（湖南?。╆P(guān)于郴州市北湖區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于北湖區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年2月2在北湖區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)?馬軍?
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將北湖區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：2020年一般公共預(yù)算收入完成95042萬(wàn)元，為預(yù)算的88.7%，同口徑比2019年完成數(shù)（下同）下降7.14%（未完成預(yù)算主要是受疫情以及減稅降費(fèi)因素影響），總稅比為80.26%。其中：上劃中央稅收24147萬(wàn)元，上劃省級(jí)稅收6131萬(wàn)元。地方財(cái)政收入完成64764萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.28%。地方財(cái)政收入中稅收收入完成46005萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.61%，非稅收入完成18759萬(wàn)元，同比下降2.83%。具體情況見(jiàn)表一。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：2020年，全區(qū)預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算支出290891萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的106.4%，較上年增長(zhǎng)3.6%。全年主要支出項(xiàng)目預(yù)計(jì)完成情況是：
一般公共服務(wù)支出37241萬(wàn)元；公共安全支出5798萬(wàn)元；教育支出71561萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出13331萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出8777萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出40836萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出25167萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保事務(wù)支出6675萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出16744萬(wàn)元，農(nóng)林水支出22393萬(wàn)元，住房保障支出15060萬(wàn)元，債務(wù)付息支出11635萬(wàn)元等等。具體情況見(jiàn)表二（2-1，2-2）。
收支平衡情況：2020年區(qū)本級(jí)地方財(cái)政收入64764萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)13653萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入153134萬(wàn)元，調(diào)入資金74000萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28109萬(wàn)元（其中新增一般債券3800萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債3500萬(wàn)元，再融資債券20809萬(wàn)元），收入來(lái)源共計(jì)333660萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出290891萬(wàn)元、上解支出11287萬(wàn)元和地方政府債券還本支出20809萬(wàn)元（不包括償還隱性債務(wù)和關(guān)注類債務(wù)），結(jié)轉(zhuǎn)下年10673萬(wàn)元，支出合計(jì)333660萬(wàn)元，收支平衡。具體情況見(jiàn)表三。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，區(qū)本級(jí)政府性基金收入完成132109萬(wàn)元，其中土地掛牌出讓結(jié)算收入123563萬(wàn)元。政府性基金轉(zhuǎn)移收入為6158萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6941萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18900萬(wàn)元，收入來(lái)源總計(jì)164108萬(wàn)元。政府性基金支出81064萬(wàn)元、調(diào)出資金74000萬(wàn)元、地方政府還本支出112萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8932萬(wàn)元，支出總計(jì)為164108萬(wàn)元，收支平衡。具體情況見(jiàn)表四。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成30850萬(wàn)元，上年結(jié)余72萬(wàn)元，收入總計(jì)30922萬(wàn)元；區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成30256萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出666萬(wàn)元，支出合計(jì)30922萬(wàn)元，收支平衡。具體情況見(jiàn)表五。
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成25956萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)28980萬(wàn)元，收入合計(jì)為54936萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成26494萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出28442萬(wàn)元，支出合計(jì)54936萬(wàn)元，收支平衡。具體情況見(jiàn)表六。
上述數(shù)據(jù)為預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)，最后以省市決算批復(fù)為準(zhǔn)，如有變化，屆時(shí)再按法定程序向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。從目前預(yù)算執(zhí)行情況來(lái)看，預(yù)計(jì)全區(qū)四部預(yù)算能夠?qū)崿F(xiàn)收支平衡。
五、地方政府債務(wù)情況
新增政府債務(wù)情況：2020年，省轉(zhuǎn)貸我區(qū)地方政府債券收入4.35億元，其中：新增一般債券0.38億元，再融資債券?2.08億元，專項(xiàng)債券1.89億元。另外，抗疫特別國(guó)債0.81億元。
政府債務(wù)限額情況：省財(cái)政廳下達(dá)我區(qū)2020年地方政府債務(wù)限額40.53億元，其中：一般債務(wù)?35.23?億元，專項(xiàng)債務(wù)?5.3?億元。根據(jù)上級(jí)規(guī)定，再融資債券和抗疫特別國(guó)債不納入省下達(dá)的政府債券總額范圍內(nèi)。
政府債務(wù)使用情況：區(qū)本級(jí)債務(wù)資金主要用于公共衛(wèi)生體系建設(shè)、城市提質(zhì)改造、道路建設(shè)、小城鎮(zhèn)建設(shè)等。
政府債務(wù)余額：截止2020年底，我區(qū)政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額為40.53億元，其中一般債務(wù)35.23億元，專項(xiàng)債務(wù)5.3億元。我區(qū)政府直接債務(wù)與債務(wù)限額持平，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體基本可控。
????六、直達(dá)資金使用情況。截止2020年12月31日，直達(dá)資金系統(tǒng)顯示，省市下達(dá)我區(qū)直達(dá)資金26353.62萬(wàn)元，主要是中央特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國(guó)債、部分財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付以及社保、醫(yī)療等專項(xiàng)資金等。截止12月底，我區(qū)已將所有收到文件的直達(dá)資金分配到單位，共計(jì)26353.62萬(wàn)元，分配率為100%；各單位按照補(bǔ)貼發(fā)放周期、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、實(shí)際工作需要等逐步撥付形成實(shí)際支出計(jì)24893.55萬(wàn)元，支出進(jìn)度占直達(dá)資金總額的94.5%。沒(méi)有擠占、挪用直達(dá)資金的情況。
????七、2020年主要工作開(kāi)展情況
?1、多措并舉抗擊疫情。貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于防控疫情、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的戰(zhàn)略決策，按照區(qū)委、區(qū)政府的統(tǒng)一部署，區(qū)財(cái)政勇于擔(dān)當(dāng)，積極作為，把疫情防控作為頭等大事抓實(shí)抓好，積極做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作?；I集資金3062萬(wàn)元（其中：財(cái)政投入2821萬(wàn)元，社會(huì)資金241萬(wàn)元），集中力量做好疫情防控工作。在市三醫(yī)院以及區(qū)疾控中心各新建1個(gè)核酸檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室；采購(gòu)口罩、防護(hù)服等緊缺醫(yī)療物資及防護(hù)設(shè)備；對(duì)確診患者個(gè)人負(fù)擔(dān)費(fèi)用實(shí)行財(cái)政兜底；給予參加疫情防控工作的一線工作人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助；采購(gòu)“新冠肺炎”疫苗等。
2、全力以赴抓財(cái)政收入。實(shí)行收入目標(biāo)管理責(zé)任制，加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)和金融等部門的協(xié)調(diào)與聯(lián)動(dòng)，全力以赴抓好收入入庫(kù)工作。充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)帶動(dòng)作用，投入產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金5300多萬(wàn)元，引導(dǎo)更多社會(huì)資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實(shí)中、省市相關(guān)文件精神以及我區(qū)12條政策措施，加大財(cái)政金融支持力度，降低企業(yè)融資成本，落實(shí)疫情防控期間專項(xiàng)再貸款的財(cái)政貼息政策，支持全領(lǐng)域企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)達(dá)產(chǎn)，促進(jìn)財(cái)政收入入庫(kù)。狠抓非稅收入管理，確保非稅收入及時(shí)足額上繳。2020，我區(qū)財(cái)稅部門克服新冠肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展放緩、“營(yíng)改增”稅負(fù)下降等多重因素的影響，狠抓財(cái)政收入，使地方財(cái)政收入總量穩(wěn)中有升，收入質(zhì)量有所提高。2020年完成地方財(cái)政收入6.47億元，較上年增長(zhǎng)0.28%。地方稅比為71.03%，比上年提高0.92個(gè)百分點(diǎn)。
????3、切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。一是將“三?！敝С鲎泐~納入預(yù)算。年初將“三保”資金需求足額納入預(yù)算，不留“三保”支出硬缺口。二是壓縮一般性支出。出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政收支管理?切實(shí)兜牢“三?！钡拙€的通知》。大力壓減一般性和非重點(diǎn)非剛性支出。一般性支出在上年壓減10%的基礎(chǔ)上繼續(xù)壓減10%，減少預(yù)算經(jīng)費(fèi)3272萬(wàn)元，“三公”經(jīng)費(fèi)在上年預(yù)算的基礎(chǔ)上壓減30%，減少預(yù)算經(jīng)費(fèi)448萬(wàn)元，專項(xiàng)資金壓減50%，減少預(yù)算經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，以上共壓縮經(jīng)費(fèi)4720萬(wàn)元。?三是保障基本民生。優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)。不斷加大教育投入力度，在財(cái)力十分困難的情況下，千方百計(jì)籌措資金，對(duì)教育的投入只增不減。全年教育支出完成71561萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的24.6%。主要用于：支持學(xué)前教育發(fā)展，發(fā)展公辦幼兒園，扶持民辦幼兒園；扶持義務(wù)教育發(fā)展，及時(shí)足額撥付義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)，保證全區(qū)中小學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)；建立健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系，落實(shí)各項(xiàng)助學(xué)金政策；全力支持推進(jìn)“大班額”化解，加強(qiáng)義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造，不斷改善辦學(xué)條件；支持高中教育和職業(yè)教育等。全面提升社會(huì)保障水平。全年社會(huì)保障和就業(yè)支出40836萬(wàn)元。主要用于：確保養(yǎng)老金等各項(xiàng)基金待遇正常發(fā)放；及時(shí)足額兌現(xiàn)?城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)以及優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助等；核撥城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金；落實(shí)促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)各項(xiàng)財(cái)政政策，發(fā)放城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員、失業(yè)人員、退役軍人等各類就業(yè)工作重點(diǎn)群體的各項(xiàng)補(bǔ)貼資金。?提高公共醫(yī)療保障水平。全年醫(yī)療衛(wèi)生支出25167萬(wàn)元，主要用于繼續(xù)推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)、公立醫(yī)院綜合改革工作；提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；加大對(duì)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)投入力度，投入資金500萬(wàn)元用于基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)中心建設(shè)和村衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)；提高新型農(nóng)村合作醫(yī)療籌資標(biāo)準(zhǔn)等。打好精準(zhǔn)扶貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。全年安排扶貧資金4300多萬(wàn)元，主要用于落實(shí)教育扶貧政策，發(fā)放義務(wù)教育階段貧困家庭寄宿生補(bǔ)助；普通高中家庭經(jīng)濟(jì)困難貧困助學(xué)金等；落實(shí)醫(yī)療保障扶貧政策，為貧困戶繳納城鄉(xiāng)居民醫(yī)保費(fèi)；為貧困戶購(gòu)買重大疾病醫(yī)療補(bǔ)充保險(xiǎn)等，為貧困戶看病難問(wèn)題解決了后顧之憂；積極落實(shí)產(chǎn)業(yè)扶貧，用于建檔立卡貧困戶的產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目。
????4、大力加強(qiáng)財(cái)政管理。一是強(qiáng)化財(cái)審聯(lián)動(dòng)效果。建立績(jī)效評(píng)價(jià)管理體系，有序推進(jìn)三方復(fù)評(píng)工作。2020年我區(qū)對(duì)11個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行三方復(fù)評(píng)績(jī)效評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果用于預(yù)算編制。對(duì)審計(jì)提出的預(yù)算執(zhí)行不到位的項(xiàng)目進(jìn)行刪減。二是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。加大投資評(píng)審工作力度，全年共完成217個(gè)工程項(xiàng)目的預(yù)結(jié)算評(píng)審，節(jié)約資金5240萬(wàn)元，綜合審減率達(dá)11.3%；規(guī)范政府采購(gòu)行為，實(shí)行政府采購(gòu)次數(shù)共208批次，減少資金884萬(wàn)元，節(jié)資率為3%；強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查，開(kāi)展一系列專項(xiàng)檢查：如“三公”經(jīng)費(fèi)、惠民惠農(nóng)、國(guó)家公職人員兼職取酬等，全年共完成檢查項(xiàng)目7項(xiàng)，涉及檢查單位106個(gè)，收繳金額565.72萬(wàn)元。做好了“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”民生資金目錄的制定工作以及指標(biāo)下達(dá)填報(bào)工作。三是積極盤活存量資金。大力盤活存量資金，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政存量資金收回制度，上級(jí)資金結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的以及區(qū)本級(jí)資金結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的全部收回財(cái)政，切實(shí)加大了資金統(tǒng)籌力度。減少績(jī)效不高的項(xiàng)目資金安排，多渠道籌措“三保”資金，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。全年累計(jì)收回部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等各類資金1.03億元，統(tǒng)籌用于疫情防控以及兜牢“三?！敝С?。
2020年全區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體情況基本平穩(wěn)，但是也存在較大的困難和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在財(cái)源稅源十分匱乏，收入增長(zhǎng)難度很大，剛性支出大幅增加，收支矛盾十分突出，債務(wù)化解困難重重，部分專項(xiàng)資金使用績(jī)效不佳等。這些問(wèn)題都需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦姓J(rèn)真加以重視和改進(jìn)。
2021年全區(qū)財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年全區(qū)財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及省市區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌Ｂ鋵?shí)積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實(shí)政府過(guò)緊日子要求；強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理；貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府“創(chuàng)新引領(lǐng)、工業(yè)主導(dǎo)、雙輪驅(qū)動(dòng)、向西發(fā)展”總要求，全力支持“三二一”戰(zhàn)略，確保“十四五”開(kāi)好局，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨一百周年。
2021年預(yù)算編制的原則：一是以收定支確保收支平衡的原則。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，有效統(tǒng)籌各類資金資源資產(chǎn)，依法依規(guī)組織收入，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，不列赤字預(yù)算，確保財(cái)政收支平衡。二是有保有壓確?！叭！钡脑瓌t。全面貫徹落實(shí)中省市有關(guān)政策要求，兜牢“三保”底線，將“三?！辟Y金需求足額納入預(yù)算，不留“三?！敝С鋈笨?。三是厲行節(jié)約提質(zhì)增效的原則。繼續(xù)落實(shí)“過(guò)緊日子”的要求，大力壓縮一般性支出，從嚴(yán)控制新增項(xiàng)目支出，堅(jiān)決取消不必要項(xiàng)目支出。四是堅(jiān)持實(shí)行零基預(yù)算的原則。打破傳統(tǒng)的“基數(shù)+增長(zhǎng)”的預(yù)算編制模式，以零為基點(diǎn)編制預(yù)算，結(jié)合區(qū)直單位職能職責(zé)和發(fā)展規(guī)劃，以實(shí)際支出需求為導(dǎo)向，并結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算，并切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。
2021年預(yù)算編制的依據(jù)：編制全區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算，依據(jù)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)主要指標(biāo)和相關(guān)的財(cái)政經(jīng)濟(jì)政策是：
1、國(guó)民經(jīng)濟(jì)主要預(yù)期指標(biāo)
（1）地區(qū)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)7.5%以上。
（2）固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)8.5%左右。
（3）社會(huì)消費(fèi)品零售總額增長(zhǎng)10%左右。
（4）全體居民人均可支配收入增長(zhǎng)7.5%以上。
（5）地方財(cái)政收入增長(zhǎng)4%。
2、財(cái)政收入政策
（1）按照《預(yù)算法》的有關(guān)規(guī)定以及市、區(qū)經(jīng)濟(jì)工作、財(cái)政工作會(huì)議精神，結(jié)合我區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展主要指標(biāo)預(yù)期做收入預(yù)算。
（2）繼續(xù)落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策。認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的“積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效更可持續(xù)”的要求，保持一定的減稅降費(fèi)力度，繼續(xù)實(shí)施制度性減稅降費(fèi)政策。
（3）按照市對(duì)區(qū)財(cái)政體制的調(diào)整，市與區(qū)共享增量稅收分享比例從2020年開(kāi)始市、區(qū)由60:40調(diào)整為40:60，一定程度上激發(fā)了我區(qū)增收的積極性。
（4）烤煙生產(chǎn)及收購(gòu)預(yù)期目標(biāo)等。
3、財(cái)政重點(diǎn)支出政策
（1）根據(jù)湖南省出臺(tái)的關(guān)于交通運(yùn)輸領(lǐng)域、科技領(lǐng)域以及教育領(lǐng)域省與市縣財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革系列實(shí)施方案的要求，根據(jù)我區(qū)應(yīng)承擔(dān)的職責(zé)以及負(fù)擔(dān)的比例，按照規(guī)定做好預(yù)算安排。
（2）提高基本民生保障標(biāo)準(zhǔn)，主要有：提高義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。小學(xué)從600元/人.年提高到650元/人.年，初中從800元/人.年提高到850元/人.年，高中從600元/人.年提高到1000元/人.年；提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：各級(jí)配套補(bǔ)助資金從560元/人.年提高到580元/人.年；提高基本公衛(wèi)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)：人均公衛(wèi)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)從65元提高到74元；提高特困人員護(hù)理標(biāo)準(zhǔn)，按集中供養(yǎng)和分散供養(yǎng)不同類別提高；提高城鄉(xiāng)義務(wù)兵家屬優(yōu)待金補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，從1.2萬(wàn)/人.年提高到1.4萬(wàn)元/人.年；提高大學(xué)生入伍一次性獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，分別按應(yīng)屆大學(xué)生和在校大學(xué)生不同類別提高；提高自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，從2000元提高到5000元。
????（3）提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼。根據(jù)《關(guān)于提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資收入的通知》（湘組[2020]63號(hào)）：“進(jìn)一步提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資收入水平，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資收入高于區(qū)直機(jī)關(guān)事業(yè)單位同職級(jí)人員13%的目標(biāo)。”
（4）計(jì)提償債準(zhǔn)備金。根據(jù)上級(jí)要求按地方財(cái)政收入的10%提取政府償債準(zhǔn)備金。
???（5）其他區(qū)委、區(qū)政府確定的重大決策項(xiàng)目。
按照上述指導(dǎo)思想和基本原則，結(jié)合2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，建議2021年預(yù)算安排如下：
一、一般公共預(yù)算安排情況
2021年我區(qū)地方財(cái)政收入按上年完成數(shù)和增長(zhǎng)預(yù)期4%安排。即：一般公共預(yù)算收入安排99095萬(wàn)元，同口徑比2020年完成數(shù)（下同）增長(zhǎng)4.3%。其中：地方財(cái)政收入安排67355萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%。地方財(cái)政收入中稅收收入安排48899萬(wàn)元、非稅收入安排18456萬(wàn)元。具體情況見(jiàn)表七。
根據(jù)收入預(yù)算安排情況，結(jié)合上級(jí)資金情況建議相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出217210萬(wàn)元。具體支出項(xiàng)目見(jiàn)表八（2-1,2-2）。
主要項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出14894萬(wàn)元；公共安全支出5070萬(wàn)元；教育支出63842萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出4701萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出6696萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出31829萬(wàn)元（該項(xiàng)支出較上年預(yù)算數(shù)減少的原因是：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)上收到省級(jí)統(tǒng)籌，相應(yīng)上級(jí)資金減少）；衛(wèi)生健康支出29772萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5202萬(wàn)元，農(nóng)林水支出15551萬(wàn)元，住房保障支出14110萬(wàn)元，債務(wù)付息支出11536萬(wàn)元等。
2021年，區(qū)本級(jí)地方財(cái)政收入67355萬(wàn)元，加上預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入108995萬(wàn)元，調(diào)入資金48000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入10673萬(wàn)元，地方政府再融資債券收入10238萬(wàn)元（按要求列入），全年收入總計(jì)為245261萬(wàn)元。安排一般公共預(yù)算支出217210萬(wàn)元，預(yù)計(jì)上解支出9774萬(wàn)元，債務(wù)還本支出10238萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8039萬(wàn)元，支出總計(jì)245261萬(wàn)元，收支平衡。具體情況見(jiàn)表九。
需要說(shuō)明的是：按要求，我區(qū)需將“保基本民生支出”的項(xiàng)目按保障標(biāo)準(zhǔn)全額納入年初預(yù)算，即需將上級(jí)配套資金納入年初預(yù)算。因此，上述年初預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入108995萬(wàn)元，包含基本民生上級(jí)配套資金以及上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金。
二、政府性基金預(yù)算安排情況
2021年，區(qū)本級(jí)政府性基金收入安排113300萬(wàn)元，主要是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入；上年結(jié)轉(zhuǎn)8932萬(wàn)元，收入總計(jì)122232萬(wàn)元。區(qū)本級(jí)政府性基金支出安排24905萬(wàn)元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等支出，債務(wù)還本支出43300萬(wàn)元（用于化解隱性債務(wù)），調(diào)出資金48000萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)6027萬(wàn)元，支出總計(jì)122232萬(wàn)元。具體情況見(jiàn)表十。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2021年，區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排1650萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付收入82萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)666萬(wàn)元，收入總計(jì)2398萬(wàn)元；區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出安排1850萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付支出82萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)466萬(wàn)元，支出總計(jì)2398萬(wàn)元，收支平衡。具體情況見(jiàn)表十一。
四、社會(huì)保障基金預(yù)算安排情況
2021年，區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排28502萬(wàn)元，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)基金等收入，上年結(jié)轉(zhuǎn)28442萬(wàn)元，收入總計(jì)56944萬(wàn)元。區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排29497萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)27447萬(wàn)元，支出總計(jì)56944萬(wàn)元，收支平衡。具體情況見(jiàn)表十二。
由于企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收支預(yù)算由省級(jí)統(tǒng)一編制、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)一體化由市級(jí)統(tǒng)籌管理，收入全部上解到省市基金專戶。因此，區(qū)級(jí)未體現(xiàn)這兩項(xiàng)基金的收支預(yù)算情況。
五、“三?！敝С鲋饕闆r
全區(qū)擬安排三保支出共150210萬(wàn)元，主要是：
一是擬安排保工資支出79058萬(wàn)元，按照人社部門批準(zhǔn)的工資標(biāo)準(zhǔn)以及相應(yīng)比例提取的社保經(jīng)費(fèi)。
二是擬安排保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3516萬(wàn)元，按照財(cái)政部標(biāo)準(zhǔn)安排的行政事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)支出，即行政單位人均1.2萬(wàn)元/年，其他單位人均0.96萬(wàn)元/年，不含教育、衛(wèi)生系統(tǒng)。
三是?；久裆С?7636萬(wàn)元。主要是：扶貧支出2423萬(wàn)元，學(xué)前教育幼兒資助1233萬(wàn)元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)7418萬(wàn)元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助1277萬(wàn)元，普通高中學(xué)生資助411萬(wàn)元，中職學(xué)生資助1132萬(wàn)元，農(nóng)村文化建設(shè)支出91萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民最低生活保障2125萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)3541萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障13071萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)3426萬(wàn)元，村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障1834萬(wàn)元（含村主干報(bào)酬等），其他基本民生支出27537萬(wàn)元。其他基本民生支出主要是農(nóng)田水利建設(shè)等其他農(nóng)業(yè)支出、薄弱學(xué)校改造升級(jí)等其他教育支出、優(yōu)撫對(duì)象撫恤等其他社會(huì)保障醫(yī)療衛(wèi)生支出等。
六、2021年財(cái)政主要工作打算
（一）積極培植財(cái)源，打造稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。貫徹落實(shí)我區(qū)“工業(yè)主導(dǎo)、雙輪驅(qū)動(dòng)”戰(zhàn)役目標(biāo)，全力以赴支持產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目發(fā)展，培植財(cái)源稅源。大力支持招商引資，推動(dòng)我區(qū)規(guī)模企業(yè)培育工程，發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，扶持一批有增長(zhǎng)、有投入、有特色、有市場(chǎng)的成長(zhǎng)性企業(yè)做大做強(qiáng)。加大產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金投入，全力支持工業(yè)企業(yè)和有色金屬冶煉等傳統(tǒng)行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，支持北湖新型商圈、物流產(chǎn)業(yè)、文旅產(chǎn)業(yè)等建設(shè)。
（二）強(qiáng)化財(cái)稅征管，促使收入穩(wěn)增長(zhǎng)。積極組織稅收收入入庫(kù)。增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)、擔(dān)當(dāng)意識(shí)，緊咬全年財(cái)稅收入目標(biāo)，挖掘收入潛力，確保稅收收入及時(shí)入庫(kù)。落實(shí)減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，要優(yōu)化納稅服務(wù)環(huán)境，依法依規(guī)，全力以赴抓好稅收均衡入庫(kù)。全力推進(jìn)重點(diǎn)財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)，抓好共享經(jīng)濟(jì)、總部經(jīng)濟(jì)入駐我區(qū)帶來(lái)新的增量稅收，落實(shí)獎(jiǎng)勵(lì)辦法，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)增收。加大土地掛牌收入力度。積極與上級(jí)對(duì)接匯報(bào)，爭(zhēng)取市級(jí)政策支持，加快土地結(jié)算進(jìn)度。做好國(guó)有資產(chǎn)管理和“兩個(gè)盤活”工作，盤活政府資產(chǎn)，依規(guī)處置閑置資產(chǎn)，及時(shí)清理清退超配資產(chǎn)，資產(chǎn)處置和出租收入全額上繳財(cái)政。
（三）加強(qiáng)財(cái)政管理，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。一是深化預(yù)算管理改革。貫徹實(shí)施預(yù)算管理一體化建設(shè)，完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系和項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平。全面貫徹“零基預(yù)算”理念，牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，統(tǒng)籌整合預(yù)算資金，繼續(xù)大力壓減一般性支出，把錢用在刀刃上。推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)。除涉密事項(xiàng)外，政府預(yù)決算以及部門預(yù)決算要在規(guī)定時(shí)限內(nèi)進(jìn)行公開(kāi)。政府預(yù)決算要全部公開(kāi)到支出功能分類項(xiàng)級(jí)科目，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算公開(kāi)到具體項(xiàng)目。二是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。優(yōu)化支出次序，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先足額保障“三?！敝С鲱A(yù)算，切實(shí)兜牢 “三保”底線。按照“保基本、兜底線”的原則，把抓民生政策落實(shí)放在突出位置，切實(shí)保障和改善民生。三是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央直達(dá)資金，債券資金等相關(guān)政策要求，加強(qiáng)資金全方位、全過(guò)程、全鏈條監(jiān)管，做到每筆資金都數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確、可查可控。四是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。在各預(yù)算單位項(xiàng)目支出及部門整體支出績(jī)效自評(píng)的基礎(chǔ)上，引進(jìn)第三方中介評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效再評(píng)價(jià)，切實(shí)做到“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。加快支出進(jìn)度，提高財(cái)政資金使用效率。五是加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，利用我區(qū)土地出讓收入、資產(chǎn)處置收入等財(cái)政資金合理化解存量隱性債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線。用好用足債券資金，完善新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目庫(kù)管理，加快新增債券支出使用進(jìn)度。
2021年，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，苦干實(shí)干，圍繞中心、服務(wù)大局，奮力譜寫(xiě)財(cái)政事業(yè)發(fā)展的新篇章，為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展而努力。
