（湖南?。╆P(guān)于懷化市鶴城區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于懷化市鶴城區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年3月23日在懷化市鶴城區(qū)第五屆人民代表大會第六次會議上
懷化市鶴城區(qū)財政局局長周平
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會報告2020年預(yù)算執(zhí)行及2021年預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
1．財政收入。全年一般公共預(yù)算收入總計29.8億元。其中：地方財政收入完成8.22億元，增長2.92%（其中：非稅收入2.54億元，增長7.72%）。上級轉(zhuǎn)移支付收入17.07億元（其中：財力性補助收入6.7億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入10.37億元），下降7.53%，主要原因:一是市級給我區(qū)的財力性補助（績效獎）1億元減少，二是城管下放基數(shù)補助1億元市級今年改列支出，我區(qū)只能列往來，造成收支減少。地方政府債務(wù)收入2.54億元，同比增長109.81%，其中：一般性債券收入1.44億元，一般性債券轉(zhuǎn)貸收入1.1億元。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.17億元。調(diào)入資金0.8億元。
2．財政支出。全年一般公共預(yù)算支出總計29.8億元。其中：一般公共預(yù)算支出26.99億元，債務(wù)還本支出1.1億元，上解支出1.2億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.51億元。
3．平衡情況。全年收入總計29.8億元，支出總計29.8億元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
按照《懷化市財政局關(guān)于城區(qū)國有土地出讓收支管理有關(guān)事項的函》文件，對市區(qū)財政體制進行適當(dāng)調(diào)整，區(qū)級土地收入繳入市級財政，不計入?yún)^(qū)級政府性基金收支，導(dǎo)致我區(qū)政府性基金收支規(guī)模縮小。全年政府性基金預(yù)算收入完成3.93億元，政府性基金預(yù)算支出完成3.93億元，收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算
全年社會保險基金收入完成5.77億元，社會保險基金支出完成5.65億元，當(dāng)年收支結(jié)余0.12億元，年末累計結(jié)余6.53億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0.07億元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0.07億元，收支平衡。
（五）地方政府債務(wù)情況
省財政廳核定我區(qū)2020年地方政府債務(wù)限額為25.96億元，預(yù)計年末地方政府債務(wù)余額為25.84億元，未超債務(wù)限額。
需要說明的是，以上數(shù)據(jù)最終以實際決算數(shù)為準，我們將在報告全區(qū)2020年財政決算時一并報告。
2020年我區(qū)財政工作面臨的困難之多、挑戰(zhàn)之大，是多年未有的。尤其受新冠疫情沖擊，全區(qū)財政短收增支嚴重，財政運轉(zhuǎn)異常困難。面對嚴峻形勢，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為、真抓實干，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，財政運行逐步好轉(zhuǎn)，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，有力推動經(jīng)濟恢復(fù)和社會大局穩(wěn)定，向黨和人民交出了一份滿意的答卷。財政主要工作及預(yù)算運行特點具體如下：
1、堅持生命至上，全力抗擊新冠肺炎。堅持防疫優(yōu)先，第一時間開辟支付和采購“綠色通道”，全年撥付疫情防控資金5515萬元，其中：疫情防控物資及設(shè)備等1823萬元，一線醫(yī)務(wù)人員發(fā)放臨時工作補助143萬元，區(qū)直疫情防控工作加班補助1141萬元。落實疫情防控“一攬子”財稅優(yōu)惠政策，助推復(fù)工復(fù)產(chǎn)。為650家企業(yè)減免社保金額1900萬元，為194家企業(yè)減免失業(yè)保險參保費40萬元，為718家企業(yè)減免工傷保險369萬元，為餐飲行業(yè)的144家企業(yè)及個體戶復(fù)工復(fù)業(yè)新增就業(yè)人員補貼資金172萬元。
2、堅持管培結(jié)合，收入指標企穩(wěn)回升。強化收入征管。充分發(fā)揮財源稅收綜合治理信息平臺優(yōu)勢，加強稅源跟蹤分析，重點加大對房地產(chǎn)行業(yè)欠稅清繳力度，完成清稅收入8178萬元，向上爭取抗疫特別國債資金9300萬元，特殊轉(zhuǎn)移支付資金8000萬元，完成資產(chǎn)處置及尾欠清收近3843萬元。積極培植獨享財源。以“六區(qū)一板塊”建設(shè)為主攻方向，安排6900萬元產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金向產(chǎn)業(yè)園區(qū)聚集，支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)，全年園區(qū)企業(yè)納稅1.75億元，同比增長15%。按照“創(chuàng)先爭優(yōu)百日大會戰(zhàn)”要求，加快重點項目實施，保證項目收入及時足額入庫。建立財政信貸風(fēng)險補償機制。將落戶工業(yè)園區(qū)的惠泰鋼化玻璃、海紅盛電子等20家企業(yè)分三批次納入我區(qū)財政信貸風(fēng)險補償白名單企業(yè)范圍。
3、堅持民生優(yōu)先，民生改善保障有力。2020年全區(qū)民生支出22.19億元，占一般公共預(yù)算支出82.22%。一是堅持就業(yè)為重。全力落實穩(wěn)就業(yè)工作，為5444名貧困勞動力發(fā)放外出務(wù)工交通補貼143萬元，為505個就業(yè)扶貧特崗發(fā)放補貼505萬元，為35家企業(yè)2449人發(fā)放穩(wěn)崗補貼401萬元。二是堅持教育為上。落實教育資金6.77億元，改善農(nóng)村義務(wù)教育辦學(xué)環(huán)境，不斷提高教師待遇，推進城南學(xué)校、舞水小學(xué)、正清路小學(xué)的改擴建設(shè)項目，保障了芙蓉學(xué)校正常開學(xué)，化解義務(wù)教育大班額145個班，高中13個班。三是堅持社保兜底。撥付城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、臨時救助、孤兒基本生活保障等民生補貼資金0.65億元，提高居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生財政補助標準，全年財政配套居民醫(yī)保1.89億元、財政配套基本公共衛(wèi)生0.35億元。
4、堅持精準發(fā)力，三大攻堅戰(zhàn)成效顯著。2020年落實政府“緊日子”換百姓的“好日子”要求，全區(qū)壓減一般性支出20%，壓縮“三公”經(jīng)費支出30%，騰出資金精準用于支持三大攻堅戰(zhàn)。一是全力支持打好債務(wù)風(fēng)險防范攻堅戰(zhàn)。截止2020年12月，我區(qū)共化解隱性債務(wù)13.08億元，完成原定任務(wù)目標的116%。年末債務(wù)率為93.12%（不含隱性債務(wù)），風(fēng)險等級為安全地區(qū)（綠色）；綜合債務(wù)率為160%，風(fēng)險等級為風(fēng)險提示地區(qū)（黃色），債務(wù)風(fēng)險整體可控。平臺公司轉(zhuǎn)型工作通過了省債管辦考核。二是全力支持打好精準扶貧攻堅戰(zhàn)。全年安排扶貧攻堅專項資金1.05億元，其中：中央財政專項扶貧資金0.25億元，統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金0.5億元（含區(qū)本級投入到整合資金里面的0.09億元）；區(qū)本級安排扶貧資金0.39億元，有效推進了全區(qū)脫貧攻堅鞏固提升。三是全力支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。2020年全年環(huán)?？偼度?.2億元，其中財政安排環(huán)境污染防治1.73億元、生態(tài)保護與修復(fù)0.87億元。同時，與中方縣、芷江縣簽訂了?水流域橫向生態(tài)保護補償協(xié)議，創(chuàng)新了?水流域生態(tài)環(huán)境共治方式。
5、堅持創(chuàng)新管理，財政治理水平提升。一是規(guī)范預(yù)算執(zhí)行。規(guī)范財政集中支付管理，完成電子支付改革，全年實現(xiàn)國庫集中支付額27億元，保障了各部門事業(yè)發(fā)展和運轉(zhuǎn)需要。通過“一卡通”發(fā)放各類惠民惠農(nóng)補貼49項，發(fā)放補貼9983萬元，惠及補貼對象17萬人次。二是規(guī)范政府采購、財政評審。2020年完成采購業(yè)務(wù)159次，實現(xiàn)采購合同金額 11620萬元，節(jié)約資金1584萬元，節(jié)約率 12%。推進政府采購電子賣場，采購訂單完成1221筆，交易額910余萬元，交易滲透率60.65%。全年完成財政評審項目383個，審定資金2.71億元，核減率21.53%。三是規(guī)范預(yù)算績效管理。預(yù)算績效管理實現(xiàn)全覆蓋，2020年對125個預(yù)算單位績效目標資金19.85億元進行審核。依據(jù)評價結(jié)果，壓減專項資金預(yù)算安排6.82億元。四是盤活存量資金。清理各類呆賬資金、借款及部門結(jié)余資金，加大資金統(tǒng)籌力度，清理盤活存量資金0.92億元。五是規(guī)范預(yù)決算公開。大力推行預(yù)決算公開制度，通過政府門戶網(wǎng)站公開了所有預(yù)算單位(除涉密單位外)的部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息，以“公開”倒逼部門從嚴從緊開支行政經(jīng)費，強化公務(wù)支出管理。
各位代表，一年來，財政工作成效明顯，成績十分不易。面對極為突出的財政收支平衡壓力，財政部門克服困難、積極作為，基本保障了全區(qū)經(jīng)濟社會大局穩(wěn)定。
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年。五年來，我們走過了一段很不平凡的奮斗歷程，財政改革發(fā)展工作也取得了新的重大成就。一是財政實力進一步增強。在實施大規(guī)模減稅降費政策情況下，地方收入總量由“十二五”末的6.42億元提高到8.22億元，年均增長5.07%，財政實力“更上一層樓”。二是財政支出保持高強度。堅持開源節(jié)流，盤活存量，用好增量，公共預(yù)算支出由“十二五”末的17.94億元提高到26.99億元，年均增長8.5%，重點領(lǐng)域支出實現(xiàn)“應(yīng)保盡?！?。三是民生投入只增不減。五年來，全區(qū)民生支出占比每年均達80%以上，基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保等保障水平逐年提高，公共財政陽光普照大地、改革發(fā)展成果惠及全民。四是財政改革縱深推進?；敬_立現(xiàn)代財政制度框架，預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范，績效管理改革全面實施。村（社區(qū)）集體“三資”管理改革、統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金改革持續(xù)走在全省前列。債務(wù)化解工作獲得省級好評，累計得到獎勵1.2億元新增債券額度。財政日常管理工作被省財政廳評為A級城市區(qū)，獲獎勵資金200萬元。這些成績實屬不易，主要是得益于區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持，得益于全區(qū)各級各部門的幫助配合，也得益于財政系統(tǒng)廣大干部職工的克難奮進。在看到成績的同時，我們也應(yīng)清醒地認識到，財政工作仍然面臨不少困難和問題，主要表現(xiàn)在收入增速放緩、骨干稅源匱乏、化債壓力巨大以及剛性支出不斷增加與可用財力增長有限而形成的缺口難以平衡等等。我們將高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。
二、2021年預(yù)算（草案）
2021年，是“十四五”規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的開局之年，做好財政工作，意義十分重大。“十四五”期間，全區(qū)財政工作指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會精神和深入貫徹習(xí)近平總書記考察湖南重要講話精神，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，堅持新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，堅持系統(tǒng)觀念，大力實施“三高四新”戰(zhàn)略，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，按照“強工興旅、產(chǎn)城融合、康養(yǎng)宜居”發(fā)展思路，加快建設(shè)全市創(chuàng)新發(fā)展的示范區(qū)、湖南西部的首善區(qū)、全國知名的康養(yǎng)旅游區(qū)，實施積極的財政政策，保持適度支出強度，全面落實黨政機關(guān)過“緊日子”的要求，切實防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，確保“十四五”開好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我區(qū)的實際，2021年我們提出如下預(yù)算草案：
（一）一般公共預(yù)算草案
1．財政收入。全年一般公共預(yù)算收入總計30.32億元，增加0.52億元，同比增長1.74%。其中：地方財政收入完成8.67億元，同比增長5.5%（其中：稅收收入6.08億元，非稅收入2.59億元）。上級轉(zhuǎn)移支付收入16.85億元（其中：財力性補助收入6.35億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入10.5億元）。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.51億元，地方政府債務(wù)收入0.99億元，調(diào)入資金3.3億元。
2．財政支出。全年一般公共預(yù)算支出總計30.32億元，其中：一般公共預(yù)算支出28.33億元，債務(wù)還本支出0.99億元，上解支出0.5億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.5億元。
3.平衡情況。全年一般公共預(yù)算收入總計30.32億元，一般公共預(yù)算支出總計30.32億元。收支平衡。
4.全年“三保支出”預(yù)算情況。把“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”放在預(yù)算編制的優(yōu)先保障次序，全年三保支出預(yù)算安排17.39億元。一是全年足額安排工資支出7.48億元；二是按定額標準足額保障運轉(zhuǎn)經(jīng)費，安排公用經(jīng)費0.45億元（不含學(xué)校、衛(wèi)生院）；三是全力保障基本民生支出，全年安排基本民生支出9.46億元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
全年政府性基金預(yù)算收入完成1.02億元，政府性基金預(yù)算支出1.02億元。收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算草案
按照《懷化市基本醫(yī)療保險和生育保險市級統(tǒng)籌基金管理暫行辦法》等文件，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險和工傷保險均由懷化市統(tǒng)籌管理，相關(guān)保險基金收支及結(jié)余上劃至市財政，因此我區(qū)社?；鹗罩б?guī)模縮小。全年社會保險基金收入完成2.56億元，社會保險基金支出2.55億元，當(dāng)年收支結(jié)余0.01億元，年末累計結(jié)余1億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0.06億元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.06億元。收支平衡。
（五）部門預(yù)算草案
全區(qū)128個預(yù)算單位部門預(yù)算收入29.15億元，支出29.15億元。預(yù)算收支平衡。
三、2021年財政主要工作
（一）實施積極有效財政政策，推動高質(zhì)量發(fā)展。持續(xù)落實減稅降費政策，實施助企紓困政策，保持減稅降費政策的連續(xù)性，為企業(yè)發(fā)展松綁。繼續(xù)清理整治違規(guī)涉企收費，堅決防止弱化減稅降費政策紅利。用好地方政府專項債券，按照“資金跟著項目走”的原則，建立專項債項目庫，做好項目前期準備、評估遴選等工作，加快項目申報審批，避免“錢等項目”，盡快形成實物量，促進經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（二）強化財稅政策支持和引導(dǎo)，推進“三區(qū)建設(shè)”。綜合運用政策、資金、稅收杠桿等手段，全力支持推進全市創(chuàng)新發(fā)展示范區(qū)、湖南西部首善區(qū)和全國知名康養(yǎng)旅游區(qū)建設(shè)。堅持產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金向產(chǎn)業(yè)園區(qū)聚集，支持黃金坳產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，推動產(chǎn)業(yè)園區(qū)專業(yè)化發(fā)展。堅持“六區(qū)一板塊”建設(shè)、全域旅游、裝配式建筑、醫(yī)藥康養(yǎng)、現(xiàn)代商貿(mào)物流為主攻方向，支持實體經(jīng)濟發(fā)展。大力實施六大“百億產(chǎn)業(yè)”、千億投資項目，做大做強產(chǎn)業(yè)集群和高科技產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)，重點支持以懷仁集團為主的醫(yī)藥康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)集群和以晟力精工為特色的先進制造業(yè)集群，補強工業(yè)稅收短板。
（三）圍繞融入新發(fā)展格局，構(gòu)建“雙循環(huán)”體系。堅持實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略，用好地方政府債券資金，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，重點用于補齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保、物資儲備、防災(zāi)減災(zāi)、民生保障等領(lǐng)域短板，推進“兩新一重”等重大工程建設(shè)。發(fā)揮政府投資撬動作用，激發(fā)民間投資活力，形成市場主導(dǎo)的投資內(nèi)生增長機制，加快步步高中環(huán)廣場、宏宇商業(yè)場等商業(yè)綜合樓主體竣工。支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，尤其在需求側(cè)發(fā)力，打通生產(chǎn)、分配、流通和消費等環(huán)節(jié)，推動消費升級。推動老舊小區(qū)改造，完善城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高城市管理水平。利用交通區(qū)位優(yōu)勢，加快對外開放水平，著力構(gòu)建加快構(gòu)建以“國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)”相互促進的新發(fā)展格局。
（四）突出常態(tài)化過“緊日子”，騰出資金惠民生促發(fā)展。堅決落實習(xí)近平總書記“黨政機關(guān)要堅持過緊日子”的重要指示精神，大力壓減一般性支出，取消無效益和重復(fù)性安排的項目資金。同時，通過盤活存量、整合項目、壓減一般性支出等方式，全力?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)，確保民生支出占比不低于80%。采取公共財政列、政府性基金擠、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)、省級專項爭、政府債券借、存量資產(chǎn)盤等途徑，進一步優(yōu)化財政資源配置，強化資金統(tǒng)籌整合，支持鞏固脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興等重點工作。
（五）抓好財政風(fēng)險防范，確保財政經(jīng)濟穩(wěn)健運行。著力加強政府債務(wù)管理，實施政府債務(wù)績效全生命周期管理。堅持除債務(wù)限額內(nèi)發(fā)行的地方政府債券外，嚴禁以任何方式舉借債務(wù)。堅決落實化債計劃及資金來源，推動平臺公司轉(zhuǎn)型升級等辦法化解到期債務(wù)風(fēng)險，確保不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險。堅決防范“三?！憋L(fēng)險。牢固樹立底線思維，將“三?！弊鳛橐豁椫匾稳蝿?wù)來抓，“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，將“三?！弊鳛?021年預(yù)算安排的重點足額編列、不留缺口，確?！叭！辈怀鲲L(fēng)險。加強庫款系數(shù)管理，加快推進對外借款清理工作，防范財政國庫運行風(fēng)險。
（六）深化財政管理改革，推進財政治理現(xiàn)代化。持續(xù)推進財源稅收綜合治理改革，強化財政收入征管。持續(xù)推進財政管理改革。進一步預(yù)算績效、國庫集中支付、庫款管理、國有資產(chǎn)管理、“三資”管理等財政改革，規(guī)范財政運行。持續(xù)推進盤活存量資金。對一般公共財政、政府性基金和國有資本經(jīng)營三本預(yù)算結(jié)余資金進行全面清理，除有專項用途的資金外，對其他結(jié)余資金調(diào)入一般公共預(yù)算，統(tǒng)籌安排使用，提高資金使用效益，推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。
各位代表，2021年全區(qū)財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府確定的目標任務(wù)，真抓實干，攻堅克難，以優(yōu)異成績向建黨100周年獻禮！
