（湖南省）關(guān)于郴州市汝城縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于汝城縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2022年12月20日在汝城縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
縣財(cái)政局局長 袁輝茂
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大勝利召開之年，是黨和國家歷史上具有里程碑意義的一年。一年來，我們在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹中央、省委、市委和縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，全面落實(shí)縣人民代表大會及其常委會的各項(xiàng)決議，認(rèn)真聽取縣政協(xié)意見建議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，努力克服經(jīng)濟(jì)下行、疫情反彈、自然災(zāi)害等不利因素影響，牢固樹立“大財(cái)政、大盤活、大平臺、大產(chǎn)業(yè)”理念，提質(zhì)增效抓統(tǒng)籌，千方百計(jì)籌集財(cái)政資金，有力有序保障“三保”、疫情防控、防災(zāi)減災(zāi)、安全生產(chǎn)等重點(diǎn)支出，持續(xù)提高基層組織保障水平，全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn)有序、穩(wěn)中向好，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2022年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：據(jù)預(yù)計(jì)（下同）2022年，全縣一般公共預(yù)算收入93027萬元，為預(yù)算的100.24 %，同比增長7.9%。其中：地方財(cái)政收入55219萬元（其中稅收收入43057萬元，非稅收入12162萬元），為預(yù)算的100.48%，同比增長8.02%；稅收收入占地方財(cái)政收入比重為78%，高于全省、全市平均水平。從稅收級次看，本級地方財(cái)政收入55219萬元，上劃中央收入29787萬元，上劃省級收入8021萬元。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：2022年，全縣一般公共預(yù)算支出354880萬元，為預(yù)算的100 %，比上年增加15080萬元，增長4.44%。
轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：2022年，全縣轉(zhuǎn)移支付收入258019萬元，其中返還性收入4407萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入228915萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24697萬元。此外，中省轉(zhuǎn)貸我縣地方政府新增債券8000萬元。
收支平衡情況：2022年，全縣地方財(cái)政收入54954萬元，加上上級補(bǔ)助收入258019萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入97905萬元，調(diào)入資金42200萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1079萬元，可安排使用的收入總計(jì)為454422萬元。全縣一般公共預(yù)算支出354880萬元，上解上級支出5889萬元，地方政府債券還本支出89905萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3200萬元，支出總計(jì)453874萬元，收支兩抵，公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余548萬元。
2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金收入122300萬元，上級補(bǔ)助收入4857萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入15300萬元，上年結(jié)余收入510萬元，政府性基金收入總計(jì)142967萬元；政府性基金支出107729萬元，調(diào)出資金35000萬元，支出總計(jì)為142729萬元，收支兩抵，政府性基金結(jié)余238萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營收入2600萬元，上級補(bǔ)助收入5萬元，上年結(jié)余176萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)2781萬元；國有資本經(jīng)營支出5萬元，調(diào)出資金2600萬元，支出總計(jì)為2605萬元，收支兩抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余176萬元。
4.社?；痤A(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金收入完成42363萬元，上年結(jié)余38887萬元，收入總計(jì)81250萬元；社會保險基金支出37999萬元，收支兩抵，社會保險基金滾存結(jié)余43251萬元。
5.經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)情況
新增政府債務(wù)情況：2022年，全縣新增政府債券2.33億元，其中：一般債券0.8億元、專項(xiàng)債券1.53億元。
政府債務(wù)限額情況：2022年，全縣地方政府債務(wù)限額為88.49 億元，其中：一般債務(wù)64.1億元、專項(xiàng)債務(wù)24.39 億元。
政府債務(wù)余額情況：縣級政府債務(wù)余額為88.42 億元，其中：一般債務(wù)64.04億元、專項(xiàng)債務(wù)24.38 億元。
（二）2022年預(yù)算執(zhí)行效果及落實(shí)縣人大決議決定情況
1.堅(jiān)持依法征管，財(cái)政收入量質(zhì)并舉。堅(jiān)持依法依規(guī)征稅收費(fèi)，做到應(yīng)收盡收，深入開展稅源普查，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源管控，定期調(diào)度財(cái)稅收入。持續(xù)推進(jìn)“三區(qū)三地”財(cái)源建設(shè)工程，從重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)中精選74家骨干稅源企業(yè)開展聯(lián)系幫扶、跟蹤培育，稅收收入同比增長23.2%。2022年，全縣完成一般公共預(yù)算收入93027萬元，比上年增加6808萬元，同比增長7.9%。其中：地方財(cái)政收入完成55219萬元，比上年增加4099萬元，同比增長8.02%。地方稅比為78%，高于全省、全市平均水平，縣級財(cái)政收入量質(zhì)持續(xù)提升。加強(qiáng)庫款資金監(jiān)測，每日庫款余額實(shí)行動態(tài)監(jiān)控，確保庫款保障水平處于合理區(qū)間。全年?duì)幦∩霞夀D(zhuǎn)移支付資金30.63億元，同比增長14.98%，總量排全市第三，其中爭取到位一次性財(cái)力補(bǔ)助2.1億元，增量排全市第二 。
2.堅(jiān)持服務(wù)大局，穩(wěn)企紓困增強(qiáng)活力。嚴(yán)格貫徹落實(shí)國省市穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策，結(jié)合縣情出臺支持加快發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、物流業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、房地產(chǎn)等一攬子財(cái)稅扶持政策，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)、園區(qū)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支持經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)“五好”園區(qū)建設(shè)，完成年度“20家企業(yè)竣工，20家企業(yè)投產(chǎn)”總目標(biāo)，全力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)快速增長，躋身全省產(chǎn)業(yè)園區(qū)前70強(qiáng)，成功簽約世界“500強(qiáng)”企業(yè)國家電網(wǎng)、華潤集團(tuán)。全年退稅減稅降費(fèi)約2.8億元，其中：增值稅留抵退稅0.9億元，退稅減稅降費(fèi)助企紓困的政策效應(yīng)已經(jīng)開始顯現(xiàn)。加快財(cái)政支出進(jìn)度，強(qiáng)化對“十大變化”等重點(diǎn)項(xiàng)目、重大工程資金保障，全年支出35.49億元，同比增加1.5億元。持續(xù)加強(qiáng)“瀟湘財(cái)銀貸”政策支持力度，貸款企業(yè)11家，貸款余額3230萬元。出臺《關(guān)于做好汝城縣2022年服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶房租減免工作的通知》，全年減免租金231萬元。
3.堅(jiān)持統(tǒng)籌安排，全力保障重點(diǎn)支出。加大財(cái)力統(tǒng)籌力度，全年壓減一般性支出12.3%，“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降8.2%，累計(jì)清理盤活財(cái)政存量資金近2.3億元，統(tǒng)籌用于支持“三?！?、疫情防控、安全生產(chǎn)應(yīng)急等重點(diǎn)領(lǐng)域。加快財(cái)政支出執(zhí)行進(jìn)度，2022年一般公共預(yù)算支出為35.49億元，同比增長4.44%，其中民生支出占比穩(wěn)定在80%以上。完善社會民生兜底保障，穩(wěn)步提高困難群眾救助標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放困難群眾一次性生活補(bǔ)助300萬元，發(fā)放特困人員價格臨時補(bǔ)貼9200人次、32萬元。安排1.9億元支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作；全力支持災(zāi)后恢復(fù)重建，累計(jì)安排各類救災(zāi)資金9780萬元；全力做好常態(tài)化疫情防控，統(tǒng)籌安排新冠疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3000萬元。切實(shí)提高村主干工資報酬，從2022年1月起村主干工資報酬每月增加500元。爭取地方政府新增債券2.33億元，全部用于支持教育、農(nóng)村公路、小水庫除險加固、農(nóng)村安全飲水項(xiàng)目及公共衛(wèi)生綜合服務(wù)能力提升等民生項(xiàng)目。
4.堅(jiān)持多措并舉，防范化解債務(wù)風(fēng)險。堅(jiān)持“防化結(jié)合，以化為主”的化債理念，將隱性債務(wù)本息償付與“三?！敝С龇旁谕任恢茫谥С霭才派蟽?yōu)先保障“三?！敝С黾皞鶆?wù)本息支出。制定《汝城縣防范化解債務(wù)風(fēng)險實(shí)施方案》，對照我縣十年化債方案和考核目標(biāo)，編制《2022年“一債一策”還款計(jì)劃》，全面完成上報黨中央、國務(wù)院隱性債務(wù)年度化解任務(wù)，風(fēng)險等級繼續(xù)保持在“二類地區(qū)”。分類開展平臺轉(zhuǎn)型，完成上級要求的平臺公司子孫公司“關(guān)停并轉(zhuǎn)”清理監(jiān)管工作。出臺《汝城縣政府投資項(xiàng)目聯(lián)合審查操作辦法》，嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目資金來源審查，遵循“無來源不得立項(xiàng)，無預(yù)算不得開工”的原則，采取多部門聯(lián)合審查，投資概算控制設(shè)計(jì)預(yù)算，設(shè)計(jì)預(yù)算控制項(xiàng)目財(cái)評，項(xiàng)目財(cái)評控制項(xiàng)目決算，嚴(yán)控防范新增政府隱性債務(wù)。
5.堅(jiān)持深化改革，財(cái)政管理不斷規(guī)范。全面上線預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。實(shí)現(xiàn)財(cái)政、人民銀行、代理銀行、預(yù)算單位之間系統(tǒng)互通互聯(lián)，支付業(yè)務(wù)全部通過無紙化傳遞，提高預(yù)算執(zhí)行效率，提升財(cái)政服務(wù)水平，切實(shí)保障財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。全面拓展預(yù)算績效管理，財(cái)政資金績效管理覆蓋率為100%。強(qiáng)化“三資”盤活，有效彌補(bǔ)財(cái)政收入缺口。開展閑置國有資產(chǎn)資源清查處置專項(xiàng)行動，成功處置盤活紅衛(wèi)選廠、大埔廢棄礦渣、君蓮酒店等資產(chǎn)，2022年實(shí)現(xiàn)盤活處置收入1.8億元。其中閑置多年的汝城鎢礦紅衛(wèi)選廠一、二期尾礦庫及尾砂盤活處置，公開拍賣并成功交易，增加財(cái)政收入1857萬元，作為全省財(cái)源建設(shè)工程典型經(jīng)驗(yàn)予以推介。全面開展單位往來款項(xiàng)清查清理工作，清收往來款781萬元。完善直達(dá)資金機(jī)制，加快資金分配、下達(dá)和使用，全年?duì)幦∩霞壷边_(dá)資金19.62億元，支出進(jìn)度96.3%。
這些成績的取得，是全縣各級各部門齊心協(xié)力、苦干實(shí)干、奮力拼搏的結(jié)果。同時，我們也清醒的認(rèn)識到全縣預(yù)算執(zhí)行中還存在一些不足：財(cái)政收入總量小、結(jié)構(gòu)不優(yōu)的現(xiàn)狀沒有得到根本性轉(zhuǎn)變，財(cái)源培植投入產(chǎn)出比不高，政府債務(wù)風(fēng)險總體可控，但償還到期債務(wù)和防范潛在風(fēng)險壓力較大，部分財(cái)政資金使用效益不高等問題也仍然存在。對此，縣人民政府高度重視，我們將持高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，通過深化改革、完善制度、強(qiáng)化管理、創(chuàng)新機(jī)制來加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
（一）2023年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
1.指導(dǎo)思想。堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例，落實(shí)“過緊日子”的要求，嚴(yán)控一般性支出，堅(jiān)持“以收定支，不列赤字預(yù)算”的原則，全面實(shí)施零基預(yù)算改革，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，集中財(cái)力保障縣委縣政府重大政策、重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)項(xiàng)目的實(shí)施，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的現(xiàn)代預(yù)算管理制度。
2.基本原則。一是以收定支，不列赤字。控總額，劃界線，有多大財(cái)力辦多大事業(yè)，在財(cái)力可及的前提下，根據(jù)支出事項(xiàng)的輕重緩急，確定項(xiàng)目支出順序及支出規(guī)模。二是依法合規(guī)，全面完整。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，統(tǒng)籌需求和可能，實(shí)施全口徑預(yù)算。聚焦部門（單位）在落實(shí)政府宏觀調(diào)控和發(fā)展規(guī)劃中承擔(dān)的職能職責(zé)，安排支出預(yù)算，切實(shí)提高部門預(yù)算的完整性。三是統(tǒng)籌兼顧，重點(diǎn)突出。統(tǒng)籌考慮財(cái)政承受能力和可持續(xù)性，按照?；镜脑瓌t，堅(jiān)持“三?！敝С鲱A(yù)算在支出預(yù)算中優(yōu)先保障順序，不留硬缺口；從嚴(yán)從緊持續(xù)壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，一般性支出比上年壓減20%，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)壓減50%。四是適度匹配，突出績效。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，壓實(shí)部門支出的主體責(zé)任。強(qiáng)化資金安排規(guī)模與項(xiàng)目實(shí)施期間質(zhì)效匹配度，績效評價結(jié)果與預(yù)算安排有效銜接，使財(cái)政資金的分配更加精準(zhǔn)、重點(diǎn)更加突出，兼顧成本效益。
（二）2023年預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
2023年，全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為101152萬元，其中地方財(cái)政收入計(jì)劃為59360萬元，比上年增長7.5%。地方稅收占地方財(cái)政收入比重預(yù)計(jì)為75%以上。
當(dāng)年縣級預(yù)計(jì)可用財(cái)力335799萬元。財(cái)政總支出安排335799萬元，其中本級一般公共預(yù)算支出332843萬元，上解支出2189萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出767萬元，當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃為122400萬元，上年結(jié)余238萬元，上級補(bǔ)助收入2594萬元，收入總計(jì)125232萬元。政府性基金預(yù)算支出安排99335萬元，調(diào)出資金25800萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年97萬元，支出總計(jì)125232萬元，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃為3000萬元，上年結(jié)余176萬元，收入總計(jì)3176萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3000萬元，納入公共財(cái)政統(tǒng)籌安排，結(jié)轉(zhuǎn)下年176萬元，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社?；痤A(yù)算
2023年，全縣社?；鹗杖胗?jì)劃為44388萬元，上年社保基金結(jié)余43251萬元，收入總計(jì)87639萬元；社保基金支出安排40669萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出46970萬元，支出總計(jì)87639萬元，當(dāng)年社?；痤A(yù)算收支平衡。
5.一般債務(wù)付息支出安排情況
2023年，我縣安排地方政府一般債券付息支出22259萬元。
（三）關(guān)于一般公共預(yù)算收支情況
1.可用財(cái)力測算
2023年預(yù)計(jì)可用財(cái)力為335799萬元。具體項(xiàng)目：
（1）地方財(cái)政收入59360萬元；
（2）上級補(bǔ)助收入234691萬元，包含構(gòu)成財(cái)力的轉(zhuǎn)移支付資金、專門用途的轉(zhuǎn)移支付資金。
（3）調(diào)入資金38000萬元；
（4）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3200萬元；
（5）上年結(jié)轉(zhuǎn)548萬元。
2.支出計(jì)劃安排
根據(jù)可用財(cái)力情況，2023年，預(yù)計(jì)全縣地方財(cái)政收入59360萬元，加上級補(bǔ)助收入234691萬元，上年結(jié)余548萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3200萬元，調(diào)入資金38000萬元，用于當(dāng)年財(cái)政平衡預(yù)算的財(cái)政收入總計(jì)335799萬元。一般公共預(yù)算支出332843萬元，加上解支出2189萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出676萬元，支出共計(jì)335799萬元，收支平衡。主要是：
（1）人員經(jīng)費(fèi)安排
2023年納入財(cái)政預(yù)算單位163家，財(cái)政供養(yǎng)人員12982人（其中在職8706人，離退休4276人），比上年增加235人。全縣擬安排人員經(jīng)費(fèi)117626萬元（含縣直單位、教育及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員工資、津補(bǔ)貼、基礎(chǔ)績效獎、住房公積金、社保繳費(fèi)、已備案的臨聘人員及對個人和家庭補(bǔ)助支出）。
（2）公用經(jīng)費(fèi)安排
2023年，公用經(jīng)費(fèi)按照標(biāo)準(zhǔn)分行政和事業(yè)單位標(biāo)準(zhǔn)。全縣公用經(jīng)費(fèi)安排7742萬元，其中基本公用經(jīng)費(fèi)6008萬元，車輛運(yùn)行經(jīng)費(fèi)及車改補(bǔ)貼1734萬元。
（3）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排
堅(jiān)持結(jié)合全縣實(shí)際、區(qū)分輕重緩急、注重量力而行、嚴(yán)格預(yù)算約束的原則進(jìn)行安排，重點(diǎn)保障事關(guān)大局、關(guān)系民生和重大決策支出，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)共安排98385萬元。
①養(yǎng)老保險基金配套支出898萬元。企業(yè)養(yǎng)老保險基金縣級配套200萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金縣級配套245萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金縣級配套453萬元。
②醫(yī)療保險基金、公立醫(yī)院改革配套支出1562.75萬元，主要是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金縣級配套893萬元、離休干部醫(yī)藥統(tǒng)籌260萬元、醫(yī)療補(bǔ)助200萬元、老工傷統(tǒng)籌9.75萬元，公立醫(yī)院改革補(bǔ)助200萬元。
③基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障經(jīng)費(fèi)及養(yǎng)老服務(wù)支出7023萬元。其中村主干工資及獎金3450萬元，村級辦公經(jīng)費(fèi)719萬元，駐村幫扶工作隊(duì)員駐村工作經(jīng)費(fèi)226萬元，村主干養(yǎng)老保險149萬元，“兩代表、一委員”及村支兩委成員手機(jī)報訂閱經(jīng)費(fèi)10萬元，大學(xué)生村官工資待遇和三支一扶高校畢業(yè)生待遇30萬元，村主干意外傷害保險21萬元，兩新黨建工作經(jīng)費(fèi)72萬元，村主干健康體檢補(bǔ)助資金42萬元，離職村主干生活補(bǔ)貼660萬元，高齡老人生活補(bǔ)貼460萬元，困難黨員基金會配套20萬元，基本養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)助120萬元，特殊困難老人意外傷害保險30萬元，駐村生活補(bǔ)助預(yù)安950萬元，駐村工作經(jīng)費(fèi)64萬元。
④撫恤費(fèi)1200萬元。
⑤困難群眾救助縣配套資金1235萬元（專項(xiàng)審批）。
⑥企業(yè)養(yǎng)老保險代發(fā)項(xiàng)目支出360萬元。其中城鎮(zhèn)離退休人員獨(dú)生子女獎勵費(fèi)143萬元，軍轉(zhuǎn)干困難生活25萬元，退役士兵生活23萬元，離休干部四小費(fèi)70萬元，新中國成立前老工人生活補(bǔ)助10萬元，小垣教師工資補(bǔ)差89萬元。
⑦鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理經(jīng)費(fèi)137萬元。
⑧民族發(fā)展基金48萬元。其中少數(shù)民族教育補(bǔ)助資金5萬元，少數(shù)民族專項(xiàng)及醫(yī)療補(bǔ)助資金13萬元，少數(shù)民族特色村寨建設(shè)獎補(bǔ)資金30萬元。
⑨社會保險征管經(jīng)費(fèi)517.58萬元。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險征收經(jīng)費(fèi)（預(yù)安）113萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險征收經(jīng)費(fèi)（預(yù)安）104.58萬元，社會保險基金征管經(jīng)費(fèi)300萬元（專項(xiàng)審批）。
⑩社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)831.5萬元。其中社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)200萬，社區(qū)惠民經(jīng)費(fèi)50萬，社區(qū)黨建經(jīng)費(fèi)30萬，社區(qū)工作人員工資551.5萬元。
?森林防火專項(xiàng)920萬元。其中森林防滅火300萬元，生態(tài)護(hù)林員經(jīng)費(fèi)595萬元，城市森林防火線修建經(jīng)費(fèi)25萬元（專項(xiàng)審批）。
?安全生產(chǎn)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)170萬元（專項(xiàng)審批）。
?地方政府債券付息支出22259萬元。
?民辦教師、鄉(xiāng)村醫(yī)生和老電影放映員三類人員生活補(bǔ)助347.6萬元。其中：民辦教師和代課教師生活補(bǔ)助費(fèi)240萬元，鄉(xiāng)村醫(yī)生生活補(bǔ)助費(fèi)90萬元，老電影放映員生活補(bǔ)助費(fèi)17.6萬元。
?總預(yù)備費(fèi)3400萬元。
?干部教育及培訓(xùn)類項(xiàng)目支出383.9萬元。其中：干部能力培訓(xùn)100萬元，縣委安排的培訓(xùn)專項(xiàng)（含黨校主體班等）經(jīng)費(fèi)預(yù)安180萬元，婦女專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)39.6萬元，青少年事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)18.3萬元，教育活動專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)26萬元，新時代文明實(shí)踐中心20萬元（專項(xiàng)審批）。
?城市公交車特殊人群乘車補(bǔ)貼1000萬元（專項(xiàng)審批）。
?人大代表、政協(xié)委員經(jīng)費(fèi)及活動小組專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)169.8萬元。（專項(xiàng)審批）。
?城區(qū)道路路燈管理經(jīng)費(fèi)427萬元。
?機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金缺口預(yù)安5000萬元。
?殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼縣級配套資金200萬元。
?衛(wèi)生健康專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1102.9萬元。其中：出生缺陷生殖健康工程180萬元、嚴(yán)重精神障礙患者監(jiān)護(hù)人獎勵補(bǔ)助110萬元，入學(xué)新生肺結(jié)核篩查75萬元，困難精神病患者康復(fù)治療救助100萬元，行政村衛(wèi)生室運(yùn)行經(jīng)費(fèi)65.1萬元，病媒生物防治外包服務(wù)57.5萬元，全縣干部職工體檢費(fèi)515.3萬元。
?鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)檢監(jiān)察工作經(jīng)費(fèi)246萬元。
?救災(zāi)及應(yīng)急支出600萬元。其中救災(zāi)300萬元（含政策性保險縣級配套等）；應(yīng)急支出300萬元（含自然災(zāi)害風(fēng)險普查、地質(zhì)災(zāi)害防治等）（專項(xiàng)審批）。
?科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)80萬元（專項(xiàng)審批）。
?高中教育階段免學(xué)費(fèi)預(yù)安1792萬元（專項(xiàng)審批）。
?教育民生項(xiàng)目支出3457.16萬元。其中：教育教學(xué)質(zhì)量獎60萬元；校園安保379.8萬元；困難寄宿生生活補(bǔ)助縣級配套130萬元；高中助學(xué)金配套25萬元；中職學(xué)生免學(xué)費(fèi)縣級配套46萬元；中職國家助學(xué)金縣級配套18.56萬元；職業(yè)教育發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)50萬元；幼兒補(bǔ)助縣級配套40萬元；農(nóng)村學(xué)生乘車縣級配套60萬元；師訓(xùn)費(fèi)（其中含進(jìn)修校培訓(xùn)費(fèi)20萬元）300萬元；高考獎及提高普高辦學(xué)水平拔尖創(chuàng)新人才培養(yǎng)專項(xiàng)獎勵等預(yù)安50萬元；學(xué)科團(tuán)隊(duì)建設(shè)經(jīng)費(fèi)21萬元；高中新生軍訓(xùn)費(fèi)預(yù)安30萬元；公費(fèi)師范定向培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)134萬元，國家義務(wù)教育質(zhì)量監(jiān)測11萬元；營養(yǎng)改善計(jì)劃食堂從業(yè)人員工資240萬元；臨聘教師工資及養(yǎng)老保險金1456.8萬元；義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)縣級配套197萬元；普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)縣級配套208萬元（專項(xiàng)審批）。
?成品糧儲備經(jīng)費(fèi)100萬元。
?創(chuàng)建國家文明縣城專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)安900萬元（專項(xiàng)審批）。
?環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目安排970萬元。其中水源地保護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)安200萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠委托運(yùn)營經(jīng)費(fèi)300萬元（實(shí)行收支兩條線管理，征收污水處理費(fèi)75萬元），河道保潔70萬元，環(huán)境保護(hù)及節(jié)能減排400萬元（專項(xiàng)審批）。
?部門預(yù)算單位項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)15430萬元。
?臨時機(jī)構(gòu)及非部門預(yù)算單位項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)5656.81萬元。
?就業(yè)及創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)縣級配套安排222萬元。其中就業(yè)專項(xiàng)縣級配套200萬元，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息縣級配套22萬元
?退役軍人事務(wù)專項(xiàng)1118萬元（專項(xiàng)審批）。
?產(chǎn)業(yè)發(fā)展和招商選資專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)500萬元（專項(xiàng)審批）。
?城南體育館運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)110萬元（專項(xiàng)審批）。
?全縣性會議經(jīng)費(fèi)160萬元（專項(xiàng)審批）。
?新冠肺炎疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)安1000萬元（專項(xiàng)審批）。
?爭資立項(xiàng)前期工作經(jīng)費(fèi)600萬元（專項(xiàng)審批）。
?第五次全國經(jīng)濟(jì)普查經(jīng)費(fèi)預(yù)安100萬元（專項(xiàng)審批）。
?人才引進(jìn)及發(fā)展專項(xiàng)資金1000萬元（專項(xiàng)審批）。
?旅發(fā)大會及文旅產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金預(yù)安2500萬元（專項(xiàng)審批）。
?特別貢獻(xiàn)獎預(yù)安1000萬元。
?增人增資預(yù)安2000萬元。
?納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入安排的支出項(xiàng)目預(yù)安4254萬元。其中執(zhí)收成本性支出預(yù)安3000萬元，納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理非稅收入安排的支出預(yù)安1254萬元。
?職業(yè)年金記實(shí)預(yù)安800萬元。
?鄉(xiāng)鎮(zhèn)均衡性經(jīng)費(fèi)1296萬元。
?人大代表政協(xié)委員建議意見辦理預(yù)安300萬元。
?經(jīng)開區(qū)體制結(jié)算（預(yù)安）10000萬元（其中一般公共預(yù)算列3000萬元，政府性基金預(yù)算列7000萬元）。
?農(nóng)田水利專項(xiàng)1000萬元、鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)8000萬元，農(nóng)村環(huán)境整治729萬元（專項(xiàng)審批，列政府性基金預(yù)算）。
（4）專項(xiàng)用途的轉(zhuǎn)移支付支出
共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付109090萬元，嚴(yán)格按照上級政策，做到?？顚Ｓ?。
三、攻堅(jiān)克難，踔力奮發(fā)，全面完成2023年預(yù)算任務(wù)
2023年，是開啟中國式現(xiàn)代化建設(shè)新征程的開局之年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九屆歷次全會和黨的二十大精神，全面落實(shí)省委“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)、市委建設(shè)“世界旅游目的地、國家創(chuàng)新示范區(qū)、開放發(fā)展排頭兵、湖南重要增長極”戰(zhàn)略部署，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人民代表大會及其常委會的監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)縣人民代表大會通過的有關(guān)決議，認(rèn)真聽取縣政協(xié)意見建議，圍繞“紅色沙洲、溫泉之都、中國汝城、幸福邊城”發(fā)展定位，推動汝城實(shí)現(xiàn)更高水平、更高質(zhì)量發(fā)展。2023年財(cái)政收入預(yù)期增長目標(biāo)為增長7.5%，重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)工作：
（一）切實(shí)加大財(cái)源建設(shè)力度。用好用足退稅減稅降費(fèi)、專項(xiàng)債券、政府采購、融資擔(dān)保等各項(xiàng)助企紓困措施，深入推進(jìn)“財(cái)源建設(shè)三年行動計(jì)劃”，堅(jiān)持優(yōu)化存量與培育增量并重，做強(qiáng)大企業(yè)與培育“小巨人”并舉，穩(wěn)定傳統(tǒng)主體稅源，加大新興稅源培植力度。重點(diǎn)抓好小垣鎢礦、大坪鐵礦等礦產(chǎn)資源整合，推動礦業(yè)經(jīng)濟(jì)有序發(fā)展。加大“五好園區(qū)”創(chuàng)建力度，持續(xù)擦亮“紅色沙洲”金字招牌，提高招商選資力度準(zhǔn)度，大力引進(jìn)類500強(qiáng)企業(yè)入駐，加力支持華潤集團(tuán)等一批上市公司，行業(yè)領(lǐng)軍、頭部企業(yè)來汝投資，設(shè)立分公司。加快推進(jìn)園區(qū)土地清理盤活，促進(jìn)企業(yè)竣工投產(chǎn)達(dá)效，形成有貢獻(xiàn)的長期穩(wěn)定稅源。
（二）切實(shí)抓好財(cái)稅征管工作。對標(biāo)財(cái)政收入預(yù)期增長目標(biāo)，通過強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動、加強(qiáng)預(yù)測分析調(diào)度、狠抓綜合治稅。樹立“大財(cái)政”理念，統(tǒng)籌“四本預(yù)算”等措施，加大財(cái)政收入統(tǒng)籌力度，提升征管效能，做實(shí)非稅收入，持續(xù)挖掘盤活用好存量資金資產(chǎn)資源，多渠道補(bǔ)充可用財(cái)力。研究出臺增收節(jié)支激勵措施，激發(fā)組織收入的積極性和主動性。全力以赴做好全年收入組織工作，確保完成全年收入預(yù)期目標(biāo)比上年增長7.5%。全力爭資立項(xiàng)，搶抓市承辦第二屆湖南旅發(fā)大會機(jī)遇，謀項(xiàng)目、跑項(xiàng)目、干項(xiàng)目、向上爭、向外引、落地好，形成更多實(shí)物工程量，力爭全年?duì)庂Y立項(xiàng)比上年增長10%以上。
（三）切實(shí)保障民本民生支出。嚴(yán)格執(zhí)行省政府“六條紅線”和“四項(xiàng)機(jī)制”，國庫庫款優(yōu)先保障各項(xiàng)到人的民生政策足額落實(shí)到位，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三保”底線，不留硬缺口。強(qiáng)化庫款管理，建立庫款預(yù)警機(jī)制，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為依托，支出預(yù)算余額控制指標(biāo)余額，指標(biāo)余額控制計(jì)劃余額，實(shí)現(xiàn)預(yù)算、國庫、支付中心相互聯(lián)動，切實(shí)防范支付風(fēng)險。加快財(cái)政支出進(jìn)度，盡早發(fā)揮資金和政策效益，確保財(cái)政資金用得又快又好。統(tǒng)籌用于保障和改善民生，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重穩(wěn)定在80%以上。
（四）切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險。落實(shí)“一縣一方、一年一案、一債一策”要求，有效做好控增量、化存量、強(qiáng)監(jiān)管、促轉(zhuǎn)型等各項(xiàng)工作，多渠道籌集資金，確保如期完成向中央報備的化債任務(wù)，力爭實(shí)現(xiàn)綜合債務(wù)率逐年下降，風(fēng)險等級測評繼續(xù)保持在“風(fēng)險預(yù)警二類地區(qū)”，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。完善常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，決不允許新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目、鋪新攤子。聚焦短板領(lǐng)域、重點(diǎn)方向，做深做實(shí)專項(xiàng)債券項(xiàng)目儲備，推動形成儲備入庫一批、發(fā)行使用一批、開工建設(shè)一批的滾動安排機(jī)制，做好2023年債券項(xiàng)目儲備，力爭爭取新增債券資金3億元以上。
（五）切實(shí)提高財(cái)政治理效能。圍繞建立現(xiàn)代財(cái)稅體制總目標(biāo)，按照系統(tǒng)集成、協(xié)同高效的要求，加快構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理體系，統(tǒng)籌推進(jìn)財(cái)政領(lǐng)域“放管服”改革，高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，不斷提升財(cái)政治理效能。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。全面推進(jìn)財(cái)政政策公開，依法依規(guī)公開政府預(yù)決算和部門決算，公開范圍擴(kuò)大到政府債務(wù)、收費(fèi)基金、轉(zhuǎn)移支付等信息，實(shí)現(xiàn)政策全面公開。加大財(cái)會監(jiān)督力度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放管理，確保民生資金安全高效使用。進(jìn)一步優(yōu)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，合理劃分縣鄉(xiāng)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障。
做好2023年財(cái)政預(yù)算工作意義重大。我們將堅(jiān)決貫徹上級的各項(xiàng)決策部署，在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大及其常委會指導(dǎo)監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)意見建議，迎難而上、開拓進(jìn)取，扎實(shí)做好財(cái)政工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，推動經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行、社會和諧穩(wěn)定，為建設(shè)“紅色沙洲、溫泉之都、中國汝城、幸福邊城”提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
以上報告，請予審議。
