（湖南?。╆P(guān)于益陽(yáng)市資陽(yáng)區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于資陽(yáng)區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2020年12月30日在資陽(yáng)區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
資陽(yáng)區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告資陽(yáng)區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席大會(huì)的各界人士提出寶貴意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年資陽(yáng)區(qū)財(cái)政工作始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，根據(jù)中央改革總體部署，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，較好地完成了年初確定的各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)任務(wù)。
（一）財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成情況
2020年全區(qū)預(yù)計(jì)完成地方本級(jí)收入①61000萬(wàn)元，為預(yù)算的95.31%，為調(diào)整預(yù)算的103.74%。
（二）財(cái)政支出預(yù)計(jì)完成情況
2020年全區(qū)預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算支出②321600萬(wàn)元，比上年實(shí)際支出增加6268萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.99%，其中：本級(jí)財(cái)政支出預(yù)計(jì)160646萬(wàn)元。
（三）預(yù)計(jì)財(cái)政收支平衡情況
2020年區(qū)級(jí)可用財(cái)力預(yù)計(jì)：地方本級(jí)收入61000萬(wàn)元，加：稅收返還收入4693萬(wàn)元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入③95951萬(wàn)元，專項(xiàng)用途一般性轉(zhuǎn)移支付收入④79005萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入74235萬(wàn)元，再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入9758萬(wàn)元，調(diào)入存量資金8161萬(wàn)元，調(diào)入其他資金5526萬(wàn)元，收入總額338329萬(wàn)元。減：上解支出14685萬(wàn)元，專項(xiàng)用途轉(zhuǎn)移支付支出79005萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助支出74235萬(wàn)元，地方政府債券還本支出9758萬(wàn)元，當(dāng)年區(qū)級(jí)可用財(cái)力為160646萬(wàn)元。本級(jí)財(cái)政支出安排160646萬(wàn)元，收支平衡。
（四）2020年財(cái)政工作特點(diǎn)
1.抓重點(diǎn)，打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)
（1）發(fā)揮財(cái)政職能，防患各類風(fēng)險(xiǎn)
有效發(fā)揮財(cái)政職能，規(guī)范政府債務(wù)管理，集中財(cái)力保重點(diǎn)，打好防范化解風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是規(guī)范債務(wù)管理。出臺(tái)《資陽(yáng)區(qū)單位投資建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》《資陽(yáng)區(qū)規(guī)范融資管理辦法》等一系列文件，全面規(guī)范行政事業(yè)單位項(xiàng)目建設(shè)投資行為，防止行政事業(yè)單位項(xiàng)目建設(shè)投資引發(fā)地方政府債務(wù)⑤風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化舉債融資管理，規(guī)范舉債融資程序，加大監(jiān)督約束力度，全方位防范和化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步做實(shí)做細(xì)政府性債務(wù)還本付息計(jì)劃，逐月調(diào)度還本付息工作，確保政府性債務(wù)還本付息無(wú)逾期。做好新增債券及專項(xiàng)債券的項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、項(xiàng)目的遴選及項(xiàng)目申報(bào)工作，督促專項(xiàng)債券申報(bào)單位做好發(fā)行資料編制、第三方機(jī)構(gòu)評(píng)估等前期準(zhǔn)備工作。二是全力保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。年初突發(fā)的新冠疫情，人民群眾健康安全面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收支面臨巨大挑戰(zhàn)。在區(qū)委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下迅速行動(dòng)，積極籌措資金應(yīng)對(duì)疫情，為有效控制疫情做出了應(yīng)有貢獻(xiàn)。今年用于防疫抗疫的本級(jí)財(cái)政投入超過3076萬(wàn)元。受疫情影響，我區(qū)財(cái)政收入也受到了嚴(yán)重沖擊，收支平衡壓力更大。為此，財(cái)政部門主動(dòng)對(duì)接省財(cái)政廳，爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債和特殊轉(zhuǎn)移支付1.9億元，明顯緩解收支矛盾。三是兜住“三?！雹薜拙€。始終把?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)作為工作的重中之重，科學(xué)調(diào)度資金、保證庫(kù)款系數(shù)，堅(jiān)持“三保”在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，“三保”支出無(wú)缺口、全年沒有“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。
（2）規(guī)范資金管理，助力脫貧攻堅(jiān)
準(zhǔn)確把握脫貧攻堅(jiān)政策，積極籌措資金，加大本級(jí)投入，規(guī)范資金管理，打贏精準(zhǔn)扶貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金。截至11月底，已爭(zhēng)取各項(xiàng)支農(nóng)專項(xiàng)資金到位39869萬(wàn)元，實(shí)際撥付超過3億元。其中：專項(xiàng)扶貧資金到位3109萬(wàn)元，民生補(bǔ)貼專項(xiàng)資金7800余萬(wàn)元。二是加大本級(jí)財(cái)政投入。2020年在區(qū)級(jí)財(cái)力進(jìn)一步趨緊的情況下，擠出財(cái)力安排資金助力脫貧攻堅(jiān)，財(cái)政扶貧投入呈穩(wěn)步增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。全年財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金投入7182萬(wàn)元，其中本級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧、社會(huì)事業(yè)扶貧等區(qū)級(jí)配套4073萬(wàn)元，為決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)任務(wù)提供堅(jiān)實(shí)的資金保障。三是加快資金撥付?？朔Y金調(diào)度困難，嚴(yán)格資金撥付時(shí)限，優(yōu)先保證扶貧專項(xiàng)資金及時(shí)撥付，實(shí)現(xiàn)了扶貧資金撥付“零差錯(cuò)”。四是支持產(chǎn)業(yè)扶貧。今年在本級(jí)預(yù)算中安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金880萬(wàn)元，重點(diǎn)支持稻蝦套養(yǎng)、茶葉種植、藥材種植等效益較好的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，收到了較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，困難群眾獲得感更強(qiáng)，財(cái)政資金的放大效應(yīng)得到充分發(fā)揮。五是嚴(yán)格督導(dǎo)檢查。5月，多部門聯(lián)合對(duì)2016年以來的財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金進(jìn)行了“回頭看”，對(duì)照《中央和省級(jí)脫貧攻堅(jiān)成效考核反饋問題整改方案》“舉一反三”。9月，對(duì)近兩年來財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金管理使用情況、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金、禁捕退捕資金等專項(xiàng)資金使用進(jìn)行自查。通過部門聯(lián)動(dòng)，加大監(jiān)督檢查力度，層層傳導(dǎo)壓力，進(jìn)一步規(guī)范了扶貧資金的使用，確保每一分錢都精準(zhǔn)用在扶貧領(lǐng)域。
（3）及時(shí)撥付資金，加強(qiáng)污染防治
積極踐行綠色發(fā)展理念，統(tǒng)籌整合資金，加快資金撥付進(jìn)度，提高資金使用效率，護(hù)航污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是重點(diǎn)實(shí)施黃家湖流域水質(zhì)污染綜合治理項(xiàng)目，加強(qiáng)湖體水環(huán)境綜合整治和生態(tài)修復(fù)。截至目前，累計(jì)撥付污染防治資金4711萬(wàn)元，自然生態(tài)保護(hù)資金1598萬(wàn)元。二是嚴(yán)格落實(shí)長(zhǎng)江流域十年禁捕政策，本級(jí)安排配套資金400萬(wàn)元，撥付上級(jí)禁捕退捕專項(xiàng)資金6859萬(wàn)元。
2.抓落實(shí)，推進(jìn)財(cái)政改革
堅(jiān)持以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，進(jìn)一步深化財(cái)政體制機(jī)制改革，推進(jìn)精細(xì)化理財(cái)，構(gòu)建公共財(cái)政體系。一是強(qiáng)化預(yù)算管理。按照《預(yù)算法》法定程序，精心組織全口徑預(yù)算編制、批復(fù)、公開工作；獨(dú)立編制“三保”預(yù)算，通過省、市兩級(jí)審核。預(yù)算資金優(yōu)先安排用于“六穩(wěn)”“六?！鄙婕邦I(lǐng)域，促進(jìn)資陽(yáng)區(qū)“六穩(wěn)”“六保”工作的開展和落實(shí)。積極響應(yīng)“過緊日子”思想，壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持“無(wú)預(yù)算不支出、先預(yù)算后支出”，除三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)等支出外，預(yù)算執(zhí)行中原則上不再追加支出，政府預(yù)算管理不斷規(guī)范，將更加有效應(yīng)對(duì)疫情及今后一段時(shí)間的復(fù)雜形勢(shì)。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。組織全區(qū)行政事業(yè)單位如期完成預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)工作和2020年抗疫國(guó)債績(jī)效目標(biāo)申報(bào)工作。高標(biāo)準(zhǔn)完成2019年扶貧專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)工作，按規(guī)定完成2020年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的遴選工作。三是強(qiáng)化資產(chǎn)管理工作。指導(dǎo)各行政事業(yè)單位圓滿完成了資產(chǎn)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)填報(bào)工作，全區(qū)國(guó)有資產(chǎn)底數(shù)更清、情況更明。四是規(guī)范財(cái)政專戶管理。在清理財(cái)政專戶的基礎(chǔ)上，按規(guī)定嚴(yán)格把關(guān)新開設(shè)財(cái)政專戶；堅(jiān)持財(cái)政專戶定期對(duì)賬工作制度，確保財(cái)政資金安全。
3.抓關(guān)鍵，規(guī)范財(cái)政管理
一是積極立項(xiàng)爭(zhēng)資。截至目前，區(qū)財(cái)政牽頭爭(zhēng)取的新增資金達(dá)61963萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.69%。這些轉(zhuǎn)移支付的獲得，為全年財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行提供了強(qiáng)有力支撐。二是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付。截至11月底，進(jìn)入國(guó)庫(kù)集中支付流程的單位87個(gè)，代理支付銀行7家，國(guó)庫(kù)集中支付資金16.9億元，其中直接支付金額16.3億元，占96.45%，共計(jì)辦理直接支付21217筆。2020年全區(qū)納入工資統(tǒng)發(fā)單位86個(gè)，1-12月發(fā)放在職統(tǒng)發(fā)工資0.78億元。預(yù)計(jì)到12月底資陽(yáng)區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付資金將達(dá)到20億元，為提高資金效益、保證資金安全發(fā)揮了積極作用。三是完善政府采購(gòu)管理。進(jìn)一步規(guī)范采購(gòu)行為，提高工作效率，節(jié)約財(cái)政資金。截至11月底，共進(jìn)行政府采購(gòu)活動(dòng)625批次，政府采購(gòu)預(yù)算金額26760萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額25795萬(wàn)元，節(jié)約資金965萬(wàn)元，節(jié)約率為3.6%。四是深化財(cái)政投資評(píng)審。財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)已拓寬到房屋建筑、公路橋梁、農(nóng)田水利、環(huán)境保護(hù)、園林綠化、國(guó)土整治、綜合開發(fā)、安居工程、中小學(xué)危房改造等政府性投資的多個(gè)領(lǐng)域。截至11月30日，財(cái)政評(píng)審中心共評(píng)審財(cái)政投資項(xiàng)目151個(gè)，送審金額72866萬(wàn)元，審定金額62664萬(wàn)元，凈審減金額10202萬(wàn)元，審減率14%。為政府和財(cái)政節(jié)約項(xiàng)目建設(shè)資金提供了科學(xué)的依據(jù)，提高了財(cái)政資金的使用效率，保證了財(cái)政建設(shè)項(xiàng)目資金的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。五是注重財(cái)政監(jiān)督管理。堅(jiān)持日常監(jiān)督與專項(xiàng)監(jiān)督并重，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)事關(guān)民生的重點(diǎn)專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查，確保財(cái)政資金安全有保障。
4.抓黨建，強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)
新時(shí)代黨的建設(shè)是各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)。抓好新時(shí)代的黨建工作，就抓住了干部隊(duì)伍建設(shè)的關(guān)鍵。一是加強(qiáng)思想政治建設(shè)，塑造忠誠(chéng)擔(dān)當(dāng)財(cái)政隊(duì)伍。按照黨章黨規(guī)要求，以學(xué)習(xí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神為重心，教育引導(dǎo)黨員干部樹牢“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、踐行“兩個(gè)維護(hù)”，不斷提升全體財(cái)政干部凝聚力、戰(zhàn)斗力。二是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，塑造清正廉潔財(cái)政隊(duì)伍。按照“為民務(wù)實(shí)清廉”的總要求，以廉政責(zé)任為著力點(diǎn)，嚴(yán)格落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，充分發(fā)揮黨組織核心作用，強(qiáng)化黨內(nèi)監(jiān)督力度，加固防腐墻建設(shè)，推進(jìn)各項(xiàng)紀(jì)律建設(shè)，打造干凈清廉財(cái)政隊(duì)伍形象。三是加強(qiáng)輿論引導(dǎo)，牢牢掌控意識(shí)形態(tài)主導(dǎo)權(quán)。依托黨務(wù)政務(wù)信息公開平臺(tái)、宣傳欄等形式，及時(shí)公開財(cái)政系統(tǒng)重大決策、重要人事任免、重大工程項(xiàng)目和財(cái)政預(yù)決算等信息，主動(dòng)回應(yīng)群眾關(guān)切的問題。四是加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè)，塑造務(wù)實(shí)奉獻(xiàn)財(cái)政隊(duì)伍。把改進(jìn)工作作風(fēng)作為黨的建設(shè)的重點(diǎn)，在思想上重視、行動(dòng)上自覺，堅(jiān)持正確用人導(dǎo)向，激發(fā)財(cái)政干部干事創(chuàng)業(yè)的積極性和主動(dòng)性、增強(qiáng)財(cái)政干部敬業(yè)奉獻(xiàn)精神、提高財(cái)政干部履職能力。
各位代表，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前我區(qū)財(cái)政運(yùn)行中還存在不少困難與問題。
一是地方可用財(cái)力有限。年初突發(fā)的新冠疫情加劇全球經(jīng)濟(jì)萎縮，地方財(cái)稅收入受到?jīng)_擊，加上去年以來中央實(shí)施更大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策，財(cái)政收支矛盾加劇。今年預(yù)計(jì)地方一般公共預(yù)算收入6.1億元，加上一般性轉(zhuǎn)移支付17.96億元、一般債券0.98億元、調(diào)入資金1.37億元，減上解支出1.47億元，專項(xiàng)用途轉(zhuǎn)移支付支出7.90億元，地方政府債券還本支出0.98億元，地方可用財(cái)力約16.06億元，規(guī)模在全市各縣（市、區(qū)）中處于中下游水平，滿足“三?！钡葎傂灾С龊?，可用于發(fā)展的資金非常有限，雖然今年中央發(fā)行特別國(guó)債和特殊轉(zhuǎn)移支付，年內(nèi)收支矛盾有所緩解，但是特殊時(shí)期的特殊政策不可持續(xù)，來年收支平衡壓力將更加明顯。需全區(qū)各單位齊心協(xié)力，持續(xù)加大招商引資、立項(xiàng)爭(zhēng)資力度，增強(qiáng)發(fā)展后勁，壯大財(cái)政實(shí)力。
二是資金調(diào)度壓力較大。因歷史原因形成的財(cái)政暫付款一直困擾財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)，近三年雖然加大了清理收回力度，仍有部分未清理收回，財(cái)政資金調(diào)度困難的問題仍沒有從根本上得到解決。
三是債務(wù)形勢(shì)仍不樂觀。政府性債務(wù)總量下降幅度仍然不大；綜合財(cái)力小，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提高到了二類地區(qū)，要降為三類，需進(jìn)一步壯大綜合財(cái)力；償債能力不強(qiáng)，償債資金來源主要依賴土地出讓收入；資產(chǎn)變現(xiàn)能力不足,政府資產(chǎn)構(gòu)成中，非金融資產(chǎn)占有較大比例，主要是由樓堂館所等固定資產(chǎn)和土地儲(chǔ)備等構(gòu)成，這些資產(chǎn)流動(dòng)性不強(qiáng)，處置比較困難，資產(chǎn)難以變現(xiàn)，很難起到緩解政府性債務(wù)壓力的作用。有關(guān)單位應(yīng)進(jìn)一步增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，杜絕違規(guī)舉債，提高我區(qū)風(fēng)險(xiǎn)化解能力。
對(duì)于這些問題，我們將予以高度重視，廣泛聽取各界人士的意見和建議，認(rèn)真研究，采取切實(shí)有效的措施，逐步加以解決。
二、2021年財(cái)政收支預(yù)算（草案）
（一）2021年財(cái)政收支預(yù)算（草案）情況
2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神及區(qū)委的決策部署，落實(shí)減稅降費(fèi)政策和積極的財(cái)政政策，牢固樹立過“緊日子”的思想，從嚴(yán)控制一般性支出⑦，優(yōu)先保障基本民生、工資和運(yùn)轉(zhuǎn)支出。深化財(cái)政改革，推動(dòng)解決發(fā)展不平衡不充分問題，為建設(shè)“富饒、活力、美麗、文明、幸?！钡男沦Y陽(yáng)提供可靠的財(cái)力保障。
2021年財(cái)政預(yù)算編制的基本原則：一是實(shí)施綜合預(yù)算。結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，科學(xué)預(yù)測(cè)財(cái)政預(yù)算收入，統(tǒng)籌財(cái)力進(jìn)行綜合預(yù)算。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持保重點(diǎn)，壓一般，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)⑧，壓縮一般性支出，在源頭上厲行節(jié)約，優(yōu)先保障“三?！敝С?，確?！叭蠊?jiān)戰(zhàn)”和常態(tài)化疫情防控等重點(diǎn)支出。三是注重預(yù)算績(jī)效。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，充分運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果。四是打造陽(yáng)光財(cái)政。全面貫徹預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例，硬化預(yù)算約束，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，推進(jìn)預(yù)算公開，打造陽(yáng)光財(cái)政。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，綜合考慮各方面因素，2021年財(cái)政收支預(yù)算初步安排如下：
1.一般公共預(yù)算
2021年預(yù)算安排地方本級(jí)收入39244萬(wàn)元，比2020年目標(biāo)任務(wù)數(shù)同口徑增長(zhǎng)6.5%。加：稅收返還收入4693萬(wàn)元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入90183萬(wàn)元，專項(xiàng)用途一般性轉(zhuǎn)移支付89135萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入74235萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付增量10000萬(wàn)元，再融資債券13344萬(wàn)元，預(yù)留抗疫特別國(guó)債資金上年結(jié)轉(zhuǎn)1231萬(wàn)元，調(diào)入資金21122萬(wàn)元，合計(jì)343187萬(wàn)元；減：上解支出7915萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出89135萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助支出74235萬(wàn)元，地方政府債券還本支出13344萬(wàn)元。全年可用財(cái)力158558萬(wàn)元。
根據(jù)收支平衡原則，2021年安排地方一般預(yù)算支出158558萬(wàn)元，比2020年預(yù)算增加5366萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%。分項(xiàng)目安排情況為：一般公共服務(wù)支出26267萬(wàn)元;國(guó)防支出149萬(wàn)元;公共安全支出1042萬(wàn)元;教育支出25348萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出176萬(wàn)元;文化旅游體育與傳媒支出1833萬(wàn)元;社會(huì)保障和就業(yè)支出40414萬(wàn)元;衛(wèi)生健康支出17453萬(wàn)元;節(jié)能環(huán)保支出1274萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4227萬(wàn)元;農(nóng)林水支出11799萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出1627萬(wàn)元;資源勘探信息等支出488萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出182萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出647萬(wàn)元；住房保障支出12586萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出218萬(wàn)元;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1082萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)3030萬(wàn)元；債務(wù)還本付息支出8688萬(wàn)元；其他支出28萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金收入預(yù)算安排46555萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排46455萬(wàn)元，其他政府性基金收入安排100萬(wàn)元。政府性基金支出預(yù)算安排46555萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出22665萬(wàn)元，其他政府性基金支出100萬(wàn)元，專項(xiàng)債券利息支出2668萬(wàn)元，調(diào)出資金21122萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算由省級(jí)相關(guān)部門代編。2020年10月職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，2021年職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算由市級(jí)相關(guān)部門代編。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入42604萬(wàn)元，支出40360萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10178萬(wàn)元，支出8332萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入30667萬(wàn)元，支出30267萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金收入1432萬(wàn)元，支出1490萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入327萬(wàn)元，支出271萬(wàn)元。收支相抵，社?；鸨灸晔罩ЫY(jié)余2244萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1029萬(wàn)元。其中：益陽(yáng)市資陽(yáng)區(qū)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司10萬(wàn)元，益陽(yáng)市創(chuàng)鑫建設(shè)投資有限公司300萬(wàn)元，益陽(yáng)市資陽(yáng)區(qū)城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司719萬(wàn)元。按照收支平衡的原則，2021年支出預(yù)算安排其他支出1029萬(wàn)元，全部用于債務(wù)還本付息支出。
（二）2021年財(cái)政預(yù)算支出重點(diǎn)及財(cái)政工作思路
2021年，區(qū)財(cái)政將繼續(xù)全面落實(shí)區(qū)委決策部署，全力支持地方經(jīng)濟(jì)高速度高質(zhì)量發(fā)展，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作：
1.積極的財(cái)政政策更加積極有為，為財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行創(chuàng)造條件
一是做大做實(shí)財(cái)政收入。2021年計(jì)劃完成地方本級(jí)收入39244萬(wàn)元，比2020年目標(biāo)任務(wù)數(shù)同口徑增長(zhǎng)6.5%。持續(xù)增強(qiáng)區(qū)級(jí)財(cái)政實(shí)力，為全區(qū)又好又快發(fā)展提供財(cái)力支撐。守住底線，堅(jiān)決不搞“空轉(zhuǎn)”，做實(shí)財(cái)政收入。繼續(xù)加大立項(xiàng)爭(zhēng)資力度。認(rèn)真研究中央投資政策，包裝好優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目承接上級(jí)專項(xiàng)資金，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)，確保我區(qū)平穩(wěn)渡過難關(guān)。積極培育稅源，繼續(xù)落實(shí)好現(xiàn)有惠企政策，加大企業(yè)科技投入，加快企業(yè)專項(xiàng)資金撥付進(jìn)度，支持企業(yè)發(fā)展、助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，推動(dòng)財(cái)稅收入良性循環(huán)。二是嚴(yán)格落實(shí)減費(fèi)降稅政策。有效降低企業(yè)稅費(fèi)成本和居民個(gè)人負(fù)擔(dān)。三是加快支出進(jìn)度。盤活存量資金。統(tǒng)籌各類資金，優(yōu)先“六?！薄傲€(wěn)”領(lǐng)域支出。四是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過“緊日子”、“苦日子”的思想，大力壓減一般性支出。五是加大財(cái)政統(tǒng)籌力度。加大商業(yè)（商居）用地出讓金收入等政府性收入財(cái)政留成比例，緩解收支平衡壓力。
2.充分發(fā)揮財(cái)政職能，為基本實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義現(xiàn)代化開好局、起好步
一是堅(jiān)持底線思維，支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持穩(wěn)妥有序、守住底線，既要規(guī)范政府和社會(huì)資本合作模式，引導(dǎo)社會(huì)資本參與地方公共服務(wù)領(lǐng)域建設(shè)，又要堅(jiān)決杜絕以PPP項(xiàng)目、政府購(gòu)買公共服務(wù)等名義舉借隱性債務(wù)，防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，逐步建立規(guī)范舉債、合理融資、風(fēng)險(xiǎn)可控、運(yùn)行高效的長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)引導(dǎo)融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型。二是堅(jiān)持現(xiàn)行扶貧標(biāo)準(zhǔn)，完善資金和政策體系，鞏固脫貧攻堅(jiān)成效。加快扶貧資金支出進(jìn)度，全面實(shí)施扶貧資金績(jī)效管理，建立健全常態(tài)化監(jiān)管機(jī)制，針對(duì)目前扶貧項(xiàng)目資金管理存在的問題，聯(lián)合區(qū)扶貧辦加大對(duì)扶貧資金支出檢查力度，對(duì)存在的問題及時(shí)通報(bào)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、到部門，持續(xù)傳導(dǎo)壓力，限時(shí)進(jìn)行整改。進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政扶貧資金專賬和鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村臺(tái)賬工作，督促各項(xiàng)目實(shí)施單位管好用好項(xiàng)目資金并及時(shí)記賬，切實(shí)管好用好扶貧資金。三是堅(jiān)持綠色發(fā)展，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。積極立項(xiàng)爭(zhēng)資，加大投入力度，加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)。要打破部門界限，統(tǒng)籌整合資金，落實(shí)“河湖長(zhǎng)制”常態(tài)化要求，抓好長(zhǎng)江流域重點(diǎn)水域禁捕退捕工作，積極改善水質(zhì)，確保資陽(yáng)河暢水清。
3.堅(jiān)持穩(wěn)步提高基本民生保障水平，人民群眾獲得感幸福感安全感不斷提升
一是就業(yè)配套投入200萬(wàn)元，支持穩(wěn)就業(yè)；二是安排教育各類配套專項(xiàng)4270萬(wàn)元，支持教育高質(zhì)量發(fā)展，投入700萬(wàn)元，落實(shí)農(nóng)村教師待遇，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，職業(yè)教育蓬勃發(fā)展；三是不斷加大衛(wèi)生健康財(cái)政投入，區(qū)級(jí)投入17453萬(wàn)元，逐步補(bǔ)齊公共衛(wèi)生短板；四是安排城市低保498萬(wàn)元，特困供養(yǎng)人員生活費(fèi)636萬(wàn)元，提高低收入人群保障水平；五是安排專項(xiàng)資金1100萬(wàn)元，大力實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；六是用好直達(dá)資金，確保中央轉(zhuǎn)移支付發(fā)揮最大效益。
4.著力推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度
按照黨中央、國(guó)務(wù)院統(tǒng)一部署，對(duì)照《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》要求推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。一是編制更加清晰、完整的政府預(yù)算和部門預(yù)算。搞好“四本預(yù)算”的有效銜接。規(guī)范部門預(yù)算管理，提高預(yù)算編制水平。二是進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)地方政府債務(wù)余額管理，將政府負(fù)有直接償還責(zé)任的債務(wù)納入預(yù)算管理；完善地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，通過加大催收力度和扣回力度等手段，加快暫付款清理進(jìn)度。三是進(jìn)一步深化預(yù)算績(jī)效管理，提高資金使用效益。對(duì)預(yù)算資金的投入，使用、產(chǎn)出、效果進(jìn)行全面系統(tǒng)的評(píng)價(jià)，其結(jié)果作為改進(jìn)管理和編制以后年度預(yù)算的依據(jù)。四是進(jìn)一步加大信息公開力度，增強(qiáng)預(yù)算透明度。按照統(tǒng)一時(shí)間、統(tǒng)一格式、統(tǒng)一內(nèi)容、統(tǒng)一平臺(tái)的要求，繼續(xù)抓好預(yù)決算公開工作，不斷提高信息公開的規(guī)范性、完整性。
5.全面貫徹新時(shí)代黨的建設(shè)總要求，提升財(cái)政隊(duì)伍素質(zhì)
我們要以“不忘初心、牢記使命”主題教育常態(tài)化活動(dòng)為契機(jī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，通過外樹服務(wù)型機(jī)關(guān)形象、內(nèi)興學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)新風(fēng)，從思想、組織和作風(fēng)各個(gè)方面，塑造干部隊(duì)伍的先進(jìn)性和純潔性，教育和引領(lǐng)廣大黨員干部牢固樹立正確的世界觀、權(quán)力觀、事業(yè)觀，保持清醒認(rèn)識(shí)、堅(jiān)持正確立場(chǎng)、筑牢思想防線，打造一支集干凈與干事于一身、勤政與廉政為一體的財(cái)政隊(duì)伍。
各位代表，當(dāng)前，“十四五”規(guī)劃編制工作正在緊鑼密鼓地進(jìn)行，為開啟第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)新征程擘畫藍(lán)圖。2021年，我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，堅(jiān)定信心、埋頭苦干，奮發(fā)進(jìn)取、攻堅(jiān)克難，更好地統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，確保圓滿完成全年財(cái)政工作任務(wù)，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
名 詞 注 釋
1.地方本級(jí)收入：包括稅收的地方留存部分和非稅收入。
2.一般公共預(yù)算支出：即財(cái)政總支出，包括上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助、歷年結(jié)轉(zhuǎn)資金和本級(jí)財(cái)政資金形成的支出。
3.財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付：是指為彌補(bǔ)財(cái)政實(shí)力薄弱地區(qū)的財(cái)力缺口，均衡地區(qū)間財(cái)力差距，實(shí)現(xiàn)地區(qū)間基本公共服務(wù)能力的均衡化，由上級(jí)政府安排給下級(jí)政府的補(bǔ)助性支出。資金接受者可以根據(jù)實(shí)際情況自主安排資金用途。
4.專項(xiàng)用途一般性轉(zhuǎn)移支付：即以基數(shù)形式下達(dá)并指定用途的轉(zhuǎn)移支付。
5.地方政府債務(wù)：即地方政府依法納入預(yù)算管理的債務(wù)，這類債務(wù)應(yīng)全部在債務(wù)管理系統(tǒng)中反映。包括地方政府債券；經(jīng)清理甄別認(rèn)定的截至2014年末非政府債券形式存量政府債務(wù)；地方政府負(fù)有償還責(zé)任的國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸債務(wù)(簡(jiǎn)稱外債轉(zhuǎn)貸)。
6.“三?！保褐副；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
7.一般性支出：指“三公”經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、維修費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、日常辦公費(fèi)等開支以及房屋、辦公設(shè)備、交通工具購(gòu)置產(chǎn)生的開支。
8.“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及購(gòu)置費(fèi)。
