（湖南?。╆P(guān)于郴州市宜章縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政收支預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于宜章縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政收支預(yù)算（草案）的報(bào)告
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，迎難而上，積極應(yīng)對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷、新冠疫情防控、剛性支出持續(xù)增長(zhǎng)等不利因素影響，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)中向好，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算
1. 收入預(yù)算執(zhí)行情況
1-9月，完成一般公共預(yù)算收入114760萬(wàn)元，為年初預(yù)算的83.47%，同比增加13123萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.91%，其中：完成地方一般公共預(yù)算收入79184萬(wàn)元，為年初預(yù)算的86.52%，同比增加11901萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.69%；完成地方稅收52169萬(wàn)元，為年初預(yù)算的80.07%，同比增加11192萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.31%，地方稅比65.88%，完成非稅收入27015萬(wàn)元，為年初預(yù)算的102.43%，非稅收入占地方收入比重為34.12%。
預(yù)計(jì)全年完成一般公共預(yù)算收入164559萬(wàn)元，為年初預(yù)算的119.7%，同比增加30029萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.3%，其中：完成地方一般公共預(yù)算收入108262萬(wàn)元，為年初預(yù)算的118.3%，同比增加20273萬(wàn)元，增長(zhǎng)23%；預(yù)計(jì)上劃中央43833萬(wàn)元、上劃省級(jí)12464萬(wàn)元。預(yù)計(jì)全年完成地方稅比73.63%，同比增加個(gè)5.61百分點(diǎn)；預(yù)計(jì)非稅收入完成非稅收入26379萬(wàn)元，非稅收入占地方收入比為24.37%，財(cái)政收入質(zhì)量較上年有較大提升。
2. 支出預(yù)算執(zhí)行情況
1-9月，完成一般公共預(yù)算支出318769萬(wàn)元，為年初預(yù)算的98.36%。預(yù)計(jì)全年完成一般公共預(yù)算支出407147萬(wàn)元，同比增加9717萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.4%，其中民生支出336983萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的82.77%，同比提高2.22個(gè)百分點(diǎn)。分科目情況：一般公共服務(wù)支出24500萬(wàn)元、教育支出95862萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出7402萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出60600萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出50245萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出10840萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出11300萬(wàn)元、農(nóng)林水支出71256萬(wàn)元、債務(wù)付息支出12958萬(wàn)元。
3. 財(cái)政收支平衡情況
預(yù)計(jì)全年完成地方一般公共預(yù)算收入108262萬(wàn)元，加預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助275848萬(wàn)元、一般債券收入14080萬(wàn)元、再融資債券收入25107萬(wàn)元、向國(guó)際組織借款轉(zhuǎn)貸收入4320萬(wàn)元、調(diào)入資金27205萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4640萬(wàn)元，收入總計(jì)預(yù)計(jì)459462萬(wàn)元。預(yù)計(jì)全年完成一般公共預(yù)算支出407147萬(wàn)元，加預(yù)計(jì)上解中省支出6566萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出25107萬(wàn)元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16842萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3800萬(wàn)元，支出總計(jì)預(yù)計(jì)459462萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
4. 其他報(bào)告事項(xiàng)
轉(zhuǎn)移支付和新增債券情況。預(yù)計(jì)全年收到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入275848萬(wàn)元，同比減少17781萬(wàn)元，其中：稅收返還8858萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付230000萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付37000萬(wàn)元，主要原因是2020年收到的一次性特殊轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助15200萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債1100萬(wàn)元為一次性補(bǔ)助。全年收到新增政府債券80900萬(wàn)元，同比增加23800萬(wàn)元，其中：一般債券14080萬(wàn)元、世行貸款4320萬(wàn)元、專項(xiàng)債券62500萬(wàn)元。
縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。按照進(jìn)一步壓減“三公”經(jīng)費(fèi)工作要求，預(yù)計(jì)全年縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出1100萬(wàn)元，為年初預(yù)算95.9%，其中：公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)440萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)660萬(wàn)元、因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0元。
涉農(nóng)資金整合情況。預(yù)計(jì)全年統(tǒng)籌整合鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金19661.93萬(wàn)元，安排扶貧項(xiàng)目499個(gè)；預(yù)計(jì)全年支出15730萬(wàn)元，支付率為80%。
（二）政府性基金預(yù)算
1-9月，完成政府性基金收入68015萬(wàn)元，為年初預(yù)算72.9%，其中：完成國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入65815萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2000萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入200萬(wàn)元。預(yù)計(jì)全年完成政府性基金收入89400萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助1000萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入62500萬(wàn)元、上年結(jié)余8527萬(wàn)元，收入總計(jì)預(yù)計(jì)161427萬(wàn)元。
1-9月，完成政府性基金支出34230萬(wàn)元，為年初預(yù)算34.3%。預(yù)計(jì)全年完成預(yù)算政府性基金支出129342萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的149%，加上上解支出80萬(wàn)元、調(diào)出資金27205萬(wàn)元，支出總計(jì)預(yù)計(jì)156927萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4500萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
1-9月，完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入28471萬(wàn)元，為年初預(yù)算的60.69%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)6165萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)534萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)21772萬(wàn)元。預(yù)計(jì)全年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入52014萬(wàn)元，為年初預(yù)算的110.87%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)21555萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)709萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)29750萬(wàn)元。
1-9月，完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出34737萬(wàn)元，為年初預(yù)算的77.11%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)9339萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)284萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)25114萬(wàn)元。預(yù)計(jì)全年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出46353萬(wàn)元，為年初預(yù)算的102.9%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)12815萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)465萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)31767萬(wàn)元；收支相抵，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余68511萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
預(yù)計(jì)全年完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入39660萬(wàn)元，為年初預(yù)算的88%，其中：國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)上繳660萬(wàn)元、其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入39000萬(wàn)元。預(yù)計(jì)全年完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出39660萬(wàn)元，為年初預(yù)算的88%；收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)政府債務(wù)限額和新增政府債務(wù)情況
1、2021年地方政府債務(wù)限額及余額情況
2021年，上級(jí)批準(zhǔn)我縣地方政府債務(wù)限額為59.74億元，其中：一般債務(wù)37.47億元、專項(xiàng)債務(wù)22.27億元。2021年底地方政府債務(wù)余額為59.02億元，其中：一般債務(wù)36.75億元、專項(xiàng)債務(wù)22.27億元，
2、2021年地方政府債券（含再融資債券）發(fā)行及還本付息情況
全年收到政府債券10.34億元，其中：政府一般債券3.69億元（其中：一般債券1.41億元、再融資債券2.28億元）；政府專項(xiàng)債券6.65億元（其中：專項(xiàng)債券6.25億元、再融資債券0.24億元、國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款0.16億元）。 2021年地方政府債券還本付息4.44億元，其中：系統(tǒng)內(nèi)再融資債券還本2.52億元（其中一般債券還本2.28億元、專項(xiàng)債券還本0.24億元），預(yù)算安排付息1.92億元（其中一般債務(wù)付息1.30億元、專項(xiàng)債務(wù)付息0.62億元）。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
2021年，面對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)銷售不景氣、土地市場(chǎng)交易行情低迷、收入增長(zhǎng)難和剛性支出增長(zhǎng)快等嚴(yán)峻形勢(shì)，全縣各級(jí)各部門(mén)主動(dòng)作為積極應(yīng)對(duì)，攻堅(jiān)克難抓增收節(jié)支，深入落實(shí)縣人大有關(guān)決議決定，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展平穩(wěn)和財(cái)政運(yùn)行總體良好。
（一）著力財(cái)源培植，夯實(shí)增收基礎(chǔ)。一是著力培植優(yōu)質(zhì)財(cái)源，補(bǔ)齊主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展短板。充分利用我縣為湘粵對(duì)接示范區(qū)、橋頭堡的區(qū)位優(yōu)勢(shì)，提升產(chǎn)業(yè)鏈深度、廣度和強(qiáng)度，集中精力培育三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群，著力開(kāi)展產(chǎn)業(yè)鏈精準(zhǔn)招商，補(bǔ)齊主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展完整的供產(chǎn)銷鏈條，推動(dòng)園區(qū)特色化、高質(zhì)量發(fā)展。二是強(qiáng)抓綜合治理拓財(cái)源，實(shí)施“三大”抓收行動(dòng)?？h清理辦延長(zhǎng)清理辦證活動(dòng)時(shí)間，加強(qiáng)對(duì)縣內(nèi)存量商品房、已交房未辦證、未交房未辦證等情況進(jìn)行清理整治，掃清房地產(chǎn)行業(yè)中的歷史遺留問(wèn)題，全年預(yù)計(jì)完成稅費(fèi)收入9000萬(wàn)元。各部門(mén)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照全年計(jì)劃層層分解，責(zé)任到人，強(qiáng)化考核狠抓落實(shí)，預(yù)計(jì)全年完成非稅收入26379萬(wàn)元。全縣20家重點(diǎn)向上爭(zhēng)資單位結(jié)合我縣優(yōu)勢(shì)條件，找準(zhǔn)切入點(diǎn)，精心謀劃、篩選儲(chǔ)備一批戰(zhàn)略性強(qiáng)、有規(guī)模、后勁足、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的項(xiàng)目，做實(shí)項(xiàng)目前期，力爭(zhēng)讓更多項(xiàng)目進(jìn)入國(guó)家重大建設(shè)項(xiàng)目庫(kù)，預(yù)計(jì)全年完成向上爭(zhēng)資55000萬(wàn)元。三是強(qiáng)化政策保障護(hù)財(cái)源，努力將園區(qū)打造成財(cái)源洼地。分類制定有利于市場(chǎng)主體發(fā)展的扶持政策，對(duì)納稅逐年增加的企業(yè)設(shè)定獎(jiǎng)勵(lì)類政策，對(duì)招商引資有功的企業(yè)和個(gè)人設(shè)定貢獻(xiàn)類政策，對(duì)取得創(chuàng)新突破的企業(yè)或個(gè)人設(shè)定創(chuàng)新類獎(jiǎng)勵(lì)政策等。同時(shí)，從園區(qū)產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃、管理體制、扶持政策、考核激勵(lì)等方面制定新政策以支持園區(qū)發(fā)展，將財(cái)稅貢獻(xiàn)率、資金到位率、骨干財(cái)源增加數(shù)量、規(guī)模工業(yè)增幅等指標(biāo)納入園區(qū)考核范圍，推動(dòng)園區(qū)發(fā)展更加注重質(zhì)量和效益。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出。一是落實(shí)過(guò)緊日子要求。2021年財(cái)政預(yù)算繼續(xù)在2020年基礎(chǔ)上壓減公用經(jīng)費(fèi)20%以上、 “三公”經(jīng)費(fèi)壓減30%以上、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)壓減不低于50%的比例壓減一般性支出7478萬(wàn)元全部用于今年“三?！毙略鲋С霰Ｕ稀６嵌道巍叭！敝С龅拙€。2021年足額編制“三?！敝С鲱A(yù)算，優(yōu)先保障“三?！敝С?，每月15日前完成工資發(fā)放，確保單位基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出和基本民生支出。
（三）深化預(yù)算改革，提升資金績(jī)效。一是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。對(duì)所有預(yù)算單位的年初預(yù)算，實(shí)行績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、審核、批復(fù)和公開(kāi)全覆蓋工作，全年批復(fù)績(jī)效目標(biāo)29.5億元，其中：基本支出17.54億元、專項(xiàng)支出11.96億元；對(duì)全縣所有預(yù)算單位去年整體支出和專項(xiàng)資金納入績(jī)效自評(píng)范圍；對(duì)預(yù)算單位2021年安排的所有財(cái)政資金實(shí)施績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理，提升財(cái)政資金使用績(jī)效。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束。嚴(yán)格依法執(zhí)行預(yù)算管理，形成縣人大在線聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督、審計(jì)跟進(jìn)、財(cái)政參與的“三位一體”預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管體系，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)。三是認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改工作。對(duì)縣審計(jì)局出具的《縣本級(jí)2020年預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告》指出的十二個(gè)問(wèn)題或意見(jiàn)，按照整改要求，逐一抓好整改落實(shí)。
（四）強(qiáng)化債務(wù)監(jiān)管，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。將防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為部門(mén)單位 “一把手”工程，嚴(yán)格按照“減存量、控增量、強(qiáng)預(yù)警、防風(fēng)險(xiǎn)”要求，堅(jiān)持分類化債，做實(shí)化債預(yù)算，拓寬化債渠道，確保我縣到期債務(wù)本息按時(shí)償還。全年化解政府性債務(wù)本息10.65億元，其中：系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)本息4.44億元、隱性債務(wù)及關(guān)注類債務(wù)本息6.21億元。
總體來(lái)看，2021年我縣預(yù)算執(zhí)行情況比預(yù)期要好，但仍然面臨諸多問(wèn)題：一是收入體量小，二是稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)，三是剛性支出攀升較快，四是隱性債務(wù)還本付息壓力大等，對(duì)此我們將主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)，提高財(cái)政管理水平，緩解財(cái)政收支矛盾，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
當(dāng)前，我縣經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型升級(jí)、爬坡過(guò)坎的關(guān)鍵時(shí)期，隨著中省持續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策和我縣部分重點(diǎn)企業(yè)的擴(kuò)能達(dá)產(chǎn)，全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好的基本面沒(méi)有變。但房地產(chǎn)行業(yè)政策調(diào)控、土地市場(chǎng)交易低迷、減稅降費(fèi)等因素影響仍然存在，預(yù)計(jì)2022年財(cái)政增收較難，加上隱性債務(wù)化解、城鄉(xiāng)醫(yī)保提標(biāo)、重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)等剛需增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾將更加突出，全縣各級(jí)各部門(mén)要更加主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，化挑戰(zhàn)為機(jī)遇，做實(shí)做大財(cái)政收入，提高縣級(jí)財(cái)政保障能力，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)上級(jí)及縣委、縣政木霾卟渴穡岢治戎星蠼芑鰨岢忠允斬ㄖ?、量入为除_幕駒潁蒲гげ餿曄杖?，簜b砜刂浦С鱟芄婺?。坚崇妵IС黿峁梗?窂“三?！敝С龅拙€，統(tǒng)籌財(cái)力支持“三高四新”、“一極六區(qū)”戰(zhàn)略，全力打造“五區(qū)三基地”，推動(dòng)宜章高質(zhì)量發(fā)展；強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算編制，強(qiáng)化預(yù)算法定約束。
（二）基本原則
一是以收定支，量入為出。堅(jiān)持量入為出、量力而行。嚴(yán)充分挖掘收入潛力，依法足額征收，科學(xué)預(yù)測(cè)收入增長(zhǎng)預(yù)期。堅(jiān)持量入為出，合理確定年度支出規(guī)模，確保與財(cái)力狀況相匹配，確保收支平衡。二是優(yōu)化結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)。堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，足額編制“三?！敝С鲱A(yù)算。嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)限額管理，足額預(yù)算系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)利息支出，防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)籌財(cái)力落實(shí)縣委、縣政府重大發(fā)展戰(zhàn)略和重要改革支出。三是注重績(jī)效，嚴(yán)控支出。打破支出固化和預(yù)算只增不減的格局，落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，建立健全常態(tài)化“過(guò)緊日子”長(zhǎng)效機(jī)制。
（三）預(yù)算草案
1. 一般公共預(yù)算
2022年，根據(jù)省市財(cái)政收入計(jì)劃，結(jié)合我縣實(shí)際，擬定全年地方財(cái)政收入目標(biāo)114758萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6%；地方稅收占地方財(cái)政收入比重預(yù)計(jì)為77.01%以上。其中：稅收收入88379萬(wàn)元，較上年增加6496萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.9%；非稅收入26379萬(wàn)元，非稅收入占比22.99%，繼續(xù)保持上年水平。
收支平衡情況：地方財(cái)政收入114758萬(wàn)元，加上上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入112593萬(wàn)元、上級(jí)指定用途轉(zhuǎn)移支付173000萬(wàn)元、學(xué)校非稅專戶收入6379萬(wàn)元、上年結(jié)余3800萬(wàn)元，收入合計(jì)410530萬(wàn)元?？h本級(jí)安排支出211500萬(wàn)元，加上上解支出6132萬(wàn)元、償債準(zhǔn)備金13519萬(wàn)元、上級(jí)指定用途轉(zhuǎn)移支付支出173000萬(wàn)元、學(xué)校非稅專戶支出6379萬(wàn)元，支出合計(jì)410530萬(wàn)元，全年收支平衡。
“三?！敝С鲱A(yù)算情況。一是保工資支出預(yù)算109278萬(wàn)元，其中：基本工資40581萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼13612萬(wàn)元、績(jī)效工資19822萬(wàn)元、一次性獎(jiǎng)金3304萬(wàn)元、工資附加31959萬(wàn)元；二是保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算7280萬(wàn)元，其中：行政部門(mén)2342萬(wàn)元、公檢法部門(mén)1620萬(wàn)元、其他3318萬(wàn)元；三是?；久裆С鲱A(yù)算130219萬(wàn)元。
2022年地方政府債券還本付息預(yù)算情況。2022年地方政府債券還本支出預(yù)算2.15億元，其中一般債券還本2.15億元；付息支出預(yù)算2.18億元，其中一般債券付息1.35億元、專項(xiàng)債券付息0.83億元。
2022年地方政府債務(wù)限額、本級(jí)新增地方政府債券資金使用安排情況。2022年末，我縣經(jīng)批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額687463萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)390263萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)297200萬(wàn)元。
轉(zhuǎn)移支付安排情況說(shuō)明
2022年納入年初預(yù)算的上級(jí)補(bǔ)助收入285593萬(wàn)元，其中返還性收入8858萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入241735萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入35000萬(wàn)元?？h級(jí)沒(méi)有對(duì)下安排轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。
2. 政府性基金預(yù)算
全年預(yù)算政府性基金收入88900萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入80000萬(wàn)元（其中：土地出讓收入68000萬(wàn)元、土地增減掛鉤指標(biāo)交易收入12000萬(wàn)元）、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3500萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入900萬(wàn)元、上年結(jié)余4500萬(wàn)元。
全年預(yù)算政府性基金支出88900萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出80491萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)付息支出8326萬(wàn)元、政府性基金上解支出83萬(wàn)元。
3. 社?；痤A(yù)算
全年預(yù)算社會(huì)保險(xiǎn)基金收入59691萬(wàn)元，同比增加12775萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.23%。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金收入693萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22814萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金36184萬(wàn)元。全年預(yù)算社?；鹬С?9596萬(wàn)元，同比增加4549萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.1%。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金支出393萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13019萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出36184萬(wàn)元。年度收支結(jié)余10095萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余78626萬(wàn)元。
4. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入660萬(wàn)元，其中：企業(yè)利潤(rùn)收入660萬(wàn)元。全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出660萬(wàn)元，其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出660萬(wàn)元，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（四）預(yù)算編制特點(diǎn)
1.落實(shí) “過(guò)緊日子”要求。2022年預(yù)算單位公用經(jīng)費(fèi)安排保持上年水平，“三公”經(jīng)費(fèi)在上年決算數(shù)上只減不增，對(duì)部門(mén)非剛性運(yùn)轉(zhuǎn)類支出壓減不低于50%，全縣壓減各項(xiàng)支出5536萬(wàn)元全部用于“三?！毙略鲋С?。嚴(yán)格制定各類支出政策，充分考慮財(cái)政承受能力，堅(jiān)持盡力而為、量力而行的原則，既積極回應(yīng)民眾關(guān)切，又充分考慮發(fā)展實(shí)際，用實(shí)實(shí)在在的民生舉措，保障和提升人民群眾的獲得感。
2.全面優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。根據(jù)全縣可用財(cái)力測(cè)算情況，重筑支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)提升財(cái)政支出效能。一是全面實(shí)行項(xiàng)目全生命周期管理。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，緊緊抓住項(xiàng)目支出這個(gè)關(guān)鍵，圍繞“大項(xiàng)目促進(jìn)大發(fā)展，好項(xiàng)目促進(jìn)大轉(zhuǎn)型”，強(qiáng)化項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，做好重大項(xiàng)目財(cái)力保障。二是實(shí)行“四個(gè)取消”。①取消部門(mén)單位預(yù)算基數(shù)，部門(mén)預(yù)算支出按照項(xiàng)目逐項(xiàng)核定，今年預(yù)算數(shù)不再作為明年預(yù)算安排的依據(jù)；②取消單位項(xiàng)目支出安排與收入掛鉤；③取消政策到期項(xiàng)目、一次性項(xiàng)目、沒(méi)有中、省政策依據(jù)的項(xiàng)目；④取消先確定項(xiàng)目預(yù)算總額再確定具體項(xiàng)目的編制方式，改為根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目?jī)?chǔ)備細(xì)化情況核定項(xiàng)目預(yù)算總額。三是堅(jiān)持“六個(gè)結(jié)合”。即預(yù)算安排與事權(quán)和支出責(zé)任劃分、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、績(jī)效管理、項(xiàng)目細(xì)化程度、存量資金規(guī)模和審計(jì)查出問(wèn)題相結(jié)合，對(duì)不符合規(guī)定的項(xiàng)目，按比例進(jìn)行壓減或取消。四是完善“一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化”。在預(yù)算一體化系統(tǒng)中分類設(shè)置項(xiàng)目預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化編報(bào)模板，通過(guò)嚴(yán)格按照支出標(biāo)準(zhǔn)和編報(bào)模板分析測(cè)算，準(zhǔn)確編報(bào)預(yù)算。
3.注重資金使用績(jī)效。一是調(diào)整規(guī)范部分單位和項(xiàng)目的財(cái)政保障標(biāo)準(zhǔn)。通過(guò)調(diào)結(jié)構(gòu)，規(guī)范單位公用經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)；統(tǒng)一規(guī)范編制年終一次獎(jiǎng)勵(lì)；統(tǒng)一規(guī)范機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金、住房公積金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)。二是提高績(jī)效目標(biāo)的編報(bào)質(zhì)量。今年將繼續(xù)加大對(duì)績(jī)效目標(biāo)編報(bào)質(zhì)量的審核，對(duì)審核不通過(guò)的退回部門(mén)進(jìn)行補(bǔ)充完善，對(duì)完善后仍然不達(dá)標(biāo)的，一律不予安排預(yù)算。三是加強(qiáng)項(xiàng)目入庫(kù)審核。部門(mén)單位申請(qǐng)100萬(wàn)元以上新增項(xiàng)目必須開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，未開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估的不得進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)。對(duì)于1000萬(wàn)元以上的新增重大項(xiàng)目，將進(jìn)行重點(diǎn)審核與財(cái)政可承受能力評(píng)估，將評(píng)估結(jié)果作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。四是加大績(jī)效信息公開(kāi)力度，將績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果隨預(yù)決算向社會(huì)公開(kāi)，不斷提高公開(kāi)質(zhì)量和范圍。
（五）2022年工作打算
1.強(qiáng)根固本培財(cái)源，著力補(bǔ)齊主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展短板。一要大力支持培育氟化工、光電顯示、包裝印刷產(chǎn)業(yè)承接等三大集群。二要支持建立重點(diǎn)招商企業(yè)目錄，支持開(kāi)展產(chǎn)業(yè)補(bǔ)鏈招商行動(dòng)，以氟化工、光電顯示、包裝印刷產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展為導(dǎo)向，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈空白或薄弱環(huán)節(jié)，依托龍頭企業(yè)開(kāi)展“以商招商”，集中力量引進(jìn)大項(xiàng)目，加快釋放區(qū)內(nèi)上游企業(yè)產(chǎn)能，推動(dòng)園區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)集群式發(fā)展。三要支持開(kāi)展龍頭企業(yè)招商行動(dòng)，瞄準(zhǔn)以智能自動(dòng)化為代表的光電智能終端產(chǎn)業(yè)，重點(diǎn)引進(jìn)一批行業(yè)影響力大、帶動(dòng)能力強(qiáng)的龍頭企業(yè)，提升園區(qū)整體發(fā)展質(zhì)量和發(fā)展規(guī)模。
2.多措并舉促增收，著力壓實(shí)征繳責(zé)任。一是分解任務(wù)壓實(shí)收入征管部門(mén)責(zé)任，按照地方財(cái)政收入增長(zhǎng)6%的目標(biāo)，明確征繳部門(mén)的稅收征收計(jì)劃和非稅收入計(jì)劃，同時(shí)明確向上爭(zhēng)資、債務(wù)化解、土地經(jīng)營(yíng)、土地指標(biāo)交易、國(guó)土問(wèn)題清理、房產(chǎn)辦證和鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅工作計(jì)劃，壓實(shí)部門(mén)、園區(qū)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)責(zé)任，強(qiáng)化工作考核，確保全年收支目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二是強(qiáng)化非稅收入征管，做實(shí)非稅收入預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行超收分享比例，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，嚴(yán)禁超預(yù)算返還。繼續(xù)支持縣公檢法等部門(mén)承辦大案要案，采取“一案一策”的獎(jiǎng)返機(jī)制給予部門(mén)獎(jiǎng)勵(lì)。三是繼續(xù)加大房地產(chǎn)稅收清理力度，進(jìn)一步加大對(duì)縣內(nèi)存量商品房、已交房未辦證、未交房未辦證等情況的專項(xiàng)清理整治力度，實(shí)現(xiàn)房產(chǎn)稅費(fèi)應(yīng)收盡收。四是盤(pán)活儲(chǔ)備土地及增減掛指標(biāo)存量，適當(dāng)控制土地開(kāi)發(fā)收儲(chǔ)規(guī)模，加大存量土地的清理、評(píng)估和盤(pán)活，積極推動(dòng)土地增減掛指標(biāo)交易，確保年度土地收入目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
3.真抓實(shí)干爭(zhēng)資金，著力抓實(shí)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備。一要加強(qiáng)政策研究。加強(qiáng)對(duì)國(guó)省重大政策梳理研究，吃透把準(zhǔn)國(guó)家重點(diǎn)支持的重大戰(zhàn)略、重大工程和重大項(xiàng)目，找準(zhǔn)切入點(diǎn)，精心謀劃、篩選儲(chǔ)備一批戰(zhàn)略性強(qiáng)、有規(guī)模、后勁足、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的項(xiàng)目。二要建立健全工作機(jī)制。要建立“一個(gè)項(xiàng)目、一名領(lǐng)導(dǎo)、一套班子、一個(gè)方案、一抓到底”的工作機(jī)制，加快推進(jìn)項(xiàng)目前期工作，科學(xué)編制可行性研究報(bào)告，盡快完善規(guī)劃、土地、立項(xiàng)等審批手續(xù)，爭(zhēng)取更多項(xiàng)目進(jìn)入中省專項(xiàng)規(guī)劃和國(guó)家重大建設(shè)項(xiàng)目庫(kù)。三要勤于匯報(bào)跟蹤落實(shí)。各爭(zhēng)資立項(xiàng)單位負(fù)責(zé)人要親自抓、負(fù)總責(zé)，要對(duì)照目標(biāo)任務(wù)，盡早謀劃，科學(xué)制定爭(zhēng)資立項(xiàng)工作計(jì)劃，明確責(zé)任人和工作措施，要抓住關(guān)鍵時(shí)機(jī)，緊扣重要環(huán)節(jié)，積極主動(dòng)加強(qiáng)與上級(jí)有關(guān)部門(mén)的聯(lián)系，做好銜接匯報(bào)跟蹤落實(shí)等工作。
4.精心謀劃化債務(wù)，著力化解政府隱性債務(wù)。一是堅(jiān)守底線，不越紅線。將不新增隱性債務(wù)作為底線，將不新增關(guān)注類債務(wù)作為紅線，將防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)重大的政治任務(wù)，納入重要議事日程，進(jìn)一步壓實(shí)各級(jí)黨政“一把手”、相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人、金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、平臺(tái)公司負(fù)責(zé)人的責(zé)任，確保政府償債資金鏈不斷，確保不發(fā)生任何債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是實(shí)行“一債一策”精準(zhǔn)化債。實(shí)行“一債一策”化解政府性存量債務(wù)，積極向上爭(zhēng)取債券發(fā)行限額，充分發(fā)揮專項(xiàng)債券資金對(duì)穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的重要作用。三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控。嚴(yán)格項(xiàng)目審批，嚴(yán)控超概建設(shè)，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量。四是提升宜投集團(tuán)“造血功能”。鼓勵(lì)宜投集團(tuán)積極承接公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、土地開(kāi)發(fā)等公益性項(xiàng)目建設(shè)工程，提升公司自身盈利及償債能力，積極主動(dòng)加強(qiáng)與商業(yè)銀行對(duì)接力度，充分用好風(fēng)險(xiǎn)緩釋政策和融資工具，降低融資成本，緩解還本付息壓力，切實(shí)化解到期隱性債務(wù)。
5. 精準(zhǔn)發(fā)力抓改革，著力提升財(cái)政管理能力。一是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理改革。抓實(shí)預(yù)算績(jī)效管理，拓展專項(xiàng)資金全程跟蹤績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，繼續(xù)擴(kuò)大事前績(jī)效評(píng)估規(guī)模，規(guī)范評(píng)估程序。健全評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合機(jī)制，對(duì)績(jī)效好的項(xiàng)目?jī)?yōu)先保障，評(píng)價(jià)結(jié)果未達(dá)到優(yōu)、良的項(xiàng)目按比例進(jìn)行壓減或者暫停。二是全面深化預(yù)算管理改革。梳理整合各領(lǐng)域支出政策，非必要的政策和項(xiàng)目堅(jiān)決取消，嚴(yán)控新增支出，防止支出范圍無(wú)序擴(kuò)大和超財(cái)力政策制定。三是全面推進(jìn)政府采購(gòu)管理改革。完善統(tǒng)一的政府采購(gòu)項(xiàng)目管理交易平臺(tái)，積極推進(jìn)電子賣場(chǎng)、電子化政府采購(gòu)建設(shè)；進(jìn)一步理順政府采購(gòu)備案程序，嚴(yán)格執(zhí)行“采管分離”政策，加強(qiáng)采購(gòu)單位政策法規(guī)培訓(xùn)，提升采購(gòu)單位法律責(zé)任意識(shí)，敦促采購(gòu)單位建立內(nèi)部控制制度；強(qiáng)化對(duì)政府采購(gòu)招標(biāo)代理公司的監(jiān)管。
