（湖南?。╆P(guān)于郴州市汝城縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于汝城縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年10月27日在汝城縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 袁輝茂
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨一百周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年。一年來(lái)，我們?cè)诳h委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹中央、省委、市委和縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面落實(shí)縣人民代表大會(huì)及其常委會(huì)的各項(xiàng)決議，認(rèn)真聽取縣政協(xié)意見建議，積極應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜形勢(shì)，加壓奮進(jìn)，主動(dòng)作為，全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn)有序、穩(wěn)中向好，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2021年預(yù)算收支情況
1．一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：據(jù)預(yù)計(jì)（下同）2021年，全縣完成一般公共預(yù)算收入89231萬(wàn)元，為年初預(yù)算的113.53 %，同比增長(zhǎng)17.87%。其中：地方財(cái)政收入完成51295萬(wàn)元，為年初預(yù)算的107.74%，同比增長(zhǎng)12.04%；地方稅收占地方財(cái)政收入比重為77.74%，高于全省、全市平均水平。從稅收級(jí)次看，本級(jí)地方財(cái)政收入完成51295萬(wàn)元，上劃中央收入完成29797萬(wàn)元，上劃省級(jí)收入完成8139萬(wàn)元。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：全縣一般公共預(yù)算支出完成343000萬(wàn)元，為預(yù)算的98.29 %，比上年同口徑增加4000萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.18%。
轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：2021年，全縣轉(zhuǎn)移支付實(shí)現(xiàn)241299萬(wàn)元，其中返還性收入4407萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入202426萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入34466萬(wàn)元。此外，中省轉(zhuǎn)貸我縣地方政府新增債券6500萬(wàn)元。
收支平衡情況：2021年，全縣地方財(cái)政收入51295萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入241299萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入18950萬(wàn)元，調(diào)入資金47200萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)591萬(wàn)元，可安排使用的收入總量為359335萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出343000萬(wàn)元，上解上級(jí)支出3217萬(wàn)元，地方政府債券還本支出12450萬(wàn)元，支出總計(jì)358667萬(wàn)元，收支兩抵，公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余668萬(wàn)元。
2．政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金收入完成122150萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入8838萬(wàn)元，上年結(jié)余收入568萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)131556萬(wàn)元；政府性基金支出完成95260萬(wàn)元，調(diào)出資金36000萬(wàn)元，支出總計(jì)為131260萬(wàn)元，收支兩抵，政府性基金結(jié)余296萬(wàn)元。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成2000萬(wàn)元，上年結(jié)余176萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成2萬(wàn)元，調(diào)出資金1998萬(wàn)元，收支兩抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余176萬(wàn)元。
4．社?；痤A(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成39191萬(wàn)元，上年結(jié)余38584萬(wàn)元，收入總計(jì)77775萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成36877萬(wàn)元，收支兩抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余40898萬(wàn)元。
5．經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)情況
新增政府債務(wù)情況：2021年，全縣新增政府債券0.65億元，均為一般債券。
政府債務(wù)限額情況：2021年，全縣地方政府債務(wù)限額為86.63億元，其中：一般債務(wù)63.77億元、專項(xiàng)債務(wù)22.86億元。
政府債務(wù)余額情況：縣級(jí)政府債務(wù)余額為86.59億元，其中：一般債務(wù)63.73億元，專項(xiàng)債務(wù)22.86億元。
（二）2021年預(yù)算執(zhí)行效果及落實(shí)縣人大決議決定情況
1.攻堅(jiān)克難強(qiáng)征管，財(cái)政收入穩(wěn)健增長(zhǎng)。在經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、大規(guī)模減稅降費(fèi)的嚴(yán)峻形勢(shì)下，全縣各級(jí)各部門迎難而上、主動(dòng)作為、挖潛增收。堅(jiān)持依法征收，應(yīng)收盡收。深入開展稅源普查，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，規(guī)范執(zhí)收行為，全面開展清查增收、管控增收、稽查增收和激勵(lì)增收。2021年，全縣完成一般公共預(yù)算收入89231萬(wàn)元，為年初預(yù)算的113.53 %，同比增長(zhǎng)17.87 %。其中：地方財(cái)政收入完成51295 萬(wàn)元，為年初預(yù)算的107.74%，同比增長(zhǎng)12.04%。地方稅比為77.74%，高于全省、全市平均水平。稅收收入占地方生產(chǎn)總值（GDP）比重為7.69%，同比提升0.66%。
2.凝心聚力促發(fā)展，財(cái)源培植扎實(shí)有效。啟動(dòng)實(shí)施財(cái)源建設(shè)工程，把財(cái)源建設(shè)工作列為“一把手”工程，從有關(guān)部門抽調(diào)人員組建縣財(cái)源辦，成立工作專班，制定了“三區(qū)三地”財(cái)源建設(shè)工程聯(lián)席會(huì)議制度。強(qiáng)化財(cái)稅政策支持和資金引導(dǎo)，堅(jiān)持強(qiáng)園區(qū)、補(bǔ)鏈條、優(yōu)環(huán)境，突出做好重點(diǎn)稅源企業(yè)的服務(wù)保障，重點(diǎn)培育發(fā)展電子信息、清潔能源、現(xiàn)代石材、有色金屬等工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。出臺(tái)了《關(guān)于繼續(xù)實(shí)施有色金屬骨干企業(yè)財(cái)稅扶持政策的通知》，進(jìn)一步推動(dòng)我縣有色金屬產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。深入貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于減稅降費(fèi)的重大決策部署，全年落實(shí)減稅降費(fèi)2.3億元，助力企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。
3.精打細(xì)算保重點(diǎn)，民生指數(shù)不斷提高?？朔罩芡怀龅膲毫Γ{(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生的底線。堅(jiān)持量力而行、盡力而為，著力保障重點(diǎn)支出，圍繞老百姓的“急難愁盼”問題，持續(xù)改善民生事業(yè)，全年財(cái)政民生支出28.3億元，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)82.5%。全面落實(shí)低保、困難群眾基本生活價(jià)格補(bǔ)貼、特困人員、殘疾人、優(yōu)撫等補(bǔ)貼政策，積極推動(dòng)城鄉(xiāng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。加大衛(wèi)生健康等補(bǔ)短板項(xiàng)目投入，連續(xù)兩年?duì)幦≈醒腩A(yù)處內(nèi)基建資金5000萬(wàn)元，支持公立醫(yī)院建設(shè)。統(tǒng)籌新冠疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和醫(yī)?；?000多萬(wàn)元，用于疫苗接種、核酸檢測(cè)等。支持教育事業(yè)加快發(fā)展，保障了沙洲芙蓉學(xué)校秋季正常入學(xué)；支持學(xué)前教育發(fā)展，加快公辦幼兒園建設(shè)，保障適齡兒童就近入園。保障糧食安全，提升糧食產(chǎn)能，縣本級(jí)安排1000萬(wàn)元，用于全縣農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排522萬(wàn)元用于種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼，提高農(nóng)民種糧積極。安排8000萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，全面保障我縣鞏固脫貧攻堅(jiān)及鄉(xiāng)村振興工作有序推進(jìn)。
4.嚴(yán)防死守抓管控，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效釋放。嚴(yán)格執(zhí)行《汝城縣政府性債務(wù)管理辦法》等文件精神，從控增量、化存量、強(qiáng)監(jiān)管多方面著手，嚴(yán)守底線紅線，扎實(shí)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。制定了《汝城縣關(guān)于落實(shí)”七個(gè)確?！肮ぷ鞣桨浮泛汀度瓿强h2021年度化債計(jì)劃》，明確工作目標(biāo)，分解具體化債任務(wù)，落實(shí)化債措施，全縣化解隱性債務(wù)0.9億元，化解關(guān)注類債務(wù)0.19億元，完成了全年化債任務(wù)，債務(wù)率降至244 %以下，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)繼續(xù)保持在“二類地區(qū)”。大力籌措償債資金，全年?duì)幦〉轿簧霞?jí)補(bǔ)助資金24.1億元，爭(zhēng)取新增債券資金6500萬(wàn)元；做好土地增收文章，實(shí)現(xiàn)土地出讓收入12億元；加大不良貸款清收力度，完成清收處置收入600萬(wàn)元。
5.堅(jiān)定不移推改革，財(cái)政管理提質(zhì)增效。持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，全面拓展預(yù)算績(jī)效管理，預(yù)決算公開和預(yù)算績(jī)效管理覆蓋率為100%。穩(wěn)妥有序推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，完成了電子化支付改造，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)成功上線并平穩(wěn)運(yùn)行。加強(qiáng)財(cái)政收入入庫(kù)日常監(jiān)測(cè)，出臺(tái)了《汝城縣國(guó)庫(kù)集中支付用款額度管理暫行辦法》，實(shí)行支付用款額度管理。狠抓“三資”盤活，分類處置縣行政事業(yè)單位閑置國(guó)有資產(chǎn)、自然資產(chǎn)資源、農(nóng)商行不良債權(quán)。開展了2020年度財(cái)政存量資金清理盤活工作，清理盤活財(cái)政存量資金近2億元，調(diào)整用于急需資金支持領(lǐng)域；全面清理財(cái)政往來(lái)及暫付款0.6億元，用于彌補(bǔ)單位政策性支出等剛性缺口，在市縣財(cái)政暫付款考核中被評(píng)為A類。委托第三方對(duì)2020年度縣級(jí)預(yù)算安排12類項(xiàng)目2.7億的專項(xiàng)資金開展績(jī)效評(píng)價(jià)。
2021年是“十四五”開局之年，實(shí)現(xiàn)了2021年預(yù)算目標(biāo)，邁出了新氣象、邁出了新成效。過去的五年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記考察湖南考察汝城重要講話指示精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督和大力支持下，全縣各級(jí)各部門積極克服經(jīng)濟(jì)下行、政策性減收的巨大壓力，逆勢(shì)發(fā)力、順勢(shì)而為，各項(xiàng)工作任務(wù)圓滿完成，向全縣人民交出了一份經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的滿意答卷。
過去的五年，是我縣財(cái)政收支規(guī)模較快增長(zhǎng)、財(cái)政實(shí)力顯著提升的五年。全縣地方財(cái)政收入規(guī)模同口徑由2016年的40706萬(wàn)元增加到51295萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)4.73%；全縣一般公共預(yù)算支出由2016年的282000萬(wàn)元增加到2021年的343000萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)4%，地方稅比保持70%以上水平，財(cái)政收入質(zhì)量持續(xù)領(lǐng)跑全市全省。
過去的五年，是我縣財(cái)政保障水平大幅提高、公共財(cái)政體系趨于健全的五年。民生支出占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)到82%以上，城鄉(xiāng)低保、孤兒特困、優(yōu)撫等補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)提高，教育、衛(wèi)生健康等補(bǔ)短板項(xiàng)目等持續(xù)完善。保障干部職工福利待遇，在全市各縣處于中上水平。統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金20億元，為實(shí)現(xiàn)我縣如期脫貧摘帽、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了有力保障。
過去的五年，是我縣政府債務(wù)管理規(guī)范化制度化、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效釋放的五年。成功納入了中央政府債務(wù)限額化解建制縣隱性風(fēng)險(xiǎn)債務(wù)試點(diǎn)縣，2019年、2020年連續(xù)兩年我縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)均保持債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警“二類地區(qū)”，債務(wù)率下降132%。全縣未上一個(gè)無(wú)資金來(lái)源的政府性投資項(xiàng)目，全面完成了平臺(tái)公司清理整合工作。
過去的五年，是我縣財(cái)政改革全面推進(jìn)、財(cái)政監(jiān)管不斷強(qiáng)化的五年。認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施條例，深化預(yù)算管理制度改革，健全完善預(yù)算管理體系；持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，全面拓展預(yù)算績(jī)效管理，財(cái)政資金績(jī)效管理覆蓋率為100%。在全國(guó)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)中排名149位，首次躍居全國(guó)縣級(jí)200強(qiáng)，全省第6位，其中兩個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)均獲得滿分，在全國(guó)排名均列第一。2017-2019年連續(xù)三年在全省市縣財(cái)政管理工作績(jī)效評(píng)價(jià)中被評(píng)為A級(jí)。在今年全省財(cái)政工作會(huì)議上作典型發(fā)言，為全省作典型發(fā)言的2個(gè)縣之一。2018-2020年連續(xù)三年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金支持精準(zhǔn)扶貧工作均排全省前列。
這些成績(jī)的取得，是全縣各級(jí)各部門的齊心協(xié)力、苦干實(shí)干、奮力拼搏的成果，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒的認(rèn)識(shí)到全縣預(yù)算執(zhí)行過程中，還依然存在諸多的問題和不足：財(cái)政收入總量小，主體稅源不穩(wěn)定，收入增長(zhǎng)乏力；剛性支出持續(xù)攀升，而可用財(cái)力十分有限，財(cái)政收支矛盾十分突出；政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)雖然總體可控，但償還到期債務(wù)和防范潛在風(fēng)險(xiǎn)壓力較大；部分資金使用效益不高等問題也仍然存在。對(duì)此，縣人民政府高度重視，我們將持高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，通過深化改革、完善制度、強(qiáng)化管理、創(chuàng)新機(jī)制來(lái)加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算
（一）2022年財(cái)稅形勢(shì)分析
從經(jīng)濟(jì)環(huán)境來(lái)看，世界經(jīng)濟(jì)仍處在國(guó)際金融危機(jī)的深度調(diào)整期，受國(guó)際經(jīng)濟(jì)持續(xù)走低、地緣政治不穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)不斷累積等嚴(yán)峻形勢(shì)影響；國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)盡管長(zhǎng)期向好的基本面沒有變，但基礎(chǔ)不夠穩(wěn)固，增長(zhǎng)比較脆弱，仍處于緩慢增長(zhǎng)的修復(fù)期。特別是疫情防控進(jìn)入常態(tài)化后，小范圍零星疫情仍時(shí)有發(fā)生，對(duì)市場(chǎng)要素自由流通、恢復(fù)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)固增長(zhǎng)造成一定影響。
從政策層面來(lái)看，全省上下認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記考察湖南重要講話指示精神，高位推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，省級(jí)出臺(tái)了“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程三年行動(dòng)計(jì)劃等一系列政策措施，對(duì)規(guī)范稅收征管行為、鼓勵(lì)培植財(cái)源稅源、壯大地方財(cái)政收入、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)可持續(xù)發(fā)展等方面做了部署安排，凝聚了各級(jí)各部門力量，齊抓共管抓經(jīng)濟(jì)促發(fā)展保財(cái)稅增收的“大財(cái)政”理念得到增強(qiáng)。就我縣來(lái)看，伴隨礦產(chǎn)市場(chǎng)行情回暖，傳統(tǒng)支柱礦產(chǎn)行業(yè)啟動(dòng)復(fù)蘇以及廣東電子科技智能產(chǎn)業(yè)園入駐企業(yè)投產(chǎn)達(dá)效、湖南（沙洲）紅色文旅特色產(chǎn)業(yè)園的加快建設(shè)等，為財(cái)政增收奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。但貫徹落實(shí)鞏固脫貧攻堅(jiān)有效銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)等方面支出壓力巨大。總的來(lái)說(shuō)，我縣地方財(cái)政收入增長(zhǎng)具備一定的政策條件和發(fā)展機(jī)遇，但與剛性支出的增幅不匹配，地方財(cái)政收入增長(zhǎng)緩慢，今后較長(zhǎng)一定時(shí)期地方財(cái)政將仍然處于緊平衡狀態(tài)。
（二）2022年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持以習(xí)近平總書記考察湖南考察汝城重要講話指示精神為根本遵循，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，全面落實(shí)“三高四新”“一極六區(qū)”“三區(qū)三地”戰(zhàn)略，統(tǒng)籌用好各類公共資源，堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障縣委縣政府重大政策、重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)項(xiàng)目的實(shí)施。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)防財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快建立健全現(xiàn)代財(cái)政制度，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行、社會(huì)和諧穩(wěn)定。
基本原則：一是依法合規(guī)，全面完整。嚴(yán)格按照預(yù)算法及其實(shí)施條例和國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，統(tǒng)籌需求和可能，實(shí)施全口徑預(yù)算。統(tǒng)籌部門（單位）一般公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、單位資金、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金等收入預(yù)算，聚焦部門（單位）在落實(shí)政府宏觀調(diào)控和發(fā)展規(guī)劃中承擔(dān)的職能職責(zé)，按標(biāo)準(zhǔn)安排支出預(yù)算，切實(shí)提高部門預(yù)算的完整性。二是統(tǒng)籌兼顧，重點(diǎn)突出。統(tǒng)籌考慮財(cái)政承受能力和可持續(xù)性，按照?；镜脑瓌t，優(yōu)先保障“三?！敝С?，不留硬缺口；從嚴(yán)從緊持續(xù)壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出。集中財(cái)力辦大事，著重圍繞落實(shí)上級(jí)黨委政府重大戰(zhàn)略和縣委縣政府重大決策部署來(lái)開展項(xiàng)目的編排。三是適度匹配，突出績(jī)效。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，壓實(shí)部門支出的主體責(zé)任。開展項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，作為預(yù)算安排的必備要件，強(qiáng)化資金安排規(guī)模與項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度的匹配度，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排有效銜接，使財(cái)政資金的分配更加精準(zhǔn)、重點(diǎn)突出，體現(xiàn)成本效益。
（三）2022年預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為94577萬(wàn)元，其中地方財(cái)政收入計(jì)劃為54366萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6%。地方稅收占地方財(cái)政收入比重預(yù)計(jì)為75%以上。
當(dāng)年縣級(jí)預(yù)計(jì)可用財(cái)力328406萬(wàn)元。財(cái)政總支出安排328406萬(wàn)元，其中本級(jí)一般公共預(yù)算支出326552萬(wàn)元，上解支出1571萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年283萬(wàn)元，當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃為122300萬(wàn)元，上年結(jié)余296萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2892萬(wàn)元，收入總計(jì)125488萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排90461萬(wàn)元，調(diào)出資金35000萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年27萬(wàn)元，支出總計(jì)125488萬(wàn)元，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃為2600萬(wàn)元，上年結(jié)余176萬(wàn)元，收入總計(jì)2766萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2600萬(wàn)元，納入公共財(cái)政統(tǒng)籌安排，結(jié)轉(zhuǎn)下年176萬(wàn)元，當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
4.社?；痤A(yù)算
2022年，全縣社?；鹗杖胗?jì)劃為40495萬(wàn)元，上年社?；鸾Y(jié)余40898萬(wàn)元，收入總計(jì)81393萬(wàn)元；社?；鹬С霭才?7239萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出44154萬(wàn)元，支出總計(jì)81393萬(wàn)元，當(dāng)年社?；痤A(yù)算收支平衡。
5.“三?！鳖A(yù)算安排情況
（1）“三?！笨捎秘?cái)力。按上級(jí)要求計(jì)算口徑，我縣三保可用財(cái)力305845萬(wàn)元，其中：地方財(cái)政收入54366萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入207258萬(wàn)元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入202851萬(wàn)元，稅收返還4407萬(wàn)元），調(diào)入資金47438萬(wàn)元。
（2）“三?！敝С霭才徘闆r。一是保工資支出安排87497萬(wàn)元；二是保運(yùn)轉(zhuǎn)安排6737萬(wàn)元；三是?；久裆С霭才?08698萬(wàn)元。
6.一般債務(wù)付息支出安排情況
2022年，我縣安排地方政府一般債券付息支出23009萬(wàn)元。
（四）關(guān)于一般公共預(yù)算收支情況
1．可用財(cái)力測(cè)算
2022年預(yù)計(jì)可用財(cái)力為328406萬(wàn)元。具體項(xiàng)目：
（1）地方財(cái)政收入54366萬(wàn)元；
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入225934萬(wàn)元，包含構(gòu)成財(cái)力的轉(zhuǎn)移支付資金、專門用途的轉(zhuǎn)移支付資金。
返還性收入和一般性轉(zhuǎn)移支付收入207258萬(wàn)元。主要有：增值稅和消費(fèi)稅返還收入788萬(wàn)元；所得稅基數(shù)返還收入716萬(wàn)元；其他稅收返還收入1397萬(wàn)元；成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入1506萬(wàn)元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入（調(diào)整工資、農(nóng)村稅費(fèi)改革等）7484萬(wàn)元；均衡性轉(zhuǎn)移支付收入44561萬(wàn)元；國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入8858萬(wàn)元；縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入17693萬(wàn)元；結(jié)算補(bǔ)助收入3438萬(wàn)元；貧困地區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付10311萬(wàn)元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4167萬(wàn)元；企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入588萬(wàn)元；其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入5339萬(wàn)元；共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入100412萬(wàn)元.
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移收入18676萬(wàn)元（因上級(jí)財(cái)政部門暫未預(yù)下達(dá)2022年預(yù)算指標(biāo)，根據(jù)上級(jí)的要求，為體現(xiàn)預(yù)算的完整性，按2021年同期執(zhí)行數(shù)預(yù)估，待上級(jí)財(cái)政部門下達(dá)后據(jù)實(shí)調(diào)整）。
（3）調(diào)入資金47438萬(wàn)元；
（4）上年結(jié)余668萬(wàn)元。
2.支出計(jì)劃安排
根據(jù)可用財(cái)力情況，2022年一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排328406萬(wàn)元，其中上解支出1571萬(wàn)元，本級(jí)支出326552萬(wàn)元（其中人員經(jīng)費(fèi)107587萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)16066萬(wàn)元，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)202899萬(wàn)元），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出283萬(wàn)元。
（1）人員經(jīng)費(fèi)安排
2022年全縣人員經(jīng)費(fèi)安排107587萬(wàn)元(含縣直單位、教育及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員工資、津補(bǔ)貼、年終一次獎(jiǎng)、社保繳費(fèi)及對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出等)，其中年終績(jī)效獎(jiǎng)安排12280萬(wàn)元。
（2）公用經(jīng)費(fèi)安排
2022年，公用經(jīng)費(fèi)按照標(biāo)準(zhǔn)分行政和事業(yè)單位標(biāo)準(zhǔn)。全縣公用經(jīng)費(fèi)安排16066萬(wàn)元，其中基本公用13929萬(wàn)元，車輛經(jīng)費(fèi)（含車改補(bǔ)貼）2137萬(wàn)元。全縣公用經(jīng)費(fèi)中，其中縣直單位安排8533萬(wàn)元，義務(wù)制階段中小學(xué)執(zhí)行省定公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)安排4995萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排2538萬(wàn)元。
（3）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排
堅(jiān)持結(jié)合全縣實(shí)際、區(qū)分輕重緩急、注重量力而行、嚴(yán)格預(yù)算約束的原則進(jìn)行安排，重點(diǎn)保障事關(guān)大局、關(guān)系民生和重大決策支出，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)共安排202899萬(wàn)元。
①養(yǎng)老保險(xiǎn)基金配套支出864.5萬(wàn)元。企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金縣級(jí)配套200萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金縣級(jí)配套235.5萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金縣級(jí)配套429萬(wàn)元。
②醫(yī)療保險(xiǎn)基金、公立醫(yī)院改革配套支出1346.75萬(wàn)元，主要是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金縣級(jí)配套650萬(wàn)元、離休干部醫(yī)藥統(tǒng)籌287萬(wàn)元、醫(yī)療補(bǔ)助200萬(wàn)元、老工傷統(tǒng)籌9.75萬(wàn)元,公立醫(yī)院改革補(bǔ)助200萬(wàn)元。
③基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障經(jīng)費(fèi)及養(yǎng)老服務(wù)支出5918.53萬(wàn)元。其中村主干工資及獎(jiǎng)金2967.37萬(wàn)元，村級(jí)辦公經(jīng)費(fèi)814.74萬(wàn)元，基層黨建三年行動(dòng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元，駐村幫扶工作隊(duì)員駐村工作經(jīng)費(fèi)224萬(wàn)元，村主干養(yǎng)老保險(xiǎn)151萬(wàn)元,“兩代表、一委員”及村支兩委成員手機(jī)報(bào)訂閱經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元，中心城區(qū)31個(gè)村（居）差別化管理經(jīng)費(fèi)24.02萬(wàn)元，大學(xué)生村官工資待遇和三支一扶高校畢業(yè)生待遇30萬(wàn)元，村主干意外傷害保險(xiǎn)21萬(wàn)元，兩新黨建工作經(jīng)費(fèi)63萬(wàn)元，村主干健康體檢補(bǔ)助資金42萬(wàn)元，離職村主干生活補(bǔ)貼650萬(wàn)元，高齡老人生活補(bǔ)貼460萬(wàn)元，困難黨員基金會(huì)配套20萬(wàn)元，基本養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)助56.4元、居家養(yǎng)老服務(wù)項(xiàng)目資金80萬(wàn)元，特殊困難老人意外傷害保險(xiǎn)30萬(wàn)元。
④撫恤費(fèi)1043萬(wàn)元。
⑤困難群眾救助縣配套資金1180萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
⑥企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出400萬(wàn)元。其中企業(yè)軍轉(zhuǎn)干困難補(bǔ)助25萬(wàn)元，企業(yè)退休退役士兵生活補(bǔ)助25萬(wàn)元，中華人民共和國(guó)成立初期老干部補(bǔ)助65萬(wàn)元，新中國(guó)成立前老工人生活補(bǔ)助10萬(wàn)元，汝城鎢礦教師工資75萬(wàn)元，代發(fā)項(xiàng)目企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金200萬(wàn)元。
⑦鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理經(jīng)費(fèi)137萬(wàn)元。按省定轉(zhuǎn)移支付基數(shù)安排。
⑧民族發(fā)展基金48萬(wàn)元。其中少數(shù)民族教育補(bǔ)助資金5萬(wàn)元，少數(shù)民族專項(xiàng)及醫(yī)療補(bǔ)助資金13萬(wàn)元，少數(shù)民族特色村寨建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金30萬(wàn)元。
⑨人居環(huán)境整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)729萬(wàn)元。其中保潔人員工資400萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾清運(yùn)費(fèi)280萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置和維護(hù)費(fèi)33萬(wàn)元，工作宣傳經(jīng)費(fèi)16萬(wàn)元。
⑩社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)831.5萬(wàn)元。其中社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)，社區(qū)惠民經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)，社區(qū)黨建經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)，社區(qū)工作人員工資551.5萬(wàn)元。
?森林防火專項(xiàng)920萬(wàn)元。其中森林防滅火300萬(wàn)元，生態(tài)護(hù)林員經(jīng)費(fèi)595萬(wàn)元，城市森林防火線修建經(jīng)費(fèi)25萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
?安全生產(chǎn)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)170萬(wàn)元。含煙花爆竹“打非”專項(xiàng)、應(yīng)急物資保障采購(gòu)資金、食品安全違法舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)5萬(wàn)元及“十大戰(zhàn)役”專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)、“采空區(qū)”、“頭項(xiàng)庫(kù)”普查治理和隱患消除專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)（專項(xiàng)審批）。
?地方政府債券付息支出23009萬(wàn)元。
?民辦教師、鄉(xiāng)村醫(yī)生和老電影放映員生活補(bǔ)助267萬(wàn)元。民辦教師和代課教師生活補(bǔ)助費(fèi)177萬(wàn)元、鄉(xiāng)村醫(yī)生生活補(bǔ)助費(fèi)80萬(wàn)元、老電影放映員生活補(bǔ)助費(fèi)10萬(wàn)元。
?總預(yù)備費(fèi)2500萬(wàn)元。
?干部教育及培訓(xùn)類項(xiàng)目支出515.9萬(wàn)元。濂溪講壇經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，干部能力培訓(xùn)100萬(wàn)元，縣委安排的培訓(xùn)專項(xiàng)（含黨校主體班等）經(jīng)費(fèi)預(yù)安180萬(wàn)元，婦女專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)39.6萬(wàn)元，青少年事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)18.3萬(wàn)元，人才資源開發(fā)專項(xiàng)資金預(yù)安82萬(wàn)元，教育活動(dòng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)26萬(wàn)元，新時(shí)代文明實(shí)踐中心20萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
?城市公交車特殊人群乘車補(bǔ)貼1000萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
?縣及駐汝省、市人大代表、政協(xié)委員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)及活動(dòng)小組經(jīng)費(fèi)145萬(wàn)元。
?城區(qū)道路路燈管理經(jīng)費(fèi)427萬(wàn)元。
?機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口預(yù)安7500萬(wàn)元。
?殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼縣級(jí)配套資金168萬(wàn)元。
?衛(wèi)生健康專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)545.24萬(wàn)元。出生缺陷生殖健康工程150萬(wàn)元、嚴(yán)重精神障礙患者監(jiān)護(hù)人獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助117.64萬(wàn)元，入戶新生肺結(jié)核篩查75萬(wàn)元，困難精神病患者康復(fù)治療救助預(yù)安80萬(wàn)元，行政村衛(wèi)生室運(yùn)行經(jīng)費(fèi)65.1萬(wàn)元，病媒生物防治外包服務(wù)57.5萬(wàn)元。
?鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)檢監(jiān)察工作經(jīng)費(fèi)248萬(wàn)元。
?救災(zāi)及應(yīng)急支出800萬(wàn)元。其中救災(zāi)300萬(wàn)元（含水稻保險(xiǎn)41.25萬(wàn)元、農(nóng)房保險(xiǎn)96.52萬(wàn)元、公益林保險(xiǎn)14．02萬(wàn)元等）；應(yīng)急支出500萬(wàn)元（含自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)普查、地質(zhì)災(zāi)害防治等）（專項(xiàng)審批）。
?科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)120萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
?高中教育階段免學(xué)費(fèi)預(yù)安1000萬(wàn)元。
?教育民生項(xiàng)目支出1347.76萬(wàn)元。其中：教育教學(xué)質(zhì)量獎(jiǎng)60萬(wàn)元；校園安保367.2萬(wàn)元；困難寄宿生生活補(bǔ)助縣級(jí)配套130萬(wàn)元；高中助學(xué)金配套25萬(wàn)元；中職學(xué)生免學(xué)費(fèi)縣級(jí)配套46萬(wàn)元；中職國(guó)家助學(xué)金縣級(jí)配套18.56萬(wàn)元；職業(yè)教育發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元；幼兒補(bǔ)助縣級(jí)配套40萬(wàn)元；農(nóng)村學(xué)生乘車縣級(jí)配套60萬(wàn)元；師訓(xùn)費(fèi)（其中含進(jìn)修校培訓(xùn)費(fèi)20萬(wàn)元）300萬(wàn)元；高考獎(jiǎng)及提高普高辦學(xué)水平拔尖創(chuàng)新人才培養(yǎng)專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)等預(yù)安80萬(wàn)元；學(xué)科團(tuán)隊(duì)建設(shè)經(jīng)費(fèi)21萬(wàn)元；高中新生軍訓(xùn)費(fèi)預(yù)安30萬(wàn)元；公費(fèi)師范定向培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)120萬(wàn)。
?離退休黨員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)177.2萬(wàn)元。
?創(chuàng)建國(guó)家文明縣城專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)900萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
?環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目安排500萬(wàn)元。其中水源地保護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)安200萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠委托運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元（實(shí)行收支兩條線管理，征收污水處理費(fèi)75萬(wàn)元）（專項(xiàng)審批）。
?部門預(yù)算單位項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)16637 萬(wàn)元。
?臨時(shí)機(jī)構(gòu)及非部門預(yù)算單位項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)5755.91萬(wàn)元。
?退役軍人事務(wù)專項(xiàng)958萬(wàn)元。（專項(xiàng)審批）
?產(chǎn)業(yè)發(fā)展和招商選資專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)600萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
?城南體育館運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)80萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
?全縣性會(huì)議經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
?新冠肺炎疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)安1000萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
?鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接專項(xiàng)資金8000萬(wàn)元（列政府基金支出）。
?農(nóng)田水利建設(shè)專項(xiàng)資金1000萬(wàn)元（專項(xiàng)審批）。
（4）專項(xiàng)用途的轉(zhuǎn)移支付支出
共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付100412萬(wàn)元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付18676萬(wàn)元，嚴(yán)格按照上級(jí)政策，做到?？顚Ｓ?。
（五）2022年部門預(yù)算情況
1.基本情況
2022年全縣部門預(yù)算單位163個(gè)，其中縣直單位100個(gè)，義務(wù)教育學(xué)校35個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層衛(wèi)生院14個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)14個(gè)。
2.編制原則
人員經(jīng)費(fèi)足額保障，按實(shí)有人數(shù)、工資標(biāo)準(zhǔn)及社保繳費(fèi)比例據(jù)實(shí)預(yù)算。公用經(jīng)費(fèi)按編制結(jié)合實(shí)有人數(shù)，分類分檔預(yù)算，保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)從嚴(yán)從緊控制。自身組織收入以上年預(yù)算數(shù)為基數(shù)，結(jié)合上年實(shí)際完成情況及收費(fèi)政策的變化核定。
3.各部門預(yù)算單位收支安排情況
163個(gè)部門預(yù)算單位支出總計(jì)140294萬(wàn)元，其中基本支出123654萬(wàn)元，項(xiàng)目支出16637萬(wàn)元。163個(gè)單位收入總計(jì)140294萬(wàn)元，全部為財(cái)政預(yù)算撥款。人員經(jīng)費(fèi)據(jù)實(shí)保障，縣直單位公用經(jīng)費(fèi)按單位性質(zhì)定員定額標(biāo)準(zhǔn)安排，義務(wù)教育學(xué)校按省定生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)安排，鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經(jīng)費(fèi)按體制方案結(jié)算安排。
三、真抓實(shí)干，砥礪奮進(jìn)，全面完成2022年預(yù)算任務(wù)
2022年，是新一屆政府履職的開局之年，立足新發(fā)展階段，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，以習(xí)近平總書記考察湖南、考察汝城重要講話指示精神為根本遵循，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人民代表大會(huì)及其常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)縣人民代表大會(huì)通過的有關(guān)決議，認(rèn)真聽取縣政協(xié)意見建議，按照省委“三高四新”、市委“一極六區(qū)”戰(zhàn)略部署，圍繞“打造三區(qū)三地、建設(shè)幸福汝城”發(fā)展定位，推動(dòng)汝城實(shí)現(xiàn)更高水平、更高質(zhì)量發(fā)展。2022年財(cái)政收入預(yù)期增長(zhǎng)目標(biāo)增長(zhǎng)6%，重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)工作：
（一）全力以赴組織收入，確保預(yù)期目標(biāo)完成。對(duì)標(biāo)全年收入預(yù)期目標(biāo)，圍繞“做實(shí)收入、鞏固質(zhì)量、均衡入庫(kù)”，科學(xué)做好全年收入組織工作。充分發(fā)揮財(cái)稅綜合信息平臺(tái)作用，加強(qiáng)部門協(xié)同共治，挖掘財(cái)源潛力，堵塞征管漏洞，提升征管效能。研究出臺(tái)收入征管激勵(lì)措施，激發(fā)組織收入的積極性和主動(dòng)性。進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入管理，確保全年非稅占比保持在30%以下，加強(qiáng)預(yù)測(cè)分析調(diào)度，確保均衡入庫(kù)。樹立“大財(cái)政”理念，壓實(shí)行業(yè)主管部門責(zé)任，確保完成年度預(yù)期目標(biāo)。加大部門資金統(tǒng)籌力度，拼盤使用，形成合力，想法設(shè)法盤活各類存量資金資產(chǎn)，多渠道補(bǔ)充可用財(cái)力。
（二）統(tǒng)籌用好財(cái)政政策，支持“三區(qū)三地”建設(shè)。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，高位推進(jìn)實(shí)施“三區(qū)三地”財(cái)源建設(shè)工程，確保全年稅收占GDP比重比上年提升0.5%以上。堅(jiān)持減稅降費(fèi)與財(cái)源建設(shè)同推進(jìn)，把該減的稅減到位、該降的費(fèi)降到位，助力企業(yè)輕裝上陣。強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)主管部門責(zé)任，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)主管部門既抓產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，又抓產(chǎn)業(yè)稅收增長(zhǎng)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與稅收貢獻(xiàn)相匹配。通過完善稅收增長(zhǎng)激勵(lì)機(jī)制，建立財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)制度，構(gòu)建園區(qū)畝均稅收評(píng)價(jià)及運(yùn)用機(jī)制，想方設(shè)法調(diào)動(dòng)縣直產(chǎn)業(yè)主管部門、涉稅部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)“三個(gè)積極性”，形成齊抓共管培植財(cái)源的良好局面。將園區(qū)作為財(cái)源建設(shè)的主戰(zhàn)場(chǎng)，加快推進(jìn)三大園區(qū)建設(shè)，大力創(chuàng)建“五好”園區(qū)，全面提升園區(qū)畝均稅收能力。培育骨干稅源企業(yè)。積極培育市場(chǎng)前景好、地方稅收分享比例高的企業(yè)，做強(qiáng)做優(yōu)本土優(yōu)勢(shì)企業(yè)和國(guó)有企業(yè)。加大閑置土地和國(guó)有資產(chǎn)處置力度，拓寬財(cái)政增收渠道，增強(qiáng)財(cái)政造血能力，對(duì)沖各種減收影響。
（三）盡力而為量力而行，持續(xù)保障改善民生。堅(jiān)守財(cái)政的公共屬性，堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生改善相協(xié)調(diào)。堅(jiān)持“緊”字當(dāng)頭，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，大力壓減一般性支出，全面推行零基預(yù)算，始終堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出的優(yōu)先順序，牢牢兜住“三保”底線，用政府的“緊日子”換百姓的“好日子”。嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減非重點(diǎn)、非剛性、進(jìn)度慢、績(jī)效低的資金，統(tǒng)籌用于保障和改善民生，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重穩(wěn)定在82%以上。國(guó)庫(kù)庫(kù)款優(yōu)先保障各項(xiàng)到人的民生政策足額落實(shí)到位。根據(jù)財(cái)力增長(zhǎng)情況適當(dāng)提高干部職工福利待遇。嚴(yán)格執(zhí)行“一個(gè)壓減，兩個(gè)再安排，三個(gè)只減不增，四個(gè)暫停”措施，騰出來(lái)的財(cái)力，重點(diǎn)用于“三保”、債務(wù)還本付息、“六穩(wěn)”“六?！?，落實(shí)中省市和縣委、縣政府部署的重大政策、重點(diǎn)工程和重要改革等方面的支出。
（四）穩(wěn)妥有序化解債務(wù)，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)底線，有效做好控增量、化存量、強(qiáng)監(jiān)管、促轉(zhuǎn)型等各項(xiàng)工作，確保我縣防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作有序穩(wěn)步推進(jìn)，用好用活“六個(gè)一批”政策，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)綜合債務(wù)率下降到244％以下，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)測(cè)評(píng)繼續(xù)保持在“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警二類地區(qū)”。嚴(yán)控增量化存量，按照十年化債方案，穩(wěn)妥有序推進(jìn)隱性債務(wù)化解。加大爭(zhēng)資力度，確保到位上級(jí)資金較上年增長(zhǎng)5 %，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)10 %；做好土地增收文章，加大土地出讓調(diào)度力度，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)土地出讓收入12億元。嚴(yán)控新上項(xiàng)目，做到無(wú)來(lái)源不立項(xiàng)、無(wú)預(yù)算不開支。加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)和債類產(chǎn)品審批機(jī)構(gòu)的對(duì)接，用好用足風(fēng)險(xiǎn)緩釋政策。加強(qiáng)政策對(duì)接，聚焦具有比較優(yōu)勢(shì)、具備一定基礎(chǔ)的項(xiàng)目，充分做好2022年債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，積極申報(bào)債券資金。
（五）深化改革規(guī)范管理，推動(dòng)財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）文件要求，進(jìn)一步深化改革，規(guī)范管理，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。強(qiáng)化四本預(yù)算“全口徑”管理，實(shí)現(xiàn)收入“一個(gè)盤子”管理，支出“一個(gè)口子”統(tǒng)籌使用，促進(jìn)資金有序流動(dòng)，形成有機(jī)整體。加大部門存量資金與新增預(yù)算、結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算、部門資金與預(yù)算撥款統(tǒng)籌力度，多渠道籌措資金解決部門增支需求。強(qiáng)化專項(xiàng)資金“全方位”整合和部門資金“全歸集”使用，提高統(tǒng)籌使用資金的能力和空間，確保資金“放得下、接得住、用得好”。提升預(yù)算約束力。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)格控制和執(zhí)行資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，強(qiáng)化財(cái)政管理監(jiān)督，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。按照系統(tǒng)集成、協(xié)同高效的要求，統(tǒng)籌推進(jìn)財(cái)稅重點(diǎn)領(lǐng)域改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制。
做好2022年財(cái)政預(yù)算工作意義重大。我們將堅(jiān)決貫徹上級(jí)的各項(xiàng)決策部署，在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大及其常委會(huì)指導(dǎo)監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)意見建議，迎難而上、開拓進(jìn)取，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行、社會(huì)和諧穩(wěn)定，為推進(jìn)“三區(qū)三地”、幸福汝城建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
【名詞解釋】
1.三保：保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
2.過緊日子：“黨和政府帶頭過緊日子，目的是為老百姓過好日子，這是我們黨的宗旨和性質(zhì)所決定的?！?019年3月5日，習(xí)近平參加他所在的內(nèi)蒙古代表團(tuán)審議時(shí)，談起了“好日子”與“緊日子”的辯證法。
3.一個(gè)壓減、兩個(gè)不再安排，三個(gè)只減不增、四個(gè)暫停：“一個(gè)壓減”，壓減一般性支出；“兩個(gè)不再安排”，縣本級(jí)不再安排設(shè)立專項(xiàng)資金、縣本級(jí)不再安排項(xiàng)目建設(shè)資金；“三個(gè)只減不增”，近五年財(cái)政供養(yǎng)人員只減不增、臨聘人員只減不增、公用經(jīng)費(fèi)只減不增；“四個(gè)暫停”，暫停公務(wù)出國(guó)考察、暫停辦公用房的維修改造、暫停車輛購(gòu)置、暫停電腦等辦公設(shè)施購(gòu)置。
4.六穩(wěn)：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期，涵蓋了我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)生活的主要方面。
5.六保：保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
