（湖南?。╆P(guān)于永州市新田縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于新田縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月23日在新田縣十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長??雷逸婷
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，現(xiàn)提出2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請予審查。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，也是全縣高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵一年。全縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、二十大和十九屆歷次全會(huì)精神及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市決策部署，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政收支管理，財(cái)政運(yùn)行呈現(xiàn)穩(wěn)中加固、穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好態(tài)勢，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成75924萬元，比上年同期減少12.58%，其中地方一般預(yù)算收入完成63100萬元，比上年同期增長7%；上劃中央收入完成12048萬元；上劃省級(jí)收入完成776萬元。從收入結(jié)構(gòu)來看，財(cái)政總收入中稅收占比77.6%，地方一般預(yù)算收入中稅收占比73.1%。
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成319063萬元，比上年同期增加29944萬元，增長10.36%。其中：一般公共服務(wù)支出26325萬元，同比增長35.15%；國防及公共安全支出7864萬元，同比增長3.2%；教育支出71059萬元，同比增長3.02%；科學(xué)技術(shù)支出12010萬元，同比增長52.78%；文化體育與傳媒支出8173萬元，同比增長0.81%；社會(huì)保障和就業(yè)支出53098萬元，同比增長15.07%；衛(wèi)生健康支出43749萬元，同比增長15.92%；節(jié)能環(huán)保支出4122萬元，同比增長4.57%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6982萬元，同比增長3.64%；農(nóng)林水支出53655萬元，同比增長0.24%；交通運(yùn)輸支出6004萬元，同比增長1.8%；資源勘探信息等支出1843萬元，同比增長35.51%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1229萬元，同比增長64.97%；國土海洋氣象等支出2914萬元，同比下降41.46%；住房保障支出8299萬元，同比下降0.25%；糧油物資儲(chǔ)備支出49萬元，同比下降68.79%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1980萬元，同比增長63.91%；金融支出406萬元，同比增長84.55%；債務(wù)付息支出9256萬元，同比增長21.6%；其他支出46萬。
預(yù)計(jì)全年一般公共預(yù)算收入總計(jì)391381萬元，其中地方一般預(yù)算收入63100萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入240000萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入67062萬元（其中新增債券11700萬元，再融資債券55362萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6219萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入15000萬元。預(yù)計(jì)全年一般公共預(yù)算支出總計(jì)391381萬元，其中當(dāng)年支出319063萬元，債務(wù)還本支出55365萬元，上解支出5463萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7490萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4000萬元，收支相抵，財(cái)政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，政府基金收入預(yù)計(jì)152449萬元，其中：全縣政府性基金收入106000萬元（含國有土地使用權(quán)出讓收入105000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及其他收入1000萬元），上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入2408萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入40600萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3441萬元。
2022年，全縣政府性基金支出預(yù)計(jì)149491萬元，重點(diǎn)用于城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)村污水管網(wǎng)建設(shè)、專項(xiàng)債券還本付息、大中型水庫移民后期扶持、社會(huì)福利事業(yè)等方面，結(jié)余2958萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入30290萬元（不含省市統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)以及工傷保險(xiǎn)），其中保險(xiǎn)費(fèi)收入14813萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入15113萬元,其他收入25萬元，轉(zhuǎn)移收入269萬元，利息收入70萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出28879萬元。收支相抵，本年結(jié)余1411萬元，滾存結(jié)余30051萬元。
分險(xiǎn)種來看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18566萬元，支出19888萬元，滾存結(jié)余2183萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11411萬元，支出8698萬元，滾存結(jié)余26138萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入313萬元，支出293萬元，滾存結(jié)余1730萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，預(yù)計(jì)全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入350萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出350萬元，主要用于扶持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面。
（五）轉(zhuǎn)移支付資金情況和政府性債務(wù)情況
2022年，預(yù)計(jì)中央和省下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付資金240000萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付資金218242萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金21758萬元。下達(dá)新增政府債券額度52300萬元，其中一般債券11700萬元，專項(xiàng)債券40600萬元。全縣政府性債務(wù)余額458737萬元，其中一般債務(wù)余額315117萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額143620萬元。
二、主要工作措施及預(yù)算執(zhí)行成效
按照縣十八屆人大一次會(huì)議相關(guān)決議要求，2022年我們主要抓好了以下幾個(gè)方面的工作：
（一）拓寬收入來源，攻堅(jiān)克難聚財(cái)力。面對新冠肺炎疫情以及復(fù)雜多變的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境，相關(guān)部門圍繞縣委、縣政府部署要求，迎難而上、積極作為，堅(jiān)持“開源”、“節(jié)流”兩手抓，確保了財(cái)政收支穩(wěn)定增長。2022年，地方一般預(yù)算收入比上年同期增長7%，一般公共預(yù)算支出比上年同期增長10.36%。一是提升收入征管效能。深入推進(jìn)稅收征管制度改革，通過改進(jìn)辦稅繳費(fèi)方式、推行涉稅信息共享、加強(qiáng)稅源動(dòng)態(tài)管控、優(yōu)化稅務(wù)執(zhí)法方式等舉措，提高稅法遵從度，促進(jìn)稅費(fèi)及時(shí)足額入庫。二是積極爭取上級(jí)資金。各部門緊扣政策導(dǎo)向積極申報(bào)項(xiàng)目，2022年，預(yù)計(jì)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金240000萬元，比上年同期增加22600萬元，增長9.5%。2022年全年預(yù)計(jì)爭取到位上級(jí)各類資金345278萬元，同比增加34400萬元，其中下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金240000萬元、比上年增加22600萬元，新增一般債券、專項(xiàng)債券資金和再融資債券105278萬元、比上年增加11800萬元，有效增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。三是堅(jiān)持清理存量資金。嚴(yán)格預(yù)算約束，政府帶頭“過緊日子”，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，騰出資金保障重點(diǎn)支出需要。全年清理盤活存量資金4237萬元，有效緩解了縣財(cái)政支出壓力。
（二）落實(shí)減稅降費(fèi)，紓困解難促發(fā)展。聚焦“三區(qū)四地”建設(shè)，精準(zhǔn)實(shí)施財(cái)政政策，更大力度地減稅降費(fèi)，支持市場主體紓困和發(fā)展，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。一是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。推動(dòng)中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶等稅費(fèi)減免政策及時(shí)落地，支持市場主體“輕裝上陣”。2022年，全縣累計(jì)減稅、退稅、緩稅、降費(fèi)12330.93萬元，其中增值稅留抵退稅63戶6361.9萬元，為各類市場主體減免稅費(fèi)3331.15萬元，制造業(yè)緩稅2001.5萬元，階段性緩繳三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)636.38萬元，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)退盡退、應(yīng)享盡享，充分釋放政策紅利，保護(hù)市場主體，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。二是完善金融支持政策?？h財(cái)政繼續(xù)設(shè)立“農(nóng)擔(dān)貸”風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)準(zhǔn)備金、“瀟湘財(cái)銀貸”風(fēng)險(xiǎn)保證金和鄉(xiāng)村振興貸保證金，預(yù)計(jì)全年撬動(dòng)銀行金融機(jī)構(gòu)為市場主體提供優(yōu)惠利率貸款1億元。安排撥付普惠金融發(fā)展資金和擔(dān)保貸款貼息資金1000多萬元，幫助市場主體解決融資難、融資貴問題，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是用好政府采購政策。通過“832”平臺(tái)、“鄉(xiāng)村振興館”35855和政府采購電子賣場，預(yù)留政府采購份額，優(yōu)先采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品，支持中小企業(yè)發(fā)展。四是強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)扶持政策。簡化審批撥付流程，確保3-5個(gè)工作日辦結(jié)。加大企業(yè)扶持力度，及時(shí)兌現(xiàn)落實(shí)稅費(fèi)優(yōu)惠、貸款貼息、穩(wěn)崗就業(yè)、購置設(shè)備、外貿(mào)進(jìn)出口等財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策，全年預(yù)計(jì)撥付產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金10592萬元，對稅收增長較快、稅收占比提升較多的企業(yè)給予傾斜支持。積極培育骨干稅源企業(yè)。重點(diǎn)培育“一主一特”產(chǎn)業(yè)以及具有核心技術(shù)、拳頭產(chǎn)品、成長性好的專精特新“小巨人”企業(yè)，促進(jìn)園區(qū)畝均稅收提升，不斷提高企業(yè)稅收貢獻(xiàn)度，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。
（三）加大惠民力度，千方百計(jì)保民生。按照“守底線，保重點(diǎn)，補(bǔ)短板，可持續(xù)”的原則，堅(jiān)持民生支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先序列，2022年，一般公共預(yù)算民生支出預(yù)計(jì)277584萬元，占比87%，比上年同期增長1個(gè)百分點(diǎn)。一是全力支持疫情防控。安排資金3230萬元，新建兩個(gè)疫情隔離點(diǎn)，免費(fèi)為縣城居民提供8輪核酸檢測，保障疫情防控物資供應(yīng)，支持?jǐn)?shù)字化預(yù)防接種門診建設(shè)，提升疫情防控救治能力。二是大力支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。撥付就業(yè)補(bǔ)助資金2775萬元，預(yù)計(jì)支持2717人次參加職業(yè)技能培訓(xùn)。33家企業(yè)1114名職工享受失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗補(bǔ)貼。公益性崗位安置脫貧勞動(dòng)力就業(yè)預(yù)計(jì)1779人次，129個(gè)創(chuàng)業(yè)主體獲得創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息，實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)4121人，促進(jìn)了全縣就業(yè)形勢總體穩(wěn)定。三是完善社會(huì)保障制度。撥付各項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金28879萬元，城鄉(xiāng)居民、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)月人均待遇分別提高15元、148元。撥付社會(huì)救助資金12248萬元，城市低保、農(nóng)村低保月保障標(biāo)準(zhǔn)水平分別由570元、375元提高到600元、384元，特困人員救助集中供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)由每人每月741元提高到780元、分散供養(yǎng)人員每人每月由487.5元提高到500元，重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼和困難殘疾人生活補(bǔ)貼由每人每月70元提高到75元，散居孤兒、集中供養(yǎng)孤兒救助標(biāo)準(zhǔn)分別從每人每月800元、1200元提高到950元、1350元，困難群眾及優(yōu)撫對象等特殊群體基本生活得到兜底保障。四是扎實(shí)推進(jìn)教育強(qiáng)縣。全縣教育支出68059萬元，占財(cái)政總支出的22.31%。撥付各階段學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)4050萬元，保障學(xué)校平穩(wěn)運(yùn)行。撥付困難學(xué)生資助資金2756萬元，52987名家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生獲得補(bǔ)助。撥付農(nóng)村學(xué)校義務(wù)教育階段學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助資金2455萬元，28000名學(xué)生受惠。投入資金11135萬元，用于城區(qū)學(xué)位建設(shè)、城區(qū)公辦幼兒園建設(shè)、校舍維修改造和農(nóng)村教學(xué)點(diǎn)優(yōu)化提質(zhì)等方面，持續(xù)改善辦學(xué)條件。五是加快發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。2022年，醫(yī)療衛(wèi)生支出43749萬元，同比增長15.92%。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年580元提高到610元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)由79元提高到84元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院醫(yī)療設(shè)備、設(shè)施進(jìn)一步完善，基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力持續(xù)提升。六是持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。投入資金13122萬元，用于生態(tài)環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測、農(nóng)村污水管網(wǎng)建設(shè)、城區(qū)環(huán)衛(wèi)保潔、污水處理、林業(yè)生態(tài)保護(hù)修復(fù)和水流域綜合治理，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
（四）助力鄉(xiāng)村振興，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)鞏成果。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展方針，圍繞推進(jìn)“六大強(qiáng)農(nóng)”行動(dòng)，強(qiáng)化資金保障，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。一是構(gòu)建“三農(nóng)”投入長效機(jī)制。籌集資金53655萬元，其中統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)專項(xiàng)資金13296萬元，精準(zhǔn)投向鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。提高國有土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，預(yù)計(jì)全年從土地出讓收入中安排“三農(nóng)”支出6000萬元，占比達(dá)5.7%。二是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。堅(jiān)持脫貧摘帽后主要幫扶政策總體穩(wěn)定，全年撥付財(cái)政補(bǔ)助資金1100萬元，積極扶持就業(yè)幫扶車間建設(shè)、醫(yī)療救助、臨時(shí)救助、危房改建、貧困家庭學(xué)生資助、雨露計(jì)劃、防貧保險(xiǎn)等政策，防止因?qū)W、因病、因?yàn)?zāi)返貧致貧。三是突出發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)業(yè)。投入資金13668萬元，實(shí)施產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目495個(gè)，支持推進(jìn)優(yōu)勢特色農(nóng)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。發(fā)放耕地地力保護(hù)、稻谷目標(biāo)價(jià)格、農(nóng)機(jī)購置等補(bǔ)貼7094萬元，撥付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼2092萬元，保護(hù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性。四是完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施。投入資金9156萬元，用于農(nóng)村道路、農(nóng)村安全飲水、農(nóng)田水利設(shè)施和電力通訊等221個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。安排資金3100萬元，用于農(nóng)村垃圾清運(yùn)、污水處理、空心房整治和農(nóng)村“廁所革命”等方面，建設(shè)宜居宜業(yè)和美麗鄉(xiāng)村。
（五）加強(qiáng)財(cái)政管理，多措并舉促規(guī)范。以落實(shí)省政府真抓實(shí)干督查激勵(lì)措施為抓手，圍繞強(qiáng)基礎(chǔ)、防風(fēng)險(xiǎn)、提質(zhì)效，深入推進(jìn)財(cái)政改革創(chuàng)新，著力提升財(cái)政治理效能。一是完善預(yù)算管理改革。按照省市統(tǒng)一部署上線運(yùn)行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，依托信息平臺(tái)全面規(guī)范預(yù)算編制、執(zhí)行等管理，構(gòu)建“制度+技術(shù)”預(yù)算管理新機(jī)制。二是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。按中央和省要求，將36項(xiàng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金納入直達(dá)資金管理范圍，對資金分配、下達(dá)、使用情況實(shí)施在線監(jiān)控，資金流向更加規(guī)范、透明，資金使用效益明顯提升。全年財(cái)政直達(dá)資金進(jìn)度達(dá)100%。三是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。實(shí)行“三落實(shí)、三聯(lián)動(dòng)、三掛鉤”，加強(qiáng)預(yù)算績效評(píng)價(jià)，有序推進(jìn)預(yù)算績效管理。2022年，對全縣22個(gè)項(xiàng)目、涉及金額74530萬元，開展重大項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)。四是深化政府采購制度改革。推動(dòng)所有預(yù)算單位建立政府采購內(nèi)控制度，規(guī)范政府采購行為。2022年預(yù)計(jì)完成政府采購金額50520萬元，節(jié)約資金3898萬元，節(jié)約率7.16%。五是完善投資評(píng)審制度。規(guī)范建設(shè)工程計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，加快重點(diǎn)民生工程評(píng)審進(jìn)度，進(jìn)一步優(yōu)化評(píng)審服務(wù)。2022年預(yù)計(jì)完成評(píng)審項(xiàng)目923個(gè),審定金額152693萬元，節(jié)約率13.52%。六是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。嚴(yán)格落實(shí)政府性債務(wù)限額管理要求，穩(wěn)妥有序推進(jìn)存量債務(wù)化解，全縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平總體可控，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。
在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政管理工作也面臨著一些困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)源基礎(chǔ)依然薄弱，財(cái)政持續(xù)增收后勁不足；二是剛性支出快速增長，財(cái)政收支矛盾比較突出；三是預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，財(cái)政資金使用效益有待提升。這些都需要我們創(chuàng)新生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)思路，采取有力措施，努力化解。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于湖南工作的重要講話和重要指示批示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，支持構(gòu)建新發(fā)展格局。加力提效落實(shí)積極的財(cái)政政策，保持適度支出強(qiáng)度，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全力支持“三區(qū)四地”建設(shè)。堅(jiān)持政府帶頭“過緊日子”，大力壓減一般性支出，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。深入推進(jìn)財(cái)政管理改革，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財(cái)政預(yù)算草案如下：
（一）一般公共預(yù)算草案
2023年全縣地方一般預(yù)算收入目標(biāo)為67500萬元，比上年增長7%。其中:稅收收入預(yù)計(jì)48930萬元,非稅收入預(yù)計(jì)18570萬元.
2023年全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)預(yù)計(jì)323311萬元，其中地方一般預(yù)算收入67500萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入213500萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入30821萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7490萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4000萬元。2023年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)323311萬元，其中當(dāng)年支出314907萬元，上解支出3078萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5326萬元，收支相抵，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
支出的主要項(xiàng)目是：一般公共服務(wù)支出27000萬元，比上年預(yù)算減少3.85%；公共安全支出8903萬元，比上年預(yù)算下降1.52%；教育支出69000萬元，比上年預(yù)算增長0.34%；科學(xué)技術(shù)支出5978萬元，比上年預(yù)算增長14.96%；文化旅游體育與傳媒支出4296萬元，比上年預(yù)算下降0.09%；社會(huì)保障和就業(yè)支出50380萬元，比上年預(yù)算增長0.76%；衛(wèi)生健康支出41200萬元，比上年預(yù)算增長3%；節(jié)能環(huán)保支出7400萬元，比上年預(yù)算下降1.33%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6500萬元，比上年預(yù)算增長0.78%；農(nóng)林水支出54500萬元，比上年預(yù)算增長0.93%；交通運(yùn)輸支出7000萬元，比上年預(yù)算一致；資源勘探信息支出800萬元，比上年預(yù)算增長25%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1300萬元，比上年預(yù)算一致；金融支出400萬元，比上年預(yù)算增長81.82%；自然資源海洋氣象等支出3000萬元，比上年預(yù)算增長11.11%；住房保障支出9000萬元，比上年預(yù)算下降1.10%；糧油物資儲(chǔ)備支出50萬元，比上年預(yù)算下降80.77%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2500萬元，比上年預(yù)算增長127.27%；債務(wù)付息支出9700萬元；預(yù)備費(fèi)6000萬元；上解支出3078萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2023年全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)71800萬元，比上年預(yù)算減少14700萬元，降低16.99%。
1.國有土地使用權(quán)出讓收入70000萬元，比上年預(yù)算減少14600萬元。主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、土地開發(fā)、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)環(huán)境整治等方面。
2.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入900萬元，比上年預(yù)算減少100萬元。主要用于城市建設(shè)等支出。
3.污水處理費(fèi)收入900萬元，與上年一致。主要用于污水處理。
2023年政府性基金收入預(yù)計(jì)71800萬元，支出預(yù)計(jì)40979萬元，調(diào)出資金到一般公共預(yù)算30821萬元，收支相抵，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)37505萬元（不含省市統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)及城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金），其中保險(xiǎn)費(fèi)收入17391萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入19712萬元，其他收入20萬元，轉(zhuǎn)移收入311萬元，利息收入71萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)32826萬元。收支相抵，本年結(jié)余4679萬元，滾存結(jié)余36095萬元。
分險(xiǎn)種來看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23085萬元，支出23011萬元，滾存結(jié)余3901萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14420萬元，支出9815萬元，滾存結(jié)余32194萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金從2023年開始由省級(jí)統(tǒng)籌，預(yù)算草案由省級(jí)統(tǒng)一編報(bào)。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)260萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計(jì)260萬元，主要用于公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和扶持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出。收支相抵，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
四、2023年財(cái)政改革發(fā)展重點(diǎn)工作
為確保全面完成預(yù)算目標(biāo)，2023年我們將突出抓好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）堅(jiān)持開源節(jié)流，持續(xù)增強(qiáng)財(cái)政保障能力
一是聚力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。要抓住湖南省實(shí)施“三高四新”戰(zhàn)略機(jī)遇，加強(qiáng)政策研究，謀劃重大項(xiàng)目，加快推進(jìn)科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，支持企業(yè)做大做強(qiáng)。圍繞我縣“一主一特”新材料新能源主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和硒鍶資源及智能制造等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，著力培植一批有核心競爭力、財(cái)稅貢獻(xiàn)能力強(qiáng)的支柱骨干企業(yè)，努力增強(qiáng)造血功能，著力扭轉(zhuǎn)靠“煙”、靠“房”、靠“建筑”的財(cái)源局面。二是大力加強(qiáng)稅費(fèi)征管。創(chuàng)新征管方式，加快綜合治稅平臺(tái)建設(shè)，推進(jìn)誠信納稅、依法治稅，提升征管效能。堅(jiān)持“稅費(fèi)并重”，落實(shí)非稅收入執(zhí)收責(zé)任制，強(qiáng)化執(zhí)收主體責(zé)任，促進(jìn)稅費(fèi)及時(shí)足額入庫。三是全力爭取上級(jí)資金。把握國家重大戰(zhàn)略和政策機(jī)遇，積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門做好項(xiàng)目的謀劃、篩選、申報(bào)工作，加強(qiáng)與省市主管部門聯(lián)系對接，規(guī)范使用項(xiàng)目資金，爭取中央和省更多財(cái)力支持，力爭2023年轉(zhuǎn)移支付資金增幅不低于全省平均水平。四是強(qiáng)力管控新增支出。全面落實(shí)過“苦日子”要求，堅(jiān)守“民生財(cái)政”本色，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌財(cái)力?！叭！薄３叭！敝С黾凹毙?、剛性支出外，能壓則壓、能減則減，把資金用在刀刃上，集中財(cái)力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
（二）堅(jiān)持人民至上，持續(xù)改善增進(jìn)民生福祉
始終把保障和改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，不斷提升民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重，讓人民群眾享受更多改革發(fā)展成果。一是突出支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。持續(xù)開展職業(yè)技能提升行動(dòng)，加大重點(diǎn)群體就業(yè)幫扶力度，落實(shí)援企穩(wěn)崗措施，千方百計(jì)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。二是突出保障基本民生。牢牢站穩(wěn)民生立場，聚焦弱勢困難群體和公共服務(wù)短板，抓好兜底性民生，在教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保就業(yè)、文化體育與傳媒、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、住房保障、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等方面，提高人均公共服務(wù)支出比例，將民生支出占比穩(wěn)定在85%左右。三是突出推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。堅(jiān)持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財(cái)政優(yōu)先保障領(lǐng)域，深入推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系建設(shè)，大力實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)，繼續(xù)改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，持續(xù)優(yōu)化農(nóng)村人居環(huán)境整治，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。四是突出做好疫情防控。按照中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，切實(shí)扛牢疫情防控資金保障責(zé)任，繼續(xù)推進(jìn)疫苗接種、疫情防控物資供應(yīng)工作，支持完善重大疫情防控救治體系建設(shè)，切實(shí)保障人民群眾身體健康和生命安全。五是突出做好災(zāi)后重建。大力支持災(zāi)區(qū)重建，振興北部片區(qū)發(fā)展，按照切塊分配資金、優(yōu)先安排項(xiàng)目的原則，助力災(zāi)區(qū)盡快完成重建任務(wù)、恢復(fù)正常的生產(chǎn)生活秩序，項(xiàng)目、資金重點(diǎn)用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施修繕及完善、人居環(huán)境整治、和美鄉(xiāng)村建設(shè)等，打造鄉(xiāng)村振興示范帶。
(三)堅(jiān)持守正創(chuàng)新，持續(xù)提升財(cái)政管理水平
持之以恒改進(jìn)財(cái)政管理，推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力建設(shè)。一是強(qiáng)化預(yù)算約束。深入推行“零基預(yù)算”,統(tǒng)籌“四本預(yù)算”,堅(jiān)持“無預(yù)算不撥付”“無指標(biāo)不支付”，從嚴(yán)控制預(yù)算追加支出，要將財(cái)政可承受能力評(píng)估作為重大政策出臺(tái)和重大項(xiàng)目決策的必要前置環(huán)節(jié),增強(qiáng)財(cái)政預(yù)算的管控性和約束力。二是強(qiáng)化績效管理。完善預(yù)算績效管理制度，健全績效目標(biāo)申報(bào)、審核、批復(fù)機(jī)制，加強(qiáng)績效運(yùn)行監(jiān)控，擴(kuò)大重點(diǎn)支出績效評(píng)價(jià)范圍，推進(jìn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排有機(jī)銜接。定期清理盤活財(cái)政存量資金，堅(jiān)決取消或削減低效無效支出，提高財(cái)政資金使用效益。三是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。健全財(cái)政內(nèi)部控制制度，進(jìn)一步完善預(yù)算管理、資金撥付、會(huì)計(jì)核算等工作流程，強(qiáng)化投資評(píng)審事前控制，以制度堵塞漏洞，以程序提高效率。強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管，完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)民生資金和項(xiàng)目管理，加強(qiáng)對預(yù)算單位財(cái)政運(yùn)行的監(jiān)控檢查,對違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為“零容忍”，確保財(cái)政資金安全。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，切實(shí)加強(qiáng)績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控和結(jié)果運(yùn)用。加強(qiáng)行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失，不斷規(guī)范政府購買服務(wù)行為。
(四)堅(jiān)持底線思維，持續(xù)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
統(tǒng)籌“六個(gè)一批”緩釋風(fēng)險(xiǎn)措施和政府債務(wù)全生命周期管理，開展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控“精準(zhǔn)拆彈”，壓實(shí)相關(guān)主體責(zé)任，做到風(fēng)險(xiǎn)排查、資金籌集、緩釋辦法、應(yīng)急處置“四個(gè)到位”，守住隱性債務(wù)不新增、償債資金不斷鏈、重大風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生的底線，如期完成化債任務(wù)。堅(jiān)持新建政府投資項(xiàng)目“無資金來源不立項(xiàng)、無預(yù)算不開工”，將項(xiàng)目籌資職能回歸財(cái)政、管理職能回歸主管部門。健全“借、用、管、還”全生命周期專項(xiàng)債券管理。
各位代表，2023年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，深刻認(rèn)識(shí)“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，自覺接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員意見建議，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，為建設(shè)“三區(qū)四地”、譜寫新田高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新的更大貢獻(xiàn)！
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算。對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算。對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。對社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
5.地方一般預(yù)算收入。即地方財(cái)政收入，是指“分稅制”體制下實(shí)際留存于地方的財(cái)政收入。
6.一般債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
7.專項(xiàng)債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
8.再融資債券。指為償還部分到期地方政府債券本金而發(fā)行的政府債券。日常工作中也叫“借新還舊債券”。
9.地方政府性債務(wù)。指地方政府和所屬機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。
10.“三?！薄Ｖ副９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
11.“六穩(wěn)”。指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
12.“六保”。指保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
