（湖南?。╆P(guān)于懷化市辰溪縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算(草案)報(bào)告
辰溪縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算(草案)報(bào)告
——2021年10月19日在縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
辰溪縣財(cái)政局局長(zhǎng) ?周 丹
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
（一）2021年公共財(cái)政預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
1、收入預(yù)計(jì)完成情況：2021年公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成410132萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的101.77%。其中：（1）地方財(cái)政收入56291萬(wàn)元；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入267957萬(wàn)元，其中：返還性收入6813萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入235161萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入25983萬(wàn)元；（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37885萬(wàn)元，其中：再融資債券收入18685萬(wàn)元，一般債券收入19200萬(wàn)元；（4）上年結(jié)余5197萬(wàn)元；（5）政府性基金調(diào)入37136萬(wàn)元；（6）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入5666萬(wàn)元。 ?
2、支出預(yù)計(jì)完成情況：2021年公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成410012萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的101.76%。其中：（1）一般公共預(yù)算支出385627萬(wàn)元；（2）上解支出5700萬(wàn)元；（3）債務(wù)還本支出18685萬(wàn)元。 ??
3、預(yù)計(jì)平衡情況：2021年公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成410132萬(wàn)元，支出預(yù)計(jì)完成410012萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余120萬(wàn)元。
（二）2021年政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
1、收入預(yù)計(jì)完成情況：2021年政府性基金收入預(yù)計(jì)完成125433萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的108.76%。其中：（1）上級(jí)專項(xiàng)基金收入1800萬(wàn)元；（2）政府性基金收入80680萬(wàn)元（土地出讓價(jià)款收入78630萬(wàn)元，其他土地出讓收入1200萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入450萬(wàn)元）；（3）專項(xiàng)債券收入37800萬(wàn)元；（4）政府性基金上年結(jié)余5153萬(wàn)元。
2、支出預(yù)計(jì)完成情況：2021年政府性基金支出預(yù)計(jì)完成125413萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的108.76%。其中：（1）政府性基金支出88157萬(wàn)元；（2）上解支出120萬(wàn)元；（3）調(diào)出資金37136萬(wàn)元。
3、預(yù)計(jì)平衡情況：2021年政府性基金收入預(yù)計(jì)完成125433萬(wàn)元，支出預(yù)計(jì)完成125413萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余20萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5666萬(wàn)元，該筆收入是6月份經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成5666萬(wàn)元，其中調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算5666萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
1、收入預(yù)計(jì)完成情況：2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)總收入47286萬(wàn)元，為年度預(yù)算的105.8%。其中：（1）保險(xiǎn)費(fèi)收入18447萬(wàn)元（其中：縣級(jí)財(cái)政對(duì)困難人員代繳37萬(wàn)元）；（2）中央、省級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入11844萬(wàn)元；（3）縣本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入16651萬(wàn)元（其中：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)16230萬(wàn)元、縣級(jí)財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老繳費(fèi)補(bǔ)貼89萬(wàn)元、縣級(jí)財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)貼332萬(wàn)元）；（4）利息收入33萬(wàn)元；（5）其他收入1萬(wàn)元；（6）轉(zhuǎn)移收入310萬(wàn)元。
2、支出預(yù)計(jì)完成情況：2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)總支出44624萬(wàn)元，為年度預(yù)算的107.5%。其中：（1）社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出44289萬(wàn)元（其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老個(gè)人賬戶支出343萬(wàn)元）；（2）轉(zhuǎn)移支出138萬(wàn)元；（3）其他支出126萬(wàn)元；（4）失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出30萬(wàn)元；（5）失業(yè)保險(xiǎn)技能提升補(bǔ)貼支出1萬(wàn)元；（6）失業(yè)保險(xiǎn)基金上解上級(jí)支出40萬(wàn)元。
?3、預(yù)計(jì)平衡情況：上年基金滾存結(jié)余23156萬(wàn)元，加本年
末基金結(jié)余2662萬(wàn)元，2021年年末滾存結(jié)余25818萬(wàn)元。
二、預(yù)算執(zhí)行特征
（一）財(cái)政收入總量、質(zhì)量、增量穩(wěn)步提升，全市排名穩(wěn)步靠前。根據(jù)我縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議通過(guò)，2021年地方財(cái)政總收入任務(wù)為57563萬(wàn)元。截止到9月30日，全縣累計(jì)完成地方財(cái)政總收入54653萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)25.74%，增幅全市排名第2位，進(jìn)度全市排名第1；全縣累計(jì)完成地方稅收收入36988萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)28.67%，全市排名第8位，稅占比73.06%，財(cái)政收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。
（二）重點(diǎn)民生支出保障有力，“三?！睒?biāo)準(zhǔn)不斷提升，庫(kù)款保障系數(shù)安全。在各項(xiàng)剛性支出有增無(wú)減的情況下，財(cái)政部門千方百計(jì)統(tǒng)籌財(cái)力，各項(xiàng)民生及重點(diǎn)支出得到有力保障。截止到9月30日，全縣財(cái)政總支出累計(jì)完成353538萬(wàn)元，較上年同期增加6547萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.89%；庫(kù)款累計(jì)流出353409萬(wàn)元，月未庫(kù)款余額12910萬(wàn)元，庫(kù)款保障系數(shù)為0.33，庫(kù)款保障系數(shù)處于財(cái)政部規(guī)定不低于0.3的安全區(qū)間，沒(méi)有出現(xiàn)庫(kù)款保障系數(shù)風(fēng)險(xiǎn)。其中公共財(cái)政預(yù)算支出累計(jì)完成311183萬(wàn)元，較上年同期增加8283萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.73%，為預(yù)算的84.98%；政府性基金支出累計(jì)完成42355萬(wàn)元，較上年同期減少1736萬(wàn)元，下降3.94%，為預(yù)算的103.73%。民生支出包含教育、社會(huì)保障、住房保障、文化、衛(wèi)生健康、交通等支出總額達(dá)到235582萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的75.71%，各類民生重點(diǎn)支出得到及時(shí)保障。
（三）債務(wù)化解工作穩(wěn)健有序，整體債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“相對(duì)安全地區(qū)”。截至2021年9月末，我縣政府性債務(wù)總計(jì)為49.66億元，其中：法定政府債務(wù)（債券）余額為31.52億元，占63.47%；隱性債務(wù)余額為17.69億元，占35.62%；政府關(guān)注債務(wù)0.45億元，占0.9%。2021年我縣計(jì)劃化解政府性債務(wù)本息共4.53億元，其中：支付法定政府債務(wù)利息0.93億元；償還化解隱性債務(wù)本金2.92億，利息0.6億元；償還化解關(guān)注債務(wù)本金0.06億元，利息0.02億元。今年1-9月已化解隱性債務(wù)1.79億元，占年度化解隱性債務(wù)計(jì)劃的61.3%，償還資金來(lái)源全部為財(cái)政預(yù)算資金安排。自2018年8月至2021年9月末，已累計(jì)償還化解隱性債務(wù)10.78億元，占隱性債務(wù)總額的37.85%，綜合債務(wù)率保持在較低水平，其中2019年綜合債務(wù)率為102.52%，2020年綜合債務(wù)率為111%。我縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)始終保持在“相對(duì)安全區(qū)間”，沒(méi)有發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。
（四）財(cái)政管理改革有序推進(jìn)，財(cái)政管理工作全省績(jī)效考核連續(xù)A級(jí)以上。大力推進(jìn)預(yù)算一體化改革，預(yù)算一體化改革是響應(yīng)習(xí)近平總書記關(guān)于以信息化推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要講話精神，用系統(tǒng)化思維全流程整合預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)規(guī)范，通過(guò)將規(guī)則嵌入系統(tǒng)強(qiáng)化制度執(zhí)行力，為深化預(yù)算制度改革提供基礎(chǔ)保障，推動(dòng)加快現(xiàn)代財(cái)政制度。預(yù)算一體化最核心是切實(shí)硬化預(yù)算約束，真正做到支出以經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，未列入預(yù)算的不得支出。繼續(xù)完善“3+Ｎ”財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制，逐步對(duì)財(cái)政資金績(jī)效評(píng)估實(shí)現(xiàn)全覆蓋。繼續(xù)深化涉農(nóng)整合資金改革，整合涉農(nóng)資金17000萬(wàn)元，重點(diǎn)投入脫貧攻堅(jiān)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、交通基礎(chǔ)設(shè)施、危房改造等民生工程和領(lǐng)域，為脫貧攻堅(jiān)提供有力財(cái)力保障。繼續(xù)深化惠農(nóng)補(bǔ)貼一卡通發(fā)放改革，將凡能通過(guò)“一卡通”發(fā)放的財(cái)政補(bǔ)貼資金，如民政、教育、移民、農(nóng)戶生產(chǎn)生活補(bǔ)助資金等全部納入“一卡通”發(fā)放。2021年，我縣納入“一卡通”發(fā)放項(xiàng)目共計(jì)47項(xiàng)，發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金31900萬(wàn)元。各項(xiàng)改革工作得到了省廳的高度肯定，2019年被評(píng)為全省“縣市區(qū)財(cái)政管理工作績(jī)效考核AA級(jí)單位”，2020年被評(píng)為全省“縣市區(qū)財(cái)政管理工作績(jī)效考核A級(jí)單位”。
過(guò)去的一年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)及社會(huì)各界的關(guān)心和支持下，我們積極探索財(cái)政改革路徑，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，保障了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，成績(jī)來(lái)之不易。但同時(shí)，也要清醒地看到，財(cái)政運(yùn)行管理中還存在一些突出矛盾和問(wèn)題：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，人員類等剛性支出壓力逐年增加，收支矛盾異常突出；二是“3+Ｎ”財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制需進(jìn)一步完善，財(cái)政資金使用效益需進(jìn)一步提高；三是預(yù)算執(zhí)行需進(jìn)一步從嚴(yán)從緊，預(yù)算剛性約束有待進(jìn)一步加強(qiáng)。對(duì)此，我們將高度重視，在今后的工作中切實(shí)加以改進(jìn)和解決。
三、2022年預(yù)算編制的總體思路和基本原則
2022年預(yù)算編制的總體思路是：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入落實(shí)省委“三高四新”戰(zhàn)略和市委“三城一區(qū)”戰(zhàn)略目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的財(cái)政工作總基調(diào)，大力培植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)；推進(jìn)資金統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生；大力推進(jìn)預(yù)算一體化改革，狠抓資金績(jī)效，奮力建設(shè)湘南湘西承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)、武陵山片區(qū)鄉(xiāng)村振興樣板區(qū)、五省周邊現(xiàn)代物流聚集區(qū)、大湘西地區(qū)先進(jìn)制造業(yè)高地，加快推動(dòng)辰溪高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
2022年預(yù)算編制的基本原則是：按照以收定支、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、兜牢“三?！?、防范風(fēng)險(xiǎn)的原則，科學(xué)、務(wù)實(shí)、穩(wěn)健的編制我縣2022年財(cái)政收支預(yù)算，充分發(fā)揮財(cái)政資金精準(zhǔn)補(bǔ)短板和民生保障作用，確保我縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
四、2022年預(yù)算編制的重要方向
（一）打?qū)嵤杖?span style="display:none">（湖南省）關(guān)于懷化市辰溪縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算(草案)報(bào)告
2022年公共財(cái)政預(yù)算總收入366768萬(wàn)元，其中：(1)地方財(cái)政收入按2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)6%測(cè)算，非稅收入按照占地方財(cái)政收入27%占比測(cè)算；(2)上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入按照2019-2021年三年平均數(shù)測(cè)算;(4)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入140000萬(wàn)元。
（二）守住底線
把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”作為第一保障次序。一是全年足額安排人員支出93929萬(wàn)元。二是公用經(jīng)費(fèi)按2021年標(biāo)準(zhǔn)保障。全年安排公用經(jīng)費(fèi)8693萬(wàn)元。三是全力保障基本民生。保基本民生支出安排139976萬(wàn)元，其中縣本級(jí)安排32468萬(wàn)元，以上均為必保項(xiàng)目。
（三）優(yōu)化結(jié)構(gòu)
按照黨中央、國(guó)務(wù)院重要決策部署，全面過(guò)“緊日子”的要求，一是遵照零基預(yù)算按照“3+Ｎ”模式對(duì)項(xiàng)目及專項(xiàng)進(jìn)行績(jī)效評(píng)估，共壓減或取消項(xiàng)目及專項(xiàng)6180萬(wàn)元；二是壓減公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，四大家及常委部門帶頭壓減公用經(jīng)費(fèi)至國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)減資金539萬(wàn)元。節(jié)省財(cái)力用于保障重點(diǎn)民生領(lǐng)域，提高民生支出占比達(dá)80.16%，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益。
（四）保障重點(diǎn)
絕不超出財(cái)政承受能力新增政府隱性債務(wù)，杜絕形成新的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，始終將債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)率控制在綠色空間。緊扣縣委、縣政府部署謀劃，以項(xiàng)目為載體促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。統(tǒng)籌整合中央、省及市各類涉農(nóng)資金，用于鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，大力促進(jìn)鄉(xiāng)村振興；積極向上爭(zhēng)取債券資金用于育才學(xué)校、城區(qū)斷頭路建設(shè)、人武部搬遷等重點(diǎn)項(xiàng)目，提升基本公共服務(wù)，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。
五、2022年政府收支預(yù)算具體內(nèi)容
第一部分：2022年公共財(cái)政收支預(yù)算
2022年公共財(cái)政收支預(yù)算情況說(shuō)明如下：
（一）公共財(cái)政預(yù)算收入安排
2022年一般公共預(yù)算收入226768萬(wàn)元，，收入總計(jì)366768萬(wàn)元，具體收入組成如下：
（1）全縣地方財(cái)政收入59668萬(wàn)元。按2021年預(yù)算數(shù)56291萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6%，具體任務(wù)分解為稅收收入45623萬(wàn)元，非稅收入14045萬(wàn)元。2022年非稅收入占地方財(cái)政收入占比為23.54 %，在全省非稅控制占比29.8%以內(nèi)；
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入267100萬(wàn)元。其中：①返還性收入6813萬(wàn)元；②一般性轉(zhuǎn)移支付收入235068萬(wàn)元；③專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付25219萬(wàn)元；
（3）調(diào)入一般公共預(yù)算40000萬(wàn)元。從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金35000萬(wàn)元平衡公共財(cái)政預(yù)算；從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金5000萬(wàn)元平衡公共財(cái)政預(yù)算。
其中：按省預(yù)算編制審核口徑計(jì)算的“三?！笨捎秘?cái)力合計(jì)為335849萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：地方財(cái)政收入59668萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付收入235068萬(wàn)元，稅收返還收入6813萬(wàn)元，調(diào)入資金40000萬(wàn)元，減上解支出5700萬(wàn)元。
(二)公共財(cái)政預(yù)算支出安排
2022年支出總計(jì)366529萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算支出226529萬(wàn)元，上解支出5700萬(wàn)元）。
1、按照財(cái)政部縣級(jí)基本財(cái)力保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)安排的2022年“三?！敝С銮闆r：①保工資支出安排合計(jì)93929萬(wàn)元，其中：在職基本工資37683萬(wàn)元（行政部門含參公單位13470萬(wàn)元，公檢法部門1912萬(wàn)元，其他部門22300萬(wàn)元）；在職年終一次性獎(jiǎng)金1234萬(wàn)元（行政部門含參公單位1085萬(wàn)元，公檢法部門149萬(wàn)元）；離休人員經(jīng)費(fèi)73萬(wàn)元；規(guī)范津貼補(bǔ)貼9990萬(wàn)元（行政部門含參公單位8712萬(wàn)元，公檢法部門1248萬(wàn)元，離休人員30萬(wàn)元）；事業(yè)單位績(jī)效工資14470萬(wàn)元；在職工資附加性支出24417萬(wàn)元；機(jī)關(guān)人員職務(wù)與職級(jí)并行制度600萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼4357萬(wàn)元；差額撥款單位財(cái)政補(bǔ)助職業(yè)年金300萬(wàn)元；完善人民警察工資待遇政策805萬(wàn)元;②保運(yùn)轉(zhuǎn)支出安排合計(jì)8693萬(wàn)元，其中：行政部門含參公單位6058萬(wàn)元，公檢法部門1211萬(wàn)元，其他部門1424萬(wàn)元；③?；久裆С霭才藕嫌?jì)139976萬(wàn)元，其中：鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興銜接支出18995萬(wàn)元；教育經(jīng)費(fèi)支出12099萬(wàn)元（學(xué)前教育幼兒資助762萬(wàn)元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)4161萬(wàn)元，義務(wù)教育階段特殊教育學(xué)校和隨班就讀殘疾學(xué)生生均公用經(jīng)費(fèi)120萬(wàn)元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助813萬(wàn)元，普通高中學(xué)生資助509萬(wàn)元，中職教育學(xué)生資助672萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃5061萬(wàn)元）；文化支出617萬(wàn)元；社會(huì)保障支出18100萬(wàn)元（城市居民最低生活保障2626萬(wàn)元，農(nóng)村居民最低生活保障3428萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)11910萬(wàn)元，孤兒基本生活保障136萬(wàn)元）；衛(wèi)生健康支出29759萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)24693萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)4102萬(wàn)元，計(jì)劃生育支出964萬(wàn)元）；村級(jí)支出5813萬(wàn)元；其他基本民生支出54112萬(wàn)元（農(nóng)業(yè)支出19108萬(wàn)元，教育支出4523萬(wàn)元，文化支出393萬(wàn)元，社會(huì)保障支出5909萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生支出8566萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出4090萬(wàn)元，污染防治和自然資源保護(hù)修復(fù)等生態(tài)環(huán)保支出2519萬(wàn)元，住房保障支出5969萬(wàn)元，其他必要的基本建設(shè)支出和其他社會(huì)事業(yè)發(fā)展支出3036萬(wàn)元）。
2、縣本級(jí)項(xiàng)目及專項(xiàng)配套支出67796萬(wàn)元。
3、債務(wù)付息支出10543萬(wàn)元。
4、預(yù)備費(fèi)2400萬(wàn)元。
5、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付安排的支出32492萬(wàn)元（剔除保基本民生項(xiàng)目上級(jí)資金107508萬(wàn)元）。
6、上解上級(jí)支出5700萬(wàn)元。
7、年初預(yù)留5000萬(wàn)元。
（三）公共財(cái)政收支預(yù)算平衡情況
根據(jù)上述收支情況算賬，2022年全縣公共財(cái)政預(yù)算收入366768萬(wàn)元，支出366529萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余239萬(wàn)元。
第二部分：2022年政府性基金收支預(yù)算
（一）政府性基金預(yù)算收入。2022年政府性基金收入預(yù)算56000萬(wàn)元，其中：
1、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入40000萬(wàn)元；
2、土地增減掛鉤及耕地占補(bǔ)平衡收入15000萬(wàn)元；
3、其他基金收入1000萬(wàn)元，主要是：
（1）污水處理費(fèi)收入500萬(wàn)元；
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算支出。2022年政府性基金支出安排56000萬(wàn)元，具體如下：
1、土地開(kāi)發(fā)及征拆成本10000萬(wàn)元；
2、污水處理費(fèi)支出500萬(wàn)元，主要用于城市污水處理及維護(hù)費(fèi)；
3、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出500萬(wàn)元，主要用于城市公共路燈電費(fèi)及水費(fèi)；
4、債務(wù)還本付息8000萬(wàn)元，其中：化解隱性債務(wù)3000萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本付息5000萬(wàn)元；
5、鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金2000萬(wàn)元；
6、調(diào)出資金平衡一般公共預(yù)算35000萬(wàn)元。
（三）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
2022年政府性基金預(yù)算收入56000萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出56000萬(wàn)元，收支平衡。
第三部分：2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算
（一）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排5000萬(wàn)元。
（二）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金平衡公共財(cái)政預(yù)算5000萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排5000萬(wàn)元，2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金平衡公共財(cái)政預(yù)算5000萬(wàn)元，收支平衡。
第四部分：2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
根據(jù)財(cái)政部、人力資源社會(huì)保障部統(tǒng)一規(guī)定和工作部署，預(yù)計(jì)2021年10月底以前，上級(jí)不會(huì)下達(dá)2022年基金預(yù)算編制任務(wù)數(shù)據(jù)包，故2022年社?；痤A(yù)算暫不列入本次編制中，待2022年預(yù)算調(diào)整時(shí)納入調(diào)整預(yù)算。
六、實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支的主要措施
在實(shí)施更大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策、新冠疫情、防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及增資提標(biāo)等剛性支出不斷加大等多重因素影響下，我縣財(cái)政收支矛盾進(jìn)一步加劇，實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展的任務(wù)更加艱巨。為確保2022年我縣財(cái)政收入穩(wěn)增長(zhǎng)，堅(jiān)決防止“三保”資金支付風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)保障到位，我們著重抓好以下五個(gè)方面工作：
（一）培植財(cái)源抓收入。一是打造先進(jìn)制造業(yè)高地。旗幟鮮明的大抓產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)藍(lán)伯化工、九鼎新材料、捷誠(chéng)硅業(yè)擴(kuò)能延鏈、華中莫來(lái)石復(fù)工復(fù)產(chǎn)，支持旭聯(lián)信息、飛爾斯磁電新材料、貝爾動(dòng)漫等做大做強(qiáng)，以石灰?guī)r深加工為重點(diǎn)的傳統(tǒng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)打造百億產(chǎn)業(yè)群，打造大湘西地區(qū)先進(jìn)制造業(yè)高地。二是向上爭(zhēng)取抓增收。兌現(xiàn)向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金獎(jiǎng)懲辦法，加大政策研究力度，科學(xué)包裝項(xiàng)目、積極爭(zhēng)取項(xiàng)目及專項(xiàng)債券資金，力爭(zhēng)項(xiàng)目資金和債券資金增長(zhǎng)25%以上。
（二）統(tǒng)籌財(cái)力穩(wěn)“三?！?。財(cái)政部門按照“以收定支”的原則，堅(jiān)持“人員工資、民生社保、考核專項(xiàng)、基本運(yùn)轉(zhuǎn)、工程項(xiàng)目”的次序安排財(cái)政資金支出計(jì)劃，每月按周會(huì)同相關(guān)部門共同研究協(xié)商資金保障方案，堅(jiān)決做到人員、社保等資金按月按時(shí)足額發(fā)放，教育、醫(yī)衛(wèi)、農(nóng)林等基本民生項(xiàng)目統(tǒng)籌財(cái)力保障到位。
（三）守住底線防風(fēng)險(xiǎn)。一是著力償還存量債務(wù)。財(cái)政部門會(huì)同平臺(tái)公司，按季制定到期債務(wù)和利息的化解方案，明確化債資金來(lái)源，重新制定年度均衡化債計(jì)劃。同時(shí)，加快平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型，抓緊推進(jìn)特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的實(shí)施，激活平臺(tái)公司的造血功能，壓實(shí)平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)收益化債責(zé)任。二是堅(jiān)決不新增債務(wù)。各部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)對(duì)超出財(cái)政承受能力，可能新增政府隱性債務(wù)的，無(wú)明確資金來(lái)源的項(xiàng)目一律不予立項(xiàng)開(kāi)工，杜絕形成新的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，始終將債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)率控制在綠色空間。三是守住庫(kù)款保障系數(shù)。實(shí)時(shí)掌握國(guó)庫(kù)庫(kù)款余額情況，切實(shí)守住月末財(cái)政庫(kù)款0.3保障系數(shù)，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如出現(xiàn)庫(kù)款系統(tǒng)低于安全值，將采取暫停、暫緩一切非緊要資金撥付，確保庫(kù)款系數(shù)不出風(fēng)險(xiǎn)。
（四）壓減支出收結(jié)余。一是不折不扣落實(shí)過(guò)“緊日子”要求。在確保單位維持基本運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，把過(guò)“緊日子”作為長(zhǎng)期工作方針，打破支出基數(shù)概念和固化格局，對(duì)單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本運(yùn)轉(zhuǎn)日常報(bào)賬實(shí)行額度管理制度，超過(guò)額度無(wú)特殊情況不予報(bào)賬。二是大力清收結(jié)余資金。對(duì)部門當(dāng)年人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)未使用資金以及結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的資金額度作為結(jié)余資金管理，一律收回，統(tǒng)籌用于保障民生。
（五）強(qiáng)化管理勇創(chuàng)新。一是深化預(yù)算一體化改革。實(shí)現(xiàn)各級(jí)預(yù)算數(shù)據(jù)生產(chǎn)和對(duì)接傳輸標(biāo)準(zhǔn)化，在此基礎(chǔ)上推動(dòng)部門和單位預(yù)算信息與財(cái)政部門共享，以及全國(guó)各級(jí)預(yù)算數(shù)據(jù)的集中管理。政府預(yù)算編制、執(zhí)行結(jié)果及形成資產(chǎn)情況作用于以后年度預(yù)算編制，環(huán)環(huán)相扣，形成預(yù)算全過(guò)程的管理閉環(huán)。預(yù)算形成指標(biāo)，指標(biāo)控制支出，切實(shí)硬化預(yù)算約束，真正做到支出以批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，未列入預(yù)算的不得支出。二是深入推進(jìn)財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制。繼續(xù)完善大“3+n”和小“3+n”績(jī)效評(píng)估制度，實(shí)施全面預(yù)算績(jī)效管理，落實(shí)財(cái)審聯(lián)動(dòng)，將評(píng)價(jià)結(jié)果、審計(jì)整改情況作為改進(jìn)管理、完善政策和編制年度預(yù)算的依據(jù)，對(duì)實(shí)施效果不明顯、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較為突出的項(xiàng)目和單位，不安排或少安排預(yù)算，使財(cái)政資金分配更加突出重點(diǎn)、提質(zhì)增效，提高財(cái)政資金使用效益。三是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)的管理。加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，確保家底清晰，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)的日常管理，部門閑置資產(chǎn)的租賃、處置、整合全部劃歸國(guó)有資產(chǎn)管理部門進(jìn)行分類管理；進(jìn)一步深化國(guó)企國(guó)資改革，堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，逐步建立和完善職責(zé)明確、流程清晰、規(guī)范有序的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，逐步建立國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算體系，提高國(guó)有資產(chǎn)管理水平。
各位代表，新的一年，我們將深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)思想，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府的決策部署，銳意進(jìn)取、攻堅(jiān)克難，為加快建設(shè)現(xiàn)代化新辰溪而奮勇前進(jìn)！
