（湖南?。╆P(guān)于永州市祁陽市2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于祁陽市2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年4月9日在祁陽市第一屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
市財(cái)政局局長 ?鄧飛
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨和國家歷史上極為重要的一年。面對(duì)復(fù)雜多變的財(cái)經(jīng)形勢，財(cái)政部門在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，努力攻堅(jiān)克難，大力增收節(jié)支，強(qiáng)力推進(jìn)改革，全力防范風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況整體平穩(wěn)。
（一）2022年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入19.82億元，加上全年上級(jí)補(bǔ)助收入42.09億元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入9.46億元（新增一般債券1.9億元，再融資一般債券7.56億元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.53億元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金297萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9.28億元，收入合計(jì)81.21億元。全年一般公共預(yù)算支出61.26億元，加上上解支出2.01億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.46億元，再融資一般債券還本支出7.55億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9.93億元，支出合計(jì)81.21億元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入完成4.94億元，其中：土地出讓收入4.73億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.16億元，污水處理費(fèi)收入0.05億元；加上全年上級(jí)補(bǔ)助收入0.53億元，新增專項(xiàng)債券收入8.36億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.41億元，收入合計(jì)14.24億元。全年政府性基金預(yù)算支出13.64億元，加上上解支出71萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.59億元，支出合計(jì)14.24億元。收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成9.8億元，為年度預(yù)算的153.9%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入5.03億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4.61億元，利息及轉(zhuǎn)移收入等其他收入0.16億元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成8.47億元，為年度預(yù)算的157.6%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出8.32億元，轉(zhuǎn)移支出及其他支出等0.15億元，上解上級(jí)支出66萬元；當(dāng)年結(jié)余1.33億元，累計(jì)結(jié)余8.69億元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成297萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入17萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)34萬元，收入合計(jì)348萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出46萬元，調(diào)出資金297萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5萬元，支出合計(jì)348萬元。收支平衡。
（二）預(yù)備費(fèi)使用情況
2022年預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2000萬元，實(shí)際用于受災(zāi)群眾救助、縣級(jí)凍豬肉儲(chǔ)備、人工增雨作業(yè)等支出487萬元，結(jié)余1513萬元在2022年決算予以核減。
（三）地方政府債務(wù)情況
省財(cái)政核定我市2022年政府債務(wù)總限額88.5億元，其中：一般債務(wù)54.6億元，專項(xiàng)債務(wù)33.9億元。
截止2022年底，我市政府債務(wù)余額為87.7億元，其中：一般債務(wù)53.8億元，專項(xiàng)債務(wù)33.9億元?？刂圃谑∝?cái)政核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
（四）市人大預(yù)算決議和主要財(cái)稅政策落實(shí)情況
1.財(cái)源建設(shè)升溫升級(jí)，進(jìn)一步厚植“穩(wěn)”的根基。地方一般公共預(yù)算收入完成19.82億元，同比增長9.6%，稅收占比達(dá)79.3%，收入總量和質(zhì)量繼續(xù)排永州市第一，財(cái)源建設(shè)工程獲省政府真抓實(shí)干督查激勵(lì)表揚(yáng)。一是創(chuàng)建“五好園區(qū)”。統(tǒng)籌本級(jí)預(yù)算資金和上級(jí)補(bǔ)助資金1.58億元，用于祁陽高新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。爭取到位上級(jí)制造強(qiáng)省、中小企業(yè)發(fā)展、技改稅收增量獎(jiǎng)補(bǔ)等涉企補(bǔ)助資金2075萬元，支持產(chǎn)業(yè)招商和“一主一特兩輔”四大產(chǎn)業(yè)鏈強(qiáng)鏈補(bǔ)鏈。二是落實(shí)“一攬子”政策。充分發(fā)揮“瀟湘財(cái)銀貸”“農(nóng)信擔(dān)”等政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)融資擔(dān)保功能，推動(dòng)政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)擴(kuò)面增量降費(fèi)，全市新增擔(dān)保貸款1.32億元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1.9億元，補(bǔ)貼貸款利息737萬元。全年辦理增值稅留抵退稅2.21億元，政策減免稅費(fèi)2.45億元。三是推行平臺(tái)治稅。建立財(cái)稅綜合信息平臺(tái)“1+N”信息化綜合治稅體系，啟用涉礦資源企業(yè)稅費(fèi)監(jiān)管平臺(tái)、成品油稅費(fèi)監(jiān)管云平臺(tái)，全面采集涉稅數(shù)據(jù)，確?！邦w粒歸倉”，并在全省、永州市作典型經(jīng)驗(yàn)推介。四是積極向上爭資。勤鉆政策、加大爭資力度，共爭取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金42.63億元，較上年增加4.6億元，增長12.1%。新增專項(xiàng)債券資金8.36億元、一般債券資金1.9億元。五是清理盤活“三資”。打好“三資”盤活“組合拳”，共清查出閑置資產(chǎn)資源和資金12.98億元。實(shí)現(xiàn)國有閑置資產(chǎn)處置收入8212萬元，公開招租收入860萬元，充實(shí)浯溪發(fā)展集團(tuán)經(jīng)營性資產(chǎn)2.86億元。
2.民生底線兜牢兜實(shí)，進(jìn)一步扛起“保”的責(zé)任。樹牢人民至上理念，為民生“騰出”更多資金。一般公共預(yù)算支出完成61.26億元，民生支出達(dá)48.9億元。一是優(yōu)先保障“三?！?。全年新增財(cái)力2.5億元，全部用于“三?！敝С?。連續(xù)3年每年工作性項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)壓減10%，傾斜用于提高鎮(zhèn)、村運(yùn)轉(zhuǎn)保障標(biāo)準(zhǔn)。二是科學(xué)調(diào)度資金。結(jié)合庫款管理實(shí)際需要，對(duì)各單位申報(bào)用款計(jì)劃進(jìn)行明確和規(guī)范，合理制定月度資金支付計(jì)劃，每月10日前發(fā)放工資，11—20日撥付基本民生支出和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，確?！叭！敝С黾皶r(shí)足額撥付到位。三是持續(xù)改善民生。投入6349萬元用于防控物資購置、核酸檢測、隔離點(diǎn)建設(shè)及運(yùn)行等支出。切實(shí)做好特殊群眾保障工作，城市、農(nóng)村低保指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)分別提高到7200元/年、4620元/年，發(fā)放殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼23萬人次1750萬元。統(tǒng)籌資金2.06億元推進(jìn)311個(gè)鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)“消薄攻堅(jiān)”行動(dòng)。安排及爭取上級(jí)補(bǔ)助資金1.48億元改善生態(tài)環(huán)境，用于城鄉(xiāng)垃圾治理和污水處理、改廁等。發(fā)放貧困寄宿生生活費(fèi)、中職助學(xué)金、中職免學(xué)費(fèi)、高中助學(xué)金、家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒入園補(bǔ)助5234萬元，教育項(xiàng)目投資規(guī)模達(dá)7557萬元，整體提升學(xué)校辦學(xué)水平。
3.債務(wù)管控從嚴(yán)從緊，進(jìn)一步筑牢“防”的屏障。著眼常態(tài)長效，繃緊債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范之弦。一是化解債務(wù)存量。制定《祁陽市2022年隱性債務(wù)“一債一策”化解實(shí)施方案》，突出以盤活資金資產(chǎn)資源為重點(diǎn)，多舉措籌集化債資金，確保到期債務(wù)能償還、不爆雷。二是嚴(yán)控債務(wù)增量。認(rèn)真貫徹落實(shí)《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)<進(jìn)一步規(guī)范政府性投資項(xiàng)目決策和立項(xiàng)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法>的通知》精神，嚴(yán)格政府性投資項(xiàng)目資金來源審核，規(guī)范政府性投資項(xiàng)目決策。加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目管理，規(guī)范舉債融資行為。三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)債務(wù)進(jìn)行監(jiān)控指導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)提示，做到風(fēng)險(xiǎn)事件早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早干預(yù)、早處置。對(duì)到期債務(wù)，提前三個(gè)月下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)提示函，精準(zhǔn)防范處置潛在風(fēng)險(xiǎn)。
4.財(cái)政管理穩(wěn)扎穩(wěn)打，進(jìn)一步加快“改”的步伐。注重打基礎(chǔ)、利長遠(yuǎn)，財(cái)政日常工作、預(yù)算績效管理、預(yù)決算公開工作邁入全省第一方陣。一是在預(yù)算管理改革上主動(dòng)作為。將二級(jí)預(yù)算單位收支納入一級(jí)預(yù)算單位管理，臨時(shí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)收支納入牽頭單位部門預(yù)算管理，撤銷臨時(shí)機(jī)構(gòu)銀行賬戶。細(xì)化公用經(jīng)費(fèi)分類定檔，推進(jìn)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。實(shí)行“零基”預(yù)算。加快直達(dá)資金執(zhí)行進(jìn)度。二是在預(yù)算績效管理上加大力度。組織第三方機(jī)構(gòu)，對(duì)商務(wù)、統(tǒng)計(jì)等4個(gè)部門的整體支出以及醫(yī)療救助、臨時(shí)救助、雪亮工程等11個(gè)項(xiàng)目支出開展重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化財(cái)政資金事后監(jiān)管。三是在財(cái)經(jīng)秩序整治上較真碰硬。開展財(cái)政秩序?qū)ｍ?xiàng)整治，撤銷議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)銀行賬戶86個(gè)、收繳資金5394萬元，制訂各項(xiàng)財(cái)政管理制度辦法12項(xiàng)。完善財(cái)審巡聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，形成執(zhí)紀(jì)執(zhí)法檢查監(jiān)督合力。四是在財(cái)政投資評(píng)審上革故鼎新。制訂出臺(tái)財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審管理辦法、定期更新政府投資項(xiàng)目結(jié)算指導(dǎo)價(jià)，推行評(píng)審資料受理一次性告知和限時(shí)辦結(jié)制度。前移財(cái)政評(píng)審關(guān)口，對(duì)勘察和設(shè)計(jì)加強(qiáng)監(jiān)督，實(shí)行源頭控制。有序推進(jìn)歷史遺留項(xiàng)目評(píng)審。五是在優(yōu)化營商環(huán)境上見行見效。深化“放管服”改革，深入開展“兩減”行動(dòng)，率先在永州市發(fā)放非稅電子繳款書。
各位代表，取得以上成績的同時(shí)，當(dāng)前財(cái)政工作面臨的困難和問題也比較突出，不容忽視。受經(jīng)濟(jì)環(huán)境和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)影響，稅收收入增收壓力較大，房地產(chǎn)短期內(nèi)難以全面回暖，土地出讓困難；隨著疫情防控政策的調(diào)整，上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助政策也將調(diào)整，增量減少?！叭！敝С?、政府債券利息、隱性債務(wù)還本等剛性支出增長較快，財(cái)政收支矛盾非常突出，財(cái)政“緊運(yùn)行”、“緊平衡”狀態(tài)持續(xù)。同時(shí)，部分單位預(yù)算績效管理意識(shí)不強(qiáng)，少數(shù)專項(xiàng)資金使用效益不高，部門預(yù)算約束力較弱，個(gè)別單位支出隨意性大。這些困難和挑戰(zhàn)，我們將認(rèn)真研究，有針對(duì)性地采取措施，努力克服，著力解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年預(yù)算編制指導(dǎo)思想及基本原則
根據(jù)中央及省市有關(guān)要求，結(jié)合財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢，2023年我市預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大及各級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，錨定“建設(shè)新祁陽、挺進(jìn)省十強(qiáng)”戰(zhàn)略目標(biāo)，深化預(yù)算管理制度改革，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，嚴(yán)防財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，為全面建成社會(huì)主義現(xiàn)代化新祁陽提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
遵循上述指導(dǎo)思想，具體編制過程中堅(jiān)持以下原則：一是貫徹落實(shí)過“緊日子”要求。大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、臨聘人員經(jīng)費(fèi)、政府購買服務(wù)、信息化建設(shè)等支出。全面清理壓縮各類獎(jiǎng)勵(lì)，嚴(yán)禁違規(guī)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼。二是堅(jiān)持“緊平衡、緊約束”。穩(wěn)妥安排收入預(yù)算。支出預(yù)算安排緊之又緊，集中財(cái)力保“三?！薄⒈Ｖ攸c(diǎn)。實(shí)行全口徑部門預(yù)算管理，按照“預(yù)算一個(gè)盤子、收入一個(gè)籠子、支出一個(gè)口子”的原則，以收定支安排部門預(yù)算支出。三是全面實(shí)行零基預(yù)算。公用經(jīng)費(fèi)實(shí)行分類定檔，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)行“一年一定、滾動(dòng)預(yù)算”，大力壓減項(xiàng)目支出數(shù)量和規(guī)模。
（二）2023年財(cái)政收支預(yù)算安排
根據(jù)上述預(yù)算編制指導(dǎo)思想和原則，2023年政府預(yù)算收入預(yù)期和預(yù)算安排情況如下：
1.一般公共預(yù)算
2023年地方一般公共預(yù)算收入安排21.4億元，增長8%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入38.82億元（含提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.3億元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入26萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入1億元，收入合計(jì)61.52億元；2023年一般公共預(yù)算支出安排60.28億元，其中：地方財(cái)政支出43.08億元，提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出17.2億元；加上上解支出1.24億元，支出合計(jì)61.52億元。
2.政府性基金預(yù)算
2023年，政府性基金預(yù)算收入安排9.45億元（土地出讓金預(yù)算收入9億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)算收入0.3億元，污水處理費(fèi)預(yù)算收入0.15億元），加上提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入0.41億元，收入合計(jì)9.86億元。政府性基金預(yù)算支出安排9.45億元（土地出讓金預(yù)算支出9億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)算支出0.3億元，污水處理費(fèi)預(yù)算支出0.15億元），加上提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出0.41億元。支出合計(jì)9.86億元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排10.35億元，支出安排9.07億元，累計(jì)結(jié)余9.97億元。分險(xiǎn)種情況是：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入安排6.26億元，支出安排6.25 億元，累計(jì)結(jié)余5510萬元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入安排3.9億元，支出安排2.13億元，累計(jì)結(jié)余9.36億元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入安排1982萬元，支出安排6929萬元，累計(jì)結(jié)余502萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排26萬元，主要是南嶺民爆公司分紅；加上上級(jí)補(bǔ)助收入（提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付）17萬元，收入合計(jì)43萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排17萬元，加上調(diào)入一般公共預(yù)算26萬元，支出合計(jì)43萬元。
（三）2023年主要支出政策及預(yù)算安排情況
推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金6300萬元，支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)強(qiáng)鏈補(bǔ)鏈延鏈，助力高新區(qū)創(chuàng)建“五好”園區(qū)。安排普惠性金融資金1045萬元，對(duì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)貸款進(jìn)行貼息，支持“瀟湘財(cái)銀貸”、“惠農(nóng)擔(dān)”、中小企業(yè)擔(dān)保公司等政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，解決市場主體融資問題；安排旅游發(fā)展引導(dǎo)資金和文化發(fā)展引導(dǎo)資金，助力文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排人才發(fā)展專項(xiàng)資金2819萬元，助力人才強(qiáng)市戰(zhàn)略。
落實(shí)“三?！闭摺０才拧叭！敝С?4.94億元，占一般公共預(yù)算支出比重為74.6%，新增財(cái)力全部用于“三保”支出，做到按政策應(yīng)保盡保。持續(xù)加大社會(huì)保障投入，安排資金4.9億元，落實(shí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、城鄉(xiāng)低保救助、特困人員供養(yǎng)、高齡老人生活補(bǔ)貼、孤兒生活補(bǔ)助、流浪乞討人員救助、殘疾人救助、就業(yè)補(bǔ)助等政策，兜牢民生底線；持續(xù)加強(qiáng)教育投入，安排資金2.75億元，全面落實(shí)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)村教師人才津貼、校車補(bǔ)貼、校園安保、助學(xué)金等政策，安排學(xué)校建設(shè)和購買義務(wù)教育學(xué)位資金5000萬元，落實(shí)義務(wù)教育民轉(zhuǎn)公政策，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展；持續(xù)加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，持續(xù)加大醫(yī)療衛(wèi)生健康投入，安排資金8805萬元，全面落實(shí)公立醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革、老年鄉(xiāng)村醫(yī)生生活困難補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)貼、重大公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等政策，切實(shí)提高醫(yī)療衛(wèi)生水平。
支持鄉(xiāng)村振興。安排資金7163萬元，對(duì)脫貧戶的醫(yī)療、教育、健康等給予補(bǔ)貼補(bǔ)助，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。安排資金 ?1.2億元，實(shí)施城鄉(xiāng)供水一體化、農(nóng)村污水處理、美麗鄉(xiāng)村、農(nóng)村公路、農(nóng)村廁所改造、城鄉(xiāng)公交、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)、村莊規(guī)劃等項(xiàng)目建設(shè)，提升鄉(xiāng)村生活品質(zhì)。安排資金3.19億元，全面落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼和糧食種植補(bǔ)貼，實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和水利設(shè)施建設(shè)，夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位，保障糧食安全。堅(jiān)持傾斜基層，安排村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)1.3億元，鎮(zhèn)（街道）公用經(jīng)費(fèi)4617萬元。
推進(jìn)生態(tài)環(huán)境治理。安排資金9487萬元，用于垃圾處理、污水處理。安排資金2000萬元，推進(jìn)全國文明城市、國家衛(wèi)生城市等創(chuàng)建。統(tǒng)籌整合資金實(shí)施湘江兩岸治理、河道保潔、飲用水源保護(hù)等項(xiàng)目建設(shè)，確保水質(zhì)安全。
防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。安排資金4.7億元償還政府債務(wù)本息，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。安排資金1215萬元，支持“雪亮工程”、平安城市電子治安防控。統(tǒng)籌資金3000萬元，用于提高新冠重癥救治和轉(zhuǎn)運(yùn)能力建設(shè)，守牢安全發(fā)展底線。
三、2023年工作重點(diǎn)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，財(cái)政部門將深學(xué)細(xì)悟二十大精神，聚焦黨的新思想、新理論、新使命、新任務(wù)，系統(tǒng)謀劃、務(wù)實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政工作。
（一）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，在夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展上下功夫。久久為功抓財(cái)源，縱深推進(jìn)“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程。一是助力園區(qū)發(fā)展。推進(jìn)園區(qū)財(cái)政體制機(jī)制改革，更好發(fā)揮園區(qū)財(cái)源建設(shè)“主戰(zhàn)場”、財(cái)稅增收“主陣地”作用。建立招商成果分享機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)高新區(qū)自主經(jīng)營園區(qū)的積極性。搭建園區(qū)畝均效益評(píng)價(jià)大數(shù)據(jù)平臺(tái)，促進(jìn)園區(qū)畝均效益的提升。二是支持產(chǎn)業(yè)升級(jí)。繼續(xù)實(shí)施骨干稅源企業(yè)培育計(jì)劃，完善“專精特新”中小微企業(yè)梯度培育體系，提升科技投入效能，加快孵化本地小巨人、隱形冠軍。健全產(chǎn)業(yè)扶持政策與稅收貢獻(xiàn)掛鉤機(jī)制，統(tǒng)籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金和上級(jí)涉企補(bǔ)助資金，重點(diǎn)支持財(cái)稅貢獻(xiàn)大、社會(huì)效益好、帶動(dòng)力強(qiáng)的企業(yè)。三是優(yōu)化涉企服務(wù)。持續(xù)深化 “放管服”改革，全面貫徹落實(shí)國家出臺(tái)的減稅降費(fèi)政策，助力企業(yè)“紓困增效”。發(fā)揮財(cái)政政策與金融政策的有效協(xié)同，支持金融創(chuàng)新，推廣“易稅貸”、助保貸、油茶貸、小微快貸等服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的金融產(chǎn)品，引導(dǎo)銀行資本加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的信貸投入，降低融資成本。
（二）堅(jiān)持多措并舉，在做大財(cái)政蛋糕、增加可用財(cái)力上下功夫。千方百計(jì)拓源挖潛，多措并舉促進(jìn)財(cái)政增收。一是強(qiáng)化稅源管控。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、新增稅源、涉房涉礦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)“兩稅”收入進(jìn)展情況跟蹤，堅(jiān)持定期會(huì)商調(diào)度，分析預(yù)測稅源變化情況，做到既抓住重點(diǎn)稅源，又管好中小稅源。二是嚴(yán)格收入征管。堅(jiān)持依法組織收入，加大稅收政策宣傳、納稅申報(bào)服務(wù)和稅務(wù)評(píng)估稽查力度，深入開展股權(quán)轉(zhuǎn)讓、金融保險(xiǎn)行業(yè)高管等個(gè)人所得稅、營利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥店等稅收清查，堅(jiān)決杜絕有稅不收、越權(quán)減稅行為。深化“1+N” 信息化綜合治稅體系建設(shè)，充分發(fā)揮數(shù)據(jù)“生產(chǎn)力”。開展非稅收入征繳情況檢查，清查行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租、出售行為，有效盤活行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)。三是做活土地文章。成立工作專班，抓緊抓實(shí)土地出讓收入組織工作。大力推進(jìn)儲(chǔ)備土地周邊配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和矛盾問題調(diào)處，確保凈地出讓。根據(jù)房地產(chǎn)市場行情，有序出讓土地，充分發(fā)揮“房票”調(diào)節(jié)功能，促進(jìn)房地產(chǎn)市場穩(wěn)定。開展存量土地、增減掛指標(biāo)、開墾指標(biāo)等清查摸底，建立動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)庫。抓好劃撥轉(zhuǎn)出讓政策落實(shí)，擴(kuò)大土地出讓金收入來源。加快土地開墾和城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項(xiàng)目實(shí)施，推動(dòng)指標(biāo)交易，增加土地指標(biāo)收入。四是加力爭資立項(xiàng)。認(rèn)真研究國家財(cái)經(jīng)政策和產(chǎn)業(yè)政策，有針對(duì)性地做好項(xiàng)目儲(chǔ)備和申報(bào)，積極主動(dòng)向上對(duì)接匯報(bào)，努力爭取中央和省里的資金支持。
（三）堅(jiān)持靶向發(fā)力，在增進(jìn)民生福祉、筑牢安全底線上下功夫。把每筆資金都用在刀刃上，努力提升資金配置效率。一是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。始終堅(jiān)守“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和庫款調(diào)度中的優(yōu)先順序，從嚴(yán)從緊加強(qiáng)預(yù)算管理，建立完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。二是嚴(yán)格預(yù)算支出管理。著力建立財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，落實(shí)落細(xì)“過緊日子”有關(guān)要求，將厲行節(jié)約作為保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的一項(xiàng)基本原則，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)支出。規(guī)范臨聘人員支出管理，嚴(yán)控政府購買服務(wù)支出，大力壓減工作性專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，實(shí)行人員編制和經(jīng)費(fèi)預(yù)算聯(lián)動(dòng)管理，嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政供養(yǎng)人員只減不增政策。三是扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興投入，進(jìn)一步鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，全面落實(shí)鄉(xiāng)村振興政策，助力農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)。四是著力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。狠抓債務(wù)審計(jì)整改，建立健全長效管理機(jī)制。持續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)格遏制新增隱性債務(wù)，穩(wěn)妥有序化解存量債務(wù)，管好用好政府專項(xiàng)債券資金。加強(qiáng)對(duì)政府債務(wù)日常監(jiān)控，精準(zhǔn)防范處置潛在風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范財(cái)政評(píng)審和政府投資項(xiàng)目管理，健全項(xiàng)目立項(xiàng)、財(cái)政評(píng)審、資金支付協(xié)同機(jī)制。
（四）堅(jiān)持守正創(chuàng)新，在嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律、提高資金使用績效上下功夫。按照健全現(xiàn)代預(yù)算制度要求，深入推進(jìn)財(cái)政管理改革。一是強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌整合。推進(jìn)全口徑部門預(yù)算，將各部門和單位依法依規(guī)取得的事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等納入預(yù)算管理。健全財(cái)政財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)操作流程，實(shí)現(xiàn)日常業(yè)務(wù)與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)無縫銜接。二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。完善預(yù)算績效管理機(jī)制，分行業(yè)、分部門建立績效指標(biāo)體系，推進(jìn)部門和單位整體支出績效評(píng)價(jià)和項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)。建立預(yù)算績效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問題整改機(jī)制，用好績效評(píng)價(jià)結(jié)果，形成評(píng)價(jià)、反饋、整改、提升良性循環(huán)。加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金績效管理，提升專項(xiàng)債券資金使用效益。三是加強(qiáng)政府采購管理。強(qiáng)化政府采購政策導(dǎo)向功能，督促采購人以相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，在資格、技術(shù)、服務(wù)、安全、質(zhì)量等需求要素中，嵌入支持創(chuàng)新、綠色低碳、中小企業(yè)發(fā)展等惠企政策；運(yùn)用政府采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品政策，支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興；規(guī)范政府購買服務(wù)行為，未列入預(yù)算的政府購買服務(wù)項(xiàng)目不得實(shí)施。四是提升財(cái)會(huì)監(jiān)督效力。加強(qiáng)財(cái)審巡協(xié)同監(jiān)督，加大和改進(jìn)國有企業(yè)監(jiān)管。深入開展惠民惠農(nóng)資金檢查，壓實(shí)部門和單位對(duì)預(yù)算完整性、規(guī)范性、真實(shí)性以及執(zhí)行結(jié)果的主體責(zé)任。探索建立財(cái)會(huì)人員跨部門使用的管理機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)。緊盯違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律風(fēng)險(xiǎn)較大的環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，實(shí)行事前、事中動(dòng)態(tài)監(jiān)管和常態(tài)抽查，堅(jiān)決懲處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。
各位代表，坐而言不如起而行，路雖遠(yuǎn)，行則將至，事雖難，做則必成。2023年財(cái)政工作形勢依然復(fù)雜、任務(wù)仍將艱巨，我們將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大和市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會(huì)通過的各項(xiàng)決議，以時(shí)不我待的緊迫感和只爭朝夕的責(zé)任感，堅(jiān)定信心、埋頭苦干、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為建設(shè)現(xiàn)代化新祁陽、促進(jìn)財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展而不懈奮斗！
【名詞解釋】
1.“三高四新”。指打造國家重要先進(jìn)制造業(yè)、具有核心競爭力的科技創(chuàng)新、內(nèi)陸地區(qū)改革開放的高地，在推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展上闖出新路子，在構(gòu)建新發(fā)展格局中展現(xiàn)新作為，在推動(dòng)中部地區(qū)崛起和長江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展中彰顯新?lián)?dāng)，奮力譜寫新時(shí)代堅(jiān)持和發(fā)展中國特色社會(huì)主義的湖南新篇章。
2.一般公共預(yù)算。對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金預(yù)算。對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.國有資本經(jīng)營預(yù)算。對(duì)國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
6.地方一般公共預(yù)算收入。是指“分稅制”體制下實(shí)際留存于地方的財(cái)政收入。
7.非稅收入。指各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以及其他組織，依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，履行管理職能、行使國有資產(chǎn)或者國有資源所有權(quán)、提供特定服務(wù)或者以政府名義征收、收取、提取、罰沒、追繳、募集的稅收以外的財(cái)政性資金。
8.“三保”支出。指保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的支出。
9.一般性支出。指用于維護(hù)國家機(jī)器正常運(yùn)轉(zhuǎn)、滿足社會(huì)公共部門的正常開支需要的財(cái)政支出。
10.“三公”經(jīng)費(fèi)。指財(cái)政撥款支出安排的出國（境）費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
11.地方政府一般債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級(jí)政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計(jì)劃單列市政府）為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。按照債券資金核算要求，新增一般債券資金納入一般公共預(yù)算管理。
12.地方政府專項(xiàng)債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級(jí)政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計(jì)劃單列市政府）為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
13.地方政府性債務(wù)。指地方政府和所屬機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。
14.隱性債務(wù)。指地方政府在法定政府債務(wù)限額之外，直接或者承諾以財(cái)政資金償還、以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)，包括國有企事業(yè)單位等替政府舉借、由政府提供擔(dān)?；蜇?cái)政資金支持償還的債務(wù)；地方政府在開展政府和社會(huì)資本合作、政府購買服務(wù)等過程中，通過約定回購?fù)顿Y本金、承諾保底收益等政府中長期支出事項(xiàng)形成的債務(wù)。
15.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。指各級(jí)財(cái)政通過安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級(jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。
16.部門預(yù)算。指政府各個(gè)部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預(yù)算，是編制政府預(yù)算的一種制度和方法。
