目建設。全年安排4452 萬元用于安江鎮(zhèn)下坪村、黔城鎮(zhèn)茶溪村、沅河鎮(zhèn)沅城村、沙灣鄉(xiāng)溪口村和龍船塘鄉(xiāng)翁朗溪村等鄉(xiāng)村基礎設施建設及人居環(huán)境整治。三是提升民生保障水平。穩(wěn)步提高企業(yè)、機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金和殘疾人“兩項補貼”標準，及時足額發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險金11007萬元、城鄉(xiāng)低保3793萬元、城鄉(xiāng)特困人員救助1747萬元和就業(yè)補助1774萬元等民生補助資金。四是提高醫(yī)療保障能力。衛(wèi)生健康投入46210萬元（其中專項債資金7700萬元），支持市人民醫(yī)院和市第一中醫(yī)院改擴建（救治能力提升）等項目建設。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政府補助標準由原來的每人每年580元提高到610元，基本公共衛(wèi)生服務政府補助標準從年人均79元提高到84元。五是支持教育發(fā)展。教育投入67519萬元，主要用于完善教育經費保障機制，逐步提高教師生活待遇和教育基礎設施建設。其中投入7400萬元，支持黔陽一中東校區(qū)風貌改造、黔陽一中西校區(qū)教學樓和科教樓新建、雙溪小學和熟坪學校綜合樓新建等項目建設。
3．發(fā)揮財政職能，服務發(fā)展大局。一是落實減稅降費政策。嚴格執(zhí)行各類稅費減免優(yōu)惠和留抵退稅政策，全年累計減稅降費24200萬元，留抵退稅 6223 萬元，為市場主體減負擔、添活力。二是推動重點民生實事項目建設。全力保障重點民生實事項目資金投入，2022年度困難老年人居家適老化改造、農村千人以上集中飲用水水源地突出環(huán)境問題整治和中小學幼兒園重點部位安裝監(jiān)控設備（雪亮工程）等8件17項省級重點民生實事項目全部達到省驗收標準。三是保障“兩城三區(qū)、融合發(fā)展“。多方籌措資金，加強安江、黔城兩地重點項目資金保障，推動稻源路、稻鄉(xiāng)路延長線、安江高速出口至兩路口提質改造、荷塘路、雪峰大道延長線和黔城古城社區(qū)老舊小區(qū)改造等項目建設，繁榮安江、黔城兩個主城區(qū)。四是鞏固疫情防控成果。統(tǒng)籌做好疫情防控和經濟社會發(fā)展工作，安排3800余萬元用于防疫物資采購、疫情防控值守和疫情隔離防控等，確保打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。五是優(yōu)化采購營商環(huán)境。 199 家單位全部入駐電子賣場，全年執(zhí)行政府采購預算 36718 萬元，實際采購額 32556 萬元，節(jié)約率 11.3%。
4．嚴防債務風險，確保平穩(wěn)運行。一是多渠道籌集資金化解政府性債務風險。對我市2022年到期政府性債務規(guī)模和結構進行精準測算，通過爭取上級再融資債券資金、盤活存量資產資源和緩釋部分隱性債務，逐步緩解了我市到期政府性債務還債壓力，確保不爆發(fā)政府債務風險。 二是強化政府隱性債務管控。嚴格落實《洪江市政府性債務管理辦法》，健全政府舉債融資機制，充分發(fā)揮投融資決策委員會職能，精確測算財政承受能力，嚴控隱性債務增量，妥善化解債務存量。截至2022年底，全市綜合債務率預計165.2%，為黃色風險提示地區(qū)。三是管好用好政府債券資金。加快政府債券資金撥付和使用進度，避免政府債券資金閑置浪費，保障項目的正常實施。同時做好政府債券項目包裝和政府債券資金申報工作，確保我市政府債券及時、順利發(fā)行。
5．健全管理體系，提升財政效能。一是加大資金整合力度。統(tǒng)籌整合各類財政性資金和政府平臺公司融資資金，集中財力辦大事，通過設立鄉(xiāng)村振興、教育發(fā)展和交通建設等8個“資金池”，把分散的資金統(tǒng)籌整合起來，推進投資政策、財政政策和金融政策的協(xié)同發(fā)力，確保政府投資項目資金需求的有效供給和項目落地實施，實現對市委、市政府重點項目的全力保障。二是加強績效管理。對全市9個單位10個項目進行重點績效評價，評價總金額31824萬元，比去年增加2000萬元。同時強化績效評價結果運用，據實核減2023年上述項目預算安排金額。三是強化財政評審管理。嚴格執(zhí)行財政評審制度，統(tǒng)一規(guī)范評審標準和評審程序，全年評審項目211個，送審金額85380萬元，審核金額69942萬元，審減金額15438萬元，審減率18.08%，節(jié)支增效成績顯著。四是完善財政惠民惠農補貼“一卡通”發(fā)放機制。加強數據收集，強化動態(tài)管理，全年累計發(fā)放民生資金3.9億元，發(fā)放項目109項，發(fā)放883批次，受益群眾88.26萬人次，發(fā)放的資金規(guī)模和項目數居于全省第二位。五是加強政府購買服務管理。開展全市行政事業(yè)單位政府購買服務事項清理行動，重點對109家單位2019年來實施的445個政府購買服務項目進行全面清理，取消35個，壓縮12個，節(jié)約財政資金873萬元。通過規(guī)范加強政府購買服務管理，我市被財政部連續(xù)5年列入全國政府購買服務改革試點縣市。
2022年我市財政運行基本平穩(wěn)，但仍存在一些不容忽視的問題和困難：一是可用財力減少。受新冠疫情、減費降稅和留抵退稅政策、房地產市場疲軟等因素影響，稅收收入保持增長極其困難，土地出讓收入更是嚴重短收。二是剛性支出增大。工資福利性支出持續(xù)增長、政府性債務還本付息壓力逐年增加、各種政策性扶持資金不斷增長，收支矛盾尖銳。三是潛在風險突出。歷年財政累積的應付未付資金基數較大，國庫庫款長期處于低位運行狀態(tài)。同時，隨著平臺公司償債進入高峰期和專項債務進入還本期，我市政府性債務化解面臨著巨大壓力，也間接給財政運行帶來巨大風險。四是財政管理需提質。預算執(zhí)行剛性約束不強、預算調整調劑較多等問題不同程度存在，財政基礎管理和預算管理還需要加強。行政事業(yè)單位資產管理基礎仍較薄弱，資產管理水平和配置使用效益有待進一步提高。
三、2023年財政預算草案
根據中央、省、懷化市、洪江市的有關要求，結合財政收支形勢，2023年預算編制指導思想為：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆一中全會精神，堅決落實省委、懷化市委、洪江市委經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，牢固樹立“以政領財、以財輔政”理念，堅決落實過緊日子要求，積極實施財源建設工程，強化財政資源統(tǒng)籌，大力盤活“三資”，兜牢“三?！钡拙€，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線，為全市經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，實現 “兩城三區(qū)、融合發(fā)展”提供堅實保障。
2023年預算編制的基本原則是：一是以收定支，量入為出。堅決貫徹以收定支，量入為出的預算編制原則，以全市收入實際完成情況為基礎測算可用財力，根據可用財力按照保工資、保運轉、保基本民生的先后序列安排支出預算。嚴格按《預算法》規(guī)定不編制赤字預算。二是零基預算，保障重點。堅決貫徹“零基預算”理念，建立節(jié)約型財政保障機制，從預算源頭持續(xù)壓減一般性支出和非重點、非剛性、非急需支出，騰出財力用于“三?！敝С觥?span style="display:none">（湖南?。╆P于懷化市洪江市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案報告
根據上述要求，提出如下預算草案：
（一）一般公共預算
2023年全市地方財政收入計劃擬安排73785萬元，增長8%，非稅占比26.9%。其中：地方稅收收入53922萬元，增長8%；非稅收入19863萬元，增長8%。
2023年地方財政收入73785萬元，上級補助收入227697萬元（其中財力性補助收入111914萬元），再融資一般債券轉貸收入59071萬元，調入資金20564萬元，收入總計預計381117萬元。
2023年一般公共預算支出擬安排314381萬元，支出主要項目包括：一般公共服務支出20611萬元；國防支出620萬元；公共安全支出7724萬元；教育支出65073萬元；科學技術支出4324萬元；文化體育與傳媒支出5213萬元；社會保障和就業(yè)支出63152萬元；衛(wèi)生健康支出44896萬元；節(jié)能環(huán)保支出5058萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8670萬元；農林水支出51400萬元；交通運輸支出8830萬元；資源勘探電力信息等事務支出5136萬元；商業(yè)服務業(yè)等事務支出1350萬元；金融支出150萬元；自然資源海洋氣象等事務支出2050萬元；住房保障支出7500萬元；糧油物資儲備事務支出200萬元；災害防治及應急管理支出3290萬元；債務付息支出5634萬元；預備費3500萬元。加上上解支出7665萬元，再融資一般債務還本支出59071萬元，支出總計預計381117萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算
2023年本級政府性基金預算收入擬安排54157萬元，上級基金專項收入預計6619萬元，收入總計預計60776萬元。政府性基金預算支出擬安排60172萬元，基金上解支出40萬元，調出資金564萬元，支出總計預計60776萬元。收支平衡。
（三）國有資本經營預算
2023年本級國有資本經營預算收入擬安排20000萬元，上級補助收入預計12萬元，收入總計預計20012萬元。國有資本經營預算支出擬安排12萬元，調出資金20000萬元，支出總計預計 20012萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算
2023年社會保險基金預算收入擬安排46487萬元，其中：機關養(yǎng)老保險基金收入31111萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入15376萬元。社會保險基金預算支出擬安排44301萬元，其中：機關養(yǎng)老保險基金支出33283萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11018萬元。收支相抵，當年收支結余2186萬元，年末滾存結余45677萬元。
四、2023年財政重點工作
2023年是落實黨的二十大精神的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵一年，做好財政工作，意義重大。2023年我市財政收支矛盾將更加突出，財政穩(wěn)健運行和預算平衡的不確定性大幅增加，“預算緊平衡”、“財政緊運行”的特征將更加明顯。對此，我們將緊緊圍繞市委、市政府決策部署，落實人大預算審查意見，堅定信心、擔當作為，努力克服困難，確保財政持續(xù)穩(wěn)健運行。重點做好以下幾個方面的工作。
（一）緊扣收入目標，持續(xù)抓好增收提質。根據市人代會確定的收入目標，扎實做好預算管理，確保收支平穩(wěn)運行。一是加強稅收挖潛增收。堅持應收盡收與政策性減稅降費相統(tǒng)一，進一步完善大數據綜合治稅，加強稅源調查分析，加大稅收清繳力度，確保各項稅收“顆粒歸倉”。二是強化收入任務嚴肅性。著重明確稅收、資產、土地等收入任務，強化任務責任，加強任務調度，確保收入目標按期實現。三是大力爭取上級轉移支付資金。加強政策研究，壓實爭資責任，力爭在重大項目爭取上有所突破，確保向上爭資規(guī)模不斷提高。
（二）堅持過緊日子，持續(xù)改善民生福祉。堅持用政府過“緊日子”換取群眾過“好日子”。一是繼續(xù)壓減一般性支出。進一步清理經費類專項支出，下調“三公”經費預算，嚴控預算追加，預算執(zhí)行除應急救災以及中央、省市規(guī)定的重要支出外，原則上當年不新增增支項目，必須增支項目通過統(tǒng)籌部門專項或以后年度預算安排。二是扎實做好“三?！北Ｕ?。嚴格財政支出順序，工資未及時發(fā)放之前其他項目原則上不安排支出，切實兜牢“三保”底線。三是實施民生政策評估。對國家、省、市出臺的民生支出政策，做到“應保必保”；對本級地方出臺的民生支出政策，堅持“量力而行”與“盡力而為”相結合，與財力保障水平相匹配的安排原則，通過政策評估等方式確定合理的支出標準與穩(wěn)定的保障機制，提高民生政策的可持續(xù)性。
（三）著力發(fā)展后勁，持續(xù)推進改革創(chuàng)新。改革財政支持發(fā)展方式，創(chuàng)新財政職能作為。一是改革園區(qū)結算體制。健全與高新區(qū)財政結算機制，加大對高新區(qū)支持力度。通過建立完善產業(yè)扶持政策與行業(yè)稅收貢獻、專項資金分配與稅收提升效果相掛鉤的扶持機制，支持高新區(qū)招商引資、企業(yè)技擴改和產業(yè)轉型升級。二是推進平臺公司轉型。按照“真轉型、求生存、謀發(fā)展”目標，進一步理順政府與平臺公司關系。在守住底線的同時，對國投集團充分放權，適度監(jiān)管，并注入優(yōu)質資產，推動國投集團建立“產權明晰、權責明確、政企分開、管理科學”的現代企業(yè)制度，逐步實現“人、財、物”高度匹配的市場化經營主體。三是創(chuàng)新資源資產資金管理。堅持“國有資源資產化、國有資產證券化、國有資金杠桿化”三大原則，抓住國家出臺一系列盤活存量資產擴大有效投資機遇，借助國投集團和高新區(qū)兩個平臺，多渠道、多方式盤活我市閑置的存量資源資產資金，將上級政策性銀行的一系列金融支持政策在我市得以落地兌現。同時，探索建立公物倉，實現機關事業(yè)單位國有資產統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調配、統(tǒng)一處置，促進機關事業(yè)單位國有資產共享共用。
（四）注重風險管控，持續(xù)加強債務管理。健全財政運行風險系統(tǒng)管控機制，防范風險事件發(fā)生。一是統(tǒng)籌加強風險防控。著眼“三保”保障、國庫管理、化債安排、新增隱債等風險源頭，建立風險評估和應急處置機制，統(tǒng)一管控各項風險。二是穩(wěn)妥化解存量債務。壓實部門債務責任，統(tǒng)籌調度部門及平臺公司等債務單位各類資金，盤活存量資產資源，保障年度政府性債務的還本付息資金需求，確保不發(fā)生逾期風險。三是嚴防新增隱債風險。堅持“無來源不預算、無預算不動工”的政府投資項目審批原則，通過投融資決策委員會把好項目“入口關”，對沒有落實資金來源、超出財政承受能力的政府投資項目一律不予批準。做實政府投資項目資金來源，堅決遏制新增政府隱債。同時切實劃清政企邊界，確保不越債務管控紅線。四是加強專項債券管理。推進專項債券項目穿透式監(jiān)測，重點加強對專項債券對應資產管理、還本付息資金歸集和超限期調整使用等方面管理，實現專項債券“借用管還”全生命周期管理。
（五）強化財政管理，持續(xù)提升資金效益。強化財政改革，提升財政管理效能和財政資金使用效益。一是加強預算管理。深入落實零基預算理念，健全財政支出標準體系，利用預算一體化系統(tǒng)，建立以項目為核心的全生命周期管理機制和能增能減、有保有壓、統(tǒng)分結合的預算分配機制，實現預算編制、執(zhí)行、核算、內控、績效、監(jiān)督等一體化全流程管理。二是加強績效管理。建立預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制，強化績效評價結果的運用，以最小化的財政投入實現最優(yōu)化的社會資源配置。三是加強財政監(jiān)督。把嚴格財政管理擺在更加突出的位置，強化財政監(jiān)督，規(guī)范財政收支、國庫管理、資產債務等財經秩序，嚴禁違規(guī)建設樓堂館所，嚴禁違規(guī)發(fā)放津貼補貼，嚴禁鋪張浪費，推動財經紀律成為不可觸碰的“高壓線”。
各位代表，2023年，財政部門將繼續(xù)緊跟市委、市政府決策部署，自覺接受人大監(jiān)督，認真聽取政協(xié)建議，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，扎實做好財政各項工作，為開創(chuàng)縣域經濟高質量發(fā)展新局面、加快建設現代化新洪江貢獻財政力量。
