（湖南?。╆P(guān)于郴州市嘉禾縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于嘉禾縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年12月21日在嘉禾縣第十八屆人民代表大會(huì)第2次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng)人選 李寒云
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將嘉禾縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的重要一年。一年來(lái)，在縣委縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中提質(zhì)，預(yù)算執(zhí)行情況持續(xù)向好，為科學(xué)統(tǒng)籌“三件大事”，積極營(yíng)造“三個(gè)環(huán)境”，縱深推進(jìn)“三大支撐八項(xiàng)重點(diǎn)”和“十大重點(diǎn)工作”提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。2022年，一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成125278萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的93%，按自然口徑計(jì)算下降0.8%，剔除留抵退稅因素后增長(zhǎng)7.9%；其中：地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成93276萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的100%，同比增長(zhǎng)9%。總稅收收入預(yù)計(jì)完成100422萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的91%，按自然口徑計(jì)算下降2.5%，剔除留抵退稅因素后增長(zhǎng)8.2%。地方稅收收入完成68419萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的100%，同比增長(zhǎng)10%；非稅收入預(yù)計(jì)完成24857萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的100%，同比增長(zhǎng)6.6%。地方稅比73.35%，比上年提高0.61個(gè)百分點(diǎn)。（詳見(jiàn)附表）
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。2022年，一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)支出309116萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的106%，變化的原因主要是受上級(jí)補(bǔ)助收入增加的影響。其中主要支出功能科目：一般公共服務(wù)支出34590萬(wàn)元、公共安全支出12285萬(wàn)元、教育支出57002萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出7160萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出8242萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出44824萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出41363萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出4969萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出10089萬(wàn)元、農(nóng)林水支出45550萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出8077萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息等支出4361萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出2731萬(wàn)元、住房保障支出8143萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5093萬(wàn)元、債務(wù)付息支出12452萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表）
3.轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。2022年，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成179701萬(wàn)元，較上年增加20551萬(wàn)元。其中：返還性收入預(yù)計(jì)完成3810萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)完成160366萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)完成15525萬(wàn)元。增加的主要原因一是2022年新增一次性減稅降費(fèi)退稅轉(zhuǎn)移支付收入12568萬(wàn)元；二是在縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)下，全縣各部門(mén)單位積極爭(zhēng)資跑項(xiàng)的結(jié)果。
4.收支平衡情況。2022年，地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成93276萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成179701萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)完成53613萬(wàn)元、上年結(jié)余收入1081萬(wàn)元、預(yù)計(jì)調(diào)入資金33334萬(wàn)元（政府性基金預(yù)算調(diào)入12778萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入20556萬(wàn)元），收入總計(jì)361005萬(wàn)元。2022年，一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)支出309116萬(wàn)元、預(yù)計(jì)上解上級(jí)支出9276萬(wàn)元、預(yù)計(jì)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出41613萬(wàn)元，收支相抵后，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余1000萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。（詳見(jiàn)附表）
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成101872萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)計(jì)收入48300萬(wàn)元、上級(jí)政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移收入預(yù)計(jì)完成3473萬(wàn)元、上年結(jié)余收入13226萬(wàn)元，收入總計(jì)166871萬(wàn)元。2022年，政府性基金預(yù)計(jì)支出141063萬(wàn)元、預(yù)計(jì)上解上級(jí)支出30萬(wàn)元、預(yù)計(jì)調(diào)出資金12778萬(wàn)元，收支相抵后，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余13000萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。（詳見(jiàn)附表）
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成46343萬(wàn)元、上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移收入預(yù)計(jì)完成9萬(wàn)元、上年結(jié)余564萬(wàn)元，收入總計(jì)46916萬(wàn)元。2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算預(yù)計(jì)支出25860萬(wàn)元、預(yù)計(jì)調(diào)出資金20556萬(wàn)元，收支相抵后，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余500萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。（詳見(jiàn)附表）
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收入預(yù)計(jì)完成35397萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22242萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入268萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12887萬(wàn)元，預(yù)計(jì)上年結(jié)余37389萬(wàn)元，預(yù)計(jì)社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入338萬(wàn)元，收入總計(jì)73124萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年預(yù)計(jì)支出33385萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23804萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出235萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9346萬(wàn)元，預(yù)計(jì)社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移支出801萬(wàn)元，預(yù)計(jì)社會(huì)保險(xiǎn)基金上解上級(jí)支出18萬(wàn)元，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余38920萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。（詳見(jiàn)附表）
（五）政府債務(wù)情況
2022年省財(cái)政廳批準(zhǔn)我縣地方政府債務(wù)限額為53.28億元，（含：提前下達(dá)的2022年新增地方政府債務(wù)限額6.03億元）其中：一般債務(wù)限額34.22億元，占64.23%；專項(xiàng)債務(wù)限額19.06億元，占35.77%。預(yù)計(jì)2022年末，政府債務(wù)余額53.24億元，我縣余額控制在省政府批準(zhǔn)的限額內(nèi)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。全年發(fā)行地方政府再融資債券4.16億元，用于置換到期政府債券，其中：一般債券4.16億元。全年發(fā)行新增地方政府債券6.03億元，其中:一般債券1.2億元、專項(xiàng)債券4.83億元，主要用于醫(yī)療、教育、交通、供水、農(nóng)業(yè)及園區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2022年新增地方政府債券撥付率100%，支付率100%，有效緩解了地方財(cái)政壓力，進(jìn)一步發(fā)揮政府投資的拉動(dòng)作用，以更加積極的財(cái)政政策助力經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)增長(zhǎng)。
上述預(yù)算執(zhí)行情況是預(yù)計(jì)數(shù)，在與省市年度決算編制完成后還會(huì)有一些變化，屆時(shí)再按法定程序向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
二、預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記考察湖南、考察郴州重要講話指示精神，全面貫徹落實(shí)省委“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)、市委打造“世界旅游目的地、國(guó)家創(chuàng)新示范區(qū)、開(kāi)放發(fā)展排頭兵、湖南重要增長(zhǎng)極”戰(zhàn)略，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。同時(shí)根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》和《湖南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》的相關(guān)要求，堅(jiān)持以收定支、量入為出的基本原則，早研判、早部署、早對(duì)接、早發(fā)力。樹(shù)立系統(tǒng)觀念，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化政策集成和資金協(xié)同，推動(dòng)財(cái)政政策更加精準(zhǔn)有效。堅(jiān)持將兜牢“三?！钡拙€作為首要任務(wù)，優(yōu)先保障基本民生，把重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力可持續(xù)的基礎(chǔ)之上，健全完善各類支出標(biāo)準(zhǔn)體系。落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，精打細(xì)算，嚴(yán)控一般性支出。不斷開(kāi)拓創(chuàng)新、砥礪奮進(jìn)，為打造中國(guó)精鑄小鎮(zhèn)、湖南美食之鄉(xiāng)、城鄉(xiāng)融合典范、平安衛(wèi)生縣城貢獻(xiàn)財(cái)政力量!
三、預(yù)算編制原則
（一）以收定支、量力而行。積極應(yīng)對(duì)緊約束、緊平衡新形勢(shì)，強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理，合理確定收入預(yù)期。堅(jiān)持支出需求與財(cái)力相匹配原則，統(tǒng)籌資金資源，確保收支平衡。強(qiáng)化政策集成和資金協(xié)同，集中力量辦大事。堅(jiān)持把重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力可持續(xù)的基礎(chǔ)之上，杜絕脫離實(shí)際過(guò)高承諾，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線，推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展。
（二）突出重點(diǎn)、優(yōu)化結(jié)構(gòu)。將兜牢“三?！钡拙€作為首要任務(wù)，優(yōu)先保障基本民生，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，集中財(cái)力補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，推動(dòng)財(cái)政政策更加精準(zhǔn)有效。繼續(xù)推行“零基預(yù)算+綜合預(yù)算+定員定額”預(yù)算編制理念，打破支出固化僵化格局，調(diào)整優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)。不折不扣落實(shí)過(guò)緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。
（三）績(jī)效導(dǎo)向、提升效能。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效理念，開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，不斷提升管理效能。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制，信息共享、指標(biāo)共商、成果共用、整改共促。將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，低效無(wú)效資金一律壓減或取消，統(tǒng)籌用于保障民生重點(diǎn)支出需要。推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，提升預(yù)算管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平。
四、2023年預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算。2023年,一般公共預(yù)算收入安排147179萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加21901萬(wàn)元，按自然口徑計(jì)算增長(zhǎng)17.5%，剔除2022年留抵退稅因素后增長(zhǎng)8%。地方財(cái)政收入安排100742萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加7466萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%，其中地方稅收收入安排73961萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.1%；非稅收入安排26781萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.7%?？偠愂帐杖氚才?20398萬(wàn)元，地方稅比73.42%，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)提高0.07個(gè)百分點(diǎn)。
2.支出預(yù)算。2023年，一般公共預(yù)算支出安排293851萬(wàn)元，按支出功能科目分類擬安排情況：一般公共服務(wù)支出45584萬(wàn)元、公共安全支出11653萬(wàn)元、教育支出56154萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出3170萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出3425萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出47015萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出39608萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出1334萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出5626萬(wàn)元、農(nóng)林水支出35324萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出9619萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息等支出1820萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出2543萬(wàn)元、住房保障支出11112萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3177萬(wàn)元、債務(wù)付息支出11940萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表）
3.收支平衡情況。2023年，地方財(cái)政收入安排100742萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入170742萬(wàn)元、上年結(jié)余收入1000萬(wàn)元、調(diào)入資金26194萬(wàn)元，收入總計(jì)298678萬(wàn)元。2023年，一般公共預(yù)算支出安排293851萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4827萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。（詳見(jiàn)附表）
（二）政府性基金預(yù)算草案
2023年，政府性基金預(yù)算收入安排102900萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入102000萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入200萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入700萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算上級(jí)轉(zhuǎn)移收入2000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入13000萬(wàn)元，收入總計(jì)117900萬(wàn)元。2023年，政府性基金預(yù)算支出安排100606萬(wàn)元，調(diào)出資金17294萬(wàn)元（調(diào)入一般公共預(yù)算），實(shí)現(xiàn)收支平衡。（詳見(jiàn)附表）
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2023年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排20000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)轉(zhuǎn)移收入8萬(wàn)元，上年結(jié)余500萬(wàn)元，收入總計(jì)20508萬(wàn)元。2023年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排11608萬(wàn)元，調(diào)出資金8900萬(wàn)元（調(diào)入一般公共預(yù)算），實(shí)現(xiàn)收支平衡。（詳見(jiàn)附表）
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排37812萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23622萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14190萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金上級(jí)轉(zhuǎn)移收入329萬(wàn)元，上年結(jié)余37374萬(wàn)元，收入總計(jì)75515萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排33975萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出24113萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9862萬(wàn)元，社會(huì)保障基金轉(zhuǎn)移支出264萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年41276萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。（詳見(jiàn)附表）
各位代表，新的征程已開(kāi)啟，砥礪奮進(jìn)正當(dāng)時(shí)。我們將以黨的二十大精神為指引，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大監(jiān)督，自信自強(qiáng)、守正創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為落實(shí)省委“三高四新”戰(zhàn)略、推動(dòng)“四大戰(zhàn)略”建設(shè)提供有力財(cái)政支撐，為推動(dòng)嘉禾經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展作出財(cái)政更大貢獻(xiàn)！
