（湖南省）關(guān)于懷化市辰溪縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算(草案)報告
辰溪縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算(草案)報告
——2021年10月19日在縣第十七屆人民代表大會第一次會議上
辰溪縣財政局局長 ?周 丹
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況
（一）2021年公共財政預(yù)算收支預(yù)計執(zhí)行情況
1、收入預(yù)計完成情況：2021年公共財政預(yù)算收入預(yù)計完成410132萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.77%。其中：（1）地方財政收入56291萬元；（2）上級補助收入267957萬元，其中：返還性收入6813萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入235161萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入25983萬元；（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37885萬元，其中：再融資債券收入18685萬元，一般債券收入19200萬元；（4）上年結(jié)余5197萬元；（5）政府性基金調(diào)入37136萬元；（6）國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入5666萬元。 ?
2、支出預(yù)計完成情況：2021年公共財政預(yù)算支出預(yù)計完成410012萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.76%。其中：（1）一般公共預(yù)算支出385627萬元；（2）上解支出5700萬元；（3）債務(wù)還本支出18685萬元。 ??
3、預(yù)計平衡情況：2021年公共財政預(yù)算收入預(yù)計完成410132萬元，支出預(yù)計完成410012萬元，收支相抵，結(jié)余120萬元。
（二）2021年政府性基金預(yù)算收支預(yù)計執(zhí)行情況
1、收入預(yù)計完成情況：2021年政府性基金收入預(yù)計完成125433萬元，為調(diào)整預(yù)算的108.76%。其中：（1）上級專項基金收入1800萬元；（2）政府性基金收入80680萬元（土地出讓價款收入78630萬元，其他土地出讓收入1200萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入400萬元，污水處理費收入450萬元）；（3）專項債券收入37800萬元；（4）政府性基金上年結(jié)余5153萬元。
2、支出預(yù)計完成情況：2021年政府性基金支出預(yù)計完成125413萬元，為調(diào)整預(yù)算的108.76%。其中：（1）政府性基金支出88157萬元；（2）上解支出120萬元；（3）調(diào)出資金37136萬元。
3、預(yù)計平衡情況：2021年政府性基金收入預(yù)計完成125433萬元，支出預(yù)計完成125413萬元，收支相抵，結(jié)余20萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成5666萬元，該筆收入是6月份經(jīng)濟建設(shè)投資有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計完成5666萬元，其中調(diào)入公共財政預(yù)算5666萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算收支預(yù)計執(zhí)行情況
1、收入預(yù)計完成情況：2021年社會保險基金預(yù)計總收入47286萬元，為年度預(yù)算的105.8%。其中：（1）保險費收入18447萬元（其中：縣級財政對困難人員代繳37萬元）；（2）中央、省級財政補助收入11844萬元；（3）縣本級財政補助收入16651萬元（其中：機關(guān)養(yǎng)老保險16230萬元、縣級財政對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老繳費補貼89萬元、縣級財政對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金補貼332萬元）；（4）利息收入33萬元；（5）其他收入1萬元；（6）轉(zhuǎn)移收入310萬元。
2、支出預(yù)計完成情況：2021年社會保險基金預(yù)計總支出44624萬元，為年度預(yù)算的107.5%。其中：（1）社會保險待遇支出44289萬元（其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老個人賬戶支出343萬元）；（2）轉(zhuǎn)移支出138萬元；（3）其他支出126萬元；（4）失業(yè)保險穩(wěn)定崗位補貼支出30萬元；（5）失業(yè)保險技能提升補貼支出1萬元；（6）失業(yè)保險基金上解上級支出40萬元。
?3、預(yù)計平衡情況：上年基金滾存結(jié)余23156萬元，加本年
末基金結(jié)余2662萬元，2021年年末滾存結(jié)余25818萬元。
二、預(yù)算執(zhí)行特征
（一）財政收入總量、質(zhì)量、增量穩(wěn)步提升，全市排名穩(wěn)步靠前。根據(jù)我縣第十六屆人民代表大會第六次會議通過，2021年地方財政總收入任務(wù)為57563萬元。截止到9月30日，全縣累計完成地方財政總收入54653萬元，較上年同期增長25.74%，增幅全市排名第2位，進度全市排名第1；全縣累計完成地方稅收收入36988萬元，較上年同期增長28.67%，全市排名第8位，稅占比73.06%，財政收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。
（二）重點民生支出保障有力，“三保”標(biāo)準(zhǔn)不斷提升，庫款保障系數(shù)安全。在各項剛性支出有增無減的情況下，財政部門千方百計統(tǒng)籌財力，各項民生及重點支出得到有力保障。截止到9月30日，全縣財政總支出累計完成353538萬元，較上年同期增加6547萬元，增長1.89%；庫款累計流出353409萬元，月未庫款余額12910萬元，庫款保障系數(shù)為0.33，庫款保障系數(shù)處于財政部規(guī)定不低于0.3的安全區(qū)間，沒有出現(xiàn)庫款保障系數(shù)風(fēng)險。其中公共財政預(yù)算支出累計完成311183萬元，較上年同期增加8283萬元，增長2.73%，為預(yù)算的84.98%；政府性基金支出累計完成42355萬元，較上年同期減少1736萬元，下降3.94%，為預(yù)算的103.73%。民生支出包含教育、社會保障、住房保障、文化、衛(wèi)生健康、交通等支出總額達到235582萬元，占公共財政預(yù)算支出的75.71%，各類民生重點支出得到及時保障。
（三）債務(wù)化解工作穩(wěn)健有序，整體債務(wù)風(fēng)險可控，風(fēng)險等級為“相對安全地區(qū)”。截至2021年9月末，我縣政府性債務(wù)總計為49.66億元，其中：法定政府債務(wù)（債券）余額為31.52億元，占63.47%；隱性債務(wù)余額為17.69億元，占35.62%；政府關(guān)注債務(wù)0.45億元，占0.9%。2021年我縣計劃化解政府性債務(wù)本息共4.53億元，其中：支付法定政府債務(wù)利息0.93億元；償還化解隱性債務(wù)本金2.92億，利息0.6億元；償還化解關(guān)注債務(wù)本金0.06億元，利息0.02億元。今年1-9月已化解隱性債務(wù)1.79億元，占年度化解隱性債務(wù)計劃的61.3%，償還資金來源全部為財政預(yù)算資金安排。自2018年8月至2021年9月末，已累計償還化解隱性債務(wù)10.78億元，占隱性債務(wù)總額的37.85%，綜合債務(wù)率保持在較低水平，其中2019年綜合債務(wù)率為102.52%，2020年綜合債務(wù)率為111%。我縣債務(wù)風(fēng)險等級始終保持在“相對安全區(qū)間”，沒有發(fā)生債務(wù)風(fēng)險事件。
（四）財政管理改革有序推進，財政管理工作全省績效考核連續(xù)A級以上。大力推進預(yù)算一體化改革，預(yù)算一體化改革是響應(yīng)習(xí)近平總書記關(guān)于以信息化推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要講話精神，用系統(tǒng)化思維全流程整合預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)規(guī)范，通過將規(guī)則嵌入系統(tǒng)強化制度執(zhí)行力，為深化預(yù)算制度改革提供基礎(chǔ)保障，推動加快現(xiàn)代財政制度。預(yù)算一體化最核心是切實硬化預(yù)算約束，真正做到支出以經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，未列入預(yù)算的不得支出。繼續(xù)完善“3+Ｎ”財審聯(lián)動機制，逐步對財政資金績效評估實現(xiàn)全覆蓋。繼續(xù)深化涉農(nóng)整合資金改革，整合涉農(nóng)資金17000萬元，重點投入脫貧攻堅、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、交通基礎(chǔ)設(shè)施、危房改造等民生工程和領(lǐng)域，為脫貧攻堅提供有力財力保障。繼續(xù)深化惠農(nóng)補貼一卡通發(fā)放改革，將凡能通過“一卡通”發(fā)放的財政補貼資金，如民政、教育、移民、農(nóng)戶生產(chǎn)生活補助資金等全部納入“一卡通”發(fā)放。2021年，我縣納入“一卡通”發(fā)放項目共計47項，發(fā)放惠民惠農(nóng)補貼資金31900萬元。各項改革工作得到了省廳的高度肯定，2019年被評為全省“縣市區(qū)財政管理工作績效考核AA級單位”，2020年被評為全省“縣市區(qū)財政管理工作績效考核A級單位”。
過去的一年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)及社會各界的關(guān)心和支持下，我們積極探索財政改革路徑，實現(xiàn)了收支平衡，保障了財政平穩(wěn)運行，成績來之不易。但同時，也要清醒地看到，財政運行管理中還存在一些突出矛盾和問題：一是財政收入增長乏力，人員類等剛性支出壓力逐年增加，收支矛盾異常突出；二是“3+Ｎ”財審聯(lián)動機制需進一步完善，財政資金使用效益需進一步提高；三是預(yù)算執(zhí)行需進一步從嚴(yán)從緊，預(yù)算剛性約束有待進一步加強。對此，我們將高度重視，在今后的工作中切實加以改進和解決。
三、2022年預(yù)算編制的總體思路和基本原則
2022年預(yù)算編制的總體思路是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入落實省委“三高四新”戰(zhàn)略和市委“三城一區(qū)”戰(zhàn)略目標(biāo)，堅持穩(wěn)中求進的財政工作總基調(diào)，大力培植財源，強化收入征管，確保財政收入平穩(wěn)增長；推進資金統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障和改善民生；大力推進預(yù)算一體化改革，狠抓資金績效，奮力建設(shè)湘南湘西承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)、武陵山片區(qū)鄉(xiāng)村振興樣板區(qū)、五省周邊現(xiàn)代物流聚集區(qū)、大湘西地區(qū)先進制造業(yè)高地，加快推動辰溪高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
2022年預(yù)算編制的基本原則是：按照以收定支、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、兜牢“三?！?、防范風(fēng)險的原則，科學(xué)、務(wù)實、穩(wěn)健的編制我縣2022年財政收支預(yù)算，充分發(fā)揮財政資金精準(zhǔn)補短板和民生保障作用，確保我縣社會經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。
四、2022年預(yù)算編制的重要方向
（一）打?qū)嵤杖?span style="display:none">（湖南?。╆P(guān)于懷化市辰溪縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算(草案)報告
2022年公共財政預(yù)算總收入366768萬元，其中：(1)地方財政收入按2021年預(yù)算數(shù)增長6%測算，非稅收入按照占地方財政收入27%占比測算；(2)上級財力性補助收入按照2019-2021年三年平均數(shù)測算;(4)上級專項轉(zhuǎn)移支付收入140000萬元。
（二）守住底線
把“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆弊鳛榈谝槐Ｕ洗涡?。一是全年足額安排人員支出93929萬元。二是公用經(jīng)費按2021年標(biāo)準(zhǔn)保障。全年安排公用經(jīng)費8693萬元。三是全力保障基本民生。?；久裆С霭才?39976萬元，其中縣本級安排32468萬元，以上均為必保項目。
（三）優(yōu)化結(jié)構(gòu)
按照黨中央、國務(wù)院重要決策部署，全面過“緊日子”的要求，一是遵照零基預(yù)算按照“3+Ｎ”模式對項目及專項進行績效評估，共壓減或取消項目及專項6180萬元；二是壓減公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)，四大家及常委部門帶頭壓減公用經(jīng)費至國家標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)減資金539萬元。節(jié)省財力用于保障重點民生領(lǐng)域，提高民生支出占比達80.16%，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用效益。
（四）保障重點
絕不超出財政承受能力新增政府隱性債務(wù)，杜絕形成新的債務(wù)風(fēng)險，始終將債務(wù)風(fēng)險率控制在綠色空間。緊扣縣委、縣政府部署謀劃，以項目為載體促進縣域經(jīng)濟長遠發(fā)展。統(tǒng)籌整合中央、省及市各類涉農(nóng)資金，用于鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，大力促進鄉(xiāng)村振興；積極向上爭取債券資金用于育才學(xué)校、城區(qū)斷頭路建設(shè)、人武部搬遷等重點項目，提升基本公共服務(wù)，推動縣域經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展。
五、2022年政府收支預(yù)算具體內(nèi)容
第一部分：2022年公共財政收支預(yù)算
2022年公共財政收支預(yù)算情況說明如下：
（一）公共財政預(yù)算收入安排
2022年一般公共預(yù)算收入226768萬元，，收入總計366768萬元，具體收入組成如下：
（1）全縣地方財政收入59668萬元。按2021年預(yù)算數(shù)56291萬元，同比增長6%，具體任務(wù)分解為稅收收入45623萬元，非稅收入14045萬元。2022年非稅收入占地方財政收入占比為23.54 %，在全省非稅控制占比29.8%以內(nèi)；
（2）上級補助收入267100萬元。其中：①返還性收入6813萬元；②一般性轉(zhuǎn)移支付收入235068萬元；③專項轉(zhuǎn)移支付25219萬元；
（3）調(diào)入一般公共預(yù)算40000萬元。從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金35000萬元平衡公共財政預(yù)算；從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金5000萬元平衡公共財政預(yù)算。
其中：按省預(yù)算編制審核口徑計算的“三保”可用財力合計為335849萬元，具體構(gòu)成為：地方財政收入59668萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入235068萬元，稅收返還收入6813萬元，調(diào)入資金40000萬元，減上解支出5700萬元。
(二)公共財政預(yù)算支出安排
2022年支出總計366529萬元（其中：一般公共預(yù)算支出226529萬元，上解支出5700萬元）。
1、按照財政部縣級基本財力保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)安排的2022年“三保”支出情況：①保工資支出安排合計93929萬元，其中：在職基本工資37683萬元（行政部門含參公單位13470萬元，公檢法部門1912萬元，其他部門22300萬元）；在職年終一次性獎金1234萬元（行政部門含參公單位1085萬元，公檢法部門149萬元）；離休人員經(jīng)費73萬元；規(guī)范津貼補貼9990萬元（行政部門含參公單位8712萬元，公檢法部門1248萬元，離休人員30萬元）；事業(yè)單位績效工資14470萬元；在職工資附加性支出24417萬元；機關(guān)人員職務(wù)與職級并行制度600萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼4357萬元；差額撥款單位財政補助職業(yè)年金300萬元；完善人民警察工資待遇政策805萬元;②保運轉(zhuǎn)支出安排合計8693萬元，其中：行政部門含參公單位6058萬元，公檢法部門1211萬元，其他部門1424萬元；③保基本民生支出安排合計139976萬元，其中：鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興銜接支出18995萬元；教育經(jīng)費支出12099萬元（學(xué)前教育幼兒資助762萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費4161萬元，義務(wù)教育階段特殊教育學(xué)校和隨班就讀殘疾學(xué)生生均公用經(jīng)費120萬元，家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助813萬元，普通高中學(xué)生資助509萬元，中職教育學(xué)生資助672萬元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃5061萬元）；文化支出617萬元；社會保障支出18100萬元（城市居民最低生活保障2626萬元，農(nóng)村居民最低生活保障3428萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險11910萬元，孤兒基本生活保障136萬元）；衛(wèi)生健康支出29759萬元（城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險24693萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)4102萬元，計劃生育支出964萬元）；村級支出5813萬元；其他基本民生支出54112萬元（農(nóng)業(yè)支出19108萬元，教育支出4523萬元，文化支出393萬元，社會保障支出5909萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出8566萬元，科學(xué)技術(shù)支出4090萬元，污染防治和自然資源保護修復(fù)等生態(tài)環(huán)保支出2519萬元，住房保障支出5969萬元，其他必要的基本建設(shè)支出和其他社會事業(yè)發(fā)展支出3036萬元）。
2、縣本級項目及專項配套支出67796萬元。
3、債務(wù)付息支出10543萬元。
4、預(yù)備費2400萬元。
5、上級轉(zhuǎn)移支付安排的支出32492萬元（剔除?；久裆椖可霞壻Y金107508萬元）。
6、上解上級支出5700萬元。
7、年初預(yù)留5000萬元。
（三）公共財政收支預(yù)算平衡情況
根據(jù)上述收支情況算賬，2022年全縣公共財政預(yù)算收入366768萬元，支出366529萬元，收支相抵，結(jié)余239萬元。
第二部分：2022年政府性基金收支預(yù)算
（一）政府性基金預(yù)算收入。2022年政府性基金收入預(yù)算56000萬元，其中：
1、國有土地使用權(quán)出讓收入40000萬元；
2、土地增減掛鉤及耕地占補平衡收入15000萬元；
3、其他基金收入1000萬元，主要是：
（1）污水處理費收入500萬元；
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入500萬元。
（二）政府性基金預(yù)算支出。2022年政府性基金支出安排56000萬元，具體如下：
1、土地開發(fā)及征拆成本10000萬元；
2、污水處理費支出500萬元，主要用于城市污水處理及維護費；
3、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出500萬元，主要用于城市公共路燈電費及水費；
4、債務(wù)還本付息8000萬元，其中：化解隱性債務(wù)3000萬元，專項債券還本付息5000萬元；
5、鄉(xiāng)村振興專項資金2000萬元；
6、調(diào)出資金平衡一般公共預(yù)算35000萬元。
（三）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
2022年政府性基金預(yù)算收入56000萬元，政府性基金預(yù)算支出56000萬元，收支平衡。
第三部分：2022年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算
（一）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排5000萬元。
（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金平衡公共財政預(yù)算5000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排5000萬元，2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金平衡公共財政預(yù)算5000萬元，收支平衡。
第四部分：2022年社會保險基金收支預(yù)算
根據(jù)財政部、人力資源社會保障部統(tǒng)一規(guī)定和工作部署，預(yù)計2021年10月底以前，上級不會下達2022年基金預(yù)算編制任務(wù)數(shù)據(jù)包，故2022年社?；痤A(yù)算暫不列入本次編制中，待2022年預(yù)算調(diào)整時納入調(diào)整預(yù)算。
六、實現(xiàn)預(yù)算收支的主要措施
在實施更大規(guī)模的減稅降費政策、新冠疫情、防范政府性債務(wù)風(fēng)險及增資提標(biāo)等剛性支出不斷加大等多重因素影響下，我縣財政收支矛盾進一步加劇，實現(xiàn)社會經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展的任務(wù)更加艱巨。為確保2022年我縣財政收入穩(wěn)增長，堅決防止“三?！辟Y金支付風(fēng)險，重點保障到位，我們著重抓好以下五個方面工作：
（一）培植財源抓收入。一是打造先進制造業(yè)高地。旗幟鮮明的大抓產(chǎn)業(yè)，推進藍伯化工、九鼎新材料、捷誠硅業(yè)擴能延鏈、華中莫來石復(fù)工復(fù)產(chǎn)，支持旭聯(lián)信息、飛爾斯磁電新材料、貝爾動漫等做大做強，以石灰?guī)r深加工為重點的傳統(tǒng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)打造百億產(chǎn)業(yè)群，打造大湘西地區(qū)先進制造業(yè)高地。二是向上爭取抓增收。兌現(xiàn)向上爭取項目資金獎懲辦法，加大政策研究力度，科學(xué)包裝項目、積極爭取項目及專項債券資金，力爭項目資金和債券資金增長25%以上。
（二）統(tǒng)籌財力穩(wěn)“三?！?。財政部門按照“以收定支”的原則，堅持“人員工資、民生社保、考核專項、基本運轉(zhuǎn)、工程項目”的次序安排財政資金支出計劃，每月按周會同相關(guān)部門共同研究協(xié)商資金保障方案，堅決做到人員、社保等資金按月按時足額發(fā)放，教育、醫(yī)衛(wèi)、農(nóng)林等基本民生項目統(tǒng)籌財力保障到位。
（三）守住底線防風(fēng)險。一是著力償還存量債務(wù)。財政部門會同平臺公司，按季制定到期債務(wù)和利息的化解方案，明確化債資金來源，重新制定年度均衡化債計劃。同時，加快平臺公司轉(zhuǎn)型，抓緊推進特許經(jīng)營項目的實施，激活平臺公司的造血功能，壓實平臺公司經(jīng)營收益化債責(zé)任。二是堅決不新增債務(wù)。各部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)對超出財政承受能力，可能新增政府隱性債務(wù)的，無明確資金來源的項目一律不予立項開工，杜絕形成新的債務(wù)風(fēng)險，始終將債務(wù)風(fēng)險率控制在綠色空間。三是守住庫款保障系數(shù)。實時掌握國庫庫款余額情況，切實守住月末財政庫款0.3保障系數(shù)，預(yù)算執(zhí)行過程中，如出現(xiàn)庫款系統(tǒng)低于安全值，將采取暫停、暫緩一切非緊要資金撥付，確保庫款系數(shù)不出風(fēng)險。
（四）壓減支出收結(jié)余。一是不折不扣落實過“緊日子”要求。在確保單位維持基本運轉(zhuǎn)的前提下，把過“緊日子”作為長期工作方針，打破支出基數(shù)概念和固化格局，對單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本運轉(zhuǎn)日常報賬實行額度管理制度，超過額度無特殊情況不予報賬。二是大力清收結(jié)余資金。對部門當(dāng)年人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、“三公”經(jīng)費未使用資金以及結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的資金額度作為結(jié)余資金管理，一律收回，統(tǒng)籌用于保障民生。
（五）強化管理勇創(chuàng)新。一是深化預(yù)算一體化改革。實現(xiàn)各級預(yù)算數(shù)據(jù)生產(chǎn)和對接傳輸標(biāo)準(zhǔn)化，在此基礎(chǔ)上推動部門和單位預(yù)算信息與財政部門共享，以及全國各級預(yù)算數(shù)據(jù)的集中管理。政府預(yù)算編制、執(zhí)行結(jié)果及形成資產(chǎn)情況作用于以后年度預(yù)算編制，環(huán)環(huán)相扣，形成預(yù)算全過程的管理閉環(huán)。預(yù)算形成指標(biāo)，指標(biāo)控制支出，切實硬化預(yù)算約束，真正做到支出以批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，未列入預(yù)算的不得支出。二是深入推進財審聯(lián)動機制。繼續(xù)完善大“3+n”和小“3+n”績效評估制度，實施全面預(yù)算績效管理，落實財審聯(lián)動，將評價結(jié)果、審計整改情況作為改進管理、完善政策和編制年度預(yù)算的依據(jù)，對實施效果不明顯、發(fā)現(xiàn)問題較為突出的項目和單位，不安排或少安排預(yù)算，使財政資金分配更加突出重點、提質(zhì)增效，提高財政資金使用效益。三是加強國有資產(chǎn)的管理。加強基礎(chǔ)管理，確保家底清晰，進一步規(guī)范和加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)的日常管理，部門閑置資產(chǎn)的租賃、處置、整合全部劃歸國有資產(chǎn)管理部門進行分類管理；進一步深化國企國資改革，堅持以市場為導(dǎo)向，逐步建立和完善職責(zé)明確、流程清晰、規(guī)范有序的經(jīng)營機制，逐步建立國有資本經(jīng)營預(yù)算體系，提高國有資產(chǎn)管理水平。
各位代表，新的一年，我們將深入貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義經(jīng)濟思想，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認真落實縣委、縣政府的決策部署，銳意進取、攻堅克難，為加快建設(shè)現(xiàn)代化新辰溪而奮勇前進！
