（湖南?。╆P于懷化市新晃侗族自治縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）報告
新晃侗族自治縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）報告
——2021年10月20日在縣十八屆人民代表大會第一次會議上
楊光軍
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案），請予審查，并請列席同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，我縣財稅部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，大力實施“三高四新”戰(zhàn)略，堅持系統(tǒng)觀念和底線思維，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，全年財政預算執(zhí)行情況總體良好，為經(jīng)濟平穩(wěn)健康運行、社會和諧穩(wěn)定提供了有效保障，較好地完成了縣十七屆人大六次會議確定的目標任務。
（一）2021年預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算
預計（下同）完成一般公共預算收入55597萬元，為調(diào)整預算數(shù)的93.55%，較上年決算數(shù)減少922萬元，同比下降1.63%。一般公共預算收入總計264687萬元，為調(diào)整預算數(shù)的100.35%。其中：地方一般公共預算收入43513萬元；返還性收入3486萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付收入180932萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入23403萬元；收回存量資金2500萬元；調(diào)入資金10267萬元，上年結轉(zhuǎn)收入586萬元。
預計支出總計264457萬元,為調(diào)整預算數(shù)的100.35%。其中：一般公共預算支出249657萬元，債務還本支出11303萬元、上解支出3497萬元。
平衡情況：收支相抵，滾存結余230萬元（一般公共預算專項轉(zhuǎn)移支付結轉(zhuǎn)）。
（1）收入預算執(zhí)行情況：預計完成地方一般預算收入43513萬元，增長6.41%，其中：稅收收入完成31445萬元，增長5.5%；非稅收入完成12068萬元，增長8.87%，占地方收入比重27.73%。地方稅收收入中，增幅較大的稅種有印花稅，增長42.03%；城鎮(zhèn)土地使用稅，增長94.38%；耕地占用稅，增長25.61%；契稅，增長9.5%。
（2）支出預算執(zhí)行情況：預計完成一般公共預算支出249657萬元，較上年下降0.34%，民生支出占比84.22%。從主要功能科目來看:公共安全支出7695萬元，增長0.61%；教育支出36787萬元，增長1.09%；社會保障和就業(yè)支出44687萬元，增長1.3%；衛(wèi)生健康支出27158萬元，增長0.45%；節(jié)能環(huán)保支出3195萬元（上級節(jié)能環(huán)保補助支出較上年度增長較大所致），增長29.72%；農(nóng)林水支出62975萬元，增長0.54%；住房保障支出3498萬元，增長0.6%，債務付息支出5526萬元，增長12.29%（因近年來一般債券本金發(fā)行增加導致債券付息增長較快）。
（3）轉(zhuǎn)移支付和新增債券執(zhí)行情況：共收到上級財政補助184418萬元，其中：稅收返還收入3486萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入165425萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入15507萬元。較上年略有減少，主要是由于疫情原因涉及到的抗疫、應急救災、保市場主體等補助逐漸減少，專項轉(zhuǎn)移支付收入也有所下降。2021年爭取新增一般債券12100萬元，較上年減少5100萬元，下降29.65%。
（4）其他需要報告的事項：①預備費執(zhí)行情況：預備費年初預算6896萬元全部執(zhí)行完畢。主要用于自然災害預防、抗災、救災及突發(fā)公共事件的應急處置等開支事項。主要列支科目：一般公共服務支出1238萬元、文化旅游體育與傳媒支出430萬元、社會保障和就業(yè)支出806萬元、衛(wèi)生健康支出1482萬元、農(nóng)林水支出497萬元、交通運輸支出1405萬元、住房保障支出365萬元、災害防治及應急管理支出673萬元。②政府采購預算執(zhí)行情況：全年政府集中采購預算金額14026萬元，預計全年實際支出采購金額13748萬元，其中：工程類采購1416萬元、貨物類采購5480萬元、服務類采購6852萬元。共計節(jié)約資金278萬元，節(jié)支率1.98%。③“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況：預計三公經(jīng)費支出656萬元，較上年減少333萬元，下降33.67%。其中：因公出國境支出0萬元，與上年度一致；公務接待費支出196萬元，較上年減少153萬元，下降43.84%；公務用車購置及運行費支出460萬元，全部為公務用車運行維護費支出，較上年減少180萬元，下降28.13%。
2.政府性基金預算
收入預計126580萬元，為調(diào)整預算數(shù)的120.92%，其中：政府性基金地方收入77466萬元，含國有土地使用權出讓收入76816萬元、城市基礎設施配套費收入300萬元、污水處理費收入350萬元；上級補助收入（政府性基金專項轉(zhuǎn)移支付）1328萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入45500萬元（較上年增加15000萬元、增長49.18%）；上年結轉(zhuǎn)收入2286萬元。
支出預計125543萬元，為調(diào)整預算數(shù)的121.13%，其中：基金支出115226萬元，包括國有土地使用權出讓收入安排的支出66300萬元，主要用于征地拆遷、土地開發(fā)、補助被征地農(nóng)民支出、土地增減掛成本及償還隱性債務本息，專項債券支出45500萬元；上解支出50萬元；調(diào)出資金10267萬元。
平衡情況：收支相抵，滾存結余1037萬元。
3.社會保險基金預算
收入預計84416萬元。其中：上年結余收入28869萬元；社?；鹗杖?5547萬元，為調(diào)整預算數(shù)的101.59%（包括：社會保險費收入25271萬元，財政補貼收入29760萬元，轉(zhuǎn)移收入202萬元，利息收入221萬元，其他收入93萬元）。支出預計60582萬元，為調(diào)整預算數(shù)的109.93%，其中：社會保險待遇支出53782萬元，上解支出1989萬元，其他支出4590萬元，轉(zhuǎn)移支出196萬元，喪葬撫恤補助支出10萬元，預防費用15萬元。
分險種來看：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入21136萬元，支出21093萬元，滾存結余349萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7158萬元，支出6794萬元，滾存結余12437萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入6360萬元，支出7536萬元，滾存結余6333萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入18924萬元，支出23359萬元，滾存結余3007萬元；工傷保險基金收入1614萬元，支出1595萬元，滾存結余63萬元；失業(yè)保險基金收入355萬元，支出205萬元，滾存結余1645萬元。
平衡情況：收支相抵，滾存結余23834萬元。
由于還沒有和省財政進行年終結算，決算數(shù)據(jù)將會有一些變化。決算情況待省財政廳正式批復后，屆時再作詳細匯報。
（二）縣人大預算決議和主要財稅政策落實情況
1.全力組織收入，落實積極財政政策
各部門強化協(xié)同聯(lián)動，構建齊抓共管的財源建設新格局，在確保應收盡收的基礎上，全力保障重點領域發(fā)展，積極培育新財源。一是招商引資力度不減，設立產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導資金1560萬元，保障肉牛產(chǎn)業(yè)、種植業(yè)、地方特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；二是繼續(xù)推進基礎設施建設，充分利用上級專項資金9122萬元和債券資金57600萬元，重點推動環(huán)境衛(wèi)生、農(nóng)村公路、保障性安居工程等項目順利開展與實施。三是加強創(chuàng)新引領，以技術為核心競爭力，做大做強工業(yè)經(jīng)濟，圍繞“五好園區(qū)”做好企業(yè)創(chuàng)新和服務工作。
2.強化預算約束，牢固樹立節(jié)儉思想
牢固樹立過緊日子的精神，繼續(xù)從嚴控制支出、從緊編制預算，不斷優(yōu)化財政支出結構，堅決削減和取消低效、無效支出，提高財政資金使用效益，形成厲行節(jié)約反對浪費的長效機制。2021年運轉(zhuǎn)支出預算較上年下降1683萬元，下降12.96%，“三公”經(jīng)費預算數(shù)較上年預算數(shù)減少70萬元，下降2.37%。
3.提升民生福祉，大力支持鄉(xiāng)村振興
一是堅決保障“三?！敝С?。2021年民生相關支出占一般公共預算支出的比重達84.22%，同比增加0.45%。二是全面維護群眾切身利益，通過“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺公開發(fā)放惠民惠農(nóng)補貼?85項，金額22000萬元，惠及農(nóng)戶60萬戶次。三是促進穩(wěn)定就業(yè)，利用上級就業(yè)補助資金1632萬元和創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息850萬元，加強對失業(yè)和下崗轉(zhuǎn)崗勞動者的職業(yè)技能培訓，支持企業(yè)實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級、結構調(diào)整或生產(chǎn)經(jīng)營轉(zhuǎn)換。四是實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，2021年統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金15600萬元，著力農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，完善農(nóng)村公共服務體系，支持耕地質(zhì)量保護和地力提升，建設高標準農(nóng)田，大力發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游業(yè)及其融合產(chǎn)業(yè)。
4.持續(xù)深化改革，有效促進城鄉(xiāng)發(fā)展
2021年投入4337萬元支持紅光河堤、勝利森工岸坡整治二期、安全飲水工程等重大水利工程加快實施，補齊水利基礎設施短板?？h本級安排城鄉(xiāng)應急救援體系建設和防汛救災810萬元，統(tǒng)籌推進地質(zhì)災害應急治理、水毀搶險、受損民房補償?shù)裙ぷ?。安?52萬元用于污染防治和自然資源保護修復等生態(tài)環(huán)境保護，筑牢我縣高質(zhì)量發(fā)展綠色生態(tài)屏障。
5.加強動態(tài)監(jiān)督，提升財政管理水平
一是充分利用直達資金監(jiān)管系統(tǒng)，及時有效分配、支付資金。二是加快推進預算管理一體化建設，確?，F(xiàn)有預算編制、執(zhí)行系統(tǒng)更符合中央深化預算管理制度改革要求。三是繼續(xù)推進預算績效評價，建立“花錢必問效，無效必問責”的預算績效管理機制，2021年對143個預算單位2020年度財政支出272702萬元全面進行了預算績效評價。四是保質(zhì)保量做好投資評審工作，共完成各類評審預算項目127個，送審金額為68094萬元，審定金額為56654萬元，審減金額為11440萬元，綜合審減率為16.80%。五是積極接受人大監(jiān)督，主動及時向人大報送財政預決算。
6.優(yōu)化工作機制，防范化解債務風險
省財政廳核定縣本級2021年地方政府債務限額為294668萬元，其中新增債務限額57600萬元，預計到年末，地方政府債務余額為294668萬元，未超過債務限額。2021年預計償還隱性債務30100萬元，完成化債任務的100%。截至9月底，我縣向上爭取新增債券57600萬元，其中：新增專項債券45500萬元，新增一般債券12100萬元。預計到2021年底，資金可全部撥付到位。
各位代表，2021年，我縣財稅工作保持了良好態(tài)勢，但我們也清醒地看到，面對十四五規(guī)劃的宏偉藍圖，深化財稅改革、建立現(xiàn)代財政制度、當前財政預算執(zhí)行中還存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：一是財政收支矛盾依然較為突出，二是財政增收基礎仍需改善，三是財政資金配置和使用效率仍需提高，我們將在以后工作中采取有力措施切實加以解決。
二、2022年財政預算（草案）
（一）預算編制的指導思想和基本原則
2022年，財稅工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記考察湖南重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，持續(xù)深化財稅體制改革，全面提升統(tǒng)籌配置資源能力，實現(xiàn)“發(fā)展高質(zhì)量、治理現(xiàn)代化”，為大力實施“三高四新”戰(zhàn)略、奮力建設“三城一區(qū)”，全力打造“一堡五高地”和加快推進現(xiàn)代化新侗鄉(xiāng)建設提供有力財政保障。
2022年預算編制的基本原則是：一是把“三?！弊鳛樨斦ぷ鞯挠踩蝿?，始終堅持“三?！敝С鲈陬A算編制和庫款調(diào)度的優(yōu)先順序。二是保障縣委縣政府重大決策部署。三是政府部門堅持帶頭過“緊日子”，持續(xù)壓減非剛性、非重點、非急需支出。四是統(tǒng)籌宏觀調(diào)控需要和防范財政風險，多渠道籌措資金解決增支需求。
（二）收入預計及支出安排情況
1.一般公共預算
預計完成一般公共預算收入59755萬元，其中：稅務部門完成48996萬元，財政部門完成10759萬元。預計可安排使用的收入總計243797萬元,其中:地方一般公共預算收入45905萬元，返還性收入3486萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入161425萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入15203萬元，調(diào)入資金（政府性基金）17048萬元，收回存量資金500萬元，上年結轉(zhuǎn)收入（專項轉(zhuǎn)移支付）230萬元。
預計一般公共預算支出總計243529萬元，其中：一般公共預算支出239937萬元、上解支出3592萬元。保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆С龊嫌?47245萬元，全部納入一般公共預算支出保障到位。
平衡情況：收支相抵，滾存結余268萬元。
2.政府性基金預算
預計完成政府性基金收入80525萬元，其中：政府性基金地方收入78456萬元，含國有土地使用權出讓收入77786萬元、城市基礎設施配套費收入300萬元、污水處理費收入370萬元；上級補助收入（政府性基金專項轉(zhuǎn)移支付）1032萬元；上年結轉(zhuǎn)收入1037萬元。
預計政府性基金支出總計79653萬元。其中：基金支出62555萬元、上解支出50萬元、調(diào)出資金17048萬元。
平衡情況：收支相抵，滾存結余872萬元。
3.社會保險基金預算
預計完成社會保險基金收入總計81113萬元，其中：上年結余收入23834萬元；社?；鹗杖?7279萬元(包括：財政補助收入28771萬元、保險費收入28083萬元、利息收入229萬元、其他收入25萬元、轉(zhuǎn)移收入171萬元)。預計支出總計57801萬元,其中：社會保險待遇支出54218萬元，上解支出1814萬元，其他支出1603萬元，轉(zhuǎn)移支出166萬元。
分險種來看：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入22085萬元，支出22048萬元，滾存結余386萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7120萬元，支出6940萬元，滾存結余12617萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入6468萬元，支出7621萬元，滾存結余5180萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入19801萬元，支出19546萬元，滾存結余3262萬元；工傷保險基金收入1427萬元，支出1425萬元，滾存結余65萬元；失業(yè)保險基金收入378萬元，支出221萬元，滾存結余1802萬元。
平衡情況：收支相抵，滾存結余23312萬元。
若2022年預算執(zhí)行中出現(xiàn)超收或短收情況，屆時再作匯報。?
（三）2022年財政工作重點
圍繞2022年目標任務，重點抓好以下工作：
1.嚴格規(guī)范預算管理
嚴格落實預算法及其實施條例，進一步提高預算管理的規(guī)范化法治化水平。夯實財政管理基礎，提升預算約束剛性，嚴格財經(jīng)紀律，建立長效機制。預算編制遵循“以收定支”、“收支平衡”的基本原則，堅持“先預算后支出、無預算不支出”。加強全口徑預算管理，堅持零基預算理念，完善支出標準體系，增強預算編制的完整性和科學性。加強預算執(zhí)行管理，確保財政資金高效安全，強化預算單位作為預算執(zhí)行主體的地位，夯實國庫集中支付基礎工作。全面推行預算管理一體化系統(tǒng)，形成全方位的預算執(zhí)行管理體系。
2.優(yōu)化財稅收入質(zhì)量
充分利用綜合治稅信息平臺，確保應收盡收，強化稅源管控，完善征管機制，形成優(yōu)質(zhì)規(guī)范的稅收環(huán)境。不斷壯大培育基礎稅源，招引挖潛新增稅源，著力優(yōu)化收入結構，提高主體稅種對稅收收入的貢獻度，促進財稅收入健康發(fā)展。扎實做好非稅收入征管職責劃轉(zhuǎn)稅務改革，依法規(guī)范非稅收入征管，嚴格控制非稅收入占地方收入比例，保障財政的可持續(xù)發(fā)展。同時，加強向上爭取轉(zhuǎn)移支付資金力度，確?？h級財政平穩(wěn)運行。
3.堅決兜牢“三保”底線
牢固樹立底線思維，加大財政資金整合力度，確保“三?！敝С龅膬?yōu)先順序，加強“三?！敝С龅娜粘１O(jiān)督，全力確?！叭！惫ぷ髀涞綄嵦帲A算編制堅決不留“三?！比笨冢A算執(zhí)行堅決不允許挪用“三?！辟Y金。足額保障全縣在職、離退休干部職工工資按時發(fā)放，維護全縣干部職工切身利益。足額保障各單位和村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費，足額保障基本民生政策落實到位。
4.完善監(jiān)督管理機制
加強績效評價結果與預算安排相結合，提高財政資金使用效益。管好用好中央直達資金，增強直達機制政策效果。強化內(nèi)部控制，約束、規(guī)范財政行為。繼續(xù)做好財政信息公開，主動公開財政預決算、“三公”經(jīng)費預決算以及財政資金支出績效評價等重要財政信息，接受社會各界監(jiān)督。
各位代表，2022年財政工作任務艱巨、使命光榮。我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在省市和縣委的堅強領導下，自覺接受人大代表監(jiān)督指導，虛心聽取政協(xié)委員意見建議，凝心聚力，攻堅克難，為推動新晃經(jīng)濟社會全面高質(zhì)量發(fā)展而努力奮斗！
