（湖南?。╆P(guān)于郴州市蘇仙區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于蘇仙區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年10月28日在蘇仙區(qū)第六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局 蔡林清
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案），請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)區(qū)五屆人大五次會(huì)議各項(xiàng)決議，牢記初心使命，全力以赴做好保“三?！?、防風(fēng)險(xiǎn)，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，新冠肺炎疫情對經(jīng)濟(jì)影響減退，通過強(qiáng)化綜合治稅和勤征細(xì)管、挖潛堵漏，建筑業(yè)、制造業(yè)、采礦業(yè)等主體稅源增收，預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算收入102593萬元，為調(diào)整預(yù)算的103.13%，同比增加12170萬元、增長13.46%，其中地方財(cái)政收入69817萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增加6347萬元、增長10%。預(yù)計(jì)總稅收81962萬元、增長14.52%，地方稅收49186萬元、增長10.23%，總稅比和地方稅比分別為79.89%、70.45%，同比分別提高0.74、0.15個(gè)百分點(diǎn)。地方財(cái)政主要收入項(xiàng)目預(yù)計(jì)執(zhí)行情況：
增值稅13847萬元，同比增加2445萬元、增長21.44%；
企業(yè)所得稅2541萬元，同比增加441萬元、增長21%；
城市維護(hù)建設(shè)稅2503萬元，同比增加513萬元、增長25.78%；
車船稅1109萬元，同比增加36萬元、增長3.36%；
非稅收入20631萬元，同比增加1781萬元、增長9.45%。
上級轉(zhuǎn)移支付收入情況。2021年，預(yù)計(jì)上級補(bǔ)助收入198707萬元，其中：返還性收入8108萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入136435萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入54164萬元。
2、支出預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算支出309752萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.8%、增長3.9%。主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：
教育支出62355萬元、增長5.7%，主要增支新進(jìn)教師工資和教師調(diào)資、城東片區(qū)學(xué)校建設(shè)等。社會(huì)保障和就業(yè)支出48832萬元、增長7.8%，主要增支退休職工待遇和對退役軍人、遺屬、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼等提標(biāo)。衛(wèi)生健康支出25655萬元、下降9.3%，主要是上級對疫情防控補(bǔ)助減少和抗疫特別國債政策退出等。城鄉(xiāng)社區(qū)支出11940萬元、增長7%，主要增支環(huán)衛(wèi)保潔、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。農(nóng)林水支出30151萬元、增長1.4%，主要是支持鄉(xiāng)村振興和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等投入增加。交通運(yùn)輸支出8828萬元、下降25.8%，主要是上級安排我區(qū)新增地方政府債券減少等。住房保障支出15498萬元、下降10.8%，主要是上級對保障性住房補(bǔ)助政策退坡。債務(wù)付息支出19972萬元、增長17.1%，主要是再融資債券和新增債券在2021年下半年進(jìn)入付息期，利息支出相應(yīng)增加。
3、收支平衡情況。全年地方財(cái)政收入69817萬元，加上級補(bǔ)助收入198707萬元、上年結(jié)余15205萬元、調(diào)入資金31177萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入155314萬元，收入總計(jì)470220萬元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出309752萬元，加上解上級支出10253萬元、地方政府債券還本支出150215萬元，支出總計(jì)470220萬元，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金本級收入67481萬元（其中土地出讓收入65000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2481萬元），為調(diào)整預(yù)算的100.7%，增長31%，加上級補(bǔ)助收入1550萬元、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入20000萬元、上年結(jié)余1295萬元，收入總計(jì)90326萬元。政府性基金支出40326萬元（其中文化體育與傳媒26萬元、社會(huì)保障和就業(yè)1095萬元、農(nóng)林水228萬元、彩票發(fā)行費(fèi)及公益金安排支出216萬元、征地成本等城鄉(xiāng)社區(qū)35603萬元、債務(wù)付息3158萬元），為預(yù)算的100.64%，下降38.8%（主要是當(dāng)年無新增專項(xiàng)債券和抗疫特別國債），加專項(xiàng)債務(wù)還本支出20000萬元、調(diào)出資金30000萬元，支出總計(jì)90326萬元，當(dāng)年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營本級收入15117萬元（其中國有獨(dú)資企業(yè)利潤9萬元、國有參股公司股利108萬元、其他收入15000萬元），加上級補(bǔ)助收入45萬元，收入總計(jì)15162萬元，國有資本經(jīng)營支出15078萬元（其中國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出45萬元、石面坦庫區(qū)淹沒區(qū)補(bǔ)償費(fèi)33萬元，其他支出15000萬元），加調(diào)出資金84萬元，支出總計(jì)15162萬元，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入28287萬元（其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金711萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金8084萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金19492萬元），為預(yù)算的93.56%，下降13.6%，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出29202萬元（其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金260萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金7821萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金21121萬元），為預(yù)算的96.56%，下降4.8%，當(dāng)年收支結(jié)余-915萬元，加上年結(jié)余29397萬元，減上解支出67萬元，滾存結(jié)余28415萬。
（五）政府債務(wù)情況
1、政府債務(wù)限額和余額情況。2020年底地方政府債務(wù)限額為587428萬元。2021年，省財(cái)政增加地方政府債務(wù)限額165100萬元（其中：一般債務(wù)145100萬元、專項(xiàng)債務(wù)20000萬元），年末限額為752528萬元（其中：一般債務(wù)658680萬元、專項(xiàng)債務(wù)93848萬元）。2020年底地方政府債務(wù)余額587427萬元，平均債務(wù)年限7.6年。2021年增加政府債務(wù)165099萬元，其中：新增一般債券增加5100萬元，再融資債券170214萬元（其中：一般債務(wù)150214萬元，專項(xiàng)債務(wù)20000萬元），償還到期一般債券本金10215萬元，年末債務(wù)余額為752526萬元（其中：一般債務(wù)658678萬元、專項(xiàng)債務(wù)93848萬元），債務(wù)余額控制在省財(cái)政核定的債務(wù)限額內(nèi)。
2、新增地方政府債券及安排情況。2021年，省政府發(fā)行分配新增地方政府一般債券5100萬元，安排用于病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固、區(qū)衛(wèi)生中心、農(nóng)村公路、白水消防站、污水管網(wǎng)等建設(shè)。
3、政府債務(wù)還本付息情況。2021年，一般政府債券到期本金10215萬元，其中：通過再融資債券償還10214萬元，區(qū)本級預(yù)算安排償還1萬元，政府債務(wù)利息23130萬元，其中：一般公共預(yù)算安排和支付一般債券利息19972萬元，政府性基金預(yù)算安排和支付專項(xiàng)債券利息3158萬元。
4、政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估情況。2020年，我區(qū)按財(cái)政部口徑政府債務(wù)率為170.49%，利息支出率為5.4%，一般債務(wù)平均到期償債資金保障倍數(shù)為1.1365，專項(xiàng)債務(wù)平均到期償債資金保障倍數(shù)為3.1751，盡管防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力較大，但未發(fā)生過政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。
以上數(shù)據(jù)均為預(yù)計(jì)數(shù)，待年度預(yù)算執(zhí)行完畢并與省市年終決算后將有所調(diào)整，我們將編制年度決算（草案）依程序向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
（六）2021年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
1、全力做大財(cái)政蛋糕。一是扎實(shí)推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。以省委 “三高四新”戰(zhàn)略為引領(lǐng)，以市委“一極六區(qū)”發(fā)展總定位為抓手，緊緊圍繞產(chǎn)業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)等重點(diǎn)領(lǐng)域，加強(qiáng)招商引資和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，安排專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1000萬元全力支持招商引資和爭資立項(xiàng)，爭取中央預(yù)算內(nèi)資金支持蘇仙工業(yè)集中區(qū)承接粵港澳大灣區(qū)孵化基地建設(shè)和七一一獨(dú)立工礦區(qū)轉(zhuǎn)型發(fā)展。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全力協(xié)助企業(yè)爭取上級資金支持，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)撬動(dòng)作用，吸引金融和社會(huì)資本加大對重點(diǎn)領(lǐng)域投入，培植壯大后續(xù)財(cái)源，支撐財(cái)稅收入持續(xù)增長。二是強(qiáng)化財(cái)稅征管。建立收入分析監(jiān)控機(jī)制，進(jìn)一步加大財(cái)稅收入考核調(diào)度，認(rèn)真分析收入增減變動(dòng)因素，及時(shí)制定可行措施，確保重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重大項(xiàng)目財(cái)稅收入應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收，力爭全面完成全年地方財(cái)政收入比上年增長10%的預(yù)期目標(biāo)。三是大力盤活國有資產(chǎn)（源）。一方面成立工作專班，全面清理閑置和低效運(yùn)轉(zhuǎn)資產(chǎn)，強(qiáng)化對閑置資產(chǎn)處置工作的協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和督促，加快推進(jìn)勘查、測繪、調(diào)規(guī)、確權(quán)、補(bǔ)證、過戶、處置等相關(guān)工作。另一方面大力推進(jìn)土地收儲(chǔ)出讓，盡可能地將土地資源轉(zhuǎn)換為可用財(cái)力。
2、切實(shí)兜牢“三保”底線。面對嚴(yán)峻的財(cái)政形勢，把“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”作為財(cái)政支出保障重點(diǎn)。一是強(qiáng)化一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算的統(tǒng)籌銜接,整合新增資金與存量資金、年度預(yù)算與結(jié)轉(zhuǎn)資金、本級資金和上級資金，形成資金合力，認(rèn)真落實(shí)上級財(cái)政對重點(diǎn)關(guān)注地區(qū)預(yù)算編制事前審核，切實(shí)提高“三保”預(yù)算編制質(zhì)量，確?！叭！毙枨蟛涣纛A(yù)算缺口。二是優(yōu)化支出機(jī)構(gòu)，一方面按照過“緊日子”要求，在預(yù)算安排環(huán)節(jié)持續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)及其他一般性支出和非急需、非剛性支出，2021年，除取消安排政策到期和一次性支出外，預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)在前兩年已壓減342萬元、52%的基礎(chǔ)上再壓減3.46萬元，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中一般性支出和非急需、非剛性支出在前兩年已壓減2482萬元的基礎(chǔ)上，繼續(xù)壓減1281萬元。另一方面為保障單位日常運(yùn)轉(zhuǎn)需求，對基本公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排標(biāo)準(zhǔn)在0.6萬元以下的單位，提高0.3萬元，增加保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算668萬元。三是出臺增收節(jié)支兜牢“三?！钡拙€硬措施，強(qiáng)化非稅收入征管，深挖“三保”自給潛力，硬化預(yù)算剛性約束，對部門非“三保”類需求實(shí)行“零增長、零追加”。四是合理調(diào)度國庫資金，優(yōu)先保障“三?！鳖愔С?，按時(shí)足額發(fā)放了人員工資和落實(shí)到人的各項(xiàng)惠民補(bǔ)貼，干部職工待遇逐年穩(wěn)步提高。
3、著力防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)控債務(wù)增量。在2018年“停、緩、調(diào)、撤”的基礎(chǔ)上，對復(fù)工及新開工的重大安保、鄉(xiāng)村振興等項(xiàng)目，必須先落實(shí)資金來源。二是扎實(shí)推進(jìn)新天公司市場化轉(zhuǎn)型，著力做強(qiáng)平臺產(chǎn)業(yè)，注入政府性資產(chǎn)和國有閑置經(jīng)營性資產(chǎn)，增加近、中、長期現(xiàn)金收入來源。三是多渠道籌集資金償還政府到期債務(wù)本息，其中：通過省轉(zhuǎn)貸再融資債券償還政府到期債務(wù)本金1.02億元，債務(wù)利息2.31億元全額列入預(yù)算安排并按進(jìn)度據(jù)實(shí)支付，牢牢守住“不發(fā)生區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)”底線。
4、不斷改善民生福祉。2021年，民生領(lǐng)域支出23.7億元，占財(cái)政支出76.53%。全面落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中和中職各階段生均公用經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制（含免學(xué)費(fèi)）以及對困難家庭學(xué)生資助等政策，統(tǒng)籌資金支持新建觀山學(xué)校和一完小城東分校、續(xù)建第五幼兒園，解決城東新區(qū)教育短板，鞏固化解大班額成果。完善社會(huì)保障，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼分別提高到70元/月，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)月補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從103元提高到113元，持續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金待遇約4.5%，全面做實(shí)退休人員職業(yè)年金，統(tǒng)籌資金支持棲鳳渡、許家洞等敬老院建設(shè)。支持提升基層醫(yī)療服務(wù)能力建設(shè)，對基層衛(wèi)生機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)差額補(bǔ)助再提高10%、增加833萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助提高到79元。完善醫(yī)療保障，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助提高到580元，開展出生缺陷防治免費(fèi)基因檢測、免費(fèi)產(chǎn)前和農(nóng)村婦女“兩癌”篩查等健康服務(wù)，統(tǒng)籌資金保障新冠肺炎疫情防控和疫苗接種、支持區(qū)新衛(wèi)生中心等建設(shè)。支持完善交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完成“三路”建設(shè)20.4公里、公路安保28.9公里、危橋改造12座。聚焦鄉(xiāng)村振興，統(tǒng)籌資金2.63億元支持農(nóng)田水利、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、美麗鄉(xiāng)村、生態(tài)公益林補(bǔ)償、耕地地力保護(hù)、農(nóng)村道路、烤煙生產(chǎn)、病蟲害防控、農(nóng)村環(huán)境整治、河道保潔、村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)等。
5、全面實(shí)施預(yù)算績效管理。一是將績效目標(biāo)管理范圍擴(kuò)大到區(qū)財(cái)政撥款安排的所有項(xiàng)目支出，在編制部門預(yù)算時(shí)，編制部門整體支出績效目標(biāo)和專項(xiàng)績效目標(biāo)，采取“財(cái)政+部門”聯(lián)審方式，通過“二上二下”程序，提高編報(bào)質(zhì)量。二是組織全區(qū)預(yù)算單位做好當(dāng)年財(cái)政資金績效自評工作，在自評的過程中及時(shí)發(fā)現(xiàn)不足。三是建立健全財(cái)政資金績效運(yùn)行情況和預(yù)算執(zhí)行情況日常監(jiān)控機(jī)制，全流程動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)算支出進(jìn)度、績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況。四是選取社會(huì)關(guān)注度高、涉及面廣、金額較大的6項(xiàng)專項(xiàng)資金3143萬元聘請第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行績效評價(jià)，為專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排提供參考依據(jù)。五是建立績效信息公開制度，組織各單位在政府門戶網(wǎng)站公開績效目標(biāo)和績效自評結(jié)果，接受社會(huì)監(jiān)督。
6、深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革。一是全力推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，對預(yù)算編制和執(zhí)行、決算和報(bào)告、資產(chǎn)和債務(wù)等管理環(huán)節(jié)嵌入統(tǒng)一的管理要素、管理流程和管理規(guī)則，實(shí)現(xiàn)上下級業(yè)務(wù)協(xié)同和數(shù)據(jù)共享，夯實(shí)深化預(yù)算制度改革基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)中央直達(dá)資金監(jiān)管，加快?；久裆?、保工資等重點(diǎn)支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。三是強(qiáng)化采購人主體責(zé)任，構(gòu)建權(quán)責(zé)對等的政府采購管理機(jī)制。預(yù)計(jì)全年政府采購總規(guī)模3.73億元，節(jié)約資金0.35億元。四是提升財(cái)政投資評審質(zhì)量和效率，預(yù)計(jì)全年評審政府投資項(xiàng)目預(yù)算130個(gè)，核減金額0.65億元，核減率10.8%；預(yù)計(jì)評審政府投資項(xiàng)目結(jié)算160個(gè)，核減金額0.14億元，核減率9.8%。五是進(jìn)一步完善惠民補(bǔ)貼“一卡通”發(fā)放改革，新增種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼等納入“一卡通”發(fā)放。
同時(shí)，我們也清醒地看到，財(cái)政改革進(jìn)入攻堅(jiān)克難的新階段，面臨的困難和挑戰(zhàn)依然較多，主要表現(xiàn)在：一是傳統(tǒng)財(cái)源增量有限，新興財(cái)源成長較慢，稅收基礎(chǔ)不牢，財(cái)政增收難；二是干部職工補(bǔ)員和調(diào)資，教育、社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生等民生政策提標(biāo)擴(kuò)面，剛性支出持續(xù)攀升，財(cái)政“三?！眽毫Σ粩嗉哟?；三是政府債務(wù)雖然控制在限額范圍內(nèi)，但防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力大；四是一些部門預(yù)算績效意識薄弱，預(yù)算績效目標(biāo)編制不夠科學(xué)合理，績效自評不夠嚴(yán)格規(guī)范，預(yù)算績效激勵(lì)約束作用不強(qiáng)，財(cái)政資源配置效率有待提高。對此，我們將高度重視，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，采取更加有力措施，認(rèn)真加以解決。
二、2022年預(yù)算（草案）
（一）指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記考察湖南考察郴州重要講話指示精神和市委、區(qū)委黨代會(huì)會(huì)議精神，持續(xù)推進(jìn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展可持續(xù)性，落細(xì)過“緊日子”要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，兜牢“三保”底線，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，切實(shí)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深入推進(jìn)財(cái)稅改革，全力推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供財(cái)力保障。
（二）編制原則
1、收支平衡原則。加強(qiáng)預(yù)算收支管理，合理確定收入目標(biāo)，有保有壓安排預(yù)算支出，推動(dòng)預(yù)算編制收入更實(shí)、支出更優(yōu)，確保收支平衡。
2、嚴(yán)守底線原則。?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出按政策規(guī)定足額安排，債務(wù)利息據(jù)實(shí)安排，兜牢“三?！钡拙€，嚴(yán)守債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
3、厲行節(jié)儉原則。貫徹執(zhí)行厲行節(jié)儉規(guī)定和對債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)一類預(yù)警地區(qū)的制約措施，黨政機(jī)關(guān)帶頭過“緊日子”，持續(xù)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)及其他一般性支出，不安排非急需、非剛性和不具備實(shí)施條件及超越財(cái)政承受能力的項(xiàng)目支出。
4、零基預(yù)算原則。強(qiáng)化零基預(yù)算理念，打破項(xiàng)目支出預(yù)算基數(shù)概念和支出固化格局，除基本民生支出外，推行其他專項(xiàng)性經(jīng)費(fèi)零基預(yù)算和項(xiàng)目生命周期管理，歸并零星、交叉、重疊的項(xiàng)目。
5、統(tǒng)籌使用原則。圍繞保“三?！?、防風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)支出需求，深入推進(jìn)財(cái)政資金管理機(jī)制創(chuàng)新，加大政府性基金和各專項(xiàng)資金統(tǒng)籌整合使用力度，完善結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余指標(biāo)收回壓減機(jī)制。
6、講求績效原則。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，強(qiáng)化績效導(dǎo)向，健全部門預(yù)算支出績效評價(jià)與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，提高公共財(cái)政資源配置效能。
（三）預(yù)算草案
1、一般公共預(yù)算（草案）。2022年地方財(cái)政收入擬按上年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)增長10%安排，為76799萬元，加預(yù)計(jì)上級補(bǔ)助收入166678萬元、調(diào)入資金52642萬元，收入總計(jì)296119萬元，減上解上級支出8485萬元，地方政府債務(wù)還本支出1萬元，當(dāng)年預(yù)算可安排支出287633萬元，一般公共預(yù)算擬安排支出287633萬元。
（1）地方財(cái)政收入主要項(xiàng)目安排情況
稅收收入54111萬元、增長10%，主要項(xiàng)目為：增值稅18782萬元、增長35.6%，企業(yè)所得稅3047萬元、增長19.9%，個(gè)人所得稅1421萬元、增長34.2%，城市建設(shè)維護(hù)稅2934萬元、增長17.2%，資源稅304萬元、增長16.9%，房產(chǎn)稅643萬元、增長14.8%。
非稅收入22688萬元、增長10%，主要項(xiàng)目為：專項(xiàng)收入3694萬元、下降6%，行政事業(yè)性收費(fèi)收入3607萬元、增長2.7%，罰沒收入4429萬元、增長5.2%，國有資產(chǎn)資源有償使用收入7120萬元、增長49.3%。
（2）上級補(bǔ)助收入情況。預(yù)計(jì)上級補(bǔ)助收入166678萬元，其中：返還性收入8108萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入139822萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入18748萬元。
（3）一般公共預(yù)算支出安排情況。按照預(yù)算編制原則，經(jīng)審核匯總，一般公共預(yù)算支出擬安排287633萬元，較上年預(yù)算增加32841萬元、增長12.89%，具體安排如下：
“三?！敝С鰯M安排206677萬元，占一般公共預(yù)算支出的71.85%，比上年增加25204萬元、增長13.89%。其中：
1）保工資支出擬安排125580萬元，占一般公共預(yù)算支出的43.66%，比上年增加10193萬元、增長8.83%，主要是補(bǔ)員增人和調(diào)資、提高年終績效預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)等增支；
2）保運(yùn)轉(zhuǎn)支出擬安排6717萬元，占一般公共預(yù)算支出的2.34%，比上年減少115萬元、下降1.68%；
3）?；久裆С鰯M安排74380萬元，占一般公共預(yù)算支出的25.86%，比上年增加15126萬元、增長25.53%，主要是教育擴(kuò)容和列入預(yù)算的上級支持鄉(xiāng)村振興、住房保障等增支。
風(fēng)險(xiǎn)防控支出擬安排22620萬元，占一般公共預(yù)算支出的7.86%，比上年增加5190萬元、增長29.78%，主要是2021年新增地方政府債券和再融資置債券利息支出增加。
安全穩(wěn)定支出擬安排2551萬元，占一般公共預(yù)算支出的0.89%，比上年增加194萬元、增長8.24%。
事業(yè)發(fā)展支出擬安排50185萬元，占一般公共預(yù)算支出的17.45%，比上年增加653萬元、增長1.32%，主要是財(cái)源建設(shè)和產(chǎn)業(yè)扶持等增加。
預(yù)備費(fèi)擬安排5600萬元，占一般公共預(yù)算支出的1.95%，比上年增加1600萬元、增長40%，安排用于應(yīng)急救災(zāi)和疫情防控等難以預(yù)見性支出。
2、政府性基金預(yù)算（草案）。政府性基金本級收入擬安排92100萬元、增長37%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入90000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)2000萬元，污水處理費(fèi)100萬元，加上級補(bǔ)助收入1600萬元，收入總計(jì)93700萬元，政府性基金支出擬安排43700萬元、增長6.3%，其中：社會(huì)保障和就業(yè)1615萬元，征地成本、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等城鄉(xiāng)社區(qū)支出33580萬元，專項(xiàng)債券利息3505萬元，計(jì)提償債風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金5000萬元。
政府性基金收入總計(jì)93700萬元，支出43700萬元，加調(diào)出資金50000萬元，支出總計(jì)93700萬元，當(dāng)年收支平衡。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算（草案）。國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入擬安排15117萬元，其中：國有企業(yè)利潤7萬元、國有參股公司股利分紅110萬元，其他收入15000萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出擬安排15035萬元，其中：石面坦庫區(qū)淹沒區(qū)補(bǔ)償支出35萬元、國有企業(yè)資本金注入5000萬元、其他支出10000萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)15117萬元，支出15035萬元，加調(diào)出資金82萬元，支出總計(jì)15117萬元，當(dāng)年收支平衡。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（草案）。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入擬安排30609萬元（其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金722萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金8407萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金21480萬元）、增長2.3%，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出擬安排30940萬元（其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金519萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金8121萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金22300萬元）、增長2.3%，當(dāng)年收支結(jié)余-331萬元，加上年結(jié)余28415萬元，減上解支出67萬元，滾存結(jié)余28017萬元。
5、防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。為有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一是2022年到期地方政府債券本息62840萬元，其中：本金36715萬元，擬通過再融資債券償還36714萬元、區(qū)本級預(yù)算安排1萬元，政府債券利息26125萬元，分別納入一般公共預(yù)算安排22620萬元、政府性基金預(yù)算安排3505萬元。二是從土地出讓收入中計(jì)提償債風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金5000萬元， 列入政府性基金年初預(yù)算。
三、全面完成2022年預(yù)算目標(biāo)主要措施
2022年，我們堅(jiān)決貫徹區(qū)委決策部署，認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大決議決定，發(fā)揚(yáng)“三?！本瘢鲃?dòng)作為，勇于擔(dān)當(dāng)，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理，強(qiáng)化財(cái)稅征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，積極有為推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）全力開源挖潛，做大財(cái)政蛋糕。一是努力落實(shí)“開放創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)區(qū)”戰(zhàn)略部署，進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，充分運(yùn)用投資補(bǔ)助、貸款貼息、財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)投資、融資擔(dān)保、政府采購等政策工具，持續(xù)加大財(cái)源培植力度，壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，挖掘潛在稅源，開發(fā)增量稅源。二是在突出抓好稅收征管的同時(shí)，加大非稅收入征管力度，各項(xiàng)財(cái)稅收入做到依法征收、應(yīng)收盡收。三是圍繞上級財(cái)政支持領(lǐng)域，緊扣中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、新增地方政府債券項(xiàng)目，全力爭取上級資金和政策的支持。四是大力盤活土地和礦產(chǎn)資源以及長期低效運(yùn)轉(zhuǎn)或閑置資產(chǎn)，盡最大可能地將資產(chǎn)資源轉(zhuǎn)化為可用財(cái)力。
（二）強(qiáng)化財(cái)政管理，提升財(cái)政保障能力。一是全面統(tǒng)籌預(yù)算資金和存量資金，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。二是堅(jiān)持政府帶頭過“緊日子”，厲行勤儉節(jié)約，大力調(diào)減低效無效支出，集中財(cái)力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、社保、鄉(xiāng)村振興等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域。三是切實(shí)整合政策目標(biāo)相似、資金投入方式類同、資金管理方式相近的專項(xiàng)資金統(tǒng)籌用于區(qū)委區(qū)政府重大決策急需資金支持的領(lǐng)域。四是硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持“有預(yù)算不超支、無預(yù)算不開支”的原則，增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。
（三）加強(qiáng)債務(wù)管控，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是貫徹落實(shí)中央、省市關(guān)于債務(wù)管控和化解地方政府債務(wù)要求，按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，地方政府債務(wù)還本付息需求列入預(yù)算安排。二是圍繞債務(wù)成因、債務(wù)結(jié)構(gòu)、債務(wù)規(guī)模和還本付息等情況，實(shí)行“一債一策”，進(jìn)一步精準(zhǔn)化債。三是加大銀行對接力度，持續(xù)優(yōu)化政府債務(wù)結(jié)構(gòu)，緩解付息壓力。四是強(qiáng)化對新天公司債務(wù)管理的督促和指導(dǎo)，確保全區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，牢牢守住不發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件底線。
（四）抓好財(cái)稅改革，提升資金使用績效。一是貫徹落實(shí)預(yù)算法及實(shí)施條例，有序推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算項(xiàng)目庫管理，健全完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，深化預(yù)算制度改革。二是完善預(yù)算績效管理制度，加強(qiáng)績效運(yùn)行監(jiān)控，堅(jiān)持財(cái)政、審計(jì)聯(lián)動(dòng)，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，健全績效評價(jià)、評審結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤機(jī)制。三是加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)全過程監(jiān)審，進(jìn)一步延伸評審范圍，提高評審質(zhì)量。四是嚴(yán)格國庫庫款管理，建立財(cái)政資金統(tǒng)籌使用長效機(jī)制。同時(shí)自覺接受人大、政協(xié)和審計(jì)部門監(jiān)督，不斷提升理財(cái)水平。
