（湖南?。╆P(guān)于永州市祁陽市2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于祁陽市2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
——2022年9月29日在祁陽市第一屆人民代表大會第二次會議上
市財政局局長 ?鄧飛
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建成小康社會、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關(guān)鍵之年。財政部門在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全力克服經(jīng)濟(jì)下行、政策性減收等諸多困難，盡心竭力組織收入、優(yōu)化支出、防范風(fēng)險、保障民生，財政預(yù)算執(zhí)行情況整體平穩(wěn)。
（一）2022年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算地方收入18.09億元，加上全年上級補(bǔ)助收入37.74億元，地方政府一般債券收入7.01億元（新增一般債券2.38億元，再融資一般債券4.63億元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1億元，政府性基金預(yù)算及國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金2.58億元，其他調(diào)入資金6.97億元（收回存量資金），上年結(jié)轉(zhuǎn)2.07億元，收入合計75.46億元。全年一般公共預(yù)算支出60.53億元，加上上解支出0.67億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.34億元，再融資一般債券還本支出4.63億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9.29億元，支出合計75.46億元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入完成11.1億元，其中：土地出讓收入10.62億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.4億元，污水處理費(fèi)收入0.07億元，彩票公益金收入19萬元；加上全年上級補(bǔ)助收入?0.49億元，新增專項(xiàng)債券收入10.79億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.18億元，收入合計22.57億元。全年政府性基金預(yù)算支出19.64億元，加上上解支出89萬元，調(diào)出資金2.5億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.41億元，支出合計22.57億元。收支平衡。
3.社會保險基金預(yù)算
全市社會保險基金預(yù)算收入完成28.22億元，為年度預(yù)算的100.9?%，其中：社會保險費(fèi)收入11.83億元，財政補(bǔ)貼收入 9.1億元，利息及轉(zhuǎn)移收入等其他收入0.28億元，上級補(bǔ)助收入7.01億元；社會保險基金預(yù)算支出完成27.53億元，為年度預(yù)算的102.8%，其中：社會保險待遇支出22.36億元，轉(zhuǎn)移支出及其他支出等1.56億元，上解上級支出3.61億元；當(dāng)年結(jié)余 0.69億元，累計結(jié)余13.66億元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成796萬元，加上上級補(bǔ)助收入30萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4萬元，收入合計830萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算無支出，調(diào)出資金796萬元，加上結(jié)轉(zhuǎn)下年支出34萬元，支出合計830萬元。收支平衡。
（二）預(yù)備費(fèi)使用情況
2022年預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1200萬元，實(shí)際用于市鎮(zhèn)兩級換屆選舉、反電詐等支出1004萬元，結(jié)余196萬元在2022年決算予以核減。
（三）地方政府債務(wù)情況
省財政核定我市2022年政府債務(wù)總限額78.23億元，其中：一般債務(wù)52.68億元，專項(xiàng)債務(wù)25.55億元。
截止2022年底，我市政府債務(wù)余額為77.44億元，其中：一般債務(wù)51.89億元，專項(xiàng)債務(wù)25.55億元?？刂圃谑∝斦硕ǖ膫鶆?wù)限額以內(nèi)。
（四）市人大預(yù)算決議和主要財稅政策落實(shí)情況
1.突出財源培植，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。聚焦“三高四新”，大力實(shí)施財源建設(shè)工程，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展“含金量”。一是財源建設(shè)高位推動。率先成立財源建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由市長任組長，從政府辦、財政、稅務(wù)、自然資源等部門抽調(diào)專人高規(guī)格組建市財源辦。制訂年度任務(wù)清單62條，定期召開聯(lián)席會議，將財源建設(shè)工作列入年度績效評估范疇，形成部門協(xié)作、上下聯(lián)動、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的工作格局。二是財政收入量質(zhì)齊升。一般公共預(yù)算地方收入完成18.09億元，增長12.2%。其中：地方稅收收入完成14.18億元，增長11.4%；稅收占比78.4%；地方收入總量、質(zhì)量繼續(xù)排永州市第一。全市納稅過1000萬元企業(yè)達(dá)21家。三是向上爭資取得實(shí)效。緊盯政策導(dǎo)向，圍繞財力爭資金，突出重點(diǎn)爭項(xiàng)目。全年到位上級補(bǔ)助資金38.23億元；爭取政府債券資金額度13.17億元，同比增長52.3%，居全省前列。
2.突出保障重點(diǎn)，服務(wù)重大戰(zhàn)略實(shí)施。加大補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)力度，主要支出政策更加積極有效，保重點(diǎn)、防風(fēng)險能力得到加強(qiáng)。一是支持生態(tài)文明建設(shè)。安排環(huán)保支出7360萬元，重點(diǎn)支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)級千人以上集中式飲用水水源保護(hù)區(qū)環(huán)境整治和規(guī)范化建設(shè)。加強(qiáng)農(nóng)村環(huán)境質(zhì)量、入河排污口及枯水期地表水監(jiān)測、打贏大氣污染防治“冬夏季攻勢”戰(zhàn)，成功創(chuàng)建國家生態(tài)文明建設(shè)示范縣。二是助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。堅持集中財力辦大事原則，扎實(shí)開展涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合。以產(chǎn)業(yè)振興為重點(diǎn)，落實(shí)到位銜接補(bǔ)助資金1.07億元，保障各項(xiàng)任務(wù)落實(shí)?；蒉r(nóng)擔(dān)服務(wù)有限公司累計為全市新型農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營主體提供擔(dān)保貸款4.5億元，每年為各類貸款主體減少貸款利息支出300萬元以上，有力提高了“三農(nóng)”領(lǐng)域信貸的可獲得性。三是穩(wěn)步推進(jìn)債務(wù)化解。實(shí)時監(jiān)控政府債務(wù)，多渠道籌措資金，共化解政府性債務(wù)5.26億元。加快平臺公司轉(zhuǎn)型，推動將高新區(qū)片區(qū)授權(quán)浯溪發(fā)展集團(tuán)進(jìn)行綜合開發(fā)，轉(zhuǎn)型經(jīng)驗(yàn)在省市推介。四是持續(xù)增進(jìn)民生福祉。堅持人民至上，推動財力向民生集中、政策向民生傾斜，全年民生支出48.1億元，占財政支出的79％。其中，教育支出13.37億元，教育均衡發(fā)展再上新臺階；社會保障和就業(yè)支出10.57億元，貫徹落實(shí)“穩(wěn)就業(yè)”各項(xiàng)政策，困難群眾救助繼續(xù)擴(kuò)面提標(biāo)、應(yīng)保盡保；衛(wèi)生健康支出9.08億元，支持全民免費(fèi)接種新冠病毒疫苗，醫(yī)療衛(wèi)生健康服務(wù)能力和水平進(jìn)一步提升；全年投入文化惠民工程7300萬元，百姓幸福指數(shù)日益提高。五是不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅決貫徹落實(shí)政府過緊日子要求，預(yù)算執(zhí)行中壓減一般性支出2268萬元。建立完善清理盤活財政存量資金常態(tài)化機(jī)制，騰出財力統(tǒng)籌用于關(guān)鍵領(lǐng)域、落實(shí)重大決策。
3.突出改革創(chuàng)新，深化財政管理改革。開展“管理服務(wù)質(zhì)量提升年”行動和“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理規(guī)范年”行動，財政日常管理、預(yù)算執(zhí)行分析等13項(xiàng)工作得到省財政廳的表彰，我市成為全省財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機(jī)制獎補(bǔ)五縣之一。一是直達(dá)資金管理有力有效。優(yōu)化預(yù)算指標(biāo)分配、下達(dá)、撥付流程，突出直達(dá)資金“擴(kuò)圍”，納入直達(dá)范圍的資金達(dá)16.24億元，基本民生領(lǐng)域資金全部納入直達(dá)監(jiān)控管理，確保直達(dá)資金定向精準(zhǔn)惠企利民。二是預(yù)算績效管理走上正軌。對 101個預(yù)算單位實(shí)行部門整體績效目標(biāo)管理。對149個本級預(yù)算項(xiàng)目實(shí)施績效監(jiān)控；選取校園安保、校車補(bǔ)貼、十星級文明戶、協(xié)輔警經(jīng)費(fèi)、專職消防員等項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)評價；委托第三方機(jī)構(gòu)對2個專項(xiàng)資金項(xiàng)目和3個政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場評價，資金總額4.76億元。三是財政監(jiān)督檢查從嚴(yán)從實(shí)。重點(diǎn)實(shí)施預(yù)決算信息公開、直達(dá)資金、政府專項(xiàng)債券、會計質(zhì)量信息等檢查，促進(jìn)財政資金規(guī)范安全運(yùn)行。加大預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶的清理力度，清理賬戶28個。充分發(fā)揮財政投資評審的“過濾器”作用，全市完成評審項(xiàng)目1309個，審減資金5.04億元，審減率21.7%。四是政府采購和國有資產(chǎn)管理逐步規(guī)范。全年實(shí)現(xiàn)采購業(yè)務(wù)3.38億元，節(jié)約資金3992萬元，節(jié)約率10.6%。積極推進(jìn)行政事業(yè)性資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，落實(shí)向人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況制度，資產(chǎn)管理水平和使用效益進(jìn)一步提升。五是預(yù)算管理一體化先行先試。修改完善財政管理制度22項(xiàng)，清理規(guī)范財政財務(wù)業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)上下貫通，全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平。
各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到當(dāng)前財政工作存在諸多困難和問題。一是穩(wěn)增長壓力大。受新的經(jīng)濟(jì)下行和疫情影響，加之今年中央將繼續(xù)實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，導(dǎo)致財政收入穩(wěn)增長、穩(wěn)質(zhì)量的難度不斷加大。二是收支矛盾異常突出。我市財政供養(yǎng)人員多，超出標(biāo)準(zhǔn)供養(yǎng)人員9000人左右，隨著政策性調(diào)標(biāo)，人員經(jīng)費(fèi)負(fù)擔(dān)不斷加重，加上民生和重點(diǎn)剛性支出持續(xù)攀升，財政支出增長加速。而可用財力增長有限，“預(yù)算緊平衡”“財政緊運(yùn)行”的特征將更加明顯。三是化債任務(wù)重。去年我省明確在10年化債期限內(nèi)，每年要完成化解隱性債務(wù)總量10%的任務(wù)，到2022年我市累計要完成40%的隱性債務(wù)化解任務(wù)。四是預(yù)算管理制度改革有待深入。預(yù)算監(jiān)督約束還需加強(qiáng)，財政財務(wù)管理制度仍需完善，財政資金使用績效亟待提高。我們將高度重視這些困難和挑戰(zhàn)，認(rèn)真研究，切實(shí)采取措施，努力加以解決。
二、2022年財政預(yù)算草案
（一）2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想及基本原則
根據(jù)中央及省市有關(guān)要求，結(jié)合財政經(jīng)濟(jì)形勢，2022年我市預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會及各級經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，錨定“建設(shè)新祁陽、挺進(jìn)省十強(qiáng)“戰(zhàn)略目標(biāo)，全面落實(shí)積極財政政策，切實(shí)加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，有效防范財政運(yùn)行風(fēng)險，推進(jìn)財政經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，為全面建成社會主義現(xiàn)代化新祁陽提供堅實(shí)的財力保障。
遵循上述指導(dǎo)思想，具體編制過程中堅持以下原則：一是堅持過“緊日子”，過“苦日子”。嚴(yán)格按照過“緊日子”的要求，從嚴(yán)從緊安排支出，大力壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出，節(jié)省資金用于民生重點(diǎn)領(lǐng)域。二是堅持以收定支，量入為出。收入預(yù)算與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接；支出預(yù)算科學(xué)合理，量力而行，確保收支平衡。三是堅持統(tǒng)籌整合，保障重點(diǎn)。實(shí)行全口徑部門預(yù)算，加強(qiáng)“四本”預(yù)算之間、本級資金與上級資金、當(dāng)年預(yù)算與結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的統(tǒng)籌銜接，集中財力保民生、保重點(diǎn)。四是堅持績效引領(lǐng)，優(yōu)化結(jié)構(gòu)。堅持目標(biāo)導(dǎo)向和結(jié)果導(dǎo)向，按照“用錢必問效、無效必問責(zé)”的要求，強(qiáng)化預(yù)算績效管理，提高財政資金配置效率和使用效益。五是堅持防控風(fēng)險，守住底線。嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)，積極穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)。落實(shí)財政庫款保障措施，堅持“三?！眱?yōu)先，兜牢“三?！钡拙€。
（二）2022年財政收支預(yù)算安排
根據(jù)上述預(yù)算編制指導(dǎo)思想和原則，2022年政府預(yù)算收入預(yù)期和預(yù)算安排情況如下：
1.一般公共預(yù)算
根據(jù)2022年一般公共預(yù)算地方收入完成情況，綜合考慮各項(xiàng)政策性增減收因素，2022年一般公共預(yù)算地方收入安排19.36億元，增長7%，加上上級補(bǔ)助收入33.58億元（含提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.53億元，預(yù)安排地方政府債券收入0.6億元，政府性基金預(yù)算調(diào)入2.5億元，收入合計56.57億元；2022年一般公共預(yù)算支出安排55.81億元，其中：地方財政支出39.61億元、提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出16.2億元；加上上解支出0.76億元，支出合計56.57億元。
2.政府性基金預(yù)算
根據(jù)基金項(xiàng)目的收入情況和實(shí)際支出需要安排，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支，并加大與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排力度。2022年，政府性基金預(yù)算收入安排12.37億元（土地出讓金預(yù)算收入12億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)算收入0.3億元，污水處理費(fèi)預(yù)算收入0.07億元，彩票公益金預(yù)算收入20萬元），加上提前下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付收入0.28億元，收入合計 12.65億元。政府性基金預(yù)算支出安排10.15億元，其中：地方財政支出9.87億元（土地出讓金預(yù)算支出9.5億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)算支出0.3億元，污水處理費(fèi)預(yù)算支出0.07億元，彩票公益金預(yù)算支出20萬元），提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出0.28億元。另外，調(diào)出到一般公共預(yù)算2.5億元，支出合計12.65億元。
3.社會保險基金預(yù)算
2022年社會保險基金預(yù)算收入安排8.84億元，支出安排7.99億元，累計結(jié)余8.22億元。分險種情況是：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入安排6.02億元，支出安排6.01億元，累計結(jié)余5679萬元；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入安排2.72億元，支出安排1.93億元，累計結(jié)余7.13億元；失業(yè)保險基金收入安排1060萬元，支出安排486萬元，累計結(jié)余5156萬元。
另外，上級統(tǒng)籌社會保險基金預(yù)算收入繳費(fèi)收入計劃?7.21億元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金繳費(fèi)收入3.18億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）繳費(fèi)收入1.21億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金繳費(fèi)收入2.66億元，工傷保險基金繳費(fèi)收入0.16億元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排26萬元，主要是南嶺民爆公司分紅；加上上級補(bǔ)助收入（提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付）17萬元，收入合計43萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排17萬元，加上調(diào)入一般公共預(yù)算26萬元，支出合計43萬元。
（三）2022年主要支出政策及預(yù)算安排情況
推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展方面。安排園區(qū)發(fā)展扶持資金2.3億元（含中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金3000萬元），推進(jìn)重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目落戶園區(qū)，支持重點(diǎn)企業(yè)技改升級和產(chǎn)品創(chuàng)新，壯大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)；助推園區(qū)升級改造，支持祁陽高新區(qū)創(chuàng)建國家級高新技術(shù)園區(qū)。全面落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅和普惠性降費(fèi)政策，激發(fā)市場主體活力。安排普惠性金融資金1196?萬元，對創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)貸款進(jìn)行貼息，支持“瀟湘財銀貸”、“惠農(nóng)擔(dān)”、中小企業(yè)擔(dān)保公司等政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，解決市場主體融資問題，助力“五好園區(qū)”建設(shè)、落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略；安排旅游發(fā)展引導(dǎo)資金和文化發(fā)展引導(dǎo)資金，助力文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排人才發(fā)展專項(xiàng)資金2750萬元，全面實(shí)施人才強(qiáng)市戰(zhàn)略，支持企業(yè)創(chuàng)新。
推進(jìn)鄉(xiāng)村振興方面。持續(xù)加大資金投入，縱深推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。安排資金3881萬元，對脫貧戶的醫(yī)療、教育、健康等給予補(bǔ)貼補(bǔ)助，鞏固脫貧攻堅成果。安排資金2.3億元，實(shí)施城鄉(xiāng)供水一體化、農(nóng)村污水處理、美麗鄉(xiāng)村、農(nóng)村公路、農(nóng)村廁所改造、城鄉(xiāng)公交、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)、村莊規(guī)劃等項(xiàng)目建設(shè)，提升鄉(xiāng)村生活品質(zhì)。安排資金2.35億元，全面落實(shí)農(nóng)業(yè)保險補(bǔ)貼和糧食種植補(bǔ)貼，實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和水利設(shè)施建設(shè)，夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位。堅持傾斜基層，安排村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)1.29億元，鎮(zhèn)（街道）公用經(jīng)費(fèi)4397萬元。
保障和改善民生方面。持續(xù)加大教育投入，安排資金2.77億元，全面落實(shí)學(xué)位建設(shè)、義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)村教師人才津貼、校車補(bǔ)貼、校園安保、助學(xué)金等政策，促進(jìn)祁陽教育高質(zhì)量發(fā)展。持續(xù)加大衛(wèi)生健康投入，安排資金8805萬元，全面落實(shí)公立醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革、老年鄉(xiāng)村醫(yī)生生活困難補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)貼、重大公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等政策，實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院改造、“綠色”120、數(shù)字接種門診等項(xiàng)目建設(shè)，切實(shí)提高醫(yī)療衛(wèi)生水平。全面落實(shí)人員經(jīng)費(fèi)政策，安排工資福利支出和對個人家庭補(bǔ)助支出約30億元，其中：安排資金1.89億元，落實(shí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、城鄉(xiāng)低保救助、特困人員供養(yǎng)、高齡老人生活補(bǔ)貼、孤兒生活補(bǔ)助、流浪乞討人員救助、殘疾人救助、就業(yè)補(bǔ)助等政策，兜牢民生底線。
生態(tài)文明建設(shè)方面。安排資金6000萬元，推進(jìn)全國文明城市、國家衛(wèi)生城市等創(chuàng)建。安排資金8285萬元，用于垃圾處理、污水處理。統(tǒng)籌整合資金實(shí)施湘江兩岸治理、河道保潔、飲用水源保護(hù)等項(xiàng)目建設(shè)，確保水質(zhì)安全。
防范化解風(fēng)險方面。預(yù)算安排財政資金4.4億元償還政府債務(wù)本息，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險。安排資金2969萬元，支持“雪亮工程”、平安城市電子治安防控。統(tǒng)籌資金9600萬元，支持做好疫苗接種和疫情常態(tài)化防控，守牢安全發(fā)展底線。
（四）2022年1-8月預(yù)算支出執(zhí)行情況
2022年財政預(yù)算（草案）經(jīng)過2022年5月31日祁陽市第一屆人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議審議后，安排了預(yù)算支出執(zhí)行，具體情況如下：
1.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
1-8月，一般公共預(yù)算支出完成42.88億元，下降4.1 %，為年度預(yù)算的76.8%。
2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況
1-8月，政府性基金本級預(yù)算支出完成5.67億元，為年度預(yù)算的57.4%，其中：土地出讓金預(yù)算支出5.5億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)算支出1532萬元,污水處理費(fèi)預(yù)算支出151萬元。
3.社?；痤A(yù)算支出執(zhí)行情況
1-8月，社會保險基金預(yù)算支出完成5.56億元，為年度預(yù)算的69.6 %。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險基金支出3.99億元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出1.51億元，失業(yè)保險基金支出560萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行情況
1-8月，國有資本經(jīng)營預(yù)算本級無支出。
三、2022年工作重點(diǎn)
2022年，財政部門將緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，以“踔厲奮發(fā)、篤行不怠”的姿態(tài)接續(xù)奮斗，重點(diǎn)做好以下工作：
（一）全力以赴培財源、蓄后勁。持續(xù)推進(jìn)“三高四新”財源建設(shè)工程，培強(qiáng)企業(yè)，壯大產(chǎn)業(yè)。一是充分發(fā)揮政策引導(dǎo)作用。用好用活產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金和涉企補(bǔ)助資金，建立專項(xiàng)資金安排與產(chǎn)業(yè)稅收增減掛鉤機(jī)制，引導(dǎo)資金資源流向重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域。充分發(fā)揮“瀟湘財銀貸”“農(nóng)信擔(dān)”等政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)融資擔(dān)保功能，破解企業(yè)融資難題。二是大力培育骨干稅源。突出招引總部經(jīng)濟(jì)和重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，大力引進(jìn)“三類500強(qiáng)”企業(yè)，積極培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。健全重點(diǎn)企業(yè)庫管理，開展“一企一策”幫扶行動。支持“五好”園區(qū)創(chuàng)建，推動園區(qū)財政體制改革，建立招商引資財稅貢獻(xiàn)評價機(jī)制，提高園區(qū)畝均稅收產(chǎn)出。三是著力減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。繼續(xù)落實(shí)新一輪減稅降費(fèi)政策，激發(fā)市場主體活力，用好用足制造業(yè)留抵退稅、科技型中小企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計扣除等政策，幫助市場主體輕裝上陣。深入推進(jìn)放管服改革，簡化涉企補(bǔ)助資金審批程序。
（二）千方百計抓收入、增財力。不斷做大財政“蛋糕”，穩(wěn)增速、穩(wěn)質(zhì)量。一是強(qiáng)化稅費(fèi)征管。壓實(shí)稅務(wù)、財政、自然資源、人社等部門組織收入的責(zé)任，強(qiáng)化征管措施落實(shí)，確保收入目標(biāo)落到實(shí)處。充分發(fā)揮財稅綜合治稅信息平臺優(yōu)勢，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)提高協(xié)稅能力。加大對醫(yī)藥、石油、礦山卵石、房地產(chǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域的整治和清查力度，打好堵漏挖潛攻堅戰(zhàn)。強(qiáng)化移交稅務(wù)部門非稅收入征管工作，切實(shí)加大征收力度。二是做活土地文章?？茖W(xué)制定土地出讓年度計劃，有效理順征地拆遷機(jī)制，有序安排出讓。加強(qiáng)林業(yè)、自然資源等部門協(xié)調(diào)配合，大力實(shí)施土地開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)，增加土地報批、土地開墾、城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤各2000畝以上。下大力氣組織開展小區(qū)整治。三是加力爭資立項(xiàng)。開展常態(tài)化政策研究，及時與中央、省跟進(jìn)對接。做好中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、專項(xiàng)債券項(xiàng)目的儲備和申報工作。進(jìn)一步完善立項(xiàng)爭資考核辦法，定期召開調(diào)度會，做到信息共享、政策共研、項(xiàng)目共儲。四是全面盤活“三資”。擴(kuò)大存量資金清理范圍，加快推進(jìn)采礦權(quán)出讓。依法處置閑置資產(chǎn)資源，依法合規(guī)將經(jīng)營性資產(chǎn)注入浯溪發(fā)展集團(tuán)，加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。
（三）統(tǒng)籌兼顧調(diào)結(jié)構(gòu)、保重點(diǎn)。堅持量力而為、量財辦事，集中財力?！叭！薄⒈Ｖ攸c(diǎn)。一是建立大事要事保障機(jī)制。真正過緊日子、苦日子，繼續(xù)壓減一般性支出，非急需、非剛性支出原則上不予安排。支出安排不提過高目標(biāo)，不搞過度保障。加大財政資金統(tǒng)籌整合力度，建立大事要事保障清單。二是降低行政運(yùn)行成本。壓減臨聘人員支出，按各單位輔助工作量確定職數(shù)，規(guī)范薪酬。嚴(yán)禁購買服務(wù)泛化，推動“養(yǎng)人辦事”向“養(yǎng)事不養(yǎng)人”轉(zhuǎn)變，提高公共服務(wù)供給質(zhì)量和財政資金使用效率。三是堅決兜牢民生底線。健全民生支出管理體系，對國家政策規(guī)定的“三?！敝С?，預(yù)算環(huán)節(jié)應(yīng)保盡保、執(zhí)行環(huán)節(jié)應(yīng)付盡付。精準(zhǔn)調(diào)度資金，確保庫款保障水平維持在合理區(qū)間。著力節(jié)用為民，將有限的資金集中起來，統(tǒng)籌用于鄉(xiāng)村振興、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等民生領(lǐng)域。
（四）多措并舉抓化債、防風(fēng)險。正確處理好發(fā)展與化債的關(guān)系，始終繃緊防范化解債務(wù)風(fēng)險這根弦。一是嚴(yán)控新增隱性債務(wù)。落實(shí)舉債融資政策負(fù)面清單制度，堅持新建政府投資項(xiàng)目“無資金來源不立項(xiàng)、無預(yù)算不開工”。嚴(yán)格落實(shí)政府舉債終身問責(zé)制和債務(wù)問題倒查機(jī)制。二是穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。按照政府隱性債務(wù)“一債一策”實(shí)施方案，統(tǒng)籌資產(chǎn)資源，著力化解隱性債務(wù)。建立債務(wù)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，督促債務(wù)單位履行債務(wù)主體責(zé)任，及時償還到期債務(wù)。積極對接金融機(jī)構(gòu)，通過替接他盤等措施緩釋到期債務(wù)風(fēng)險。三是助力平臺公司市場化運(yùn)作。繼續(xù)加大“三資”注入，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營性資產(chǎn)覆蓋其債務(wù)。嚴(yán)格平臺公司監(jiān)管，支持市場化運(yùn)作，不斷增加經(jīng)營性收入。四是著力政府專項(xiàng)債券資金管理。建立“借、用、管、還”全生命周期專項(xiàng)債券管理機(jī)制，督促項(xiàng)目單位加大專項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)施力度。對專項(xiàng)債券資金實(shí)行績效管理，今年所有專項(xiàng)債券項(xiàng)目要實(shí)現(xiàn)績效評價全覆蓋。
（五）持之以恒強(qiáng)管理、推改革。堅持打基礎(chǔ)、利長遠(yuǎn)，著力向改革要動力，向管理要效能。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理改革。按照省財政“預(yù)算改革年”行動要求，將二級預(yù)算單位收支納入一級預(yù)算單位管理，臨時機(jī)構(gòu)財務(wù)收支納入牽頭單位部門預(yù)算管理，撤銷臨時機(jī)構(gòu)銀行賬戶。細(xì)化公用經(jīng)費(fèi)分類定檔，推進(jìn)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，逐步構(gòu)建基本支出和項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系。二是強(qiáng)化財政評審管理。嚴(yán)格執(zhí)行新修訂的財政投資項(xiàng)目評審管理實(shí)施辦法，推行評審資料受理一次性告知和限時辦結(jié)制度。前移財政評審關(guān)口，對勘察和設(shè)計加強(qiáng)監(jiān)督，實(shí)行源頭控制。規(guī)范30萬元以下項(xiàng)目結(jié)算管理。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及政策文件精神及時處理財評遺留問題，確保年底清零。三是嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目資金管理。創(chuàng)新搭建政府投資項(xiàng)目信息平臺，強(qiáng)化對所有政府投資項(xiàng)目立項(xiàng)、招標(biāo)、預(yù)算、實(shí)施、驗(yàn)收、結(jié)算、移交等全過程進(jìn)行監(jiān)管。四是深入推進(jìn)預(yù)算績效管理。將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督中，不斷擴(kuò)大預(yù)算績效管理范圍，將績效目標(biāo)作為預(yù)算安排的前置條件，健全績效結(jié)果評價反饋制度和績效問題整改責(zé)任制度，把績效評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，低效無效資金一律削減或取消。五是推行政府采購“雙備案雙公告”。采用招標(biāo)方式采購的政府采購新改擴(kuò)工程，必需履行“雙備案雙公告”程序，對不按規(guī)定執(zhí)行的采購項(xiàng)目，財政將不予支付工程建設(shè)資金。六是強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)。完善財審巡聯(lián)席會議機(jī)制，形成執(zhí)紀(jì)執(zhí)法檢查監(jiān)督合力。加強(qiáng)財會監(jiān)督，規(guī)范收支行為。對標(biāo)對表上級要求，抓實(shí)抓細(xì)預(yù)決算信息公開。增強(qiáng)公務(wù)卡使用剛性，全面提高申領(lǐng)率與使用率。堅持預(yù)算法定的原則，依法編制和執(zhí)行財政預(yù)算。開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動，讓財經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。
各位代表，做好2022年財政工作責(zé)任重大，任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將在市委、市政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大和市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會通過的各項(xiàng)決議，始終保持“闖”的精神、“創(chuàng)”的勁頭、“干”的作風(fēng)，賡續(xù)百年初心、踐行使命擔(dān)當(dāng)，為建設(shè)現(xiàn)代化新祁陽、促進(jìn)財政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展而不懈奮斗，以實(shí)際行動喜迎黨的二十大勝利召開！ ?
【名詞解釋】
1.“三高四新”。指打造國家重要先進(jìn)制造業(yè)、具有核心競爭力的科技創(chuàng)新、內(nèi)陸地區(qū)改革開放的高地，在推動高質(zhì)量發(fā)展上闖出新路子，在構(gòu)建新發(fā)展格局中展現(xiàn)新作為，在推動中部地區(qū)崛起和長江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展中彰顯新?lián)?dāng)，奮力譜寫新時代堅持和發(fā)展中國特色社會主義的湖南新篇章。
2.一般公共預(yù)算。對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金預(yù)算。對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
4.社會保險基金預(yù)算。對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險的收支預(yù)算。
5.國有資本經(jīng)營預(yù)算。對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
6.地方收入。即地方財政收入，是指“分稅制”體制下實(shí)際留存于地方的財政收入。
7.非稅收入。指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體以及其他組織，依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，履行管理職能、行使國有資產(chǎn)或者國有資源所有權(quán)、提供特定服務(wù)或者以政府名義征收、收取、提取、罰沒、追繳、募集的稅收以外的財政性資金。
8.三保支出。指?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的支出。
9.一般性支出。指用于維護(hù)國家機(jī)器正常運(yùn)轉(zhuǎn)、滿足社會公共部門的正常開支需要的財政支出。
10.三公經(jīng)費(fèi)。指財政撥款支出安排的出國（境）費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
11.地方政府一般債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。按照債券資金核算要求，新增一般債券資金納入一般公共預(yù)算管理。
?12.地方政府專項(xiàng)債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
13.地方政府性債務(wù)。指地方政府和所屬機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。
14.隱性債務(wù)。指地方政府在法定政府債務(wù)限額之外，直接或者承諾以財政資金償還、以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)，包括國有企事業(yè)單位等替政府舉借、由政府提供擔(dān)?；蜇斦Y金支持償還的債務(wù)；地方政府在開展政府和社會資本合作、政府購買服務(wù)等過程中，通過約定回購?fù)顿Y本金、承諾保底收益等政府中長期支出事項(xiàng)形成的債務(wù)。
15.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。指各級財政通過安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。
16.部門預(yù)算。指政府各個部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預(yù)算，是編制政府預(yù)算的一種制度和方法。
