（湖南?。╆P(guān)于郴州市2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于郴州市2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
——2021年12月30日在郴州市第六屆人民代表大會第一次會議上
市財政局局長? 雷題銘
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將郴州市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是建黨一百周年，也是“十四五”開局之年。一年來，我們在市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅決貫徹習(xí)近平總書記考察湖南、考察郴州重要講話指示精神，全面落實市五屆人大五次會議各項決議，發(fā)揮財力保障、引導(dǎo)調(diào)節(jié)、政策協(xié)同功能，努力克服經(jīng)濟(jì)下行壓力、全國疫情多點散發(fā)、減稅降費持續(xù)擴(kuò)大等因素影響，突出財源建設(shè)，加大增收節(jié)支和風(fēng)險防范化解力度，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎斦罩崿F(xiàn)了緊平衡，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2021年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
收入預(yù)算執(zhí)行情況：2021年預(yù)計全市完成一般公共預(yù)算收入255.7億元，為預(yù)算的110.1%，比上年增長17.5%。其中：地方財政收入完成160.5億元，增長11.9%；總稅收收入和地方稅收收入分別完成210.7億元、115.5億元，分別增長18.8%、12.4%；總稅比和地方稅比分別為82.4%、72.0%，分別提高1個百分點、0.3個百分點；非稅收入完成45億元，增長10.7%。
預(yù)計市級（含郴州高新區(qū)和郴州經(jīng)開區(qū)，下同）完成一般公共預(yù)算收入91.3億元，為預(yù)算的111.5%，增長21.1%。其中：地方財政收入完成52.1億元，增長12.3%；總稅收收入和地方稅收收入分別完成77.6億元、38.4億元，分別增長18.9%、5.8%；總稅比和地方稅比分別為84.9%、73.6%；非稅收入完成13.8億元，增長35.6%。市級地方財政收入主要項目執(zhí)行情況如下：
增值稅13.3億元，為預(yù)算的136.3%，增長59.6%，主要是去年基數(shù)較小、有色金屬行業(yè)增收較多。企業(yè)所得稅3.1億元，為預(yù)算的99%，增長11.0%，主要是去年因疫情企業(yè)停工停產(chǎn)，今年恢復(fù)正常生產(chǎn)效益提升。個人所得稅0.8億元，為預(yù)算的98.8%，增長11.7%。契稅7億元，為預(yù)算的57.6%，下降49.0%，主要是市城區(qū)購房契稅獎勵政策到期取消減收較多。行政事業(yè)性收費收入1.8億元，為預(yù)算的117.4%，增長19.8%。國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入3.4億元，為預(yù)算的158.6%，增長80.8%，主要是加強(qiáng)盤活處置國有資產(chǎn)資源，特許經(jīng)營權(quán)經(jīng)營收入增加。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：2021年預(yù)計全市完成一般公共預(yù)算支出475億元，為預(yù)算的104.9%，增長2.3%。其中，市級完成一般公共預(yù)算支出85.1億元，為預(yù)算的97.3%，增長4.2%。市級主要支出項目執(zhí)行情況如下：
教育支出8億元，增長4.6%，主要是義務(wù)教育、中職教育和公費教師定向培養(yǎng)增加支出；社會保障和就業(yè)支出8.5億元，增長7.8%，主要是國土、工商等部門下放區(qū)級成建制社保轉(zhuǎn)移、行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險一次性退還老制度個人繳費本金增加支出；衛(wèi)生健康支出9億元，增長0.2%，主要是核酸檢測、新冠疫苗接種增加支出；節(jié)能環(huán)保支出3.1億元，下降0.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.5億元，下降12.7%，主要是購房獎勵政策到期取消，兌現(xiàn)獎勵相應(yīng)減少；農(nóng)林水支出3.7億元，增長6.1%，主要是鄉(xiāng)村振興增加支出；交通運輸支出8.6億元，增長2.0%，主要是北湖機(jī)場航線補貼增加支出。
轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：2021年，預(yù)計中省下達(dá)我市轉(zhuǎn)移支付253.5億元，下降2.5%（主要是抗疫特別國債取消、一次性財力補助減少），其中返還性收入10.6億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入204.9億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入38億元。
預(yù)計中省對市級轉(zhuǎn)移支付29.2億元，下降0.4%，其中，返還性收入3.6億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入20.9億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入4.7億元。
收支平衡情況：2021年，市級地方財政收入52.1億元，加上級補助29.2億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2.3億元、地方政府債券收入5.5億元，下級上解收入1.5億元、各類調(diào)入資金10.4億元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2.7億元，可安排使用的收入總量為103.8億元。市級一般公共預(yù)算支出85.1億元，加上解上級支出2.1億元、補助下級支出8億元，年終結(jié)余0.2億元，地方政府債券還本支出5.8億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.6億元，支出共計103.8億元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
2021年，預(yù)計全市政府性基金預(yù)算收入201億元，為預(yù)算的141.5%，增長23.5%；全市政府性基金預(yù)算支出242.5億元，為預(yù)算的224.7%，增長24.1%。
預(yù)計市級政府性基金預(yù)算收入69.5億元，為預(yù)算的117.6%，增長30.4%；市級政府性基金預(yù)算支出105.3億元，為預(yù)算的193.8%，增長37.0%。
全市及市級政府性基金預(yù)算收支較快增長，主要是專項債券和土地出讓收入增加較多，支出相應(yīng)增長。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年，預(yù)計全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13.7億元，為預(yù)算的121.7%，增長6.0%；全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5.7億元，為預(yù)算的82.9%，下降46.3%。
預(yù)計市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2860萬元，為預(yù)算的13.3%，下降86.8%；市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1902萬元，為預(yù)算的12.6%，下降91.8%。國有資本經(jīng)營收支下降較多主要是上年基數(shù)較高，平臺公司上繳利潤減少。
4.社會保險基金預(yù)算
2021年，預(yù)計全市社會保險基金預(yù)算收入110.1億元，為預(yù)算的102.3%，增長4.8%；全市社會保險基金預(yù)算支出109.6億元，為預(yù)算的107.2%，增長13.5%。
預(yù)計市級社會保險基金預(yù)算收入65億元，為預(yù)算的100%，增長164.9%；市級社會保險基金預(yù)算支出69.4億元，為預(yù)算的110.7%，增長191.4%。收支增幅較大主要是醫(yī)療保險實行了市級統(tǒng)籌。
5.經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)情況
新增政府債務(wù)情況：2021年，市級新增政府債券33.7億元，其中：一般債券2.7億元、專項債券 31億元。
政府債務(wù)限額情況：2021年，市級地方政府債務(wù)限額為280.8億元，其中：一般債務(wù)99.5億元、專項債務(wù)181.3億元。
2021年新增政府債務(wù)使用情況：市級新增政府債務(wù)資金79.6%用于市政建設(shè)，7.8%用于教育，9.1%用于醫(yī)療衛(wèi)生，3.5%用于物流、老舊小區(qū)改造等社會事業(yè)發(fā)展。
政府債務(wù)償還情況：市級政府債務(wù)償還7億元，全部發(fā)行再融資債券償還。
政府債務(wù)余額情況：市級政府債務(wù)余額280.8億元，其中一般債務(wù)99.5億元、專項債務(wù)181.3億元。
以上收支數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，在決算編制中可能還會有調(diào)整，待決算編成后再按程序向市人大常委會報告。
（二）2021年預(yù)算執(zhí)行效果
1.緊扣目標(biāo)促增收，財政收入好于預(yù)期。堅持以組織收入為中心，突出抓好“三收”（稅收、非稅、清欠）、盤活“三資”（資產(chǎn)、資金、資源），全市財政收入執(zhí)行情況好于預(yù)期，預(yù)計全市、市級地方財政收入增幅較年初預(yù)算分別提高7.9個百分點、7.3個百分點。制定出臺建筑行業(yè)發(fā)票查驗管理辦法，建立礦產(chǎn)資源稅費管控聯(lián)席會議制度，籌建綜合治稅信息平臺、加油站數(shù)據(jù)管理云平臺、互聯(lián)網(wǎng)+不動產(chǎn)登記平臺“三個平臺”。成立綜合治稅、閑置資產(chǎn)處置等五個專項小組，對財稅收入、綜合治稅等重點工作實行一周一報告、一月一調(diào)度。積極向省政府和中省相關(guān)主管部門爭取郴州卷煙廠、國網(wǎng)電力公司稅收分配額度。五個工作專組今年收入預(yù)計完成62.2億元，其中，綜合治稅組4億元，閑置資產(chǎn)處置組1.9億元，土地出讓收入組55億元，歷史遺留問題處置組1.2億元。
2.緊扣轉(zhuǎn)型促發(fā)展，財源建設(shè)全面推進(jìn)。組建市財源辦，對標(biāo)省“三高四新”財源建設(shè)工程“6643”行動方案，出臺市“一極六區(qū)”財源建設(shè)工程三年行動計劃和“6543”行動方案。建立健全市級領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系重點企業(yè)幫扶制度，安排38位市級領(lǐng)導(dǎo)、43個市直單位“一對一”定點幫扶兩園兩區(qū)60家工業(yè)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)以及9個縣市規(guī)模工業(yè)企業(yè)。不折不扣落實減稅降費政策，預(yù)計全市減稅降費7.8億元。市本級安排涉企專項扶持資金4.3億元，向市中小擔(dān)增加注資2億元。通過股權(quán)招商成功引入深圳恒邦資本在郴設(shè)立承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移專項基金，初選投資優(yōu)質(zhì)高科技創(chuàng)新項目10個。組織企業(yè)成功申報國家級專精特新“小巨人”11家，實現(xiàn)我市入圍“國家隊”零的突破，省級“專精特新”小巨人企業(yè)60家。
3.緊扣績效抓理財，財政資金聚力增效。貫徹落實政府過“緊日子”要求，繼續(xù)壓減非急需非剛性支出，在政府采購、資產(chǎn)配置、財政評審等方面勤儉節(jié)約。市本級壓減各類專項資金1.1億元，壓減一般性支出1億元以上，“三公”經(jīng)費繼續(xù)下降7%。通過調(diào)減補充耕地指標(biāo)單價，節(jié)省資金4600萬元。調(diào)優(yōu)污水處理項目方案，壓減資金4721萬元。核查公用設(shè)施違規(guī)搭電偷電等現(xiàn)象，市城區(qū)公共設(shè)施電費下降22%。改變部門資金安排申報方式，整合網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)、規(guī)劃設(shè)計等經(jīng)費3000萬元。創(chuàng)新市公共資源交易中心電子交易業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)籌資方式，節(jié)約財政資金2000萬元。市本級完成預(yù)算評審項目110個，審減資金2.5億元，審減率12%。聯(lián)合開展醫(yī)?；鸺姓涡袆雍汀扒辶t(yī)保”專項監(jiān)督檢查，追繳違規(guī)資金6140萬元。
4.緊扣安全防風(fēng)險，政府債務(wù)管控有力。制定《郴州市化解政府性債務(wù)風(fēng)險攻堅行動方案》，配套出臺考核方案，實行“一周一調(diào)度、一月一督導(dǎo)”。市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊走訪15家省級金融機(jī)構(gòu)，舉辦平臺公司專場“銀企對接會”，積極有效化解政府性債務(wù)風(fēng)險。積極爭取專項債券，全市發(fā)行專項債券73.2億元，其中市本級31億元。加快推進(jìn)平臺公司轉(zhuǎn)型，繼續(xù)向平臺公司補充資金資產(chǎn)資源，開辟平臺公司資產(chǎn)權(quán)證容缺受理綠色通道。5.緊扣改革激活力，財政管理科學(xué)高效。扎實推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線運行，我市是全省第二批實施梯隊中效果最好、進(jìn)展最快的市州。制定出臺《郴州市本級財政預(yù)備費管理辦法》，加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)備費管理。健全完善《郴州市市本級財政投資評審管理辦法（試行）》，促進(jìn)投資評審工作規(guī)范高效。推進(jìn)財審聯(lián)動改革，強(qiáng)化預(yù)算編制執(zhí)行掛鉤約束。在全省率先實行政府采購公開招標(biāo)全流程電子化，為供應(yīng)商節(jié)省成本近300萬元。根據(jù)“成熟一批，劃轉(zhuǎn)一批”原則，完成土地閑置費、城鎮(zhèn)垃圾處理等非稅收入征管職責(zé)劃轉(zhuǎn)稅務(wù)工作。加快國庫集中支付“電子化”改革資金清算方式，資金到賬時間縮短至1-2天。開展縣級財政保障能力評估、惠民惠農(nóng)“一卡通”財政補貼項目和政策清理，提升基層財政治理能力。
2021年，我市財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但也要清醒地認(rèn)識到，財政工作中存在的困難和問題：一是經(jīng)濟(jì)增長內(nèi)生動力不足，稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)，傳統(tǒng)財源萎縮，新興財源不多，財政收入增長困難，財源建設(shè)面臨挑戰(zhàn)；二是財政剛性支出持續(xù)攀升，收支矛盾日趨尖銳突出，財政全面保障民生工程和各項社會事業(yè)發(fā)展的能力還不夠；三是財政管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，體制、機(jī)制有待進(jìn)一步完善。對此，我們將高度重視，以求真務(wù)實的態(tài)度和扎實有效的措施，認(rèn)真加以克服和解決。
二、2022年預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅決貫徹習(xí)近平總書記考察湖南、考察郴州重要講話指示精神，以省第十二次黨代會和市第六次黨代會精神為引領(lǐng)，認(rèn)真落實中省市有關(guān)財經(jīng)會議決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立“財為政服務(wù)”理念，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，充分發(fā)揮財政職能作用，確保財政收支平穩(wěn)運行，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。按照“有保有壓、厲行節(jié)約、保障重點、突出績效”要求，進(jìn)一步深化部門預(yù)算管理制度改革，堅持政府勤儉節(jié)約過緊日子，握緊拳頭保重點，集中財力辦大事，推進(jìn)管理改革創(chuàng)新，全面深化預(yù)算績效管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行和監(jiān)督，為全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)、全力打造“一極六區(qū)”提供堅實的財力保障。
（二）編制原則
1.堅持量入為出，確保收支平衡。積極應(yīng)對緊約束、緊平衡新形勢，強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理，合理確定收入預(yù)期。堅持支出需求與財力相匹配原則，統(tǒng)籌資金資源，做到以收定支、量入為出，確保收支平衡。
2.堅持有保有壓，區(qū)分輕重緩急。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，區(qū)分支出事項輕重緩急，做到有保有壓、有增有減，合理確定保障順序和保障重點。堅持量力而行、盡力而為，從嚴(yán)從緊安排預(yù)算支出，做到精打細(xì)算、勤儉辦一切事業(yè)。
3.堅持依法依規(guī)，強(qiáng)化剛性約束。落實部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，嚴(yán)格按照規(guī)定范圍、標(biāo)準(zhǔn)編制預(yù)算。強(qiáng)化新增支出事項的預(yù)算審查程序，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算支出，規(guī)范預(yù)算調(diào)整調(diào)劑行為。
4.堅持深化改革，提高資金績效。強(qiáng)化零基預(yù)算理念，打破支出固化格局，改進(jìn)預(yù)算編制模式，增強(qiáng)編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性。推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，建立健全預(yù)算安排與預(yù)算執(zhí)行、績效評價、審計成果、巡視巡察整改掛鉤機(jī)制。
（三）財政經(jīng)濟(jì)形勢
綜合分析，明年全市財政經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜多變，影響收支的各種有利與制約因素相互交織。從有利條件來看，中央定調(diào)明年經(jīng)濟(jì)工作要“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”，將積極推出有利于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的政策，繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，適度超前進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，保持經(jīng)濟(jì)運行在合理區(qū)間，帶動我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)恢復(fù)發(fā)展。尤其是全市正處于全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)、全力打造“一極六區(qū)”重要機(jī)遇期，財源建設(shè)積蓄力量逐步釋放，財政增收基礎(chǔ)逐步夯實，必將對我市擴(kuò)大稅基、穩(wěn)定增長產(chǎn)生積極的拉動作用。從制約條件來看，外部環(huán)境日趨復(fù)雜和不確定，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，受新冠肺炎疫情特別是變異毒株的影響，經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的基礎(chǔ)不穩(wěn)固，消費和投資增長勢頭減弱，企業(yè)效益短期內(nèi)難以有效扭轉(zhuǎn)，國家擬出臺新的減稅降費政策，將嚴(yán)重制約財政收入增長。財政支出的“慣性”“剛性”和“逆周期調(diào)節(jié)性”，決定財政支出要保持適當(dāng)強(qiáng)度，鄉(xiāng)村振興、“六穩(wěn)”“六保”、債務(wù)付息、教育、社保、產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域資金需求劇增，收支矛盾尖銳突出，財政回旋余地越來越小，運行風(fēng)險越來越大，全力保障“三?！睂⑹墙窈笙喈?dāng)長時間內(nèi)財政的首要職責(zé)。
（四）預(yù)算草案
1.市級主要收支政策及改革重點
2022年，我們將緊緊圍繞全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，全力打造“一極六區(qū)”建設(shè)，按照“七型財政”發(fā)展要求，結(jié)合我市實際，確定2022年預(yù)算收支主要政策及改革重點。
（1）合理確定收入預(yù)期。收入預(yù)期目標(biāo)既要貫徹中省要求、參考其他市州指標(biāo)，又要結(jié)合郴州實際，堅持科學(xué)合理、實事求是，確保財政收入增長可持續(xù)?？茖W(xué)研判財政經(jīng)濟(jì)運行形勢，采取有力措施突出財源建設(shè)，強(qiáng)化財稅征管，努力挖潛增收，保持收入與經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)增長。
（2）落實過緊日子要求。牢固樹立政府長期過“緊日子”思想，堅持厲行節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出，持續(xù)壓減非急需非重點非剛性資金，大力壓縮差旅、培訓(xùn)、節(jié)慶等非必要公務(wù)活動，統(tǒng)籌信息平臺建設(shè)。嚴(yán)控政府購買服務(wù)、委托業(yè)務(wù)和社會化用工人員支出，規(guī)范社保繳費基數(shù)核定方法和計算口徑，合理調(diào)整事業(yè)單位績效工資系數(shù)，節(jié)約超預(yù)算人員經(jīng)費約1億元。嚴(yán)格落實精文簡會要求，加強(qiáng)辦公樓公共區(qū)域用水、用電及各類設(shè)備的節(jié)能管理，確保行政運行成本只減不增。
（3）堅持民生財政本色。一是堅持教育優(yōu)先，保障教師隊伍工資福利5.3億元，安排公費教師定向培養(yǎng)1558萬元，落實市一中北校區(qū)建設(shè)1300萬元。二是落實社?；菝裾撸才艡C(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金缺口補助2.1億元、職業(yè)年金虛賬記實6860萬元，新增殘疾人康復(fù)中心項目裝修260萬元、街道綜合養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)200萬元。三是加大衛(wèi)生健康投入，安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)保配套4069萬元，增加重點人員核酸檢測經(jīng)費1000萬元、新冠疫苗及接種經(jīng)費800萬元，落實疾控中心搬遷經(jīng)費150萬元。四是強(qiáng)化資金統(tǒng)籌整合，將文旅產(chǎn)業(yè)扶持類資金等統(tǒng)籌為旅游宣傳營銷專項資金2000萬元，整合安排創(chuàng)建“五好”園區(qū)建設(shè)資金2000萬元；從土地收入中計提農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出1.5億元，推進(jìn)西河沿線農(nóng)村環(huán)境治理，鞏固脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。五是加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境投入，安排市城區(qū)污水處理經(jīng)費7000萬元，新增重點流域鉈因子預(yù)警監(jiān)測經(jīng)費336元。
（4）保障重點剛性支出。一是兜牢“三?！钡拙€，將文明單位獎、平安單位獎、預(yù)計調(diào)資等人員經(jīng)費納入預(yù)算。二是提質(zhì)交通設(shè)施，安排北湖機(jī)場航線補貼1.8億元、郴深旅游專列及郴許資鐵路觀光旅游線路經(jīng)費1000萬元，新增汽車總站配套項目前期經(jīng)費400萬元、北湖機(jī)場改擴(kuò)建工程項目前期經(jīng)費200萬元。三是升級“林邑聚才”計劃，設(shè)立1億元人才專項資金，2022年預(yù)算安排資金8000萬元。四是打造內(nèi)陸開放高地，安排開放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展和流通產(chǎn)業(yè)專項3000萬元、自貿(mào)區(qū)發(fā)展專項4000萬元。五是確保安全穩(wěn)定，市本級安排債務(wù)付息資金6.9億元（含政府性基金安排債券利息3.2億元）、消防救援經(jīng)費4630萬元。
（5）轉(zhuǎn)變資金投入方式。一是改革預(yù)算安排方式，打破支出基數(shù)概念和固化格局，預(yù)算安排先定政策、后定資金，統(tǒng)籌整合產(chǎn)業(yè)類扶持資金，壓減低效無效專項，提升資金使用效益。二是轉(zhuǎn)變資金扶持模式，轉(zhuǎn)變過去部門點單、撒胡椒面支持模式，原則上取消產(chǎn)業(yè)資金中各類申報評審補助，將受益對象競爭性明顯的專項資金，劃入政府產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金統(tǒng)一運作。三是做大股權(quán)投資規(guī)模，采取零散變集中、無償變有償、資金變基金，騰挪2億元用于做大政府股權(quán)投資基金規(guī)模。
（6）深化改革提質(zhì)增效。深化預(yù)算管理制度改革，加快實施預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，著力推進(jìn)預(yù)算項目庫規(guī)范化建設(shè)。按照“全方位、全過程、全覆蓋”要求，將績效管理貫穿到預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié)，推進(jìn)財政支出由“重分配”向“重績效”轉(zhuǎn)變，切實做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。
2.一般公共預(yù)算
2022年，全市地方財政收入按上年執(zhí)行數(shù)預(yù)期增長7.5%，為172.5億元，加預(yù)計上級補助收入、地方政府債券收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，減預(yù)計上解上級支出、地方政府債券還本支出，當(dāng)年全市財力445億元。全市一般公共預(yù)算支出安排431.1億元，比上年預(yù)算數(shù)增長5.9%。
市級地方財政收入按上年執(zhí)行數(shù)預(yù)期增長7.7%，為56.1億元，加預(yù)計上級補助收入29.1億元（含預(yù)計專項轉(zhuǎn)移支付收入）、下級上解收入2.5億元、上年結(jié)余0.2億元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入2.2億元、政府性基金調(diào)入8.8億元，收入合計99億元；減上解上級支出2億元、補助下級支出16.2億元，年終結(jié)余0.2億元，當(dāng)年預(yù)算可安排支出80.6億元。市級一般公共預(yù)算支出擬安排80.6億元，較上年預(yù)算數(shù)增長5.7%。
市級地方財政收入主要項目安排情況：
（1）稅收收入41.4億元，增長7.8%。其中：增值稅14.9億元，增長11.8%；企業(yè)所得稅3.7億元，增長19.5%；個人所得稅1億元，增長27.2%；城市維護(hù)建設(shè)稅4.7億元，增長1.0%；房產(chǎn)稅2億元，增長8.2%；印花稅1億元，增長12.4%；城鎮(zhèn)土地使用稅1.1億元，增長8.4%；土地增值稅4.4億元，增長7.1%；契稅6.9億元，下降2.4%。
（2）非稅收入14.8億元，增長7.5%。其中：專項收入4.5億元，增長3.8%；行政事業(yè)性收費收入1.9億元，增長3.7%；罰沒收入2億元，增長3.8%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入3.8億元，增長12.5%；政府住房基金收入1.4億元，增長12.4%；其他收入1億元，增長15.5%。
市級一般公共預(yù)算支出擬安排情況：
經(jīng)審核匯總，2022年市級一般公共預(yù)算支出為80.6億元，較上年增加4.3億元，增長5.7%。其中：①一般公共服務(wù)支出9億元，增長2.8%；②國防支出0.3億元，增長145.9%；③公共安全支出5.1億元，增長0.5%；④教育支出7.8億元，增長4.8%；⑤科學(xué)技術(shù)支出1.1億元，增長133.6%；⑥文化旅游體育與傳媒支出1.5億元，增長1.2%；⑦社會保障和就業(yè)支出8.8億元，增長1.6%；⑧衛(wèi)生健康支出5.5億元，增長1.2%；⑨節(jié)能環(huán)保支出3.1億元，下降3.9%；⑩城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.5億元，下降12.8%；?農(nóng)林水支出3.3億元，下降8.9%；?交通運輸支出6億元，增長7.5%；?資源勘探工業(yè)信息等支出9億元，增長137.1%；?商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1166萬元，下降77.6%；?金融支出0.1億元，下降61.3%；?自然資源海洋氣象等支出1.0億元，增長2.5%；?住房保障支出1.3億元，下降8.3%；?糧油物資儲備支出0.3億元，下降23.9%；?災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1億元，下降15.7%；?預(yù)備費1.5億元，下降9.9%；?其他支出7.4億元，下降14.1%；?債務(wù)還本付息支出3.7億元，增長4.1%。
3.政府性基金預(yù)算
2022年，全市政府性基金預(yù)算收入155.7億元，增長9.5%；政府性基金預(yù)算支出121.8億元，增長12.9%。
市級政府性基金預(yù)算收入57.9億元，下降2.0%（主要是市本級調(diào)減土地出讓收入預(yù)期）；政府性基金預(yù)算支出53.6億元（含專項債券付息和償債準(zhǔn)備金等支出），下降1.3%。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入7億元，下降37.5%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3.2億元，調(diào)出資金3.8億元。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2360萬元，增長54.1%，主要是注入郴投集團(tuán)資產(chǎn)收益納入核算；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1652萬元，調(diào)出資金708萬元。
5.社會保險基金預(yù)算
2022年，全市社會保險基金預(yù)算收入116.5億元，增長8.2%；社會保險基金預(yù)算支出110.1億元，增長7.7%。
市級社會保險基金預(yù)算收入68億元，增長4.6%；社會保險基金預(yù)算支出67.1億元，增長6.9%。
三、2022年財政重點工作任務(wù)
2022年全市財政工作將緊緊圍繞市第六次黨代會、市委經(jīng)濟(jì)工作會議和政府工作報告確定的各項目標(biāo)任務(wù)，發(fā)揚“三?！本瘢Υ龠M(jìn)財政收支提質(zhì)增效和財政政策更可持續(xù)，推動經(jīng)濟(jì)社會實現(xiàn)更高質(zhì)量、更有效率、更加公平、更可持續(xù)發(fā)展，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
1.著力加強(qiáng)財源建設(shè)，努力實現(xiàn)更高質(zhì)量的發(fā)展。一是強(qiáng)化征管措施。補齊財稅征管短板，加快綜合治稅信息平臺建設(shè)，建立健全社會綜合治稅協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)對礦產(chǎn)資源稅費、采沙（石）場的稅收管理，抓好建安房地產(chǎn)、成品油零售等領(lǐng)域稅收征管，開展高速公路沿線稅收清查、建筑工程等重點項目專項整治行動，確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。二是壓實工作責(zé)任。壓實產(chǎn)業(yè)主管部門、稅費征管部門和縣市區(qū)政府財源建設(shè)責(zé)任，實施重點產(chǎn)業(yè)稅收提升、骨干稅源企業(yè)培育和園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)“三項計劃”，落實產(chǎn)業(yè)政策與稅收貢獻(xiàn)相掛鉤、產(chǎn)業(yè)類專項與稅收提升相掛鉤、專項資金分配與項目稅收相掛鉤“三掛鉤”機(jī)制，提升GDP發(fā)展、地方收入發(fā)展和園區(qū)發(fā)展“三個含金量”。三是轉(zhuǎn)變扶持方式。協(xié)同財政金融政策，轉(zhuǎn)變財政扶持方式，騰挪資金做大郴州市產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金規(guī)模，發(fā)揮財政資金杠桿作用，撬動更多的金融資本、民間資本和社會資本支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2.著力強(qiáng)化保障能力，努力實現(xiàn)更大空間的發(fā)展。一是向上爭取政策資金。建立爭取上級資金支持通報機(jī)制，支持各級各部門精心組織、精準(zhǔn)策劃，爭取更多的國家、省政策資金，重點爭取均衡性、財力性一般轉(zhuǎn)移支付、民生實事專項轉(zhuǎn)移支付及特殊一次性補助，增強(qiáng)財政保障能力。二是挖掘土地增收潛力。制定土地出讓年度計劃，加快“批而未供”土地出讓進(jìn)度，支持平臺公司參與土地競價和摘牌，充分挖掘土地資源增收潛力，保持土地出讓收入合理規(guī)模。三是盤活沉淀資產(chǎn)資金。按照“以資產(chǎn)換資金，以經(jīng)營換收入，以共享換效益”的思路及“宜租則租、宜賣則賣、宜用則用”的原則，盤活長期低效運轉(zhuǎn)、閑置、超標(biāo)準(zhǔn)配置的資產(chǎn)，清理回收各部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)沉淀資金。
3.著力強(qiáng)化風(fēng)險管控，努力實現(xiàn)更可持續(xù)的發(fā)展。一是兜牢“三保”底線。堅持將過“緊日子”作為長期方針執(zhí)行，厲行節(jié)約反對浪費，精準(zhǔn)保障重點剛性支出，兜牢“三保”底線，把握好支出的力度和節(jié)奏，確保國庫庫款系數(shù)在合理區(qū)間，防范收支失衡風(fēng)險。二是加強(qiáng)風(fēng)險緩釋。圍繞“降規(guī)模、降成本、降風(fēng)險”，多方籌集還本付息資金，健全債務(wù)監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，加力推進(jìn)“六個一批”風(fēng)險緩釋措施落地見效，抓好落實支持平臺公司市場化轉(zhuǎn)型的五大支持措施和四項負(fù)面清單。三是抓實債券項目。建立專項債券項目庫，做好專項債券項目前期工作，加強(qiáng)專項債券資金跟蹤督導(dǎo)，做好項目資金績效評價工作，加快債券資金支出進(jìn)度，提升債券資金使用質(zhì)效。
4.著力深化績效管理，努力實現(xiàn)更有效率的發(fā)展。一是落實政策要求。貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革意見》《湖南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實施意見》精神，進(jìn)一步加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，優(yōu)化資源配置，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化風(fēng)險防控，嚴(yán)格預(yù)算監(jiān)管，提高管理水平。二是加大民生投入。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，加快完善基本公共服務(wù)體系，保障教育、社保、醫(yī)衛(wèi)等重點民生資金需求，支持做好人居環(huán)境整治、生態(tài)文明建設(shè)、社會綜合治理等工作，扎實推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，在發(fā)展中穩(wěn)步增進(jìn)民生福祉。三是強(qiáng)化績效管理?？v深推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，加強(qiáng)項目建設(shè)全過程監(jiān)審，加快建成全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，持續(xù)推進(jìn)部門預(yù)決算、專項資金、政府債務(wù)等信息公開，自覺接受人大、審計和社會監(jiān)督。
以上報告，請予審議。
