（湖南?。╆P(guān)于懷化市芷江侗族自治縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于芷江侗族自治縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月20日在芷江侗族自治縣第八屆人民代表大會第六次會議上
縣財政局局長 龍超群
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見和建議。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
2020年一般公共預(yù)算收入累計完成339252萬元。其中：地方收入完成57650萬元，同比增長5.84%，完成年初預(yù)算的100.32%；上級補(bǔ)助收入為236987萬元（返還性收入5804萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付190717萬元、專項轉(zhuǎn)移支付40466萬元）；調(diào)入基金收入13387萬元；上年結(jié)余593萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入30635萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出完成338675萬元，同比增長9.82%。其中：本年支出311907萬元，上解上級支出4020萬元，地方政府債券還本支出22748萬元。
全縣一般公共預(yù)算收支結(jié)余577萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金收入完成163178萬元，其中：本級收入完成105486 萬元，專項債券收入45100萬元，上級轉(zhuǎn)移支付資金7459萬元，上年結(jié)余5133萬元。
政府性基金支出完成158638萬元，其中：本年支出145165萬元，上解上級支出86 萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算13387萬元。
收支相抵后結(jié)余4540萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1000萬元，超額完成年度預(yù)算計劃600萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算，全部用于“三保”支出，助力三大攻堅戰(zhàn)。
（四）社?；痤A(yù)算
社會保險基金收入完成76107萬元，支出完成70010萬元，收支相抵結(jié)余6097萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2020年12月末債務(wù)總額70.96 億元。其中：政府債務(wù)26.23億元，隱性債務(wù)43.42億元。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
2020年，面對新冠疫情、國內(nèi)外風(fēng)險挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟(jì)下行等嚴(yán)峻形勢，縣財政部門堅持聚焦主責(zé)主業(yè)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，迎難而上、攻堅克難，認(rèn)真落實(shí)縣八屆人大五次會議的有關(guān)決議，全力做好“六穩(wěn)”“六保”工作。
（一）全面落實(shí)“六?！保瑘詻Q實(shí)現(xiàn)“六穩(wěn)”。聚焦民生領(lǐng)域，進(jìn)一步兜牢兜實(shí)“三保”底線，增強(qiáng)民生保障的公平性和可持續(xù)性。全年用于民生方面的支出達(dá)到240914萬元，占財政總支出的77.24%，同比增長3.78%。其中：教育支出66714萬元，增長5.92%；衛(wèi)生健康支出39054萬元，增長16.91%；住房保障支出5475萬元，增長30.26%；文化旅游與傳媒支出5195萬元，增長2.85%；農(nóng)林水支出65753萬元，增長26.99%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9248萬元，增長61.31%；社會保障和就業(yè)支出34859萬元，下降15.13%，主要原因是企業(yè)養(yǎng)老保險省級已統(tǒng)籌支出，不在縣級財政列收列支；節(jié)能環(huán)保支出7574萬元，下降32.43%，主要原因一是上級轉(zhuǎn)移支付比上年相對減少了1650萬元，二是網(wǎng)箱拆除等環(huán)保工作在上一年度取得階段性成果，縣本級相對減少支出2330萬元；交通運(yùn)輸支出7042萬元，下降12.05%，主要原因是上級轉(zhuǎn)移支付比上年有所減少。
（二）堅持發(fā)揮職能，全力以赴抗疫。 新冠肺炎疫情后，財政部門旗幟鮮明講政治，迅速把思想和行動統(tǒng)一到縣委、縣人民政府各項部署上來，堅持一手抓防疫、一手促發(fā)展，奮力寫好奪取全縣疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展雙勝利“財政答卷”。一是建立兩個“綠色通道”。建立資金支付綠色通道，放寬業(yè)務(wù)受理時限要求，堅持 “特事特辦”“急事急辦”“全力保障”“分秒必爭”，實(shí)現(xiàn)疫情防控資金第一時間撥付。建立政府采購綠色通道，落實(shí)上級出臺的政府采購便利化措施，明確相關(guān)部門可自行組織采購疫情防控相關(guān)的貨物、工程和服務(wù)，再事后備案，方便采購單位采購。全年共撥付各類疫情防控資金3010萬元，用于集中收治醫(yī)院建設(shè)、醫(yī)療救治、集中隔離、社區(qū)防控等。二是全力支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。搶抓時間窗口期，加大政府債券爭取力度應(yīng)對疫情沖擊。全縣共爭取新增一般債券、專項債券和抗疫特別國債58600萬元，并實(shí)行“日報制”督促各項目單位盡快支付債券資金，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項的積極作用。
（三）收繳財政存量，減輕支付壓力。按照市委文件精神，嚴(yán)格按照“兩個一律”加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)存量資金清理。全年清理甄別結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金124585萬元，依規(guī)收繳財政存量資金49899萬元，有效緩解了財政壓力。
（四）加大財政投入，確保攻堅克難。一是強(qiáng)化政府債務(wù)管理，做好金融風(fēng)險“預(yù)警燈”?？h本級年初預(yù)算安排化債資金5億元，并積極籌措資金予以落實(shí)到位，穩(wěn)控債務(wù)風(fēng)險。全年本級財政還本付息支出49300萬元，其中債務(wù)還本支出42300萬元，債務(wù)付息支出7000萬元；二是充分落實(shí)扶貧政策，當(dāng)好扶貧資金“守護(hù)神”。全年投入財政涉農(nóng)整合扶貧資金25844萬元，結(jié)合鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持發(fā)展優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，加大改善貧困群眾生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)貧困村集體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。同時強(qiáng)化扶貧資金績效管理，全面升級扶貧項目資金預(yù)算績效管理流程，推動建立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的機(jī)制，確保扶貧項目資金使用規(guī)范、安全、高效。三是加大禁捕退捕投入，全年投入資金1440萬元，按期高質(zhì)量完成了我縣長江流域重點(diǎn)水域禁捕退捕目標(biāo)任務(wù)，確保打贏禁捕退捕攻堅戰(zhàn)。
各位代表，總的來看，2020年縣人民政府及財政部門認(rèn)真執(zhí)行縣人大的各項決議，基本實(shí)現(xiàn)了收支平衡。但是我們也清醒的認(rèn)識到，財政運(yùn)行方面還面臨一些突出問題，主要是：一是縣域經(jīng)濟(jì)總體實(shí)力不強(qiáng)，對上級財政補(bǔ)助依賴程度高；二是受新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)政策實(shí)施等因素的影響，財政收入增幅回落，財政收支平衡難度加大；三是保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆⒊B(tài)化疫情防控、政府債務(wù)還本付息等支出不斷攀升，收支矛盾有進(jìn)一步加劇趨勢；四是預(yù)算執(zhí)行的部門主體責(zé)任落實(shí)不到位，績效理念尚未牢固樹立，績效結(jié)果運(yùn)用還需強(qiáng)化等。對于這些困難和問題，我們在今后的工作中將通過完善制度、嚴(yán)格管理等有效措施，認(rèn)真加以解決。
三、2021年財政預(yù)算（草案）
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為引領(lǐng)，深入貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中、五中全會精神，嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》，不斷提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性，持續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算，牢固樹立 “過緊日子”的思想，堅持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)項目支出，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、著力落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)保障和改善民生。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例的相關(guān)規(guī)定，緊緊圍繞縣委、縣人民政府的決策部署，編制2021年財政預(yù)算。
（二）一般公共預(yù)算
2021年我縣一般公共預(yù)算收入擬安排331294萬元，其中：地方收入60821萬元（按同比增長5.5%比例測算）；上級財力補(bǔ)助206239萬元（含返還性收入5804 萬元、上級轉(zhuǎn)移支付200435萬元）；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入16962萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入450萬元；基金預(yù)算調(diào)入46822萬元。
2021年全縣一般公共預(yù)算支出擬安排331294萬元，其中：本級支出310587萬元；上解支出3745萬元；地方政府債券還本支出16962萬元。
（三）政府性基金預(yù)算
2021年縣本級政府性基金預(yù)算收入擬安排122200萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入50000萬元，用地指標(biāo)交易收入71000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)800萬元；污水處理費(fèi)400萬元。
2021年政府性基金預(yù)算支出擬安排121700萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算46822萬元；安排政府償債支出43000萬元；征地拆遷和土地開發(fā)成本支出30678萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出800萬元；污水處理費(fèi)支出400萬元。
政府性基金預(yù)算收支相抵后預(yù)計結(jié)余500萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入擬安排450萬元，預(yù)算支出擬安排450萬元。因財力限制，一般公共預(yù)算“三?！眽毫^大，擬將國有資本經(jīng)營預(yù)算全部調(diào)入一般公共預(yù)算，用于“三?！敝С觯θ蠊詰?zhàn)。
（五）社會保險基金預(yù)算
2021年社會保險基金預(yù)算收入擬安排37440萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入11183萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入25654萬元；失業(yè)保險基金預(yù)算收入603萬元。
社會保險基金預(yù)算支出擬安排35263萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出8979萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算基本養(yǎng)老金支出25652萬元；失業(yè)保險基金預(yù)算支出631萬元。
社會保險基金預(yù)算收支相抵本年結(jié)余2177萬元，年末滾存結(jié)余27498萬元。
四、主要措施
（一）精心組織收入。一是強(qiáng)化收入征管?？茖W(xué)研判收入形勢，加強(qiáng)收入預(yù)期管理，制定壓實(shí)稅收、非稅收入和政府性基金的年度征收目標(biāo)，按收入項目分解落實(shí)到各征管部門。二是抓實(shí)爭資爭項。科學(xué)制定爭資爭項計劃任務(wù)，結(jié)合行業(yè)部門職能轉(zhuǎn)變和爭資爭項到位情況，對確因政策變化、項目調(diào)整的單位進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整，確?？己藘冬F(xiàn)切實(shí)可行。牢固樹立抓爭資爭項就是抓發(fā)展機(jī)遇、就是抓經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的思想，切實(shí)增強(qiáng)爭資爭項工作的主動性和積極性，補(bǔ)齊短板、夯實(shí)舉措，努力爭取更多的項目和資金支持我縣的各項建設(shè)事業(yè)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展。
（二）統(tǒng)籌優(yōu)化支出。一是從“緊”預(yù)算。從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。二是著力壓減。堅持政府帶頭過“緊日子”，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，進(jìn)一步壓縮一般性支出，其中會議支出壓減10%，差旅費(fèi)支出壓減20%，培訓(xùn)支出壓減10%，出國經(jīng)費(fèi)壓減10%，公車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出壓減10%，公務(wù)接待支出壓減20%以上。三是分清主次。大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項目支出，集中財力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障房等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全縣人民。四是化解債務(wù)。堅決按照上報黨中央、國務(wù)院的化債方案要求，安排償債支出5億元，確保我縣完成化債任務(wù)。
（三）加強(qiáng)財政管理。一是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。加快構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體制，加強(qiáng)績效評價結(jié)果運(yùn)用，建立績效評價結(jié)果反饋整改機(jī)制和績效問題整改責(zé)任制，努力提高財政資金使用效益。二是強(qiáng)化預(yù)算約束。嚴(yán)格按照省政府辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財政管理硬化預(yù)算約束的通知》文件精神，按照“明確規(guī)矩、強(qiáng)化約束、壓實(shí)責(zé)任、守住底線、防范風(fēng)險”的要求，規(guī)范支出審批管理，執(zhí)行中原則上不予追加。三是持續(xù)推進(jìn)“零基預(yù)算”。按照市委《關(guān)于加快財政支出進(jìn)度的九條措施》文件精神，嚴(yán)格按照“兩個一律”加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)清理：對部門基本支出、“三公”經(jīng)費(fèi)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)一律全額收回；對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回統(tǒng)籌使用。
（四）防控債務(wù)風(fēng)險。一是貫徹落實(shí)中央、省、市關(guān)于管控和化解地方政府性債務(wù)要求，足額將地方政府債務(wù)還本付息資金列入預(yù)算。二是管好用好專項債券資金，建立健全地方政府債券項目庫，堅持“資金跟項目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益。三是防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格落實(shí)化債計劃，采取有力措施化解存量債務(wù)特別是隱性債務(wù)。四是注重加強(qiáng)地方政府債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警。強(qiáng)化全口徑債務(wù)動態(tài)監(jiān)測管理，堅決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問責(zé)、倒查責(zé)任的要求，依法依規(guī)實(shí)施問責(zé)。
各位代表：2021年是“十四五”規(guī)劃的開篇之年，我們將牢固樹立“過緊日子”思想，強(qiáng)化開源節(jié)流，更加聚焦穩(wěn)收入增財力、聚焦促民生保運(yùn)轉(zhuǎn)、聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域促發(fā)展，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，克難攻堅，真抓實(shí)干，為奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展“雙勝利”， 譜寫芷江縣高質(zhì)量發(fā)展新篇章而努力奮斗。
