（湖南省）關(guān)于懷化市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案報告?
懷化市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案報告?
——2021年12月30日在懷化市第六屆人民代表大會第一次會議上
懷化市財政局局長 ?胡和平
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審查，并請市政協(xié)委員和各位列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入完成113.2億元，增長13.7%。全市一般公共預(yù)算支出完成496.22億元，增長3%。
市本級地方一般公共預(yù)算收入完成35.46億元，增長5.5%，加上上級補助、調(diào)入資金等收入34.77億元后，市本級一般公共預(yù)算支出完成70.23億元，增長2%。市本級一般公共預(yù)算當年收支平衡。
2021年，我們?nèi)幦∩霞壻Y金和政策扶持力度，全市上級補助收入為346.8億元，比上年增加10.1億元，增長3%。其中：返還性收入11.12億元、均衡性轉(zhuǎn)移支付67.5億元、國家重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付8.92億元。市本級上級補助收入為26.37億元，增加1億元，增長4%。其中：返還性收入4.76億元、轉(zhuǎn)移支付21.61億元。
（二）政府性基金預(yù)算
市本級政府性基金收入完成54.5億元，加上新增專項債券收入11.1億元，收入合計65.6億元。政府性基金支出完成64.02億元。收支相抵后預(yù)計結(jié)余為1.58億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
市本級國有資本經(jīng)營收入完成0.1億元。國有資本經(jīng)營支出完成0.05億元，調(diào)入一般公共預(yù)算0.05億元。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
市本級社會保險基金收入完成64.88億元。社會保險基金支出完成70.38億元。收支相抵后當年結(jié)余-5.5億元，年末累計結(jié)余49.31億元。
（五）地方政府債務(wù)情況
省財政廳初步核定市本級2021年地方政府債務(wù)限額為355.63億元，年末地方政府債務(wù)余額為323.96億元，未超過債務(wù)限額。當年發(fā)行新增地方政府債券13.7億元，其中：新增一般債券2.6億元用于市政建設(shè)、教育及醫(yī)療等民生項目；新增專項債券11.1億元用于教育、醫(yī)療及應(yīng)急水源等民生項目。
需要說明的是，以上數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，如有變化，我們將在報告全市及市本級2021年財政決算時一并報告。
二、落實市人大預(yù)算決議情況
2021年，我們?nèi)尕瀼厥形臎Q策部署，認真執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例，落實市五屆人大五次會議的有關(guān)決議和上級政策要求，各項工作穩(wěn)步推進。
（一）貫徹積極財政政策，兜牢基本民生保障。不折不扣落實各項減稅降費政策，全市預(yù)計新增減輕企業(yè)負擔(dān)7億元；進一步完善直達資金管理機制，加快資金撥付使用，全年直達資金執(zhí)行進度超95%；充分發(fā)揮新增債券杠桿撬動作用，市本級新增債券13.7億元精準投向公共安全、教育、醫(yī)療等民生基建領(lǐng)域。集聚財力保障民生，全市社會保障和就業(yè)支出完成73.85億元，增長10%；醫(yī)療衛(wèi)生與健康支出完成53.48億元，增長8%；教育支出完成93.7億元，增長6%。全市民生支出占比超過76%。
（二）深化預(yù)算管理改革，加大財政統(tǒng)籌力度。貫徹落實預(yù)算法實施條例及國發(fā)〔2021〕5號文件，提前到6月份開始編制預(yù)算，實行全口徑綜合預(yù)算；依托一體化預(yù)算管理平臺，進一步優(yōu)化項目庫管理；繼續(xù)深化財源稅收綜合治理機制改革，發(fā)揮綜合治稅平臺綜合調(diào)控功能，全年預(yù)警292戶企業(yè)稅收風(fēng)險，查補入庫稅款近1.83億元；加強非稅收入成本核定，全面取消非稅收入與單位經(jīng)費掛鉤，增加財力統(tǒng)籌1.2億元；繼續(xù)落實“黨政機關(guān)要堅持過緊日子”的要求，壓減非急需非剛性支出1.7億元。
（三）防范化解債務(wù)風(fēng)險，著力遏制債務(wù)增量。嚴格執(zhí)行化債方案，市本級17.1億元還債支出全部落實到位，確保存量債務(wù)有序減少。建立市場化、法治化債務(wù)違約處置機制，糾正政府投資基金、PPP、政府購買服務(wù)中的不規(guī)范行為。繼續(xù)推進“三資注入”（資產(chǎn)、資金、資源），分類推進融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。杜絕新增隱性債務(wù)上新項目、鋪新攤子。堅決守住“隱性債務(wù)不新增、‘三?！Y金不斷鏈、重大風(fēng)險事件不發(fā)生”三條底線。
各位代表，過去的一年，市人民政府及財政部門認真執(zhí)行市人大的各項決議，積極應(yīng)對新冠疫情持續(xù)沖擊和房地產(chǎn)業(yè)波動等不利影響，財政運行總體平穩(wěn)，收支平衡。但是我們也要清醒認識到，財政運行還存在一些問題，主要是：預(yù)算編制還需更加細化精準，資金使用還需更加注重實績，依照預(yù)算法開展財政監(jiān)督還沒有完全到位等。對此我們將在今后的工作中以問題為導(dǎo)向，不斷提升財政管理水平，逐步加以解決。
三、2022年預(yù)算草案
2022年是我國現(xiàn)代化建設(shè)進程中具有特殊重要性的一年。做好全年工作，迎接黨的二十大勝利召開，意義十分重大。我市財政工作的指導(dǎo)思想為：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會、中央經(jīng)濟工作會議精神，深入落實習(xí)近平總書記對湖南重要講話重要指示批示精神，弘揚偉大建黨精神，全面落實省第十二次黨代會、省委經(jīng)濟工作會議精神和市第六次黨代會、市委經(jīng)濟工作會議精神，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以滿足人民日益增長的美好生活需要為目的，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。堅決貫徹落實預(yù)算法及其實施條例，加快建設(shè)現(xiàn)代財政制度，繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)。政府繼續(xù)過“緊日子”，大力壓縮非急需非剛性支出。重點支持鄉(xiāng)村振興鞏固脫貧、污染防治、防范化解債務(wù)風(fēng)險、“三高四新”財源建設(shè)、保障和改善民生等領(lǐng)域，提高財政資金配置和使用效益，全力服務(wù)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)上述要求，提出如下預(yù)算草案：
（一）一般公共預(yù)算
2022年，全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成122.26億元，增長8%。全市一般公共預(yù)算支出擬安排511.08億元，比上年的496.22億元增加14.86億元，增長3%。
市本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成38.3億元，增長8%。加上上級補助、調(diào)入資金等收入33.33億元，市本級擬安排一般公共預(yù)算支出71.63億元，比上年的70.23億元增加1.4億元，增長2%。市本級一般公共預(yù)算收支平衡。
省級對全市上級補助收入預(yù)計為364.8億元。省級對市本級上級補助收入預(yù)計為27.87億元，其中：返還性收入4.76億元、轉(zhuǎn)移支付23.11億元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，市本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成49.54億元，調(diào)入資金1.16億元，收入合計50.7億元；支出擬安排45.62億元，調(diào)入一般公共預(yù)算5.08億元。當年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
考慮到市本級國有企業(yè)數(shù)量較少且資本規(guī)模較小，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）文件精神，擬從2022年起不再編制國有資本經(jīng)營預(yù)算，待條件成熟后，再行編制。
（四）社會保險基金預(yù)算
2022年，市本級社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成66.66億元，其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入5.09億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險基金）預(yù)算收入16.22億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險收入39.98億元，工傷保險基金預(yù)算收入4.81億元，失業(yè)保險基金預(yù)算收入0.56億元?；鹬С鰯M安排69.39億元，其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出5.48億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金預(yù)算支出17.53億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出41億元，工傷保險基金預(yù)算支出5.04億元，失業(yè)保險基金預(yù)算支出0.34億元。收支相抵后當年結(jié)余-2.73億元，年末累計結(jié)余46.58億元。
四、完成預(yù)算的主要措施
（一）加強財源建設(shè)。實施“三高四新”財源建設(shè)工程，奮力建設(shè)“三城一區(qū)”，以創(chuàng)建“五好”園區(qū)為重點培養(yǎng)骨干財源。保障“一港一園一中心”建設(shè)，大力發(fā)展制造業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)；發(fā)揮減稅降費激發(fā)微觀主體活力作用，鞏固減稅降費成效；重點關(guān)注與經(jīng)濟聯(lián)系最為緊密的“主體稅種”變化，力促市場主體活力充分釋放；增加政府性融資擔(dān)保資本金1億元，助力本土企業(yè)解決融資難問題；落實落細“提升稅收占比三年行動計劃”，力爭提高稅收占GDP比重0.5個百分點，確保全年地方收入增幅達到8%以上，非稅占比控制在30%以內(nèi)。
（二）嚴格預(yù)算執(zhí)行。貫徹預(yù)算法及其實施條例，加強財政監(jiān)督；堅決落實過緊日子要求，進一步壓減一般性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，市本級按照20%比例壓減公用經(jīng)費、按照40%比例壓減到單位的專項支出1.75億元；清理壓縮各種福利性、普惠性、基數(shù)化獎勵；持續(xù)嚴控會議費、培訓(xùn)費、差旅費等，確?！叭?jīng)費”只減不增；優(yōu)先保障“三?！焙瓦€債支出，全力保障市委市政府確定的民生、安全及經(jīng)濟發(fā)展等重大事項。市本級安排教育支出6.8億元，科技產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金2.2億元，交通運輸事業(yè)發(fā)展資金1.5億元，鄉(xiāng)村振興鞏固脫貧資金1.1億元，疫情防控資金0.1億元。
（三）防范化解風(fēng)險。建立政府債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警機制，定期對政府債務(wù)風(fēng)險進行測算評估；加強資源資產(chǎn)合理配置，推進平臺公司轉(zhuǎn)型發(fā)展；完善新增債券項目庫建設(shè)，堅持“先儲備、后發(fā)行”，落實新增專項債券發(fā)行負面清單；建立專項債券項目資金績效管理機制，壓實項目“借還匹配、風(fēng)險自擔(dān)”責(zé)任，提高政府債券使用效益。市本級安排償債支出18億元，將地方政府債務(wù)利息足額納入預(yù)算保障，并按計劃化解隱性債務(wù)和消化暫付款。
各位代表，新的一年，我們將深入貫徹在習(xí)近平新時代中國特色社會主義經(jīng)濟思想，市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認真落實省委、省政府和市委的決策部署，堅定信心、砥礪前行，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
