（湖南?。╆P(guān)于永州市雙牌縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年市本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于永州市雙牌縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年市本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
一、2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及財(cái)政工作情況
（一）全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：2021年,財(cái)政總收入合計(jì)235298萬(wàn)元, 其中:地方收入54022萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入118937萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入37324萬(wàn)元，調(diào)入資金24475萬(wàn)元,動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金540萬(wàn)元。財(cái)政總支出合計(jì)223865萬(wàn)元, 其中:一般公共預(yù)算支出195551萬(wàn)元，債務(wù)還本支出26229萬(wàn)元,上解支出2085萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金622萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余10811萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表一）。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：2021年，政府性基金總收入143186萬(wàn)元, 其中:縣本級(jí)收入103044萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4200萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入35400萬(wàn)元，上年結(jié)余542萬(wàn)元。政府性基金總支出139727萬(wàn)元, 其中:本年支出124798萬(wàn)元，調(diào)出資金14900萬(wàn)元,上解支出29萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余3459萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表二）。
3、社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況：2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成19838萬(wàn)元（保險(xiǎn)基金收入10761萬(wàn)元，利息收入44萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入8609萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入等424萬(wàn)元）。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出17069萬(wàn)元（社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出16678萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出314萬(wàn)元，其他支出77萬(wàn)元）。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2769萬(wàn)元，加上年累計(jì)結(jié)余11195萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余13964萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表三）。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況:2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入合計(jì)2940萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入34萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成2905萬(wàn)元,上年結(jié)轉(zhuǎn)1萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出合計(jì)2907萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出47萬(wàn)元，調(diào)出資金2860萬(wàn)元。收支相抵, 累計(jì)結(jié)余33萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表四）。
（二）部門預(yù)算執(zhí)行情況：2021年，共編制部門預(yù)算157個(gè)，各部門上年結(jié)轉(zhuǎn)10469萬(wàn)元，當(dāng)年總收入完成162179萬(wàn)元，為預(yù)算的106%（主要是增加了上級(jí)追加資金）。各部門總支出完成163213萬(wàn)元，為預(yù)算的99.8%。收支兩抵，累計(jì)結(jié)余9435萬(wàn)元。
（三）政府性債務(wù)情況：2021年，全縣化解政府隱性債務(wù)17085.1萬(wàn)元,占年度化債計(jì)劃14348.53萬(wàn)元的119.07%,年底債務(wù)余額為454343.89萬(wàn)元,其中：政府債券258724.56萬(wàn)元、隱性債務(wù)193071.46萬(wàn)元、關(guān)注類債務(wù)2547.87萬(wàn)元。
（四）2021年財(cái)政工作主要特點(diǎn)
2021年以來(lái)，面對(duì)新冠肺炎疫情、大規(guī)模減稅降費(fèi)等不利因素的嚴(yán)重挑戰(zhàn),在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,全縣財(cái)政工作認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“六保六穩(wěn)”決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，大力實(shí)施積極的財(cái)政政策,調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政管理，高質(zhì)量服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局, 在多個(gè)方面創(chuàng)造了新業(yè)績(jī)，為促進(jìn)財(cái)政經(jīng)濟(jì)良性循環(huán), 維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
1、堅(jiān)持創(chuàng)新引領(lǐng)，財(cái)源建設(shè)取得新成效
建立“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程聯(lián)席會(huì)議制度，定期傳達(dá)省市文件及會(huì)議精神，進(jìn)一步明確財(cái)源建設(shè)目標(biāo)任務(wù)和要求。貫徹落實(shí) “減稅降費(fèi)”政策，全年減稅降費(fèi)8500萬(wàn)元。出臺(tái)招商引資和鼓勵(lì)支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的系列政策，安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1.1億元，加大科技創(chuàng)新力度,加快承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。放大財(cái)政資金杠桿效應(yīng)，吸引金融資本和民間資本投入,化解企業(yè)“融資難、融資貴”瓶頸。大力引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)總部經(jīng)濟(jì)稅收3.79億元。
2、堅(jiān)持依法征管，收入增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)新目標(biāo)
充分履行財(cái)政部門綜合協(xié)調(diào)職能，堅(jiān)持早計(jì)劃、早部署，細(xì)化分解收入任務(wù)，壓緊壓實(shí)各部門責(zé)任,在抓好正常收入征管的同時(shí)，切實(shí)加大縣內(nèi)房地產(chǎn)、個(gè)人所得稅、個(gè)體工商戶、臨時(shí)耕地占用稅、采石采砂采礦行業(yè)等專項(xiàng)稅收清理及欠稅追繳力度。定期組織收入調(diào)度，著重加強(qiáng)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)稅種動(dòng)態(tài)監(jiān)管,2021年全口徑稅收占GDP總量比重達(dá)8.6%,預(yù)計(jì)排名全市第二。
3、堅(jiān)持民生優(yōu)先，保障能力更上新臺(tái)階
牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，從嚴(yán)從緊編制財(cái)政預(yù)算,各單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)從上年人平1.5萬(wàn)元調(diào)整為0.7萬(wàn)元，壓減支出2252萬(wàn)元,全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算比上年減少220萬(wàn)元。嚴(yán)格執(zhí)行“約法三章”規(guī)定，壓減各單位非重點(diǎn)、非剛性支出1600萬(wàn)元。始終堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先，將全縣各單位均需負(fù)擔(dān)的基本工資、津貼補(bǔ)貼、養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金、年終績(jī)效考核、醫(yī)療保險(xiǎn)等納入財(cái)政預(yù)算足額保障,進(jìn)一步兜牢兜實(shí)了民生底線。
4、堅(jiān)持依法行政,理財(cái)水平達(dá)到新高度
實(shí)施盤(pán)活存量政策，全年盤(pán)活財(cái)政存量資金1.4億元。全方位自查整改全縣各單位部門預(yù)決算公開(kāi)工作,及時(shí)公開(kāi)2021年政府預(yù)算及各單位部門預(yù)算。全年組織開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)18個(gè),全縣所有一級(jí)預(yù)算單位績(jī)效自評(píng)率和績(jī)效目標(biāo)申報(bào)率達(dá)到2個(gè)100%。加快財(cái)政投資評(píng)審進(jìn)度，全年累計(jì)完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目406個(gè),審減資金12196萬(wàn)元，綜合審減率20.3%;完成結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目394個(gè),審減資金2691.89萬(wàn)元，綜合審減率9.93%。以縣委第三巡察組巡察反饋意見(jiàn)整改為契機(jī),啟動(dòng)全縣村級(jí)財(cái)務(wù)清理自查工作，共清理回收村級(jí)應(yīng)收款和備用金208.89萬(wàn)元,清退違規(guī)開(kāi)支20444元。以問(wèn)題為導(dǎo)向，建章立制，印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步明確我縣黨政機(jī)關(guān)公務(wù)活動(dòng)用餐有關(guān)事項(xiàng)的通知》(雙財(cái)行〔2021〕10號(hào))等規(guī)范性文件，督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)出臺(tái)鄉(xiāng)鎮(zhèn)差旅費(fèi)管理辦法，指導(dǎo)村委會(huì)制定村級(jí)財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則,堅(jiān)持用制度管人管事,杜絕了超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍開(kāi)支。
5、堅(jiān)持底線思維,風(fēng)險(xiǎn)防范得到大加強(qiáng)
繼續(xù)執(zhí)行項(xiàng)目建設(shè)審批制，從嚴(yán)控制項(xiàng)目投資規(guī)模。制定政府隱性債務(wù)和關(guān)注類債務(wù)“一債一策”，科學(xué)擬定化債方案，采取有效措施展期、置換、歸還到期債務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)十條鐵規(guī)，先后對(duì)9個(gè)單位下達(dá)限期化債交辦函,如期完成化債任務(wù)。實(shí)施政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià),規(guī)范日常監(jiān)督和管理。多措并舉基本實(shí)現(xiàn)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)資產(chǎn)、轉(zhuǎn)債務(wù)、轉(zhuǎn)配置等“八轉(zhuǎn)”目標(biāo),為融資平臺(tái)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型創(chuàng)造了有利條件。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政工作還存在一些困難和問(wèn)題：一是受新冠疫情和減稅降費(fèi)的影響，地方財(cái)政收入增長(zhǎng)動(dòng)力不足; 二是主體財(cái)源匱乏, 可用財(cái)力不足,抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱; 三是剛性支出不斷擴(kuò)大, “三保支出”壓力較大，財(cái)政運(yùn)行困難; 四是政府性債務(wù)仍然沉重, 化債任務(wù)十分艱難; 五是財(cái)政性資金使用績(jī)效有待加強(qiáng), 資金監(jiān)管有待完善。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將在今后的工作中高度重視并認(rèn)真研究加以解決，懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往地給予關(guān)心、支持。
二、2022年政府全口徑預(yù)算
2022年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：全面貫徹黨的十九屆六次全會(huì)及省、市、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，依照《湖南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)》（湘政發(fā)﹝2021﹞14號(hào)）文件精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革；繼續(xù)深化零基預(yù)算改革，建立全面規(guī)范、高效透明預(yù)算管理制度；統(tǒng)疇兼顧，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，量財(cái)行事;盤(pán)活存量，用好增量，從嚴(yán)控制一般性支出，增加財(cái)政基本保障能力；堅(jiān)持依法理財(cái)，提高績(jī)效，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
預(yù)算編制的基本原則：一是牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想原則。2022年在優(yōu)先保障“三?！敝С龅幕A(chǔ)上，壓減非急需、非剛性支出，削減或取消低效無(wú)效資金，緩解財(cái)政收支矛盾。堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)。各單位完成職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)不增加預(yù)算，不新增安排預(yù)算資金。二是零基預(yù)算原則。破除上年預(yù)算安排基數(shù)依賴和固化的格局，完善能增能減有保有壓的支出分配機(jī)制。各單位應(yīng)根據(jù)法定職責(zé)、年度工作任務(wù)及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)，按照保障重點(diǎn)、兼顧一般的要求，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和支出順序，從緊統(tǒng)籌申報(bào)各項(xiàng)支出。三是以收定支、量財(cái)行事原則。預(yù)算編制實(shí)行以收定支，做到量入為出、收支平衡、不列赤字。支出核定應(yīng)與縣級(jí)財(cái)政承受能力相適應(yīng)，與縣委、縣政府總體工作部署相適應(yīng)，與部門職能和事業(yè)發(fā)展相適應(yīng)，杜絕超越發(fā)展階段和財(cái)政承受能力、隨意擴(kuò)大政策范圍、提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。足額編制人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算，不留缺口，公用經(jīng)費(fèi)要參照定額標(biāo)準(zhǔn)以及關(guān)于規(guī)范公務(wù)支出管理的有關(guān)文件規(guī)定，根據(jù)單位實(shí)際開(kāi)支水平細(xì)化預(yù)算、據(jù)實(shí)編列，項(xiàng)目支出按照輕重緩急，緊緊圍繞縣委、且縣政府確定的重點(diǎn)保障事項(xiàng)和急需的民生配套所需安排。四是以支定收、量力而行原則。支出安排上突出以滿足“三?！焙突景l(fā)展所需為底線，不亂鋪攤子，不搞“形象政績(jī)”工程，不超出范圍舉債建設(shè)，量力而行，根據(jù)支出需要做準(zhǔn)做實(shí)做細(xì)收入項(xiàng)目，做到不虛列收入項(xiàng)目，確保每項(xiàng)收入可實(shí)現(xiàn)，收支預(yù)算真實(shí)客觀可執(zhí)行到位。五是全口徑預(yù)算編報(bào)原則。全面實(shí)施綜合財(cái)政預(yù)算，各單位全部收入和支出納入部門預(yù)算編制范疇，收支實(shí)行綜合財(cái)政預(yù)算管理，全面完整反映單位收支整體情況。各類資金統(tǒng)籌安排使用，既包括財(cái)政預(yù)算撥款收支，又包括財(cái)政專戶管理的非稅收支和部門其他收支。
依據(jù)上述基本原則，2022年政府全口徑預(yù)算安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
收入擬安排：2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入擬安排57805萬(wàn)元，其中：稅務(wù)局?jǐn)M安排41000萬(wàn)元，較上年決算增加2672萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.97%；財(cái)政擬安排 16805萬(wàn)元，較上年決算增加1112萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.08%，較上年決算數(shù)(下同）54022萬(wàn)元，增加3783萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%；上劃中央收入32076萬(wàn)元，較上年決算數(shù)26180萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.52%；上劃省級(jí)收入8621萬(wàn)元，較上年決算數(shù)7142萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.72%；地方一般公共預(yù)算收入中稅收占比為70.93%。
支出擬安排:2021年一般公共預(yù)算支出（含上解支出及還本支出）擬安排217138萬(wàn)元，其中：本級(jí)支出130264萬(wàn)元，上級(jí)追加支出86874萬(wàn)元。
具體分科目安排情況：
1、一般公共服務(wù)支出:預(yù)算安排25190萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金720萬(wàn)元，縣本級(jí)安排24470萬(wàn)元，較上年預(yù)算24448萬(wàn)元（本級(jí)調(diào)整預(yù)算，下同）增加22萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.1%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)2065萬(wàn)元、單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)218萬(wàn)元、政協(xié)議案提案辦理基金200萬(wàn)元，減少了專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2462萬(wàn)元（表彰及獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元、政府購(gòu)買服務(wù)經(jīng)費(fèi)713萬(wàn)元、單位專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)749萬(wàn)元）。
2、國(guó)防支出:預(yù)算安排200萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金200萬(wàn)元。
3、公共安全支出:預(yù)算安排8539萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金1135萬(wàn)元，縣本級(jí)安排7404萬(wàn)元，較上年預(yù)算7070萬(wàn)元增加334萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.7%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)194萬(wàn)元、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)147萬(wàn)元（農(nóng)村輔警經(jīng)費(fèi)171萬(wàn)元）。
4、教育支出:預(yù)算安排28925萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金8882萬(wàn)元，縣本級(jí)安排20043萬(wàn)元，較上年預(yù)算17405萬(wàn)元（剔除新增債券安排4369萬(wàn)元），同口徑比較增加2638萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.16%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)3779萬(wàn)元，主要減少了專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1141萬(wàn)元（主原因是將教師醫(yī)療保險(xiǎn)、農(nóng)村基層教育人才津貼1141萬(wàn)元列入了工資預(yù)算）。
5、科學(xué)技術(shù)支出:預(yù)算安排3624萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金180萬(wàn)元，縣本級(jí)安排3444萬(wàn)元，較上年預(yù)算2952萬(wàn)元增加492萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.67%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)12萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金500萬(wàn)元。
6、文化旅游體育與傳媒支出:預(yù)算安排2138萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金854萬(wàn)元，縣本級(jí)安排1284萬(wàn)元，較上年預(yù)算1326萬(wàn)元減少42萬(wàn)元，下降3.2%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)55萬(wàn)元，主要減少創(chuàng)建省級(jí)文化服務(wù)示范區(qū)建設(shè)105萬(wàn)元。
7、社會(huì)保障和就業(yè)支出:預(yù)算安排27152萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金10901萬(wàn)元，縣本級(jí)安排16251萬(wàn)元，較上年預(yù)算14653萬(wàn)元增加1598萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.9%，主要增加了全縣行政事業(yè)單位養(yǎng)老金發(fā)放缺口資金1196萬(wàn)元（爭(zhēng)取從上級(jí)補(bǔ)助資金彌補(bǔ)）、退休人員職業(yè)年金單位部分虛賬記實(shí)250萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套資金195萬(wàn)元、困難群眾救助配套456萬(wàn)元；主要減少了單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)110萬(wàn)元、上繳市醫(yī)保局醫(yī)保資金110萬(wàn)元、人員經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元（主要是科目調(diào)劑）、單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)129萬(wàn)元。
8、衛(wèi)生健康支出:預(yù)算安排20697萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金12155萬(wàn)元，縣本級(jí)安排8542萬(wàn)元，較上年預(yù)算7224萬(wàn)元增加1318萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.2%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)1332萬(wàn)元、基層醫(yī)療衛(wèi)生基本藥物制度改革250萬(wàn)元，主要減少了專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)287萬(wàn)元（公立醫(yī)院上年一次性支出187萬(wàn)元、新型冠狀病毒感染肺炎防控經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元）。
9、節(jié)能環(huán)保支出:預(yù)算安排14567萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金12492萬(wàn)元，縣本級(jí)安排2075萬(wàn)元，較上年預(yù)算2608萬(wàn)元減少530萬(wàn)元，下降20.4%，主要減少了人員經(jīng)費(fèi)162萬(wàn)元（環(huán)保局人員經(jīng)費(fèi)上劃）、政府購(gòu)買服務(wù)355萬(wàn)元。
10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出:預(yù)算安排2607萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金15萬(wàn)元，縣本級(jí)安排2592萬(wàn)元，較上年預(yù)算3661萬(wàn)元減少1069萬(wàn)元，下降29.2%，主要減少了人員經(jīng)費(fèi)335萬(wàn)元（主要減少瀧興集團(tuán)、農(nóng)旅發(fā)公司管理人員經(jīng)費(fèi)）、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)724萬(wàn)元（“創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)”專項(xiàng)資金100萬(wàn)元、人防易地建設(shè)費(fèi)444萬(wàn)元、單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)180萬(wàn)元。）
11、農(nóng)林水支出:預(yù)算安排34202萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金21740萬(wàn)元，縣本級(jí)安排12462萬(wàn)元，較上年預(yù)算10189萬(wàn)元（剔除新增債券安排2947萬(wàn)元）增加2273萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.3%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)1857萬(wàn)元、風(fēng)險(xiǎn)普查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)248萬(wàn)元、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)148萬(wàn)元（村干部工資提標(biāo)部分）、河道整治95萬(wàn)元、“林長(zhǎng)制”“田長(zhǎng)制”專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)70萬(wàn)元、單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)21萬(wàn)元，主要減少了單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)166萬(wàn)元。
12、交通運(yùn)輸支出:預(yù)算安排4421萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金1886萬(wàn)元，縣本級(jí)安排2535萬(wàn)元，較上年預(yù)算2573萬(wàn)元（剔除新增債券安排2984萬(wàn)元）減少38萬(wàn)元，下降1.48%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)75萬(wàn)元，主要減少了單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)37萬(wàn)元。
13、資源勘探信息等支出:預(yù)算安排11451萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金1426萬(wàn)元，縣本級(jí)安排10025萬(wàn)元，較上年預(yù)算10619萬(wàn)元減少594萬(wàn)元，下降5.6%，主要減少了園區(qū)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)基金100萬(wàn)元、調(diào)整科目減少產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金500萬(wàn)元。
14、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出:預(yù)算安排1269萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加資金1105萬(wàn)元，縣本級(jí)安排164萬(wàn)元，較上年預(yù)算224萬(wàn)元減少59萬(wàn)元，下降26.4%，主要減少了人員經(jīng)費(fèi)21萬(wàn)元（旅發(fā)中心工資調(diào)劑到文化支出）、單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)4萬(wàn)元、單位專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)33萬(wàn)元。
15、金融支出:預(yù)算安排90萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加資金40萬(wàn)元，縣本級(jí)安排50萬(wàn)元，較上年預(yù)算70萬(wàn)元減少20萬(wàn)元，主要減少信貸考核獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元。
16、自然資源海洋氣象等支出:預(yù)算安排2217萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金944萬(wàn)元，縣本級(jí)安排1273萬(wàn)元，較上年預(yù)算1440萬(wàn)元減少167萬(wàn)元，下降11.6%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)211萬(wàn)元、單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，主要減少了單位專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)388萬(wàn)元（土地開(kāi)發(fā)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)228萬(wàn)元、單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)160萬(wàn)元）。
17、住房保障支出:預(yù)算安排14691萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金11009萬(wàn)元，縣本級(jí)安排3682萬(wàn)元，較上年預(yù)算3598萬(wàn)元增加84萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.3%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)136萬(wàn)元，減少了住房改革支出69萬(wàn)元。
18、糧油物資儲(chǔ)備支出:預(yù)算安排686萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金529萬(wàn)元，縣本級(jí)安排157萬(wàn)元，較上年預(yù)算156萬(wàn)元增加1萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.0%，主要增加了應(yīng)急成品糧（大米）儲(chǔ)備采購(gòu)資金146萬(wàn)元，主要減少了人員經(jīng)費(fèi)154萬(wàn)元（主要是科目調(diào)劑）。
19、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出:預(yù)算安排1529萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金661萬(wàn)元，縣本級(jí)安排868萬(wàn)元，較上年預(yù)算814萬(wàn)元增加54萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.7%，主要增加了人員經(jīng)費(fèi)24萬(wàn)元、全縣應(yīng)急處突隊(duì)伍工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元。
20、總預(yù)備費(fèi):預(yù)算安排﹙縣本級(jí)﹚2000萬(wàn)元，較上年預(yù)算2200萬(wàn)元減少200萬(wàn)元，下降9.1%。
21、其他支出:預(yù)算安排3000萬(wàn)元，其中：上級(jí)追加專項(xiàng)資金0萬(wàn)元，縣本級(jí)安排3000萬(wàn)元，與上年預(yù)算持平。
22、債務(wù)付息支出:預(yù)算安排5428萬(wàn)元，較上年預(yù)算5213萬(wàn)元增加215萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.1%，主要增加：地方政府債券應(yīng)付利息215萬(wàn)元。
23、債務(wù)還本支出:預(yù)算安排502萬(wàn)元，較上年預(yù)算26228萬(wàn)元減少25726萬(wàn)元，下降98%，主要減少再融資債券還本25726萬(wàn)元（待實(shí)際下達(dá)額度后，再調(diào)整預(yù)算）。
24、專項(xiàng)上解支出:預(yù)算安排2020萬(wàn)元，與上年預(yù)算2020萬(wàn)元持平。
收支平衡情況：2022年地方一般上年預(yù)算安排為57805萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入為120950萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金11050資金萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金622萬(wàn)元，調(diào)入資金26750萬(wàn)元，收入總計(jì)為217177萬(wàn)元；2022年一般預(yù)算支出擬安排214624萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出502萬(wàn)元，預(yù)計(jì)上解支出2020萬(wàn)元，支出總計(jì)為217146萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余31萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算：包括國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、污水處理費(fèi)收入及其他政府性基金收入四項(xiàng)政府性基金。2022年政府性基金預(yù)算：上年累計(jì)結(jié)余3483萬(wàn)元（含上級(jí)專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)2865萬(wàn)元），本年收入118028萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4190萬(wàn)元，收入總計(jì)125701萬(wàn)元；本年支出合計(jì)99617萬(wàn)元，調(diào)出資金26000萬(wàn)元，支出總計(jì)125617萬(wàn)元；收支相抵，累計(jì)結(jié)余為84萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算:社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和失業(yè)保險(xiǎn)基金三項(xiàng)。2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算合計(jì)為上年末基金結(jié)存13965萬(wàn)元，本年預(yù)算收入安排18564萬(wàn)元，本年預(yù)算支出17860萬(wàn)元，本年收支結(jié)余705萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余為14670萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算: 2022年收入總計(jì)5725萬(wàn)元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)為35萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入34萬(wàn)元，當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入5656萬(wàn)元，其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入5651萬(wàn)元，永州市萬(wàn)達(dá)民爆有限公司國(guó)有股股利收入5萬(wàn)元。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5720萬(wàn)元，其中：①國(guó)有企業(yè)改制遺留問(wèn)題處理100萬(wàn)元；②其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5620萬(wàn)元。收支兩抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年5萬(wàn)元。
（五）部門預(yù)算：2022年，各單位部門預(yù)算共編制部門預(yù)算單位163個(gè)，各單位總收入163386萬(wàn)元，其中：一般預(yù)算撥款（補(bǔ)助）150905萬(wàn)元，政府性基金收入710萬(wàn)元，財(cái)政專戶返還及其他收入2336萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9435萬(wàn)元;部門總支出163386萬(wàn)元，其中：基本支出69056萬(wàn)元，項(xiàng)目支出94330萬(wàn)元。收支相抵,結(jié)轉(zhuǎn)下年為零。
（七）鄉(xiāng)村振興資金預(yù)算安排：
2022年縣財(cái)政統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金3600萬(wàn)元，其中：中央、省、市補(bǔ)助資金3500萬(wàn)元，縣級(jí)鄉(xiāng)村振興配套436萬(wàn)元（農(nóng)村改廁160萬(wàn)元，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田配套資金116萬(wàn)元，其他鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目160萬(wàn)元）。
（八）脫貧后期政策監(jiān)測(cè)配套資金安排：
2022年脫貧后期政策監(jiān)測(cè)配套資金194萬(wàn)元，其中：教育扶貧110萬(wàn)元；防貧綜合保84萬(wàn)元。
三、2022年財(cái)政工作主要措施
（一）明確任務(wù)，壓實(shí)責(zé)任。抓好財(cái)政收入是確保各項(xiàng)支出的有力保障。根據(jù)年初既定的財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)，全縣各級(jí)各部門務(wù)必要統(tǒng)一思想，把抓好財(cái)政收入作為第一工作要?jiǎng)?wù)。財(cái)政、稅務(wù)、自然資源和協(xié)稅護(hù)稅單位，要按照收入任務(wù)逐一細(xì)化，層層分解，將任務(wù)落實(shí)到各科室、各責(zé)任人，做到人人頭上有指標(biāo)、個(gè)個(gè)肩上有擔(dān)子；全縣各重點(diǎn)項(xiàng)目，縣級(jí)牽頭領(lǐng)導(dǎo)要認(rèn)真負(fù)責(zé)，將稅收任務(wù)落實(shí)到各個(gè)指揮部、各項(xiàng)目主管單位，并由專人負(fù)責(zé)調(diào)度和協(xié)調(diào)。要在全縣范圍內(nèi)充分認(rèn)識(shí)抓財(cái)政收入不在是財(cái)政、稅務(wù)部門單打獨(dú)斗的“專利”，真正形成各級(jí)各部門齊抓共管財(cái)政收入的良好氛圍。
（二）強(qiáng)化征管，堵塞漏洞。一是強(qiáng)化科學(xué)治稅手段，積極運(yùn)行和完善綜合治稅平臺(tái)，充分利用各單位財(cái)稅綜合信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，加以分析和監(jiān)控，實(shí)行以數(shù)治稅。二是對(duì)重點(diǎn)稅源建立臺(tái)賬，倒排工期，掛圖作戰(zhàn)。應(yīng)用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等現(xiàn)代信息技術(shù)，積極推進(jìn)稅收管理由固定管戶向管事轉(zhuǎn)變，對(duì)納稅人實(shí)行分類管事、團(tuán)隊(duì)協(xié)作的專業(yè)化管理，確保把該管的事項(xiàng)管住、管好，防范稅收流失。三是強(qiáng)化房地產(chǎn)、建安、水電、風(fēng)電、竹木加工、成品油銷售等行業(yè)的稅收監(jiān)管以及稅收清理工作，全力堵塞稅收漏洞。四是加大對(duì)重點(diǎn)企業(yè)的稅收管控和工作協(xié)調(diào)。南嶺民爆、雙牌電站、農(nóng)商行是全縣的骨干企業(yè)，是我縣稅收入庫(kù)的重點(diǎn)來(lái)源，由于企業(yè)管理體制改革等因素，組織收入工作越來(lái)越難做，稅收入庫(kù)逐年在下降。因此，稅務(wù)部門在每個(gè)季度入庫(kù)時(shí)要提前做好協(xié)調(diào)工作。另外，今年要加緊銜接雙牌水電站的水費(fèi)由稅前上繳改為稅后上繳的問(wèn)題，此問(wèn)題解決可增加企業(yè)所得稅500萬(wàn)元。
（三）加強(qiáng)協(xié)調(diào)，突出重點(diǎn)。今年在外部環(huán)境復(fù)雜嚴(yán)峻和國(guó)家實(shí)施更大規(guī)模減稅降費(fèi)的背景下，要想完成各項(xiàng)收入任務(wù)，非常艱難，務(wù)必采取切實(shí)可行的過(guò)硬措施，做到日常稅收跟蹤到位，重點(diǎn)稅收重點(diǎn)突破，欠繳稅收專項(xiàng)清理，實(shí)現(xiàn)稅收應(yīng)收盡收。突出抓好以下幾項(xiàng)重點(diǎn)工作：一是重點(diǎn)抓好項(xiàng)目建設(shè)的推進(jìn)工作。今年重點(diǎn)項(xiàng)目44個(gè)，總投資為15.59億元，計(jì)劃稅收任務(wù)3291萬(wàn)元。各項(xiàng)目指揮部要積極推進(jìn)項(xiàng)目落地、開(kāi)工啟動(dòng)，抓好項(xiàng)目進(jìn)度，盡快形成實(shí)物量，確保稅收入庫(kù)。二是重點(diǎn)抓好招商引資工作。根據(jù)測(cè)算，全年財(cái)政收入全口徑稅收缺口達(dá)43000萬(wàn)元，需要引進(jìn)實(shí)體企業(yè)和做大總部經(jīng)濟(jì)稅收來(lái)彌補(bǔ)。今年務(wù)必舉全縣之力加大招商引資力度，引進(jìn)企業(yè)落地雙牌，做大經(jīng)濟(jì)總量，提升稅收增量。三是重點(diǎn)抓好土地出讓、資本經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)處置工作。今年全縣共新增土地10宗，土地收入計(jì)劃任務(wù)6.87億元，加之已掛牌和欠繳的土地收入共計(jì)為11.36億元，資本經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)處置計(jì)劃完成收入為6.09億元，以上兩項(xiàng)合計(jì)為17.45億元,由此而產(chǎn)生的稅收達(dá)6000萬(wàn)元以上。這項(xiàng)工作非常重要，其任務(wù)完成好壞直接影響到財(cái)政收入的完成、財(cái)政預(yù)算的平衡、債務(wù)率的穩(wěn)定和工程項(xiàng)目資金的保障等。四是重點(diǎn)抓好協(xié)稅護(hù)稅和稅收清繳工作。今年安排了縣直單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)協(xié)稅護(hù)稅任務(wù)1200萬(wàn)元、稅收清繳任務(wù)3730萬(wàn)元，合計(jì)任務(wù)為4930萬(wàn)元。此項(xiàng)工作涉及面廣，征收難度較大，各縣直相關(guān)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)務(wù)必積極配合財(cái)稅部門的工作，尤其是稅收清繳工作還需動(dòng)用司法部門的力量以確保工作的順利開(kāi)展。
（四）嚴(yán)格考核，獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。根據(jù)上述所列需要抓好的幾項(xiàng)重點(diǎn)工作，除重點(diǎn)項(xiàng)目工作由縣重點(diǎn)辦單獨(dú)組織考核外，其他重點(diǎn)收入縣政府將成立5個(gè)專門的工作小組負(fù)責(zé)調(diào)度、協(xié)調(diào)、征管。一是總部經(jīng)濟(jì)稅收工作組；二是土地出讓收入工作組；三是礦產(chǎn)資源收入工作組；四是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)處置收入工作組；五是協(xié)稅護(hù)稅收入工作組；六是稅收清繳收入工作組。各工作組分別明確一名縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)牽頭主抓，任務(wù)落實(shí)到責(zé)任單位、協(xié)助單位和具體責(zé)任人。每個(gè)工作組將制定收入任務(wù)完成的考核辦法，實(shí)行嚴(yán)格考核、獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。由“兩辦”督查室、財(cái)源辦、重點(diǎn)辦、財(cái)政局、稅務(wù)局等單位抽調(diào)人員組成考核小組，加強(qiáng)對(duì)收入入庫(kù)的督促考核，定期報(bào)告任務(wù)完成進(jìn)度，實(shí)行“半月一調(diào)度、一月一督查一通報(bào)”，及時(shí)分析存在的問(wèn)題和不足。對(duì)工作措施不力、進(jìn)度緩慢的單位，要及時(shí)予以通報(bào)。
（五）突出重點(diǎn)，防范風(fēng)險(xiǎn)。一要聚焦民生保障，提升幸福指數(shù)。堅(jiān)持以民生為本,全力保障城鄉(xiāng)低保對(duì)象、特困人員、優(yōu)撫對(duì)象、高齡老人生活補(bǔ)助金待遇落實(shí)，切實(shí)保障好困難群眾的基本生活；二要聚焦正常運(yùn)轉(zhuǎn)，大力壓減支出。堅(jiān)決貫徹落實(shí)省人民政府《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理硬化預(yù)算約束的通知》精神，大力壓減非生產(chǎn)性支出，集中財(cái)力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆蝗劢癸L(fēng)險(xiǎn)防控，強(qiáng)化追責(zé)問(wèn)效。持續(xù)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，及時(shí)調(diào)整優(yōu)化我縣化債方案，按照“六個(gè)一批” 的總體要求，采取借新還舊、展期、置換、歸還到期債務(wù)等各種有效措施, 完成全年化債計(jì)劃。嚴(yán)格執(zhí)行縣財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的十條鐵規(guī)，對(duì)不按規(guī)定執(zhí)行的單位一把手進(jìn)行追責(zé)問(wèn)責(zé)；四要做大城發(fā)、農(nóng)旅發(fā)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，促進(jìn)2個(gè)平臺(tái)公司實(shí)際性轉(zhuǎn)型，努力實(shí)現(xiàn)融資平臺(tái)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧, 走向市場(chǎng)。
（六）規(guī)范管理，提升績(jī)效。一要切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出” ,不得無(wú)預(yù)算、超預(yù)算安排支出。要進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)控臨時(shí)追加經(jīng)費(fèi)，當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤(pán)”,推動(dòng)形成勤儉辦事的長(zhǎng)效機(jī)制。繼續(xù)執(zhí)行項(xiàng)目建設(shè)審批制，對(duì)沒(méi)有資金來(lái)源的項(xiàng)目原則上不予開(kāi)工，存在資金缺口的項(xiàng)目必須先行制定資金籌集計(jì)劃，編制資金平衡表，按照“有多少錢辦多少事”的原則組織實(shí)施，從嚴(yán)控制項(xiàng)目投資規(guī)模。對(duì)超預(yù)算10％以上的工程項(xiàng)目, 嚴(yán)格按規(guī)定程序?qū)徟?努力減少財(cái)政支出壓力；二要全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。將績(jī)效管理工作深度嵌入預(yù)算管理全過(guò)程，力爭(zhēng)覆蓋所有財(cái)政資金，延伸到資金使用終端，大力削減低效無(wú)效支出,少花錢、多辦事，花小錢、辦大事,著力優(yōu)化財(cái)政資源配置,提高資金使用效益；三要切實(shí)加大資金盤(pán)活力度。貫徹落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于有效應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響，切實(shí)加強(qiáng)地方財(cái)政“三?！惫ぷ鞯耐ㄖ肪?，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余一年以上的資金全部予以收回，集中用于“三?！敝С龊椭攸c(diǎn)項(xiàng)目支出；四要大力盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)資源。將旅游資源、河道砂石、 礦石等自然資源，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)、管理局、國(guó)有林場(chǎng)、工業(yè)園開(kāi)發(fā)區(qū)的國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)活，處置一批國(guó)有資產(chǎn)資源。組建國(guó)有資產(chǎn)資源運(yùn)營(yíng)公司, 提高國(guó)有資產(chǎn)資源向資本轉(zhuǎn)化的能力, 促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
各位代表，完成今年的財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)任重而道遠(yuǎn)。讓我們?cè)诹?xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的指引下，緊扣縣委、縣政府的決策部署，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會(huì)決議、決定，不忘初心、牢記使命，干在實(shí)處、走在前列，依法行政、科學(xué)理財(cái)，為加快建設(shè)美好雙牌而努力奮斗。
第二部分 預(yù)算草案（具體見(jiàn)附表）
1、一般公共預(yù)算收入預(yù)算表
2、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
3、一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
4、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表
5、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
6、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
7、政府性基金收入預(yù)算表
8、政府性基金支出預(yù)算表
9、政府性基金本級(jí)支出預(yù)算表
10、政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
11、政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
12、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表
13、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
14、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
15、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
16、地方政府一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況
第三部分 相關(guān)說(shuō)明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2022年，我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算118881萬(wàn)元，與上年決算（下同）持平。其中：
（一）稅收返還
稅收返還2737萬(wàn)元，與上年持平。其中：增值稅稅收返還1477萬(wàn)元;消費(fèi)稅稅收返還0萬(wàn)元;所得稅基數(shù)返還175萬(wàn)元;成品油稅費(fèi)改革稅收返還998萬(wàn)元;其他稅收返還87萬(wàn)元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付94780萬(wàn)元，比上年105709萬(wàn)元，減少10929萬(wàn)元，下降10.34%。其中：
1.體制補(bǔ)助284萬(wàn)元，與上年持平;
2.均衡性轉(zhuǎn)移支付22569萬(wàn)元，與上年持平；
3.縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金4854萬(wàn)元，比上年11447萬(wàn)元，減少6593萬(wàn)元，下降57.6%，主要是減少了特殊轉(zhuǎn)移支付收入6593萬(wàn)元；
4.結(jié)算補(bǔ)助1823萬(wàn)元，與上年持平;
5.企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助180萬(wàn)元，與上年持平；
6.產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入77萬(wàn)元，與上年持平；
7.公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入850萬(wàn)元，比上年2850萬(wàn)元，減少2000萬(wàn)元，下降70.18%，主要是減少了一次性轉(zhuǎn)移支付收入2000萬(wàn)元；
8.教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6380萬(wàn)元，與上年持平；
9.科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16萬(wàn)元，與上年持平；
10.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入160萬(wàn)元，與上年持平
11.文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入591萬(wàn)元，與上年持平；
12.社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入9754萬(wàn)元，與上年持平；
13.衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入10762萬(wàn)元，與上年持平；
14.節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1205萬(wàn)元，與上年持平；
15.農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11723萬(wàn)元，比上年14023萬(wàn)元，減少2300萬(wàn)元，下降16.41%；
16.交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1799萬(wàn)元，與上年持平；
17.住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1817萬(wàn)元，與上年持平；
18.糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入68萬(wàn)元，與上年持平；
19.重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付4277萬(wàn)元，與上年持平；
20.固定數(shù)額補(bǔ)助5306萬(wàn)元，與上年持平；
21.革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付140萬(wàn)元，與上年持平；
22.貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付7219萬(wàn)元，與上年持平；
23.其他一般性轉(zhuǎn)移支付2926萬(wàn)元，比上年14023萬(wàn)元，減少2300萬(wàn)元，下降16.41%。
（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付21365萬(wàn)元，比上年22277萬(wàn)元，減少912萬(wàn)元，下降4.1%。其中：
1.一般公共服務(wù)520萬(wàn)元，與上年持平；
2.國(guó)防0萬(wàn)元，與上年持平；
3.公共安全108萬(wàn)元，與上年持平；
4.教育882萬(wàn)元，與上年持平；
5.科學(xué)技術(shù)311萬(wàn)元，與上年持平；
6.文化旅游體育與傳媒385萬(wàn)元，與上年持平；
7.社會(huì)保障和就業(yè)1316萬(wàn)元，與上年持平；
8.衛(wèi)生健康1183萬(wàn)元，與上年持平；
9.節(jié)能環(huán)保7252萬(wàn)元，與上年持平；
10.城鄉(xiāng)社區(qū)16萬(wàn)元，與上年持平；
11.農(nóng)林水3953萬(wàn)元，與上年持平；
12.交通運(yùn)輸174萬(wàn)元，與上年持平；
13.資源勘探信息等582萬(wàn)元，與上年持平；
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等211萬(wàn)元，與上年持平；
15.自然資源海洋氣象617萬(wàn)元，與上年持平；
16.住房保障3633萬(wàn)元，與上年持平；
17.糧油物資儲(chǔ)備222萬(wàn)元，與上年持平；
18.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬(wàn)元，比上年減少882萬(wàn)元，主要是漏編；
19.金融支出0萬(wàn)元，比上年減少30萬(wàn)元；
20.其他收入0萬(wàn)元，與上年持平；
三、舉借政府債務(wù)情況
1、2021年度本地區(qū)、本級(jí)及所屬地區(qū)地方政府債務(wù)限額23.96億元及余額（或余額預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)）23.75億元。
2、2022年計(jì)劃化解政府性債務(wù)52043.2 萬(wàn)元，其中：政府債券還本25416.54萬(wàn)元；隱性債務(wù)還本25777.74萬(wàn)元；關(guān)注類債務(wù)還本848.92萬(wàn)元。
四、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
2021年，我縣所有單位均進(jìn)行了整體績(jī)效目標(biāo)申報(bào)及專項(xiàng)資金目標(biāo)申報(bào),組織開(kāi)展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)104個(gè)、專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)110項(xiàng)，組織開(kāi)展部門整體支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)4個(gè)、專項(xiàng)資金重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)14項(xiàng)，并將其作為下年度財(cái)政預(yù)算安排的重要依據(jù),做到部門整體績(jī)效與部門預(yù)算安排掛鉤,項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效與專項(xiàng)資金預(yù)算增減掛鉤,財(cái)政資金績(jī)效管理不斷加強(qiáng)。2022年，預(yù)算績(jī)效管理工作將覆蓋全部財(cái)政性資金，計(jì)劃要所有單位均進(jìn)行整體績(jī)效目標(biāo)申報(bào)及專項(xiàng)資金目標(biāo)申報(bào),組織開(kāi)展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)110個(gè)、專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)106項(xiàng)；組織開(kāi)展部門整體支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)5個(gè)、專項(xiàng)資金重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)16項(xiàng)。
五、2022年雙牌縣縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
經(jīng)雙牌縣財(cái)政局匯總，雙牌縣本級(jí)部門，包括縣級(jí)行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他使用當(dāng)年公共財(cái)政撥款（包括公共財(cái)政經(jīng)費(fèi)撥款和納入公共財(cái)政管理的非稅收入）安排的2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為1900萬(wàn)元，比上年預(yù)算1945萬(wàn)元，減少45萬(wàn)元，下降2.31%。從結(jié)構(gòu)來(lái)看，公務(wù)接待1120萬(wàn)元，比上年預(yù)算1165萬(wàn)元，減少45萬(wàn)元，下降3.87%；因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置190萬(wàn)元及公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)590萬(wàn)元共780萬(wàn)元，與上年預(yù)算持平。主要原因是我縣各部門歷年來(lái)都一直嚴(yán)格落實(shí)厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出。
