（湖南?。╆P(guān)于郴州市安仁縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算(草案)的報告
關(guān)于安仁縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算(草案)的報告
——2023年4月11日在安仁縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
安仁縣財政局 董清光
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算(草案)，向大會書面報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我縣財政部門緊緊圍繞縣委、縣政府的工作部署，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹落實黨的二十大和黨的二十屆一中全會精神，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情沖擊和極端異常天氣影響，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作，財政運行態(tài)勢總體平穩(wěn)，財政收入穩(wěn)定增長，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，助企紓困成效凸顯，較為圓滿地完成了各項工作，為我縣建設(shè)“神農(nóng)藥都、農(nóng)業(yè)強縣、制造新區(qū)、仁者安仁”提供了堅強財力保障，有力促進了全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況。全年一般公共預(yù)算收入完成84,330萬元，同上年完成數(shù)相比（以下簡稱“同比”）增長15.14%，為預(yù)算調(diào)整的120.78%。其中，本級收入完成57,412萬元，為預(yù)算調(diào)整的107.44%，同比增長16.57%；上劃中央收入20,885萬元，同比增長9.75%；上劃省級收入6,033萬元，同比增長21.56%。
如考慮留抵退稅因素，一般公共預(yù)算收入完成69,018萬元，減少4,226萬元，下降5.77%。其中上劃中央收入13,229萬元，同比下降30.48%；上劃省級收入-1,623萬元，同比下降132.70%。
2.支出執(zhí)行情況。全年一般公共預(yù)算支出為352,039萬元，為年度預(yù)算的120.92%，增加43,252萬元，同比增長14.01%。主要支出項目如下：
一般公共服務(wù)支出35,106萬元，同比增長51.86％；公共安全支出11,262萬元，同比增長96.48％；教育支出61,176萬元，同比下降3.15%，主要是因為上級轉(zhuǎn)移支付減少，2022年度教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付較2021年度減少1998萬元(芙蓉學校補助資金）；科學技術(shù)支出13,760萬元，同比增長69.42％；文化旅游體育與傳媒支出6,617萬元，同比下降33.17％，主要是因為上級轉(zhuǎn)移支付減少，2022年度文化旅游體育與傳媒轉(zhuǎn)移支付較2021年度減少683萬元；社會保障和就業(yè)支出53,974萬元，同比增長14.27％；衛(wèi)生健康支出62,277萬元，同比增長30.23％；節(jié)能環(huán)保支出7,657萬元，同比增長65.2％；農(nóng)林水支出60,995萬元，同比增長10.39％；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,494萬元，同比下降13.37％，主要是因為科目使用變更，2022年度的森林防火等應(yīng)急支出使用的是農(nóng)林水支出科目；住房保障支出6,687萬元，同比下降32.43％，主要是因為上級轉(zhuǎn)移支付減少，2022年度住房保障轉(zhuǎn)移支付較2021年度減少824萬元。
3.轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：全年到位上級補助收入263,982萬元，其中：返還性收入4,546萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入238,301萬元，專項收入21,135萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況：全年政府性基金收入總計190,233萬元，其中：本級收入122,221萬元，上級補助收入2,638萬元，新增專項債券收入53,600萬元，調(diào)入資金11,698萬元，上年結(jié)余76萬元；全年政府性基金支出為178,473萬元，上解支出47萬元，調(diào)出資金10,171萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,542萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況：全年國有資本經(jīng)營收入5,506萬元，其中：本級收入5,500萬元，上級補助收入6萬元；國有資本經(jīng)營支出5,436萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算64萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況：全年社會保險基金收入總計42,902萬元，社?；鹬С?9,011萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3,891萬元，收支平衡。
（五）全縣債務(wù)基本情況
1.新增政府債務(wù)及使用情況：2022年，我縣新增政府債券72,600萬元，其中：一般債券19,000萬元、專項債券53,600萬元。新增政府債券使用情況（500萬元及以上項目）：茶安水庫移民工程項目1,713萬元，公安業(yè)務(wù)用房（交警）后續(xù)建設(shè)與城區(qū)電子警察升級改造工程項目1,282萬元，小水庫除險加固項目1,352萬元，新冠肺炎疫情防控相關(guān)建設(shè)工程1,000萬元，攸縣五豐至安仁縣城一級公路工程1,500萬元，縣工業(yè)集中區(qū)配套公共基礎(chǔ)設(shè)施項目14,600萬元，縣農(nóng)村飲水安全項目6,000萬元，安仁產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)電子信息產(chǎn)業(yè)園及配套設(shè)施建設(shè)項目16,000萬元，縣中醫(yī)醫(yī)院改擴建項目5,000萬元，縣人民醫(yī)院醫(yī)療診治能力提升工程5,000萬元。
2.政府債務(wù)限額情況：2022年，上級核定我縣地方政府債務(wù)限額為658,796萬元，其中：一般債務(wù)317,062萬元、專項債務(wù)341,734萬元。
3.政府債務(wù)余額情況：2022年，我縣地方政府債務(wù)余額為658,675萬元，政府債務(wù)余額未超限額。其中：一般債務(wù)316,942萬元、專項債務(wù)341,733萬元。
幾點說明：一是上述各類預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)是目前決算數(shù)，省里批復后部分數(shù)據(jù)可能還會有變化，我們將按照規(guī)定及時向縣人大常委會報告。二是一般公共預(yù)算收入中上劃中省收入出現(xiàn)負增長，主要是實行大規(guī)模的增值稅留抵退稅。
（六）2022年財政主要工作
1.財政收入逆境中求增長穩(wěn)財力。2022年，在面臨經(jīng)濟下行、減稅降費、疫情反復、房地產(chǎn)市場疲軟等壓力的逆境中，通過培財源、強征管、收存量、盤資產(chǎn)、優(yōu)考核、積極爭等實現(xiàn)收入的增長，保障經(jīng)濟社會發(fā)展所需的財力。一是培財源、強征管，財稅收入穩(wěn)步增長。安排園區(qū)專項發(fā)展基金12,742萬元，培植三一智能、同順建設(shè)、生平米業(yè)、鑫亮糧油、比卓電子等產(chǎn)業(yè)，強化財稅部門聯(lián)動作用，提前進行收入調(diào)度，加大稅收征管力度，確保應(yīng)收盡收、顆粒歸倉。全年完成一般公共預(yù)算本級收入57,412萬元，同比增長16.57%，地方收入首次突破5億大關(guān)，地方收入增幅位居全市并列第一。二是收存量、盤三資，浪費現(xiàn)象有效控制。全年累計收取存量資金3.56億元，盤活資產(chǎn)2.54億元。開展閑置資產(chǎn)資源清查行動。為切實解決行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)資源管理中存在的利用不足、閑置浪費、效益不高等突出問題，組織五大專班對行政事業(yè)單位資產(chǎn)、國有企業(yè)資產(chǎn)、國有資產(chǎn)資源、園區(qū)資產(chǎn)、特許經(jīng)營權(quán)等進行了清查處置。盤活閑置國有資產(chǎn)14處，采取劃轉(zhuǎn)、公開招租、出讓等方式進行處置，實現(xiàn)收益4,627萬元；通過無償收回、有償收回、引進優(yōu)質(zhì)企業(yè)合作等方式，加大對園區(qū)閑置土地的處置力度，已盤活7宗原掛牌出讓的低效閑置土地。進一步盤活了縣域內(nèi)的國有資產(chǎn)資源，提高了資產(chǎn)資源使用效率。三是優(yōu)考核、積極爭，向上爭資成效顯著。優(yōu)化了《安仁縣爭資立項工作績效考核辦法》，進一步調(diào)動了全縣各級、各部門向上爭資立項積極性，增強了工作責任感。安排了重點項目前期經(jīng)費2,000萬元用于項目的前期可研報告、立項審批、初步設(shè)計等前期工作，全年爭取各類資金340,937萬元，其中上級補助收入266,626萬元、市級指標1,711萬元、債券資金72,600萬元（一般債券資金19,000萬元，專項債券資金53,600萬元）。
2.財政支出困境中嚴執(zhí)行兜底線。一是兜牢“三保”底線。繼續(xù)實施“三保一壓”支出政策,大力壓減非重點、非剛性、非急需項目支出，始終把“三?！敝С龇旁谑滓С鑫恢茫?022年共執(zhí)行“三?！敝С?4.42億元，其中?；久裆С?4.01億元，保工資支出9.53億元，保運轉(zhuǎn)支出0.88億元。嚴格落實“過緊日子”要求，嚴控一般性支出，全年完成一般公共預(yù)算支出35.20億元；持續(xù)推進節(jié)約型機關(guān)建設(shè)，全縣三公經(jīng)費公共財政撥款同比下降22%；嚴格預(yù)算支出追加，規(guī)范預(yù)算調(diào)整程序，不斷增強預(yù)算剛性約束。二是兜牢“三農(nóng)”底線。2022 年全縣共整合涉農(nóng)資金2.24 億元用于脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興工作，主要投向產(chǎn)業(yè)項目、基礎(chǔ)設(shè)施補短板項目等337 個項目。全年通過“一卡通”發(fā)放的財政惠民惠農(nóng)、扶貧補貼項目補貼資金2.67億元，累計受益農(nóng)戶64萬戶次。三是兜牢“三重”底線。兜牢重點民生支出底線。加大教育投入力度，全年統(tǒng)籌各類教育資金9,000萬元，用于加快推進縣富新、城東兩所公辦幼兒園及附屬設(shè)施、縣六中教學樓項目、縣三中學生生活樓等教育項目建設(shè)，不斷改善學校辦學條件和有序增加學位。加大社保投入力度，全年累計安排1.30億元重點用于保障民政類、軍人類、醫(yī)療救助支出。加大文化投入力度，融合文旅專項資金，籌集整合資金500 余萬元加快推進我縣轎頂屋紅色教育基地、歐陽故居和盧古祠改造修繕工程等文化項目建設(shè)。持續(xù)做好疫情防控工作，全年安排資金7,203萬元用于切實做好防疫保障工作，主要用于新冠肺炎患者救治、應(yīng)急物質(zhì)、消殺物質(zhì)、隔離管控（含隔離點建設(shè)、賓館租賃、縣鄉(xiāng)村封控、閉環(huán)管理）、核酸檢測、購置重癥救治設(shè)備等，不斷鞏固疫情防控成效，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。兜牢重大項目支出底線。全年統(tǒng)籌資金5.21億元集中有限財力重點保障茶安水庫擴容、茶常高速公路等水利、交通、保障性安居等重點項目建設(shè)。兜牢重大政策底線。嚴格執(zhí)行產(chǎn)業(yè)扶持政策，優(yōu)化財政扶持政策,充分利用年初預(yù)算產(chǎn)業(yè)引導資金8,000 萬元支持企業(yè)發(fā)展。結(jié)合中省市穩(wěn)經(jīng)濟相關(guān)舉措，以“全省萬名干部聯(lián)萬企送政策、解難題、優(yōu)服務(wù)”活動為契機，加大援企解困工作力度，全面梳理匯總各級各部門援企紓困的各項優(yōu)惠政策和措施，有針對性的支持企業(yè)發(fā)展。積極引導金融資源投向?qū)嶓w經(jīng)濟。鼓勵金融機構(gòu)積極爭取信貸資源、壓縮辦貸時限，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。截止12月末，全縣金融機構(gòu)本外幣各項存款余額212.09億元，同比增幅15.61%；全縣金融機構(gòu)本外幣各項貸款余額 129.65億元，同比增幅20.55%；存貸比61.13 %，存款增幅在全市排名第三；貸款增幅在全市排名第四。認真落實減稅降費及退稅緩稅緩費政策。1-12月辦理增值稅留抵退稅1.88億元，新增緩稅緩費3,084萬元，切實為企業(yè)減輕負擔。
3.政府債務(wù)困境中防風險守紅線。按時足額償還政府債務(wù)利息21,784萬元，償還債務(wù)27,133萬元。
4.財政管理順境中強作為取佳績。一是健全財政投資評審制度。不斷完善財政預(yù)算評審機制，拓寬評審范圍，積極開展財政投資評審工作。全年累計完成概（預(yù)）、結(jié)算評審項目300個，評審金額達20.35億元，核減金額1.40億元，綜合審減率為7.3%。二是完善政府采購監(jiān)管程序。從規(guī)范政府采購操作程序、完善采購備案管理、強化“陽光工程”政府采購等方面進一步規(guī)范政府采購管理工作，全縣采購預(yù)算為3.79億元，實際中標資金3.75億元，節(jié)約資金442萬元，節(jié)約率1.17%。三是深化財政運行管理改革。2022年在面臨異常嚴峻的經(jīng)濟形勢下，縣財政強化財政業(yè)務(wù)改革，狠抓財政運行管理，確保財政運行平穩(wěn)，在全省財政平穩(wěn)運行考核中再創(chuàng)新高，位居全省前十名，榮獲“全省財政管理績效考核AA級單位”好成績，獲得獎勵資金350萬元（其中：整體管理AA級300萬元，“三保”預(yù)算管理引導獎50萬元）；榮獲全省市縣財政暫付款清理A檔單位，獲得激勵資金100萬元；榮獲全省財源建設(shè)突出單位，獲得獎勵資金2300萬元（其中：財源建設(shè)獎勵2,000萬元，園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)獎勵300萬元），另我縣以引導社會資本參與盤活國有存量資產(chǎn)投資示范的做法得到毛偉明省長在全省基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)暨“三大支撐”工作推進會上點名表揚，并爭取中央預(yù)算內(nèi)獎補資金1,511萬元。
這些成績的取得得益于縣委、縣政府的正確領(lǐng)導，得益于縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督和支持，得益于全縣各級各部門的共同努力。同時，我們也清醒地認識到，財政工作還存在不少困難和問題：一是財政收支矛盾異常突出。我縣財政收入總量偏小，財源基礎(chǔ)薄弱，財政增收困難，歷史遺留問題解決等剛性支出不斷增加，財政收支矛盾異常突出。二是預(yù)算績效管理亟需加強。全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效改革仍需繼續(xù)推進，績效指標體系仍未建立、績效評價報告質(zhì)量有待加強、績效評價結(jié)果與預(yù)算安排運用存在脫鉤等問題亟需解決。三是財政改革任重道遠。建立健全現(xiàn)代預(yù)算制度，推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)任務(wù)繁重。對此，我們將高度重視，深入剖析原因，積極采取措施，著力加以解決。
二、2023年財政預(yù)算（草案）
（一）指導思想
認真貫徹黨的二十大關(guān)于“健全現(xiàn)代預(yù)算制度，進一步破除體制機制障礙、補齊管理制度短板，推動預(yù)算編制完整科學、預(yù)算執(zhí)行規(guī)范高效、預(yù)算監(jiān)督嚴格有力、管理手段先進完備，構(gòu)建完善綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績效、持續(xù)安全的現(xiàn)代預(yù)算制度”的精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持“四個為重”，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，深化財政體制改革，推動高質(zhì)量發(fā)展；強化零基預(yù)算理念，堅持效益優(yōu)先，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，鞏固樹立過“緊日子”思想，全力保障“三保”支出；加強財政資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事，強化重大政策、重大項目保障能力；強化預(yù)算法制約束，深化績效管理，注重績效結(jié)果應(yīng)用，努力提高財政支出效率，為“四個安仁”建設(shè)提供財力支撐。
（二）基本原則
1.全面完整，強化統(tǒng)籌。各部門應(yīng)將所有收支全部納入部門預(yù)算，實行全口徑預(yù)算；根據(jù)綜合預(yù)算要求，統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、財政專戶管理資金、單位資金等各類預(yù)算收入來源，合理安排支出預(yù)算。
2.有保有壓，確保重點。優(yōu)先“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”，保障重大戰(zhàn)略、重大部署、重大政策和重大項目實施；落實黨政機關(guān)過“緊日子”要求，厲行勤儉節(jié)約，嚴控一般性支出，努力降低行政運行成本，“三公”經(jīng)費預(yù)算只減不增。
3.規(guī)范透明，注重績效。加大預(yù)算公開力度，進一步推進預(yù)決算、績效信息和“三公”經(jīng)費公開，增強預(yù)算資金分配透明度；進一步深化部門預(yù)算績效管理改革，健全全過程預(yù)算績效管理運行機制，健全事前績效評估機制，切實提升財政資源配置效率和資金使用效益。
（三）預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算（草案）：根據(jù)上述總體要求，按照縣委、縣政府的決策部署，2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)期為91,397萬元，同比增長8.38%。其中本級收入預(yù)期為62,291萬元，同比增長8.50%；上劃中央收入22,528萬元，同比增長7.87%；上劃省級收入6,587萬元，同比增長9.04%。
征收部門預(yù)期情況：稅務(wù)部門預(yù)期收入77,350萬元，同比增長8.66%；財政部門預(yù)期收入14,047萬元，同比增長6.89%。
收入預(yù)計：縣本級收入62,291萬元，加上級補助收入191,507萬元（含綜合財力補助108,479萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)2,293萬元，調(diào)入資金126,230萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,974萬元，收入總計386,295萬元。
支出預(yù)計：收入總計386,295萬元，減上解上級支出4,000萬元，相應(yīng)安排地方一般公共預(yù)算支出382,295萬元，同比增長31.31%，全年一般公共預(yù)算收支平衡。一般公共預(yù)算支出具體支出項目預(yù)計如下：
（1）“三?！敝С鰯M安排220,317萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為57.63%。其中：
①?；久裆С?17,298萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為30.68%；
②保工資支出95,816萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為25.06%；
③保運轉(zhuǎn)支出7,203萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為1.89%。
（2）地方政府債務(wù)付息支出11,318萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為2.96%。
（3）其他非“三?！敝С?50,660萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為39.41%。
2.政府性基金預(yù)算（草案）：2023年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計為106,686萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入100,000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入800萬元，污水處理費收入700萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入3,095萬元，提前預(yù)下上級轉(zhuǎn)移性支付收入549萬元，上年結(jié)余收入1,542萬元。安排基金預(yù)算支出103,988萬元（其中地方政府專項債務(wù)付息支出12,524萬元）,地方政府專項債務(wù)還本支出2,698萬元，全年政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算（草案）：2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入預(yù)計為25,000萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)6萬元，提前預(yù)下上級轉(zhuǎn)移性支付收入6萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計預(yù)計25,012萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計為20,012萬元，調(diào)出至一般公共預(yù)算5,000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計預(yù)計25,012萬元，全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算（草案）：2023年全縣社會保險基金收入預(yù)計為51,493萬元，社會保險基金支出預(yù)計為45,453萬元，結(jié)余6,040萬元，全年社會保險基金預(yù)算收支平衡。
5.地方政府債務(wù)付息情況預(yù)計：2023年政府債務(wù)到期利息約需23,842萬元，比上年增加2,098萬元，其中：一般公共預(yù)算安排11,318萬元，政府性基金預(yù)算安排12,524萬元。
三、扎實做好2023年財政改革和預(yù)算管理工作
2023年，是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，財政面臨的改革任務(wù)重、困難挑戰(zhàn)多，將嚴格落實縣委、縣政府決策部署，認真做好財政改革發(fā)展各項工作，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財力支撐。
（一）持續(xù)推進財源建設(shè)，穩(wěn)步提升收入質(zhì)量。一是繼續(xù)加大征收力度。在推進綜合治稅上精準落實，要瞄準財稅管理的短板弱項，運用信息化手段，強化部門協(xié)同共治，提升財源稅收治理能力。拓展完善綜合治稅平臺功能，實現(xiàn)全縣收入組織、風險管理、稅務(wù)稽查、納稅信用等級、減免稅等財稅信息共享。充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)作用，建立跨部門協(xié)作與信息交換工作機制，加強對建筑等重點領(lǐng)域的財稅治理，堵塞稅費征管漏洞，實現(xiàn)應(yīng)收盡收。二是理清財源建設(shè)思路。完善財源建設(shè)激勵制度體系，在財源建設(shè)目標上精準定位。進一步引導各部門不僅要關(guān)注經(jīng)濟總量和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，還要重視產(chǎn)出效益和財稅貢獻，穩(wěn)步提升經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量和效益。持續(xù)開展財源建設(shè)專項行動，補短板、鍛長板，抓重點、克難點。三是打造園區(qū)發(fā)展“新引擎”。繼續(xù)實施制造業(yè)補鏈延鏈計劃，支持補齊產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈發(fā)展短板，引導重點產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，提升骨干企業(yè)創(chuàng)稅能力，強化骨干稅源企業(yè)支撐作用。將園區(qū)作為財源建設(shè)的主戰(zhàn)場，加強規(guī)劃統(tǒng)領(lǐng)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，實施畝均效益改革，著力推進園區(qū)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。嚴格落實好各項減免緩退稅費支持政策，進一步激發(fā)市場活力。安排園區(qū)專項發(fā)展資金5,000萬元，著力培育骨干稅源企業(yè)，重點向企業(yè)技術(shù)更新、人才引進傾斜，提高重點產(chǎn)業(yè)稅收貢獻，推進園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效。安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)引導資金2,800萬元，全力支持縣域產(chǎn)業(yè)特色，為烤煙、中草藥、食用菌等傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大加油續(xù)航。
（二）聚焦重點支出領(lǐng)域，優(yōu)化財政資源配置。一是加大財力統(tǒng)籌。優(yōu)先保障“三?！敝С觯瑢⑷h“三?！奔皠傂灾С鲈谙到y(tǒng)內(nèi)設(shè)置標識，實現(xiàn)預(yù)算安排、指標下達、資金撥付全流程管控跟蹤，用制度扎牢優(yōu)先“三?！敝С龅幕\子。二是筑牢“過緊日子”思想。嚴格管理一般性支出，按照中省文件要求“三公”經(jīng)費、辦公經(jīng)費、會議培訓、委托業(yè)務(wù)等行政支出壓減20%，非剛性、非重點和低效無效支出一律不予安排，2023年全縣部門單位工作經(jīng)費類專項支出壓減50%以上。開源節(jié)流，勤儉一切辦公事務(wù)，騰出有限財力辦大事，確保財政穩(wěn)健運行。三是持續(xù)增進民生福祉。全力保障常態(tài)化疫情防控，不斷提高醫(yī)療衛(wèi)生、教育、養(yǎng)老等基本公共服務(wù)水平。支持全面推進鄉(xiāng)村振興，鞏固拓展脫貧攻堅成果同銜接鄉(xiāng)村振興有效銜接，扶持壯大村級集體經(jīng)濟。擬安排整合資金2.3億元，推進城鄉(xiāng)融合發(fā)展，建設(shè)美麗鄉(xiāng)村，實施數(shù)字鄉(xiāng)村戰(zhàn)略，提升鄉(xiāng)村治理能力。
（三）聚力政府債務(wù)管理，全力防范債務(wù)風險。加強專項債務(wù)管理。聚焦重點領(lǐng)域、重點方向，做深做實專項債券項目，推動形成儲備入庫一批、發(fā)行使用一批、開工建設(shè)一批的機制。加快債券資金使用進度，推動專項債券資金早、準、快形成實物工作量。
（四）深化財政改革創(chuàng)新，提升財政管理水平。一是建立財力統(tǒng)籌機制。為適應(yīng)預(yù)算管理一體化改革的要求，各部門應(yīng)具備預(yù)算思維，硬化預(yù)算約束，強化預(yù)算管理，以預(yù)算為源頭“堅持無預(yù)算不支出”，“嚴禁超預(yù)算支出”的原則，將所有收支全部納入部門預(yù)算，實行全口徑預(yù)算，根據(jù)綜合預(yù)算要求，統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、財政專戶管理資金、單位資金等各類預(yù)算收入來源，合理安排支出預(yù)算，切實提高財政資金使用效益。二是加大“三資”盤活力度。及時清理并收回各類財政存量資金，用于“三?！奔爸匾С鲱I(lǐng)域，充分發(fā)揮沉淀財政資金效益；加大閑置資產(chǎn)、資源的管理。積極支持平臺公司轉(zhuǎn)型升級，進一步盤活資產(chǎn)資源，加大優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)資源注入力度，切實解決行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)資源管理中存在的利用不足、閑置浪費、效益不高等突出問題，努力打造“資源變資產(chǎn)、資產(chǎn)變資金”的良性大循環(huán)通道。三是深入財經(jīng)秩序整治。繼續(xù)做好專項整治工作。加強預(yù)算執(zhí)行和財政收支監(jiān)督檢查，明確“十個”嚴禁，強化財政監(jiān)督，對標對表開展財政收支、國庫管理、資產(chǎn)債務(wù)等領(lǐng)域財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，加大預(yù)算管理和財經(jīng)紀律的剛性約束，對違反財經(jīng)紀律的單位和個人嚴肅問責，使財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“高壓線”，逐步建立財政“大監(jiān)督”新格局。
各位代表，新的征程已開啟，砥礪奮進正當時。我們將以黨的二十大精神為指引，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，自覺接受縣人大監(jiān)督，守正創(chuàng)新、勇毅前行，為落實省委“三高四新”戰(zhàn)略、推動“四個安仁建設(shè)”提供有力財政支撐，為推動安仁經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展作出財政貢獻！
以上報告，請予審議。
部分專業(yè)名詞術(shù)語解釋
1.一般公共預(yù)算：是指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國有資本預(yù)算：是指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。
4.社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
5.轉(zhuǎn)移支付:是政府間的一種補助。它是以各級政府之間所存在的財政能力差異為基礎(chǔ)，以實現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨而實現(xiàn)的一種財政資金轉(zhuǎn)移或財政平衡制度。上級政府將通過調(diào)節(jié)機制取得的財力和每年安排的定額投入資金作為轉(zhuǎn)移支付資金的來源，根據(jù)下級財政收入努力程度、人均財力以及公共支出水平等因素，以轉(zhuǎn)移支付的方式促進各地社會公共服務(wù)水平的全面提高。
6.零基預(yù)算:是指不考慮過去的預(yù)算項目和收支水平，以零為基點編制的預(yù)算。零基預(yù)算的基本特征是不受以往預(yù)算安排和預(yù)算執(zhí)行情況的影響，一切預(yù)算收支都建立在成本效益分析的基礎(chǔ)上，根據(jù)需要和可能來編制預(yù)算。
7.六穩(wěn)：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
8.六保：保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)。
9.地方政府債務(wù)限額:地方政府債務(wù)余額實行限額管理。各省、自治區(qū)、直轄市的政府債務(wù)限額，由財政部在全國人民代表大會或者其常務(wù)委員會批準的總限額內(nèi)，根據(jù)各地區(qū)債務(wù)風險、財力狀況等因素，并考慮國家宏觀調(diào)控政策等需要，提出方案報國務(wù)院批準。各省自治區(qū)、直轄市的政府債務(wù)余額不得突破國務(wù)院批準的限額。即上年地方政府債務(wù)限額加上當年新增債務(wù)限額(或減去當年調(diào)減債務(wù)限額)，具體分為一般債務(wù)限額和專項債務(wù)限額。
10.一般債券:省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
11.專項債券:省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。
12.預(yù)算績效管理：根據(jù)財預(yù)〔2011〕416號和財預(yù)〔2018〕167號文件規(guī)定，預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導向的預(yù)算管理模式。它強化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強調(diào)預(yù)算支出的責任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門不斷改進服務(wù)水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實、高效。
13.預(yù)算管理一體化改革：習近平總書記在黨的十九大報告中指出：“建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預(yù)算制度”。實施預(yù)算管理一體化，就是要以系統(tǒng)化思維整合預(yù)算管理全流程，建立各級財政統(tǒng)一的預(yù)算管理一體化規(guī)范，將管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，構(gòu)建現(xiàn)代化信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機制全面提高各級預(yù)算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平。這項工作對于建立完善現(xiàn)代預(yù)算制度、推動國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化具有十分重要的意義。
