（湖南省）關于懷化市芷江侗族自治縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
關于芷江侗族自治縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——2021年10月20日在芷江侗族自治縣第九屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局局長 龍超群
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見和建議。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算
一般公共預算收入預計完成344161萬元，增長1.76%。其中：地方收入預計完成60821萬元，同比增長5.5%，為年初預算的100%；上級補助收入預計219348萬元（返還性收入預計5804萬元、財力性轉(zhuǎn)移支付預計85038 萬元，一般性及專項轉(zhuǎn)移支付預計128506萬元）；調(diào)入基金收入預計37953萬元；上年結(jié)余877萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入預計25162萬元。
全縣一般公共預算支出預計完成344161萬元，增長2.02%。其中：本年支出預計322653萬元，上解上級支出預計4546萬元，債務還本支出預計16962萬元。
全縣一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算
政府性基金收入預計完成155747萬元，其中：本級收入預計完成122200萬元，專項債券收入預計27300萬元，上級轉(zhuǎn)移支付資金預計1912萬元，上年結(jié)余4335萬元。
政府性基金支出預計完成155247萬元，其中：本年支出預計117199萬元，上解上級支出預計95萬元，調(diào)入一般公共預算預計37953萬元。
收支相抵后預計結(jié)余500萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入預計完成450萬元，調(diào)入一般公共預算，全部用于“三保”支出。
（四）社?；痤A算
社會保險基金收入預計完成37440萬元，支出預計完成35263萬元，收支相抵預計結(jié)余2177萬元。
（五）地方政府債務情況
2021年12月末預計債務總額73.21億元。其中：政府債務預計32.44億元，在省財政廳下達的政府債務限額內(nèi)，隱性債務預計39.61億元，關注類債務預計1.16億元。
二、落實縣人大預算決議情況
（一）堅持穩(wěn)中求進，財政實力不斷壯大
面對宏觀經(jīng)濟增速放緩、國家減稅降費及重點行業(yè)稅收短收的嚴峻形勢，財政部門在挖潛提效上下功夫，破解非稅占比較高難題，引導收入合規(guī)真實增長。根據(jù)縣第八屆人民代表大會第六次會議通過，我縣2021年地方財政總收入任務為60821萬元，截止9月30日，全縣累計完成地方財政總收入47690萬元，完成序時進度的78.4%，同比增長16.23 %，其中完成地方稅收30488萬元，同比增長20.33 %。
（二）堅持科學規(guī)劃，財政支出保障有力
在各項剛性支出有增無減的情況下，財政部門千方百計統(tǒng)籌財力，各項民生及重點支出得到有力保障。1-9月，全縣一般公共預算支出累計完成242764萬元，較上年同期增加31773萬元，增長15.06%。民生支出包括教育、社會保障、住房保障、文化、衛(wèi)生健康、交通等支出總額達到192384萬元，占財政總支出的79.25%，同比增長15.67%。其中：教育支出43437萬元，同比增長1.08%；衛(wèi)生健康支出32427萬元，同比增長35.36%；住房保障支出5642萬元，同比增長28.08%；文化旅游與傳媒支出5135萬元，同比增長45.3%；農(nóng)林水支出42922萬元，同比增長3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8422萬元，同比增長59.12%；社會保障和就業(yè)支出42975萬元，同比增長22.16%；節(jié)能環(huán)保支出4217萬元，同比下降5.51%；交通運輸支出7207萬元，同比增長48.84%。
（三）堅持零基預算，減輕財政支付壓力
按照市委文件和縣委常委會議精神，嚴格按照“兩個一律”加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)存量資金清理。全年清理甄別結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金15.1億元，依規(guī)收繳財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金4.95億元，有效緩解了財政壓力。
（四）債務化解穩(wěn)健有序，整體債務風險可控
縣本級預算安排化債資金5.24億元，其中債務還本支出4.28億元，政府債務付息支出0.96億元，積極籌措資金予以落實到位，截至9月底，全年累計化解債務2.51億元，政府債務風險防范工作扎實推進，呈現(xiàn)有力有序有為的良好局面。
各位代表：總的來看，2021年財政處于緊平衡狀態(tài)，中央轉(zhuǎn)移支付緊縮，我縣財政自給率只有19%，收支矛盾突出，面對困難形勢，縣人民政府及財政部門認真執(zhí)行縣人大的各項決議，扎實兜牢“三?！钡拙€，加強庫款保障調(diào)度，確保了當前財政平穩(wěn)運行。但是我們也清醒的認識到，財政運行方面還面臨一些突出問題，主要是：一是保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、政府債務還本付息等剛性支出不斷攀升，收支矛盾異常突出；二是預算執(zhí)行需進一步從嚴從緊，預算剛性約束有待加強。對于這些問題，我們在今后的工作中切實加以改進和解決。
三、2022年財政預算（草案）
（一）指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中、五中全會精神，牢固樹立 “過緊日子”的思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，嚴控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目支出，牢牢把握“穩(wěn)中求進”的總基調(diào)，努力增收節(jié)支、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、兜牢“三?！钡拙€，切實保障和改善民生。根據(jù)《中華人民共和國預算法》及其實施條例的相關規(guī)定，緊緊圍繞縣委、縣人民政府的決策部署，按照零基預算、守住底線、優(yōu)化結(jié)構(gòu)的原則編制2022年財政預算。
（二）一般公共預算
2022年我縣一般公共預算收入預計完成309811萬元，其中：地方收入預計64147萬元（按同比增長5.5%比例測算）；上級財力補助預計210976萬元（含返還性收入5804 萬元、上級轉(zhuǎn)移支付205172萬元）；國有資本經(jīng)營預算調(diào)入預計300萬元；基金預算調(diào)入預計34388萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入（再融資債券）因省財政尚未下達納入當年預算調(diào)整。
2022年全縣一般公共預算支出預計完成309811萬元，其中：本級支出預計305265萬元；上解支出預計4546萬元；債務還本支出（再融資債券）因省財政尚未下達納入當年預算調(diào)整。
（三）政府性基金預算
2022年縣本級政府性基金預算收入預計完成121200萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入預計49100萬元，用地指標交易收入預計71000萬元；城市基礎設施配套費收入預計1000萬元；污水處理費收入預計100萬元。
2022年政府性基金預算支出預計完成121200萬元，其中：調(diào)入一般公共預算預計34388萬元；債務還本付息支出預計59500萬元；征地拆遷補償和土地開發(fā)支出預計20212萬元；鄉(xiāng)村振興支出預計6000萬元；城市基礎設施配套費支出預計1000萬元；污水處理費支出預計100萬元。
政府性基金預算收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預算
2022年國有資本經(jīng)營預算收入預計完成300萬元，預算支出預計完成300萬元。因一般公共預算“三?！眽毫^大，擬將國有資本經(jīng)營預算全部調(diào)入一般公共預算，用于“三保”支出。
（五）社會保險基金預算
2022年社會保險基金預算收入預計完成39384萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算收入預計11133萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算收入預計27668萬元；失業(yè)保險基金預算收入預計583萬元。
2022年社會保險基金預算支出預計完成38364萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算支出預計9483萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算基本養(yǎng)老金支出預計27630萬元；失業(yè)保險基金預算支出預計1251萬元。
社會保險基金預算收支相抵當年結(jié)余預計1020萬元，年末滾存結(jié)余預計25255萬元。
四、主要措施
（一）全力組織財政收入。一是強化收入征管。科學研判收入形勢，加強收入預期管理，制定壓實稅收、非稅收入和政府性基金的年度征收目標，按收入項目分解落實到各征管部門，進一步加強財源建設，拓寬稅源渠道，挖掘潛在稅源，努力實現(xiàn)財政收入規(guī)模、質(zhì)量和增速同步提高，推動縣域經(jīng)濟社會平穩(wěn)快速發(fā)展；二是抓實爭資爭項?？茖W制定爭資爭項計劃任務，加強與省、市財政部門的溝通聯(lián)系,努力爭取上級轉(zhuǎn)移支付及債券資金，定期統(tǒng)計分析全縣爭資爭項到位情況及存在的問題，切實增強爭資爭項的緊迫感和使命感，同時積極兌現(xiàn)爭資爭項工作考核獎懲，確保爭取更多的項目和資金支持我縣的各項建設事業(yè)，促進全縣經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。
（二）統(tǒng)籌優(yōu)化財政支出。一是優(yōu)先安排國家確定的重點支出，嚴格控制各部門、各單位的機關運行經(jīng)費和樓堂館所等基本建設支出，必須做到基本支出居首、項目支出次之，“三保”支出居首、非“三保”支出次之，到人民生支出居首、非到人民生支出次之。二是牢固樹立過“緊日子”的思想，進一步壓縮一般性支出，其中一般性工作性經(jīng)費壓減15%，三公經(jīng)費總額在上年的基礎上壓減10%。三是守住“三?！焙蛶炜畋Ｕ舷禂?shù)底線，堅決優(yōu)先足額保障“三?！敝С?，尤其是工資必須按月按時足額發(fā)放，月末庫款系數(shù)要保持在0.3的合理區(qū)間，如庫款系數(shù)低于安全值，將采取暫停、暫緩一切非緊要資金撥付。四是堅持以收定支，每月根據(jù)收入嚴格制定支出計劃，分保障次序、輕重緩急，嚴格預算執(zhí)行，確保經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。
（三）全面加強財政管理。一是從嚴從緊編制部門預算，嚴格預算執(zhí)行管理，提高預算約束力。按照“有預算不超支，無預算不支出”的原則，切實增強預算的嚴肅性和約束力。二是加強預算績效管理。加快構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體制，加強績效評價結(jié)果運用，建立績效評價結(jié)果反饋整改機制和績效問題整改責任制，努力提高財政資金使用效益。三是持續(xù)推進“零基預算”。按照市委《關于加快財政支出進度的九條措施》文件精神，嚴格按照“兩個一律”加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)清理：對部門基本支出、“三公”經(jīng)費和業(yè)務工作經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)一律全額收回；對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回統(tǒng)籌使用。四是持續(xù)深化政府采購制度改革。持續(xù)強化預算在采購全過程中的剛性約束，狠抓執(zhí)行，扎實做好編列工作；建立健全政府采購全周期的閉環(huán)運行管理機制，提升采購人的內(nèi)部控制和管理能力，發(fā)揮采購需求統(tǒng)領作用；更加積極營造公開透明、公平公正、便捷高效、誠實守信的政府采購營商環(huán)境。
（四）防控政府債務風險。一是嚴格落實化債計劃。采取有力措施化解存量債務特別是隱性債務，按照上級關于管控和化解地方政府性債務要求，足額將債務還本付息資金列入預算，安排償債支出6.42億元，確保我縣完成化債任務。二是管好用好專項債券資金，堅持“資金跟項目走”，及時掌握項目資金使用、建設進度、運營管理等情況，切實防范專項債券風險，加強專項債券項目資金績效管理，提高債券使用效益。三是守住政府債務風險管控底線。強化全口徑債務動態(tài)監(jiān)測管理，堅決遏制隱性債務增量，超出財政承受能力，可能新增政府隱性債務的，一律不予立項，杜絕形成新的債務風險。
各位代表：2022年我們將進一步牢固樹立“過緊日子”思想，強化開源節(jié)流，在縣委的堅強領導下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，切實貫徹落實好本次會議的各項決議和要求，不忘初心，牢記使命，以新時代、新?lián)?、新作為，努力開創(chuàng)我縣財政工作新局面，為促進全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展作出新的貢獻。
