（湖南省）關于郴州市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于郴州市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
（經市五屆人大五次會議批準通過）
——2021年1月12日在郴州市第五屆人民代表大會第五次會議上
市財政局局長 陳 劍
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將郴州市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案報告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年。全市財稅工作面臨疫情性減收、經濟性減收、政策性減收“三疊加”，防控性增支、逆周期調節(jié)性增支、基礎保障性增支“三碰頭”，困難和挑戰(zhàn)前所未有。一年來，我們在市委的堅強領導和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入實施“創(chuàng)新引領、開放崛起”“產業(yè)主導、全面發(fā)展”戰(zhàn)略，全面落實市五屆人大四次會議各項決議，千方百計克服減收增支困難，全力以赴做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，財政收支實現(xiàn)了緊平衡，預算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2020年預算收支執(zhí)行情況
1．一般公共預算
收入預算執(zhí)行情況：據(jù)快報反映（下同），2020年全市完成一般公共預算收入217.9億元，為預算的93%，比上年下降2.3%。其中：地方財政收入完成143.4億元，增長2.2%；總稅收收入和地方稅收收入分別完成177.3億元、102.8億元，下降1.5%、增長5.6%；總稅比和地方稅比分別為81.4%、71.7%，提高0.7個、2.4個百分點；非稅收入完成40.6億元，下降5.6%。
市級（含郴州高新區(qū)和郴州經開區(qū)，下同）完成一般公共預算收入75.8億元，為預算的92.4%，下降2.9%。其中：地方財政收入完成46.4億元，增長3.1%；總稅收收入和地方稅收收入分別完成65.7億元、36.3億元，下降0.2%、增長10.6%；總稅比和地方稅比分別為86.6%、78.1%；非稅收入完成10.2億元，下降16.9%。市級主要收入項目執(zhí)行情況如下：
增值稅8.3億元，為預算的77.2%，下降18.3%，主要是疫情沖擊經濟下行、上年減稅政策翹尾和新增減稅、增值稅留抵退稅調庫到省本級等影響。企業(yè)所得稅2.8億元，為預算的82.3%，下降9.2%，主要是市煙草公司煙葉銷售收入減少、疫情下房地產和金融業(yè)的利潤下降導致企業(yè)所得稅下降。個人所得稅0.7億元，為預算的82.5%，下降7.1%，主要是專項附加扣除新增減稅和個人所得稅匯算清繳退稅影響。契稅13.8億元，為預算的187.6%，增長92.2%，主要是出臺房產契稅獎勵政策刺激增收較多。行政事業(yè)性收費收入1.5億元，為預算的60.7%，下降38.9%，主要是受疫情和降費政策影響。國有資產（資源）有償使用收入1.9億元，為預算的78.1%，下降19.8%。
支出預算執(zhí)行情況：2020年，全市完成一般公共預算支出462.5億元，為預算的105.5%，增長5%。市級完成一般公共預算支出81.2億元，為預算的100.2%，增長7%。市級主要支出項目執(zhí)行情況如下：
教育支出7.6億元，增長2.7%，主要是生均公用經費提標和市城區(qū)高中擴招增加支出；社會保障和就業(yè)支出7.4億元，下降36.4%，主要是企業(yè)養(yǎng)老保險從2020年起由省級統(tǒng)籌減少支出；衛(wèi)生健康支出9億元，增長108.2%，主要是受疫情影響采購和儲備防疫物資新增支出；節(jié)能環(huán)保支出3.2億元，增長14.6%，主要是加大黑臭水體治理等環(huán)境保護支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7.5億元，增長32.4%，主要是落實兌現(xiàn)契稅獎勵政策增加支出；農林水支出3.7億元，下降22%，主要是中省對我市本級轉移支付減少以及4個貧困縣已實現(xiàn)脫貧摘帽，市本級安排扶貧專項資金相應減少；交通運輸支出8.4億元，下降6.6%，主要是中省一次性專項轉移支付減少；糧油物資儲備支出0.5億元，增長308%，主要是加大糧食應急物資保障體系建設投入增加支出。
轉移支付執(zhí)行情況：2020年，中省下達我市轉移支付257.1億元，增長6.2%，其中返還性收入10.6億元、一般性轉移支付收入207.6億元、專項轉移支付收入38.9億元。
中省對市級轉移支付28.5億元，剔除政策性和一次性因素減少7.7億元，同口徑增長11.4%。其中，返還性收入3.8億元、一般性轉移支付收入17.3億元、專項轉移支付收入7.4億元。
收支平衡情況：2020年，市級地方財政收入46.4億元，加上級補助28.5億元、上年結轉0.7億元、下級上解收入1.5億元、各類調入資金15.5億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.5億元，地方政府債券收入10億元，地方政府一般債務轉貸收入2.7億元，可安排使用的收入總量為105.8億元。市級一般公共預算支出81.2億元，加上解上級支出1.8億元、補助下級支出12.1億元，年終結余0.6億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.1億元，地方政府債券還本支出10億元，支出共計105.8億元。收支相抵，當年收支平衡。
2．政府性基金預算
2020年，全市政府性基金預算收入162.7億元，為預算的140%，增長12.1%；全市政府性基金預算支出200.8億元，為預算的224.6%，增長49.5%。
市級政府性基金預算收入53.3億元，為預算的100.2%，下降2.9%；市級政府性基金預算支出78.1億元，為預算的174%，增長30.1%。
全市政府性基金預算收支及市級政府性基金預算支出較快增長，主要得益于專項債券和抗疫特別國債增加較多，支出相應增長。
3．國有資本經營預算
2020年，全市國有資本經營預算收入12.6億元，為預算的3.2倍，增長72%；全市國有資本經營預算支出9.7億元，為預算的4.1倍，增長101.6%。
市級國有資本經營預算收入2.4億元，為預算的115.4%，增長101.6%；市級國有資本經營預算支出0.3億元，為預算的22.4%，增長108.9%，主要是平臺公司一次性收入。
4．社會保險基金預算
2020年，全市社會保險基金預算收入97.6億元，為預算的94.9%，下降29.1%；全市社會保險基金預算支出95.2億元，為預算的101%，下降26.9%。
市級社會保險基金預算收入21.7億元，為預算的80.7%，下降44%；市級社會保險基金預算支出22.8億元，為預算的99.3%，下降36.3%。
全市及市級社會保險基金收支下降較多，主要是企業(yè)養(yǎng)老保險基金全面實行省級統(tǒng)籌，收支均不再納入我市統(tǒng)計。
5．經批準舉借債務情況
新增政府債務情況：2020年，市級（含高新區(qū)）新增政府債券34.81億元，其中：一般債券2.7億元、專項債券32.11億元。
政府債務償還情況：市級政府債務償還9.98億元，全部發(fā)行再融資債券償還。
以上收支數(shù)據(jù)均為預計數(shù)，在決算編制中可能還會有調整，待決算編成后再按程序向市人大常委會報告。
（二）2020年預算執(zhí)行效果
1．堅持勤征管與深挖潛并重，財政收入實現(xiàn)量質齊升。積極創(chuàng)新征管舉措，大力推廣使用自助辦稅終端、手機APP、郵寄等“非接觸式”辦稅方式。加強對重點行業(yè)的稅收征管，增強重點稅源的管控力度。市本級組建了國有土地出讓、閑置資產處置、房產辦證歷史遺留問題處置三個專項小組，三項收入分別完成50億元、0.7億元、0.6億元。大力實施購房契稅獎勵政策，促進市城區(qū)入庫房產契稅11.2億元，增長89.6%。出臺了《促進企業(yè)達產提效進一步拓寬財源稅源的八條措施》等政策文件，全力穩(wěn)定有色、電力、煙草等傳統(tǒng)產業(yè)和房地產、建筑等支柱行業(yè)稅收存量。全市地方財政收入完成143.4億元，增長2.2%，增幅排全省第8位，比上年前進4位。全市非稅收入完成40.6億元，下降5.6%；地方稅收占比為71.7%，首次超過70%，排全省第1位，比上年前進3位。
2．堅持防疫情與促發(fā)展并重，積極財政政策有效落實。面對新冠肺炎疫情，迅速建立起市縣聯(lián)動、部門協(xié)同、條塊結合的財政防疫保障工作機制，全年我市各級財政累計調度安排疫情防控資金10.8億元。出臺系列財政惠企暖企政策，全力保障惠企政策兌現(xiàn)。安排專項資金0.1億元，對規(guī)模以上工商企業(yè)疫情期間發(fā)生的貸款按同期貸款利率的1%給予貼息補貼。核發(fā)穩(wěn)崗返還資金0.76億元，穩(wěn)定就業(yè)崗位7.8萬個。對全市范圍內依托農擔公司貸款的農業(yè)經營主體，實行擔保費兜底補貼，支持湖南農擔郴州分公司新發(fā)放擔保貸款3.3億元。嚴格落實各項減稅降費讓利政策，全年新增減稅降費19.6億元。設立了郴州市創(chuàng)新發(fā)展基金，規(guī)模達1.2億元。市本級安排產業(yè)扶持資金0.49億元、開放型經濟發(fā)展專項資金0.87億元，大力推進產業(yè)轉型升級。
3．堅持控支出與保重點并重，資金使用績效不斷提升。樹牢“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。對一般性支出和非重點、非剛性項目支出在2019年壓減10%的基礎上再壓減10%，“三公”經費支出壓減30%，專項資金壓減50%。創(chuàng)新財政管理方式，全面實施專項資金預算“零基數(shù)”、非“三?！惫媒涃M“零增長”、年度預算結余資金“零結轉”改革。深入推行專項資金安排使用與支出進度相掛鉤、與績效考核相掛鉤、與預算調整相掛鉤，著力提高財政資金使用績效。出臺了16條硬措施，切實兜牢“三?！钡拙€。建立直達資金常態(tài)化監(jiān)控機制，及時撥付中央直達資金42億元。全市民生支出完成367.3億元，占一般公共預算支出的79.4%。全市科學技術、衛(wèi)生健康、城鄉(xiāng)社區(qū)支出分別完成12.9億元、53.2億元、25.7億元，增長41.8%、27.7%、23.2%。有力保障了“三?！?、疫情防控、市委市政府重大決策等重點支出。
4．堅持穩(wěn)投資與防風險并重，政府債務管控成效明顯。充分發(fā)揮投資對穩(wěn)增長的關鍵作用，統(tǒng)籌全市政府投資項目資金，爭取上級資金，撬動民間資金，著力擴大有效投資。全市爭取上級轉移支付257.1億元，增長6.2%，爭取政府債券和抗疫特別國債100.8億元。特別是爭取政府專項債券69.7億元，是上年發(fā)行額的2.9倍。市本級撥付重大項目建設資金48億元，重點支持國家可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)、自貿試驗區(qū)郴州片區(qū)等國家級戰(zhàn)略平臺建設。妥善處理穩(wěn)投資與防風險的矛盾，全力防范化解債務風險。
2020年是“十三五”的收官之年。過去的五年，是我市財政收入結構不斷優(yōu)化、收入質量快速提升的五年，是財政支出規(guī)模持續(xù)擴大、民生福祉得到大幅改善的五年，是財稅改革縱深推進、現(xiàn)代財政制度不斷完善的五年。全市稅收總收入由2015年的126億元增加到177.3億元，年均增長7.1%，全市總稅比由57.2%提高到81.4%；地方非稅占比由58%下降到28.3%（全省平均水平為31.6%），超預期實現(xiàn)在“十三五”末期全市稅收比重達到全省平均水平的目標任務。全市一般公共預算支出由2015年的378.7億元增加到462.5億元，年均增長4.1%。其中民生支出由2015年的291.3億元增加到367.3億元，年均增長4.7%；占一般公共預算支出的比重由2015年的76.9%提高到79.4%，提高2.5個百分點。
同時，我們也清醒地看到，財政改革進入攻堅克難的新階段，面臨的困難和挑戰(zhàn)依然較多，主要表現(xiàn)在：一是財政增收明顯放緩，傳統(tǒng)財源增量有限，新興財源成長較慢，稅收基礎不牢；二是支出剛性持續(xù)攀升，民生政策提標擴面，教育提質、項目建設等方面都要求加大財政投入，財政資金保障壓力加大；三是政府債務雖然控制在限額范圍內，但個別地區(qū)到期應償還的政府債務過于集中，償債壓力加大；四是財政資金使用效益有待提高，績效管理的廣度深度不足，預算績效激勵約束作用不強，財政資源配置效率有待提高。對此，我們將高度重視，采取更加有力措施，認真加以解決。
二、2021年預算草案
（一）指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面貫徹落實習近平總書記考察湖南、考察郴州重要講話指示精神，按照中省市有關財經會議決策部署和市委五屆十次全會精神要求，落實提質增效更可持續(xù)的積極財政政策，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以推動高質量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，大力實施“新理念引領、可持續(xù)發(fā)展”戰(zhàn)略，全力打造“一極四區(qū)”，大力培植財源稅源，強化市場主體培育，推進財稅收入提質增收；堅定“過緊日子”要求，強化財政資金統(tǒng)籌，優(yōu)化財政支出結構；深化財稅體制改革，強化零基預算理念，全面推進零基預算管理；用好地方政府債券，強化政府債務管理，切實防范化解政府債務風險。全面實施預算績效管理，加快建立健全現(xiàn)代財政制度，為我市實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃良好開局提供財力保障。
（二）編制原則。
1．堅持全面規(guī)范，實行收支平衡。加強部門綜合預算管理，合理確定收入預期，科學規(guī)范編制預算，編實編細各項收支，推動收入更實、支出更優(yōu)。嚴格控制支出預算，堅持以收定支、收支平衡，不列隱性赤字預算。
2．堅持深化改革，貫徹零基預算。強化零基預算理念，打破預算基數(shù)概念和支出固化格局，全力推動實施項目支出零基預算。推進預算項目庫管理，試點項目全生命周期管理，強化項目庫基礎約束作用。
3．堅持厲行節(jié)儉，強化剛性約束。全面執(zhí)行厲行節(jié)儉各項規(guī)定，黨政機關帶頭“過緊日子”。壓縮一般性、非剛性支出，嚴格依據(jù)政策排項目定資金，先有預算、后有支出，切實硬化預算約束，強化預算制度約束剛性。
4．堅持統(tǒng)籌兼顧，提升預算績效。優(yōu)化支出結構，突出保障重點，強化績效導向。強化預算安排與預算執(zhí)行、績效評價和審計問題緊密掛鉤。集中財力向改善民生民本、支持高質量發(fā)展、國家級戰(zhàn)略平臺傾斜。推進預算和績效管理一體化。
（三）財政經濟形勢分析
當前，我市經濟運行保持總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進的發(fā)展態(tài)勢，財政運行中的困難挑戰(zhàn)和積極因素并存。從困難挑戰(zhàn)看，外部環(huán)境和疫情形勢復雜嚴峻，中美貿易摩擦仍在持續(xù)；中央超常規(guī)特殊支持政策逐步退出或退坡；我市結構性、體制性、周期性問題相互交織，經濟下行壓力持續(xù)加大，大規(guī)模減稅降費帶來的減收效應持續(xù)釋放，疫情影響下企業(yè)普遍面臨較多困難，“兩礦、兩電、兩煙”傳統(tǒng)支柱產業(yè)稅收萎縮，國土出讓收入保持增長難度不小，財政收入增收動力不足，同時面臨“三?！薄傲！薄傲€(wěn)”、債務還本付息、民生支出提標擴面等剛性支出有增無減，收支矛盾異常尖銳。從積極因素看，國內經濟穩(wěn)中向好、長期向好的基本趨勢沒有變；中央堅定實施擴大內需戰(zhàn)略，實施提質增效更可持續(xù)的積極財政政策，適度擴張專項債券促進基礎設施補短板；我市正處于前所未有的政策機遇疊加期，同時擁有國家可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)、自由貿易試驗區(qū)郴州片區(qū)等國家級戰(zhàn)略平臺，啟動實施“五大開放行動”“三千三百億”工程，“三個推進年”“財八條”拉動作用進一步顯現(xiàn)，“五個郴州”建設步伐進一步加快，都將為經濟社會高質量發(fā)展和財政平穩(wěn)運行奠定基礎、積攢后勁。為此，我們將搶抓機遇、抵御風險，深化改革、破解矛盾，更好地服務全市經濟社會發(fā)展大局。
（四）預算草案
1．市級主要收支政策及改革重點
2021年，我們將圍繞大力實施“新理念引領、可持續(xù)發(fā)展”戰(zhàn)略，堅持“紅色傳承、綠色發(fā)展”，按照“一極四區(qū)”發(fā)展定位，結合我市實際，確定2021年預算收支主要政策和改革重點：
（1）積極穩(wěn)妥確定收入預期。收入預算目標既要積極穩(wěn)妥、講求質量，又要實事求是、保證可持續(xù)性。突出市本級帶頭引領作用，預期要略高于全市目標，采取有效措施做大做優(yōu)財源稅源，強化收入組織征管，避免收入大起大落，保持收入平穩(wěn)增長。
（2）嚴格控制一般性支出。貫徹落實中省市有關會議精神，著力壓減結轉規(guī)模偏高的部門預算，壓減支出標準過高、政策不科學不合理的項目支出，壓減非重點、非剛性、非急需項目支出。繼續(xù)從嚴從緊控制“三公”經費，大力精簡會議、差旅、培訓、調研、論壇、慶典等公務活動，持續(xù)節(jié)約日常開支。
（3）加大民生保障力度。一是強化教育惠民保障，增加教育支出3365萬元。其中：增加城鄉(xiāng)義務教育保障新機制786萬元、學前教育配套253萬元、普通高中配套1097萬元、中職學校免學費與資助配套516萬元；增加高職學校國家獎助學金221萬元、公費定向幼兒園小學初中教師培養(yǎng)392萬元、市示范性綜合實踐基地經費100萬元。二是加大社會保障力度，增加社保支出5695萬元。其中：新增國土、工商、質監(jiān)等部門下放區(qū)級成建制社保轉移2000萬元；增加安排行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險一次性退還老制度個人繳費本金3146萬元、高齡老人補貼262萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保配套287萬元。三是加大交通運輸保障，增加支出2223萬元。其中：新增農村公路日常養(yǎng)護經費1540萬元、公路不停車超限檢測系統(tǒng)建設240萬元、危橋改造獎補200萬元、農村公路安防工程獎補100萬元，增加交通執(zhí)法監(jiān)督、培訓經費143萬元。四是強化生活垃圾分類管理，增加支出890萬元。其中：新增生活垃圾分類工作考核獎勵200萬元、生活垃圾分類設備購置費400萬元、垃圾站大修改造費290萬元。
（4）強化債務風險防控。一是將2021年政府債券利息6.6億元全部納入一般公共預算和政府性基金預算安排。二是加強專項債券管理，及時組織專項債券對應項目收入繳庫，做大政府性基金收入，預計2021年新增專項債券對應項目收入5億元。三是安排債務還本支出0.1億元，用于償還行政事業(yè)單位隱性債務本金。四是按照《中共郴州市委常委會會議紀要》（第五屆2018年第7次）精神，按當年地方財政收入的10%計提償債準備金4.6億元。
（5）做實機構改革經費保障。一是支持生態(tài)環(huán)保改革。測算上收市級10個縣市環(huán)保機構人員和項目經費0.82億元。二是支持事業(yè)單位改革。對63個涉改事業(yè)單位按調整后新的單位和編制性質安排經費，增加1億元。三是保障下劃機構經費。對原市國土局、市規(guī)劃局、市工商局、市質監(jiān)局、市廣電局下劃兩區(qū)機構的人員和工作經費，按市級保障標準下劃兩區(qū)0.71億元。
（6）注重對接“一極四區(qū)”建設。一是繼續(xù)安排1350萬元鄉(xiāng)村振興產業(yè)扶持資金，主要用于粵港澳大灣區(qū)“菜籃子”產品配送郴州分中心運營和認證基地建設，健全大灣區(qū)認證基地質量追溯體系等，支持對接粵港澳大灣區(qū)重要增長極建設。二是整合綜保區(qū)專項資金、園區(qū)發(fā)展專項資金設立自貿區(qū)發(fā)展專項資金（含跨境電商發(fā)展資金）0.8億元，增加0.3億元，用于支持自由貿易試驗區(qū)郴州片區(qū)建設。三是加大開放型經濟發(fā)展支持力度，安排開放型經濟發(fā)展專項資金0.4億元，增加300萬元。四是新設立可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)專項資金500萬元。五是支持慶祝建黨100周年。新增800萬元統(tǒng)籌用于建黨100周年系列活動，安排沙洲區(qū)域發(fā)展經費290萬元，用于規(guī)劃編制、展館運營、宣傳等。
（7）加大產業(yè)發(fā)展扶持力度。一是全力支持落實“三高四新”戰(zhàn)略。以實施“三個推進年”為重要抓手，加強產業(yè)項目財源建設，安排3000萬元用于兌現(xiàn)“三個推進年”有關獎勵。二是注重發(fā)揮好產業(yè)扶持資金作用。繼續(xù)安排產業(yè)扶持資金4875萬元，修訂完善產業(yè)扶持資金管理辦法，加強資金總量論證，厘清管理邊界，突出保障重點，強化績效評價，實行事后補助為主。三是發(fā)揮好政府產業(yè)投資基金作用。安排湘江產業(yè)引導基金5400萬元。大力推行“招商+基金”聯(lián)動模式。市級產業(yè)類資金更多采取股權投資方式，委托產業(yè)投資基金實施，以做大產業(yè)引導基金規(guī)模，發(fā)揮財政資金引導撬動作用。四是安排市經濟發(fā)展融資擔保有限公司資本金2000萬元，主要用于平臺公司擔保和過橋。五是支持金融業(yè)發(fā)展壯大。支持開展財政信貸風險補償機制試點，省市財政按1:1設立信貸風險保證金，安排“瀟湘財銀貸”1000萬元；安排金融體系獎勵資金600萬元，獎勵新進落地銀行。
（8）保障重大決策部署需求。一是支持北湖機場通航運營。安排北湖機場通航運營費用1.58億元，其中機場航線補貼1.1億元、運營費用0.48億元。二是支持兌現(xiàn)稅收繳納獎勵政策。安排購房繳納契稅獎勵5.2億元，兌現(xiàn)2020年至2021年政策期限內個人購房納稅獎勵。三是支持提高年終綜合績效獎。2020年我市成功創(chuàng)建全國文明城市，積極落實第32次市委常委會議精神，通過增加年終績效獎（含節(jié)日補貼）安排相應金額作為創(chuàng)文中作出貢獻的干部職工（含離退休人員）獎勵，增支1.03億元，其中按1個月工資額度測算安排1億元用于增加年終績效獎（含節(jié)日補貼），300萬元用于獎勵突出貢獻者。
2．一般公共預算
2021年，全市地方財政收入按上年執(zhí)行數(shù)預期增長4%安排，為149.2億元，加預計上級補助收入、地方政府債券收入、上年結轉、調入資金、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金、地方政府一般債務轉貸收入，減預計上解上級支出、地方政府債券還本支出，當年全市財力398億元。全市一般公共預算支出安排397.4億元，比上年預算增長6.2%。
市級地方財政收入按上年執(zhí)行數(shù)預期增長4.5%安排，為48.5億元，加預計上級補助收入27.9億元（含預計專項轉移支付收入）、下級上解收入2.4億元、上年結余0.6億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金3.1億元、調入資金11億元，減上解上級支出1.6億元、補助下級支出15.6億元，當年預算可安排支出76.3億元。市級一般公共預算支出擬安排76.3億元，較上年預算增長10.9%。
市級地方財政收入主要項目安排情況：
（1）稅收收入38.1億元，增長5%。其中：增值稅9.7億元，增長17.1%；企業(yè)所得稅3.1億元，增長12.2%；個人所得稅0.8億元，增長13%；城市維護建設稅3.6億元，增長18.3%；房產稅1.5億元，增長11.9%；印花稅0.8億元，增長15.1%；城鎮(zhèn)土地使用稅1億元，增長12.2%；土地增值稅3.6億元，增長15.4%；契稅12.2億元，下降11.5%。
（2）非稅收入10.4億元，增長3%。其中：專項收入3.9億元，增長7.9%；行政事業(yè)性收費收入1.5億元，增長2%；罰沒收入1.3億元，增長2%；國有資源（資產）有償使用收入2.1億元，增長14%；政府住房基金收入0.9億元，下降34.1%；其他收入0.4億元，增長8.1%。
市級一般公共預算支出擬安排情況：
經審核匯總，2021年市級一般公共預算支出為76.3億元（不含補助下級支出），較上年增加7.5億元，增長10.9%。其中：
（1）“三?！敝С鰯M安排48.4億元，占一般公共預算支出的63.4%，比上年增加5.6億元（同口徑，下同），增長13.1%。其中：
?保工資支出擬安排22.4億元，占一般公共預算支出的29.4%，比上年增加8319萬元，增長3.8%；
?保運轉支出擬安排8.2億元，占一般公共預算支出的10.7%，比上年減少3808萬元，下降4.4%；
?保基本民生支出擬安排17.8億元，占一般公共預算支出的23.3%，比上年增加5.15億元，增長40.9%。
（2）風險防控支出擬安排3.8億元，占一般公共預算支出的5%，比上年增加1012萬元，增長2.7%。
（3）安全穩(wěn)定支出擬安排1.9億元，占一般公共預算支出的2.5%，比上年減少2332萬元，下降10.9%。主要是減少上年消防救援車輛一次性購置費用2404萬元。
（4）產業(yè)發(fā)展支出擬安排7億元，占一般公共預算支出的9.2%，比上年減少2375萬元，下降3.3%，主要是減少市重大產業(yè)招商引資項目政策兌現(xiàn)1.5億元。
（5）自然生態(tài)支出擬安排2.3億元，占一般公共預算支出的3%，比上年增加2651萬元，增長13.2%。
（6）專項支出擬安排7.9億元，為預計上級專項轉移支付收入安排的支出，占一般公共預算支出的10.4%，較上年增加0.5億元，增長6.7%。
（7）其他支出擬安排5億元，含預備費1.6億元、綜合預算支出3.4億元（其中住房公積金增值收益補充保障性住房建設資金1.4億元、部門執(zhí)收執(zhí)罰成本及征收經費2億元），占一般公共預算支出比重6.5%，比上年增加1.4億元。
3．政府性基金預算
2021年，全市政府性基金預算收入142.1億元，增長22.2%；政府性基金預算支出107.9億元，增長20.7%。
市級政府性基金預算收入59億元，增長11.1%；政府性基金預算支出54.3億元（含專項債券付息和償債準備金等支出），增長21.1%。
4．國有資本經營預算
2021年，全市國有資本經營預算收入11.2億元，增長188.5%；國有資本經營預算支出6.9億元，調出資金4.3億元。
市級國有資本經營預算收入2.2億元，增長4%；國有資本經營預算支出1.5億元，調出資金0.6億元。
5．社會保險基金預算
2021年，全市社會保險基金預算收入107.6億元，增長4.6%；社會保險基金預算支出102.3億元，增長8.4%。
市級社會保險基金預算收入65億元，增長142.5%；社會保險基金預算支出62.7億元，增長173.8%。收支增幅較大的主要原因是醫(yī)療保險實行了市級統(tǒng)籌。
三、改革創(chuàng)新，可持續(xù)發(fā)展，全面完成2021年預算目標
2021年是中國共產黨成立100周年，是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年。我們堅決貫徹市委決策部署，認真落實市人大決議決定，以推動高質量發(fā)展為主線，積極作為，勇于擔當，努力實現(xiàn)我市財政實力更強、質量更優(yōu)、效益更高、保障更好，確保完成預算任務。
（一）抓開源挖潛，提升財政綜合實力。充分運用投資補助、貸款貼息、財政獎勵、股權投資、融資擔保、政府采購等政策工具，加大財源培植力度。大力盤活部門持有的企業(yè)股權、長期低效運轉或閑置房產，加快推進招商引資和土地出讓，多渠道挖潛增收。突出抓好重點行業(yè)和重點企業(yè)稅收征管，做到依法征收、應收盡收。
（二）抓資金統(tǒng)籌，提升財政保障水平。厲行勤儉節(jié)約，做到有保有壓、有促有控，努力實現(xiàn)財政收支平衡。進一步加大爭資立項力度，積極盤活存量資金，大力調減低效無效支出，統(tǒng)籌財力重點保障“三?！薄叭咚男隆薄耙粯O四區(qū)”、安全穩(wěn)定、公共衛(wèi)生、教育科技、社會保障、鄉(xiāng)村振興等重點領域支出。同時，充分發(fā)揮財政資金的引導撬動作用，吸引金融和社會資本加大重點領域投入，緩解財政增支壓力。
（三）抓債務管理，提升風險防控能力。加大銀行對接力度，持續(xù)優(yōu)化政府債務結構，緩解付息壓力。做大做強綜合財力，全面降低全市和市本級綜合債務率。做實做細項目儲備，加快債券資金撥付使用進度。建立健全平臺公司法人治理機制，加快推進市場化轉型。落實好風險緩釋措施，牢牢守住“隱性債務不新增、三保資金不斷鏈、重大風險事件不發(fā)生”的“三不”底線。
（四）抓財稅改革，提升資金使用績效。嚴格落實《預算法實施條例》，全面推行零基預算，大力推進預算管理一體化建設，全力推進預算項目庫管理。堅持財政、審計聯(lián)動，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。加強項目建設全過程監(jiān)審，進一步延伸評審范圍，提高評審質量。嚴格國庫庫款管理，建立財政資金統(tǒng)籌使用長效機制。探索財政監(jiān)督檢查成果與預算安排緊密銜接工作機制和資金管理激勵制約機制。
以上報告，請予審議。
