（湖南?。╆P(guān)于懷化市辰溪縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案報(bào)告
辰溪縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案報(bào)告
—2021年 1月7日在辰溪縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
辰溪縣財(cái)政局 ??鄭福榮
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告辰溪縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2020年公共財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況
1、收入完成情況：2020年公共財(cái)政預(yù)算收入完成425013萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的108.6%。其中：（1）地方財(cái)政收入54579萬(wàn)元；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入279921萬(wàn)元，其中：返還性收入6813萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入242827萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入30281萬(wàn)元；（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28675萬(wàn)元，其中：再融資債券收入16075萬(wàn)元，一般債券收入12600萬(wàn)元；（4）上年結(jié)余9605萬(wàn)元；（5）政府性基金調(diào)入52233萬(wàn)元。 ?
2、支出完成情況：2020年公共財(cái)政預(yù)算支出完成424993萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的108.59%。其中：（1）一般公共預(yù)算支出403218萬(wàn)元；（2）上解支出5700萬(wàn)元；（3）債務(wù)還本支出16075萬(wàn)元。 ??
3、平衡情況：2020年公共財(cái)政預(yù)算收入完成425013萬(wàn)元，支出完成424993萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余20萬(wàn)元。
（二）2020年政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1、收入完成情況：2020年政府性基金收入完成163097萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的160.08%。其中：（1）上級(jí)專項(xiàng)基金收入2979萬(wàn)元；（2）政府性基金收入108283萬(wàn)元（土地出讓價(jià)款收入58240萬(wàn)元，其他土地出讓收入48895萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入346萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入802萬(wàn)元）；（3）專項(xiàng)債券收入40900萬(wàn)元；（4）抗疫特別國(guó)債收入6500萬(wàn)元；（5）政府性基金上年結(jié)余4435萬(wàn)元。
2、支出完成情況：2020年政府性基金支出完成163087萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的160.08%。其中：（1）政府性基金支出110734萬(wàn)元；（2）上解支出120萬(wàn)元；（3）調(diào)出資金52233萬(wàn)元。
3、平衡情況：2020年政府性基金收入完成163097萬(wàn)元，支出完成163087萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余10萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1、收入完成情況：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入完成92985.8萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的108.19%。其中：（1）保險(xiǎn)費(fèi)收入42276.72萬(wàn)元；（2）利息收入227.45萬(wàn)元；（3）中央、省級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入32448.91萬(wàn)元；（4）縣本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入16849.67萬(wàn)元（其中：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)14350萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老繳費(fèi)補(bǔ)貼605.96萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政配套1843.71萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)50萬(wàn)元）；（5）其他收入911.06萬(wàn)元；（6）轉(zhuǎn)移收入271.99萬(wàn)元。
2、支出完成情況：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出完成89504.27萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的109.29%。其中：（1）社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出80645.37萬(wàn)元（其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老個(gè)人賬戶支出299.89萬(wàn)元）；（2）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)大病保險(xiǎn)支出2753.36萬(wàn)元；（3）上解支出5345.65萬(wàn)元；（4）轉(zhuǎn)移支出144.96萬(wàn)元；（5）其他支出559.16萬(wàn)元；（6）工傷預(yù)防費(fèi)用支出22.74萬(wàn)元；（7）穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出33.04萬(wàn)元。
3、平衡情況：2020年收支結(jié)余3481.53萬(wàn)元，加上年末基金結(jié)余50773.46萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余54254.99萬(wàn)元。
二、預(yù)算執(zhí)行特征
（一）財(cái)政收入穩(wěn)中有升。堅(jiān)持量質(zhì)并舉抓收入，財(cái)政實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)。全年地方財(cái)政收入完成54579萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.39%，全市排名第三。其中地方稅收完成39495萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.23％，全市排名第四?！罢?quán)”管稅力度不斷加強(qiáng)，綜合治稅信息平臺(tái)充分發(fā)揮作用。全年通過(guò)挖掘清理稅源共入庫(kù)地方稅種收入21700萬(wàn)元，占稅收分成地方級(jí)收入總額的62%。地方財(cái)政收入稅收占比72.35%，全市排名第五，財(cái)政收入質(zhì)量有所提升。
（二）財(cái)政支出有保有壓。2020年住房保障支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出、科學(xué)技術(shù)支出、自然資源海洋氣象等支出共126610萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.7%。扶貧力度加大，農(nóng)林水支出74405萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.07%；推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，科技支出6337萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)57.21%；自然資源海洋氣象等支出13925萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)207.53%；壓減一般性支出，一般公共服務(wù)支出同比下降38.9%，打破支出基數(shù)概念和固化格局，擠出財(cái)力統(tǒng)籌用于保障民生，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
（三）民生保障擔(dān)當(dāng)有為。2020年，始終把保障和改善民生作為全縣財(cái)政的重中之重，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生支出占公共財(cái)政支出80.21%，各類民生實(shí)事重點(diǎn)項(xiàng)目得到了足額保障，我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。全縣各部門(mén)單位工資、津補(bǔ)貼按最新政策增資調(diào)整到位，并做到及時(shí)足額發(fā)放；機(jī)關(guān)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)足額保障到位；脫貧攻堅(jiān)、教育、節(jié)能環(huán)保、村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)、城鄉(xiāng)村（社區(qū)）經(jīng)費(fèi)及待遇、農(nóng)村文化建設(shè)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)等各項(xiàng)民生支出及時(shí)足額撥付到位。
（四）債務(wù)化解穩(wěn)健有序。2020年，政府性債務(wù)綜合債務(wù)率控制在107.28%，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)均在安全區(qū)間，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色。2020年，共累計(jì)化解債務(wù)18560萬(wàn)元，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作扎實(shí)推進(jìn)，呈現(xiàn)有力有序有為的良好局面。
（五）財(cái)政管理舉措有方。在全國(guó)率先推出“3+Ｎ”財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制，逐步對(duì)財(cái)政資金績(jī)效評(píng)估實(shí)現(xiàn)全覆蓋，2020年7月21日中國(guó)財(cái)經(jīng)報(bào)對(duì)辰溪做法做了專題報(bào)道。繼續(xù)深化涉農(nóng)整合資金改革，整合涉農(nóng)資金21900余萬(wàn)元，重點(diǎn)投入脫貧攻堅(jiān)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、交通基礎(chǔ)設(shè)施、危房改造等民生工程和領(lǐng)域，為脫貧攻堅(jiān)提供有力財(cái)力保障。繼續(xù)深化惠農(nóng)補(bǔ)貼一卡通發(fā)放改革，將凡能通過(guò)“一卡通”發(fā)放的財(cái)政補(bǔ)貼資金，如民政、教育、移民、農(nóng)戶生產(chǎn)生活補(bǔ)助資金等全部納入“一卡通”發(fā)放。2020年，我縣納入“一卡通”發(fā)放項(xiàng)目共計(jì)47項(xiàng)，發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金32000萬(wàn)元。各項(xiàng)改革工作得到了省廳的高度肯定，2018年被評(píng)為全省“縣市區(qū)財(cái)政管理工作績(jī)效考核AA級(jí)單位”，2019年被評(píng)為全省“縣市區(qū)財(cái)政管理工作績(jī)效考核A級(jí)單位”。
過(guò)去的一年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)及社會(huì)各界的關(guān)心和支持下，我們篳路藍(lán)縷，攻堅(jiān)克難，積極探索財(cái)政改革路徑，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，保障了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，成績(jī)來(lái)之不易。但同時(shí)，也要清醒地看到，財(cái)政運(yùn)行管理中還存在一些突出矛盾和問(wèn)題：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，工資類等剛性支出壓力逐年增加，收支矛盾異常突出；二是“3+Ｎ”財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制需進(jìn)一步完善，財(cái)政資金使用效益需進(jìn)一步提高；三是預(yù)算執(zhí)行需進(jìn)一步從嚴(yán)從緊，預(yù)算剛性約束有待加強(qiáng)。對(duì)此，我們將高度重視，在今后的工作中切實(shí)加以改進(jìn)和解決。
三、2021年預(yù)算編制的總體思路和基本原則
2021年預(yù)算編制的總體思路是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)湖南工作系列重要講話指示精神和中央、省委、市委、縣委決策部署，緊緊圍繞深入落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略、堅(jiān)持“一化四建”、統(tǒng)籌“一體五片”，大力培植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)；推進(jìn)資金統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生；深化財(cái)政改革，狠抓資金績(jī)效，為奮力譜寫(xiě)新時(shí)代堅(jiān)持和發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義的辰溪新篇章開(kāi)好局起好步，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。
2021年預(yù)算編制的基本原則是：按照零基預(yù)算、守住底線、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提質(zhì)增效的原則，科學(xué)、務(wù)實(shí)、穩(wěn)健的編制我縣2021年財(cái)政收支預(yù)算，充分發(fā)揮財(cái)政資金精準(zhǔn)補(bǔ)短板和民生保障作用，確保我縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
四、2021年預(yù)算編制的重要方向
（一）打?qū)嵤杖?span style="display:none">資料下載_模版下載_規(guī)劃綱要
1、2021年公共財(cái)政預(yù)算總收入354248萬(wàn)元，其中：(1)地方財(cái)政收入按2020年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)6%測(cè)算，非稅收入按照占地方財(cái)政收入27%占比測(cè)算（全省控制線29.8%）；(2)上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入按照2018-2020年三年平均數(shù)測(cè)算；(3)一般債券、專項(xiàng)債券待明確時(shí)納入調(diào)整預(yù)算，主要擬安排重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；(4)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入140857萬(wàn)元。
2、2021年政府性基金收入40850萬(wàn)元，較上年同比下降18%，減少9200萬(wàn)元?；痤A(yù)算收入減收的主要原因是增減掛鉤和占補(bǔ)平衡市場(chǎng)變化，指標(biāo)交易量及交易價(jià)格的大幅下降，以及我縣儲(chǔ)備土地實(shí)際情況測(cè)算確定。
（二）守住底線
把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆弊鳛榈谝槐Ｕ洗涡颉Ｒ皇侨曜泐~安排人員支出95308萬(wàn)元。二是公用經(jīng)費(fèi)按2020年標(biāo)準(zhǔn)保障。全年安排公用經(jīng)費(fèi)9938萬(wàn)元。三是全力保障基本民生。?；久裆С霭才?34500萬(wàn)元，其中縣本級(jí)安排34037萬(wàn)元，以上均為必保項(xiàng)目。
（三）優(yōu)化結(jié)構(gòu)
按照黨中央、國(guó)務(wù)院重要決策部署，全面過(guò)“緊日子”的要求，遵照零基預(yù)算按照“3+Ｎ”模式對(duì)項(xiàng)目及專項(xiàng)進(jìn)行績(jī)效評(píng)估，共壓減或取消項(xiàng)目及專項(xiàng)9873萬(wàn)元，其中壓減或取消大專項(xiàng)3730萬(wàn)元；壓減或取消“3+Ｎ”專項(xiàng)項(xiàng)目51個(gè)，涉及金額5821萬(wàn)元；壓減或取消部門(mén)單位工作專項(xiàng)24個(gè)，涉及金額322萬(wàn)元。2021年“3+Ｎ”專項(xiàng)擴(kuò)面60個(gè)（單位工作專項(xiàng)轉(zhuǎn)為“3+Ｎ”專項(xiàng)），節(jié)省財(cái)力用于保障重點(diǎn)民生領(lǐng)域，提高民生支出占比達(dá)80.32%，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金效益。
（四）保障重點(diǎn)
緊扣縣委、縣政府部署謀劃，以項(xiàng)目為載體促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。擬統(tǒng)籌整合中央、省及市各類涉農(nóng)資金，用于鄉(xiāng)村的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，大力促進(jìn)鄉(xiāng)村振興；積極向上爭(zhēng)取債券資金用于防洪工程、學(xué)校建設(shè)、醫(yī)院、公路建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目，提升基本公共服務(wù)，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
五、2021年政府收支預(yù)算具體內(nèi)容
第一部分：2021年公共財(cái)政收支預(yù)算
2021年公共財(cái)政收支預(yù)算情況說(shuō)明如下：
（一）公共財(cái)政預(yù)算收入安排
2021年一般公共預(yù)算收入56291萬(wàn)元，收入總計(jì)354248萬(wàn)元，具體收入組成如下：
（1）全縣地方財(cái)政收入56291萬(wàn)元。按2020年預(yù)算數(shù)53105增長(zhǎng)6%，具體任務(wù)分解為縣稅務(wù)局征收43041萬(wàn)元，縣財(cái)政局征收13250萬(wàn)元。2021年非稅收入占地方財(cái)政收入占比為26.86?%，在全省非稅控制占比29.8%以內(nèi)；
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入267957萬(wàn)元。其中：①返還性收入6813萬(wàn)元；②一般性轉(zhuǎn)移支付收入235161萬(wàn)元；③專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付25983萬(wàn)元；
（3）基金調(diào)入一般公共預(yù)算30000萬(wàn)元。從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金平衡公共財(cái)政預(yù)算。
其中：按省預(yù)算編制審核口徑計(jì)算的“三?！笨捎秘?cái)力合計(jì)為333872萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：地方財(cái)政收入56291萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付收入235161萬(wàn)元，可用于三保的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入11307萬(wàn)元，稅收返還收入6813萬(wàn)元，調(diào)入資金30000萬(wàn)元，減上解支出5700萬(wàn)元。
(二)公共財(cái)政預(yù)算支出安排
2021年支出總計(jì)354167萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算支出348461萬(wàn)元，上解支出5700萬(wàn)元，債務(wù)還本支出6萬(wàn)元）。
1、按照財(cái)政部縣級(jí)基本財(cái)力保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)安排的2021年“三保”支出情況：①保工資支出安排合計(jì)95308萬(wàn)元，其中：在職基本工資37973萬(wàn)元（行政部門(mén)含參公單位11478萬(wàn)元，公檢法部門(mén)1887萬(wàn)元，其他部門(mén)24609萬(wàn)元）；在職年終一次性獎(jiǎng)金2600萬(wàn)元（行政部門(mén)含參公單位2204萬(wàn)元，公檢法部門(mén)396萬(wàn)元）；離休人員經(jīng)費(fèi)81萬(wàn)元；規(guī)范津貼補(bǔ)貼8208萬(wàn)元（行政部門(mén)含參公單位6966萬(wàn)元，公檢法部門(mén)1204萬(wàn)元，離休人員38萬(wàn)元）；事業(yè)單位績(jī)效工資15743萬(wàn)元；在職工資附加性支出24307萬(wàn)元；機(jī)關(guān)人員職務(wù)與職級(jí)并行制度500萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼4770萬(wàn)元；差額撥款單位財(cái)政補(bǔ)助職業(yè)年金300萬(wàn)元；完善人民警察工資待遇政策825萬(wàn)元;②保運(yùn)轉(zhuǎn)支出安排合計(jì)9938萬(wàn)元，其中：行政部門(mén)含參公單位5374萬(wàn)元，公檢法部門(mén)1864萬(wàn)元，其他部門(mén)2699萬(wàn)元；③?；久裆С霭才藕嫌?jì)134500萬(wàn)元，其中：扶貧支出17074萬(wàn)元；教育經(jīng)費(fèi)支出8694萬(wàn)元（學(xué)前教育幼兒資助718萬(wàn)元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)3692萬(wàn)元，義務(wù)教育階段特殊教育學(xué)校和隨班就讀殘疾學(xué)生生均公用經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助612萬(wàn)元，普通高中學(xué)生資助528萬(wàn)元，中職教育學(xué)生資助494萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃2551萬(wàn)元）；文化支出851萬(wàn)元；社會(huì)保障支出16915萬(wàn)元（城市居民最低生活保障2596萬(wàn)元，農(nóng)村居民最低生活保障3398萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)10870萬(wàn)元，孤兒基本生活保障51萬(wàn)元）；衛(wèi)生健康支出29541萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)23338萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)4030萬(wàn)元，計(jì)劃生育支出2173萬(wàn)元）；村級(jí)支出9390萬(wàn)元；其他基本民生支出52035萬(wàn)元（農(nóng)業(yè)支出23232萬(wàn)元，教育支出5061萬(wàn)元，文化支出291萬(wàn)元，社會(huì)保障支出6766萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生支出5648萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出3223萬(wàn)元，污染防治和自然資源保護(hù)修復(fù)等生態(tài)環(huán)保支出3280萬(wàn)元，住房保障支出3119萬(wàn)元，其他必要的基本建設(shè)支出和其他社會(huì)事業(yè)發(fā)展支出1414萬(wàn)元）。
2、縣本級(jí)項(xiàng)目及專項(xiàng)配套支出55105萬(wàn)元。
3、債務(wù)付息支出11016萬(wàn)元。
4、預(yù)備費(fèi)2200萬(wàn)元。
5、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付安排的支出40394萬(wàn)元（剔除保基本民生項(xiàng)目上級(jí)資金100463萬(wàn)元）。
6、上解上級(jí)支出5700萬(wàn)元（按2019年實(shí)際支出數(shù)測(cè)定）。
7、政府債務(wù)還本支出6萬(wàn)元。
????（三）公共財(cái)政收支預(yù)算平衡情況
????根據(jù)上述收支情況算賬，2021年全縣公共財(cái)政預(yù)算收入354248萬(wàn)元，支出354167萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余81萬(wàn)元。
第二部分：2021年政府性基金收支預(yù)算
（一）政府性基金預(yù)算收入。2021年政府性基金收入計(jì)劃安排40850萬(wàn)元，其中：
1、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入25000萬(wàn)元；
2、礦產(chǎn)資源收入5000萬(wàn)元；
3、土地增減掛鉤及耕地占補(bǔ)平衡收入10000萬(wàn)元；
4、其他基金收入850萬(wàn)元，主要是：
（1）污水處理費(fèi)收入450萬(wàn)元；
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算支出。2021年政府性基金支出安排40830萬(wàn)元，具體如下：
1、土地增減掛鉤及占補(bǔ)平衡成本5449萬(wàn)元；
2、國(guó)土出讓及征拆成本3000萬(wàn)元；
3、污水處理費(fèi)支出450萬(wàn)元，主要用于城市污水處理及維護(hù)費(fèi)；
4、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出400萬(wàn)元，主要用于城市公共路燈電費(fèi)及水費(fèi)；
5、項(xiàng)目安排1531萬(wàn)元：農(nóng)村集體土地所有權(quán)確權(quán)登記發(fā)證項(xiàng)目21.81萬(wàn)元、第三次國(guó)土調(diào)查服務(wù)項(xiàng)目254.36萬(wàn)元、數(shù)字辰溪地理信息基礎(chǔ)工程項(xiàng)目150.29萬(wàn)元、礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量核查80萬(wàn)元、社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估80萬(wàn)元、基準(zhǔn)地價(jià)制定75萬(wàn)元、設(shè)施農(nóng)用地上圖入庫(kù)16萬(wàn)元、攝像頭30萬(wàn)元、技術(shù)勘測(cè)定界報(bào)告70萬(wàn)元、土地出讓評(píng)估50萬(wàn)元、永久基本農(nóng)田補(bǔ)劃70萬(wàn)元、武漢督察局下達(dá)違法違規(guī)占用基本農(nóng)田補(bǔ)劃19萬(wàn)元、武漢督察局下達(dá)第二批違法違規(guī)項(xiàng)目占用永久基本農(nóng)田補(bǔ)劃18萬(wàn)元、城郊鄉(xiāng)沙坪土地整治項(xiàng)目整改測(cè)量、航拍0.8萬(wàn)元、52個(gè)非法砂石場(chǎng)勘測(cè)定界測(cè)量、正射影像圖航拍及復(fù)墾初步方案60萬(wàn)元、耕地保護(hù)工作300萬(wàn)元、耕地后備資源調(diào)查50萬(wàn)元；
6、調(diào)出資金平衡一般公共預(yù)算30000萬(wàn)元。
（三）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
2021年政府性基金預(yù)算收入40850萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出40830萬(wàn)元，收支平衡，結(jié)余20萬(wàn)元。
第三部分：2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
2021年按照上級(jí)政策要求，全縣納入社保基金預(yù)算編制的參保人數(shù)分別為：（1）機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)17005人，其中：在職10912人，退休6093人；（2）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)217279人，其中：16-59周歲繳費(fèi)130744人，領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)86535人；（3）失業(yè)保險(xiǎn)23218人，領(lǐng)取失業(yè)金109人；（4）生育保險(xiǎn)14213人；由于企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金為省級(jí)統(tǒng)籌，由省經(jīng)辦機(jī)構(gòu)統(tǒng)一編制不填列至縣，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)為市級(jí)統(tǒng)籌，由市經(jīng)辦機(jī)構(gòu)統(tǒng)一編制不填列至縣，故未在縣級(jí)基金預(yù)算中反映。
（一）基金預(yù)算收入。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排47285.21萬(wàn)元，其中：
1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入省級(jí)統(tǒng)籌，由省級(jí)統(tǒng)一編制。
2、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排14300.22萬(wàn)元，其中：（1）社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入2018.81萬(wàn)元；（2）利息收入6.8萬(wàn)元；（3）財(cái)政補(bǔ)貼收入12264.46萬(wàn)元（中央、省級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入11811.17萬(wàn)元，縣級(jí)配套453.29萬(wàn)元）；（4）其他收入0.45萬(wàn)元（稽核退款）；（5）轉(zhuǎn)移收入9.7萬(wàn)元。
3、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入32495.98萬(wàn)元，其中：（1）社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入15958.62萬(wàn)元；（2）利息收入7萬(wàn)元；（3）財(cái)政補(bǔ)貼收入16230.38萬(wàn)元； （4）轉(zhuǎn)移收入300萬(wàn)元。
4、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金收入市級(jí)統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制。
5、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制。
6、工傷保險(xiǎn)基金收入市級(jí)統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制。
7、失業(yè)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入489萬(wàn)元，其中：（1）社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入470萬(wàn)元；（2）利息收入19萬(wàn)元。
（二）基金預(yù)算支出。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排44622.81萬(wàn)元，其中：
1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出省級(jí)統(tǒng)籌，由省級(jí)統(tǒng)一編制。
2、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出12080.26萬(wàn)元，其中：（1）社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出12077.66萬(wàn)元；（2）轉(zhuǎn)移支出2.6萬(wàn)元。
3、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出32455.98萬(wàn)元，其中：（1）社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出32195.98萬(wàn)元；（2）其他支出125萬(wàn)元（以前年度預(yù)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)退費(fèi)）；（3）轉(zhuǎn)移支出135萬(wàn)元。
4、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金支出市級(jí)統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制。
5、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出市級(jí)統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制。
6、工傷保險(xiǎn)基金支出市級(jí)統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制。
7、失業(yè)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出86.56萬(wàn)元，其中：（1）社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出15.42萬(wàn)元；（2）穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出30萬(wàn)元；（3）技能提升補(bǔ)貼支出0.6萬(wàn)元；（4）上解上級(jí)支出40萬(wàn)元；（5）其他支出0.54萬(wàn)元（失業(yè)補(bǔ)助金）。
（三）基金預(yù)算平衡。2021年社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算收入47285.21萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算支出44622.81萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余2662.4萬(wàn)元。
六、實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支的主要措施
在經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、實(shí)施更大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策、突發(fā)新型冠狀病毒肺炎疫情、防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和增資提標(biāo)等剛性支出不斷加大等多重因素影響下，我縣財(cái)政收支矛盾進(jìn)一步加劇，實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展的任務(wù)更加艱巨。為確保2021年我縣財(cái)政收入穩(wěn)增長(zhǎng)，堅(jiān)決防止“三保”資金支付風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)保障到位，我們將主要抓好以下四個(gè)方面工作：
（一）培財(cái)源穩(wěn)增長(zhǎng)。一是挖潛增收。全力推動(dòng)工業(yè)企業(yè)企穩(wěn)回升，落實(shí)“一企一策”；做活批零住餐商貿(mào)企業(yè)，搞好培育線上企業(yè)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)及服務(wù)工作；堅(jiān)持依法征收，依托綜合治稅信息平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收；二是緊盯項(xiàng)目。全力抓好加快高質(zhì)量項(xiàng)目的落地工作，逐項(xiàng)目落實(shí)縣級(jí)包聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)、落實(shí)責(zé)任部門(mén)、落實(shí)到具體責(zé)任人，強(qiáng)化跟蹤，貼身服務(wù)，促使盡快落地開(kāi)工，通過(guò)投資拉動(dòng)財(cái)稅收入增長(zhǎng)；三是向上爭(zhēng)取。落實(shí)向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金獎(jiǎng)懲辦法，加大政策研究力度，科學(xué)包裝項(xiàng)目、積極爭(zhēng)取項(xiàng)目及專項(xiàng)債券資金，力爭(zhēng)項(xiàng)目及債券資金增長(zhǎng)20%以上。
（二）守底線保主體。一是守住四個(gè)底線，一要守住“三?！钡拙€。堅(jiān)決優(yōu)先足額保障“三保”支出這個(gè)底線，尤其是工資必須按月按時(shí)足額發(fā)放；二要守住庫(kù)款保障系數(shù)底線。月末庫(kù)款系數(shù)要保持在0.3的合理區(qū)間這個(gè)底線，如庫(kù)款系數(shù)低于安全值，將采取暫停、暫緩一切非緊要資金撥付；三要守住地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控底線。超出財(cái)政承受能力，可能新增政府隱性債務(wù)的，一律不予立項(xiàng)，杜絕形成新的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，始終將債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)率控制在綠色空間；四要守住穩(wěn)定底線。社會(huì)穩(wěn)定始終是社會(huì)發(fā)展的重要前提，更是廣大人民群眾的殷切期盼，沒(méi)有穩(wěn)定的社會(huì)環(huán)境，一切發(fā)展都無(wú)從談起。充分發(fā)揮財(cái)政內(nèi)在穩(wěn)定器的作用，守住社會(huì)穩(wěn)定底線；二是保護(hù)各類主體。堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，立足于經(jīng)濟(jì)主體實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中求進(jìn)。在家庭部門(mén)，要保居民就業(yè)，?；久裆Ｔ谄髽I(yè)部門(mén)，要保市場(chǎng)主體。在政府部門(mén)，要保正常運(yùn)轉(zhuǎn)。在“六穩(wěn)”和“六?！敝袪俊芭１亲印弊ブ攸c(diǎn)，全力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、穩(wěn)中有進(jìn)。
（三）壓支出收結(jié)余。把過(guò)“緊日子”作為長(zhǎng)期工作方針，一要加大一般性支出壓減力度。打破支出基數(shù)概念和固化格局，進(jìn)一步加大一般性支出壓減力度，著力壓減公用經(jīng)費(fèi)和結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模持續(xù)偏高的部門(mén)預(yù)算，壓減支出標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高、政策設(shè)計(jì)不科學(xué)不合理的項(xiàng)目預(yù)算，壓減非重點(diǎn)、非剛性支出以及當(dāng)前不必需的項(xiàng)目支出。繼續(xù)從嚴(yán)從緊管理“三公”經(jīng)費(fèi)，大力精簡(jiǎn)會(huì)議、差旅、培訓(xùn)、調(diào)研、晚會(huì)、論壇、慶典等公務(wù)活動(dòng)，努力節(jié)約日常經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。二要完善跨年度項(xiàng)目資金管理?？缒甓软?xiàng)目資金按照“一次報(bào)批、分年安排”，避免資金沉淀。結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的項(xiàng)目資金統(tǒng)一收回，以后年度仍需繼續(xù)安排的，按規(guī)定程序重新審批額度。三要規(guī)范清收結(jié)余資金。加大盤(pán)活存量資金工作力度，部門(mén)當(dāng)年人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)以及結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的資金作為結(jié)余資金管理，一律收回，統(tǒng)籌用于保障民生。
（四）強(qiáng)管理勇創(chuàng)新。一是深化全口徑預(yù)算管理改革。堅(jiān)持政府“三本預(yù)算”精準(zhǔn)對(duì)接、統(tǒng)籌算賬?？珙A(yù)算、跨級(jí)次、跨年度統(tǒng)籌財(cái)力。預(yù)算執(zhí)行中，遵循“先有預(yù)算、后有支出”，除應(yīng)急救災(zāi)等支出外，一般不增加預(yù)算和出臺(tái)增加當(dāng)年支出的政策。加快實(shí)施人大監(jiān)督預(yù)算聯(lián)網(wǎng)，將預(yù)算監(jiān)督的重點(diǎn)和關(guān)口從事后前移到事前和事中，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行全程動(dòng)態(tài)監(jiān)控。二是全面落實(shí)財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制。完善大“3+Ｎ”和小“3+Ｎ”績(jī)效評(píng)估制度，實(shí)施全面預(yù)算績(jī)效管理，落實(shí)財(cái)審聯(lián)動(dòng)，將評(píng)價(jià)結(jié)果、審計(jì)整改情況作為改進(jìn)管理、完善政策和編制年度預(yù)算的依據(jù)，對(duì)實(shí)施效果不明顯、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較為突出的項(xiàng)目和單位，不安排或少安排預(yù)算，使財(cái)政資金分配更加突出重點(diǎn)、提質(zhì)增效，提高財(cái)政資金使用效益。三是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)的管理。加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，確保家底清晰，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)的日常管理，部門(mén)閑置資產(chǎn)的租賃、處置、整合全部劃歸國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)進(jìn)行分類管理；進(jìn)一步深化國(guó)企國(guó)資改革，堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，逐步建立和完善職責(zé)明確、流程清晰、規(guī)范有序的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，逐步建立國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算體系，提高國(guó)有資產(chǎn)管理水平。 ?
