（湖南?。╆P(guān)于張家界市桑植縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
桑植縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2020年12月30日在桑植縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 莊義恒
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政工作回顧
2020年，在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和人大政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，認(rèn)真落實(shí)黨的十九屆五中全會(huì)精神和習(xí)近平湖南考察重要講話指示精神，統(tǒng)籌推進(jìn)新冠疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，認(rèn)真做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，深化財(cái)政改革，加強(qiáng)財(cái)政管理，發(fā)揮財(cái)政職能作用，全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。
（一）堅(jiān)持多措并舉，全力支持打贏疫情防控戰(zhàn)役
面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情，我們堅(jiān)持生命至上、人民至上，按照縣委縣政府部署，迅速落實(shí)“三個(gè)第一時(shí)間”，做好疫情防控財(cái)政保障。第一時(shí)間拿出財(cái)政應(yīng)急預(yù)案。出臺(tái)《桑植縣新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控工作庫(kù)款保障應(yīng)急預(yù)案》，建立庫(kù)款支付聯(lián)動(dòng)機(jī)制，開辟支付和采購(gòu)“綠色通道”，確保防控資金、物資采購(gòu)及時(shí)高效。第一時(shí)間籌措財(cái)政資金。共籌措疫情防控救治及公共衛(wèi)生體系建設(shè)資金5860萬(wàn)元，按照特事特辦、急事急辦原則，主動(dòng)與疫情防控相關(guān)單位對(duì)接疫情防控經(jīng)費(fèi)需求情況，確保資金及時(shí)撥付到位。第一時(shí)間落實(shí)財(cái)政政策。深入企業(yè)調(diào)研，為金融企業(yè)解困調(diào)度資金3.5億元，有序推進(jìn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。落實(shí)疫情防控一線臨時(shí)人員工作補(bǔ)助，為全縣防疫一線的1799位村（居）兩委工作人員免費(fèi)贈(zèng)送保險(xiǎn)。
（二）堅(jiān)持依法征管，認(rèn)真貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策
認(rèn)真落實(shí)中央、省實(shí)施更大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策，減輕制造業(yè)和小微企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，實(shí)施好降低增值稅稅率和提高小規(guī)模納稅人起征點(diǎn)政策，助力企業(yè)紓困發(fā)展，為企業(yè)減免各項(xiàng)稅收、減征非稅收入、減免企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)3433.2萬(wàn)元。構(gòu)建財(cái)稅征管新格局，著力推進(jìn)信息治稅、依法治稅和聯(lián)動(dòng)護(hù)稅常態(tài)化機(jī)制，實(shí)現(xiàn)征管方式由“以票管稅”向“信息管稅”轉(zhuǎn)變，征管力量從集中向基層和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移。建立財(cái)政、稅務(wù)月度分析例會(huì)制度，定期研判財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，做好精準(zhǔn)分析預(yù)測(cè)。強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅管控機(jī)制，做到應(yīng)收盡收。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)控，確保顆粒歸倉(cāng)。預(yù)計(jì)全年完成一般公共預(yù)算收入58313萬(wàn)元，地方收入35046萬(wàn)元。
（三）堅(jiān)持以民為本，兜牢兜實(shí)“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)底線
嚴(yán)格落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，牢牢兜住“三?！钡拙€。全年“三保”支出319889萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的78%，其中?；久裆С?96488萬(wàn)元，占“三保”支出的61.42%。支持教育公平優(yōu)質(zhì)發(fā)展。加大財(cái)政教育投入，高質(zhì)量落實(shí)“一個(gè)一般不低于、兩個(gè)只增不減”底線要求。全年教育支出83234萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.42%，生均教育支出13005元，增長(zhǎng)14.16%。學(xué)前教育生均公用經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款擴(kuò)大到普惠性民辦幼兒園，高中生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由每年600元提高到1000元。投入資金7349萬(wàn)元，改善辦學(xué)條件、消除大班額、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升等；投入資金4070萬(wàn)元，支持利福塔芙蓉學(xué)校、四中綜合樓建設(shè)。社會(huì)保障體系建設(shè)完善加強(qiáng)。調(diào)整提高機(jī)關(guān)退休人員基本養(yǎng)老待遇月標(biāo)準(zhǔn)5%，城鄉(xiāng)低保人均補(bǔ)助水平月增長(zhǎng)10%，特困人員救助按不低于城鄉(xiāng)低保的1.3倍予以保障，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)月提高5元；投入資金8741萬(wàn)元，支持保障性安居工程建設(shè)。落實(shí)職業(yè)技能提升培訓(xùn)、穩(wěn)崗就業(yè)補(bǔ)貼及小額擔(dān)保貸款等就業(yè)政策。衛(wèi)生健康事業(yè)全面加強(qiáng)。落實(shí)資金15224萬(wàn)元，支持城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)；投入資金2782萬(wàn)元，推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化；投入資金1573萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助；投入4649萬(wàn)元，支持基層防控能力和公共衛(wèi)生隊(duì)伍建設(shè)，完善重大疫情防控救治體系和應(yīng)急物資保障體系，健全重大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)和救助制度。文化旅游事業(yè)加快發(fā)展。投入1848萬(wàn)元，支持洪家關(guān)紅培基地建設(shè)，桑植起義舊址、中華蘇維埃六縣聯(lián)合政府舊址維修，賀龍紀(jì)念館、紅二方面軍長(zhǎng)征出發(fā)地陳列館免費(fèi)開放以及農(nóng)村公共文化旅游服務(wù)體系建設(shè)。規(guī)范和加強(qiáng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理。推行涉農(nóng)惠農(nóng)項(xiàng)目資金監(jiān)管“三級(jí)審核、三級(jí)備案、一個(gè)平臺(tái)監(jiān)督”工作機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范落實(shí)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理，全年發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼82項(xiàng)3.18億元，惠及農(nóng)戶59.4萬(wàn)戶次。農(nóng)村基層組織建設(shè)保障水平進(jìn)一步提高。撥付資金5609萬(wàn)元用于村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)，增長(zhǎng)6.2%，村（居）平均保障水平達(dá)到18.55萬(wàn)元。
（四）堅(jiān)持培優(yōu)補(bǔ)短，千方百計(jì)助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
支持重大項(xiàng)目建設(shè)。投入資金23600萬(wàn)元，支持高鐵開發(fā)新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目等重點(diǎn)工程建設(shè)；投入資金30386萬(wàn)元，支持建設(shè)人民醫(yī)院綜合樓、官莊陵園、融媒體中心建設(shè)及自然村通暢工程。撥付資金27822萬(wàn)元，加強(qiáng)農(nóng)村公路及安防工程建設(shè)等。推進(jìn)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入4418萬(wàn)元，實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)；投入3500萬(wàn)元，鞏固提升農(nóng)村安全引水工程。實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)全覆蓋。落實(shí)保險(xiǎn)保費(fèi)3449萬(wàn)元，實(shí)施特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種16個(gè)；落實(shí)保險(xiǎn)理賠2683萬(wàn)元，涉及全縣19593戶次，其中深貧保14539戶次。建立健全普惠金融服務(wù)和保障體系。出臺(tái)《桑植縣省縣兩級(jí)財(cái)政信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制實(shí)施方案》，建立省縣兩級(jí)財(cái)政信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。推行“瀟湘財(cái)銀貸”，著力解決企業(yè)擔(dān)保難、貸款難、融資貴問(wèn)題，落實(shí)企業(yè)“三農(nóng)”貸款擔(dān)保6104萬(wàn)元；落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款4850萬(wàn)元，支持創(chuàng)業(yè)發(fā)展。投入資金8373萬(wàn)元，推動(dòng)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、引導(dǎo)企業(yè)加大研發(fā)技改投入。
（五）堅(jiān)持精準(zhǔn)發(fā)力，全力以赴打贏打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)
全力鞏固提升脫貧攻堅(jiān)成果。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，鞏固提高脫貧質(zhì)量。統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金43025萬(wàn)元，著力加強(qiáng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和雨露計(jì)劃。投入資金26907萬(wàn)元，完善提質(zhì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入資金10298萬(wàn)元，支持村集體經(jīng)濟(jì)、家庭產(chǎn)業(yè)發(fā)展。發(fā)放助學(xué)金2660萬(wàn)元。扎實(shí)推進(jìn)消費(fèi)扶貧，完成貧困戶農(nóng)產(chǎn)品購(gòu)銷3.13億元。扎實(shí)推進(jìn)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)守“三不底線”，落實(shí)“三?！蹦繕?biāo)，化解債務(wù)7.85億元，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。爭(zhēng)取新增債券10.76億元，實(shí)施19個(gè)重大項(xiàng)目和民生項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)增減掛鉤指標(biāo)交易2.79億元，組織存量土地出讓收入1.98億元，有力保障了縣級(jí)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。建立專項(xiàng)債券“借、用、管、還”全生命周期管理制度，專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金規(guī)范化管理不斷加強(qiáng)。持續(xù)打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。安排資金48319萬(wàn)元，扎實(shí)推進(jìn)城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境綜合治理、城鄉(xiāng)垃圾污水處理及管網(wǎng)配套設(shè)施、生態(tài)保護(hù)等。建立流域橫向生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，分別與慈利縣、永定區(qū)簽訂溇水、澧水流域上下游橫向生態(tài)補(bǔ)償協(xié)議。
（六）堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，扎實(shí)有序推進(jìn)財(cái)稅體制改革
預(yù)算績(jī)效管理拓面提質(zhì)。全縣91個(gè)一級(jí)單位預(yù)算收支全面納入績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋。建立健全涵蓋事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用等各環(huán)節(jié)的管理制度，部門整體支出和縣級(jí)安排的專項(xiàng)資金重點(diǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，并將評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。以績(jī)效管理為核心，落實(shí)重點(diǎn)民生政策和重大專項(xiàng)支出績(jī)效目標(biāo)高質(zhì)量完成，涉及扶貧資金5.2億元、專項(xiàng)扶貧106個(gè)項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控比例達(dá)到100%。國(guó)企國(guó)資改革邁出新步伐。積極推進(jìn)政府投融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型，整合保留的兩家公司，交投公司已全面完成市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，老區(qū)發(fā)展公司正在穩(wěn)步推進(jìn)。扎實(shí)開展國(guó)有資產(chǎn)清產(chǎn)核資，全面規(guī)范和加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，有效維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全完整。政府采購(gòu)電子化改革扎實(shí)推進(jìn)。完成政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)平臺(tái)建設(shè)，開創(chuàng)政府采購(gòu)制度改革新局面，全縣已有98家供應(yīng)商、91個(gè)預(yù)算單位入駐電子賣場(chǎng)。
（七）堅(jiān)持依法依規(guī)，全面推進(jìn)財(cái)政管理提質(zhì)增效
加大預(yù)算公開力度。除涉密信息外，全縣91家預(yù)算單位部門預(yù)算全部公開。增加預(yù)算公開內(nèi)容，新增部門會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)詳細(xì)說(shuō)明情況、預(yù)算績(jī)效工作開展情況評(píng)價(jià)結(jié)果、重點(diǎn)項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果、部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告、政府采購(gòu)情況、國(guó)有資產(chǎn)占用情況等內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)預(yù)算公開全覆蓋。規(guī)范預(yù)算公開形式，統(tǒng)一在部門預(yù)算公開中新增預(yù)算公開內(nèi)容目錄，方便公眾查閱。落實(shí)部門預(yù)算公開主體責(zé)任，提高部門主責(zé)意識(shí)。加力推進(jìn)村級(jí)財(cái)務(wù)管理。全面推進(jìn)村級(jí)財(cái)務(wù)管理“象市模式”，出臺(tái)《桑植縣村（居）食堂管理辦法（試行）》，完善村級(jí)財(cái)務(wù)管理體系。盤活財(cái)政存量資金資產(chǎn)。清理收回往來(lái)資金18912萬(wàn)元，盤活財(cái)政存量資金5600萬(wàn)元，盤活處置各類資產(chǎn)收益1238萬(wàn)元，有力保障縣級(jí)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審、政府采購(gòu)監(jiān)督。完成預(yù)結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目297個(gè)，送審金額86063萬(wàn)元，審減金額11145萬(wàn)元，審減率12.95%；完成政府采購(gòu)64651萬(wàn)元，節(jié)約采購(gòu)資金2916萬(wàn)元，節(jié)約率4.5%，有效提高財(cái)政資金使用效益。加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)管。聚焦重大政策、重大專項(xiàng)開展財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督，推行年度預(yù)決算公開情況線上核實(shí)。推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)＋監(jiān)督”與“互聯(lián)網(wǎng)＋監(jiān)管”平臺(tái)的對(duì)接融合、共建共享。加強(qiáng)財(cái)政直達(dá)資金和扶貧資金的監(jiān)督管理，確保相關(guān)資金直達(dá)基層、直接惠企利民。整改落實(shí)巡視巡察、審計(jì)反饋問(wèn)題34個(gè)。加大國(guó)庫(kù)資金調(diào)度力度，建立國(guó)庫(kù)存款余額月監(jiān)控機(jī)制，提高財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行效率。
二、2020年1—11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
收入完成情況。1—11月，完成一般公共預(yù)算收入49269萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算收入58313萬(wàn)元的84.49%。其中，地方收入28854萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算收入34408萬(wàn)元的83.86%；非稅收入7989萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算收入8959萬(wàn)元的89.18%。
支出完成情況。1—11月，完成一般公共預(yù)算支出345697萬(wàn)元，占年初預(yù)算的84.32%，增長(zhǎng)4.81%。其中：一般公共服務(wù)支出23337萬(wàn)元，占年初預(yù)算的70.45%，下降1.86%；國(guó)防支出276萬(wàn)元，占年初預(yù)算的55.2%，增長(zhǎng)85.23%；公共安全支出9909萬(wàn)元，占年初預(yù)算的119.37%，增長(zhǎng)45.44%；教育支出60917萬(wàn)元，占年初預(yù)算的87.9%，增長(zhǎng)5.25%；科學(xué)技術(shù)支出473萬(wàn)元，占年初預(yù)算的43%，下降14.16%；文化旅游體育與傳媒支出4333萬(wàn)元，占年初預(yù)算的108.33%，增長(zhǎng)51.88%；社會(huì)保障和就業(yè)支出41269萬(wàn)元，占年初預(yù)算的69.83%，下降21.72%；衛(wèi)生健康支出37718萬(wàn)元，占年初預(yù)算的82.71%，下降6.45%；節(jié)能環(huán)保支出4932萬(wàn)元，占年初預(yù)算的27.59%，下降63.43%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出17176萬(wàn)元，占年初預(yù)算的96.49%，下降0.53%；農(nóng)林水支出74287萬(wàn)元，占年初預(yù)算的80.15%，增長(zhǎng)0.68%；交通運(yùn)輸支出42270萬(wàn)元，占年初預(yù)算的215.8%，增長(zhǎng)151.58%；資源勘探工業(yè)信息等支出539萬(wàn)元，占年初預(yù)算的103.45%，增長(zhǎng)159.13%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出781萬(wàn)元，占年初預(yù)算的42.68%，增長(zhǎng)32.82%；自然資源海洋氣象等支出1868萬(wàn)元，占年初預(yù)算的57.18%，下降35.65%；住房保障支出15082萬(wàn)元，占年初預(yù)算的75.96%，增長(zhǎng)14.38%；糧油物資儲(chǔ)備支出499萬(wàn)元，占年初預(yù)算的65.23%，增長(zhǎng)19.38%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3042萬(wàn)元，占年初預(yù)算的153.64%，增長(zhǎng)148.73%；其他支出2811萬(wàn)元，占年初預(yù)算的54.71%，增長(zhǎng)239.9%；債務(wù)付息支出4178萬(wàn)元，占年初預(yù)算的54.5%，增長(zhǎng)2.83%。
收支平衡情況。預(yù)計(jì)全年地方收入35046萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助轉(zhuǎn)移收入349162萬(wàn)元，新增地方政府債券收入46700萬(wàn)元，再融資債券收入10361萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15069萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9000萬(wàn)元，政府基金調(diào)入4254萬(wàn)元，收入總計(jì)469592萬(wàn)元；預(yù)計(jì)全年一般公共預(yù)算支出430000萬(wàn)元，地方政府債券還本支出10368萬(wàn)元，上解支出4000萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6000萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19224萬(wàn)元，支出總計(jì)469592萬(wàn)元。收支相抵后財(cái)政實(shí)現(xiàn)平衡。
（二）政府基金預(yù)算
收入完成情況。1—11月，完成政府性基金收入27733萬(wàn)元，占年初預(yù)算的45.56%，下降28.03%。主要是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入27034萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入481萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入218萬(wàn)元。
支出完成情況。1—11月，完成政府性基金支出91144萬(wàn)元，占年初預(yù)算的193.55%，增長(zhǎng)117.57%。主要是：文化旅游體育與傳媒支出148萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出1179萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出21113萬(wàn)元、其他支出63494萬(wàn)元、債務(wù)付息支出575萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債安排的支出4635萬(wàn)元。
收支平衡情況。預(yù)計(jì)全年政府性基金本級(jí)收入27733萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6798萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券收入60900萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債收入7700萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5744萬(wàn)元，收入總計(jì)108875萬(wàn)元；預(yù)計(jì)全年政府性基金支出96969萬(wàn)元，調(diào)出資金4254萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7652萬(wàn)元，支出總計(jì)108875萬(wàn)元。收支相抵后基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
收入完成情況。1—11月，完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收195萬(wàn)元，完成年初預(yù)算3000萬(wàn)元的6.5 %。其中：產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入4萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入191萬(wàn)元。
支出完成情況。1—11月，完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支104萬(wàn)元，完成年初預(yù)算3000萬(wàn)元的3.5%。其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出104萬(wàn)元。
收支平衡情況。預(yù)計(jì)當(dāng)年收入1000萬(wàn)元，當(dāng)年支出1000萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保障基金預(yù)算
收入完成情況。1—11月，完成社會(huì)保險(xiǎn)基金征收入33102萬(wàn)元。其中：失業(yè)保險(xiǎn)金1125萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)12387萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老金19590萬(wàn)元。
支出完成情況。1—11月，完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出35010萬(wàn)元。其中：失業(yè)保險(xiǎn)金支出1614萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出9563萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出23833萬(wàn)元。
結(jié)余結(jié)存情況。預(yù)計(jì)全年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入36110萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入19575萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼15224萬(wàn)元，利息327萬(wàn)元，其他收入15萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入53萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入916萬(wàn)元；預(yù)計(jì)全年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出38192萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余-2082萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余37931萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2020年末，我縣政府債務(wù)余額30.19億元。即：2019年政府債務(wù)余額19.43億元，加上2020年新增一般債券4.67億元，新增專項(xiàng)債券6.09億元。
肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒的認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些問(wèn)題和面臨的困難。主要是：剛性支出需求與收入增長(zhǎng)的矛盾十分突出，財(cái)政保障壓力大；部門預(yù)算績(jī)效管理意識(shí)不強(qiáng)，存在“重分配，輕管理；重支出，輕績(jī)效”的思想；防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨，存量債務(wù)化解壓力大。針對(duì)這些問(wèn)題，我們將采取有效措施，切實(shí)加以破解。
三、關(guān)于2021年財(cái)政工作
2021年是“十四五”規(guī)劃謀篇布局之年，做好明年的財(cái)政工作，意義重大。2021年全縣財(cái)政工作思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，圍繞“六穩(wěn)”“六?！保怨┙o側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，深入實(shí)施“旅游融合、產(chǎn)業(yè)振興、綠色發(fā)展”戰(zhàn)略，深化財(cái)稅體制改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)防“三?！奔半[性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力提高財(cái)政治理能力和財(cái)政法治水平，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供財(cái)力保障和政策支撐。
（一）預(yù)期目標(biāo)：完成一般公共預(yù)算收入63540萬(wàn)元、增長(zhǎng)9%；地方收入37244萬(wàn)元、增長(zhǎng)8.2%；地方稅收收入28000萬(wàn)元、增長(zhǎng)10%；完成一般公共預(yù)算支出410000萬(wàn)元；化解債務(wù)89102萬(wàn)元。
（二）預(yù)算安排情況
積極貫徹落實(shí)中央和省委省政府關(guān)于規(guī)范縣級(jí)財(cái)政管理、支持落實(shí)減稅降費(fèi)政策、做好縣級(jí)“三?！钡牟渴鹨?，兜住“三?！碧貏e是保工資底線，防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。收入方面，加大一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌力度，堅(jiān)持依法征收，應(yīng)收盡收，切實(shí)做大收入“蛋糕”；支出方面，結(jié)合當(dāng)前財(cái)政工作實(shí)際，順應(yīng)財(cái)政管理新要求，確立“人員經(jīng)費(fèi)足額保障、公用經(jīng)費(fèi)對(duì)標(biāo)保障、基本民生充分保障、特定目標(biāo)歸類保障”的基本原則，徹底打破條條框框，真正實(shí)現(xiàn)“零基”預(yù)算。
1．一般公共預(yù)算
收入情況。一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)9%以上，達(dá)到63540萬(wàn)元，其中地方收入增長(zhǎng)8%以上，達(dá)到37244萬(wàn)元；地方稅收收入增長(zhǎng)10%以上，達(dá)到28000萬(wàn)元。上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)359144萬(wàn)元，其中返還性收入6109萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入財(cái)力部分125579萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入專項(xiàng)部分及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入227456萬(wàn)元，2021年一般公共預(yù)算總收入中可供安排財(cái)力預(yù)計(jì)226919.18萬(wàn)元。
支出情況。預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算支出410000萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)31371萬(wàn)元，國(guó)防支出270萬(wàn)元，公共安全支出9847萬(wàn)元，教育支出71026萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出900萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出6100萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出53280萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出43185萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出10010萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出12560萬(wàn)元，農(nóng)林水支出91719萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出35600萬(wàn)元，資源勘探信息等支出600萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1525萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出3008萬(wàn)元，住房保障支出20550萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出1500萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4025萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)3000萬(wàn)元，其他支出1186萬(wàn)元，債務(wù)付息支出8738萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出中，預(yù)計(jì)可用財(cái)力安排支出226919.18萬(wàn)元，主要用于以下四個(gè)方面：
人員經(jīng)費(fèi)足額保障140581萬(wàn)元，凈增31823萬(wàn)元，與上年相比，增加和提高的項(xiàng)目有：住房公積金由5%提高到12%，新增職工教育培訓(xùn)費(fèi)1.5%、職工福利費(fèi)2.5%、工會(huì)費(fèi)2%、醫(yī)保鋪底資金在職4%退休5%，以上計(jì)算基數(shù)均為基本工資、艱邊補(bǔ)、地方津補(bǔ)貼（績(jī)效工資）之和；新增離退休人員年底一次性績(jī)效獎(jiǎng)45%部分、在職人員年底一次性績(jī)效獎(jiǎng)、綜治獎(jiǎng)。
公用經(jīng)費(fèi)對(duì)標(biāo)保障12936.6萬(wàn)元，凈增1611.6萬(wàn)元。按照財(cái)政部確定的標(biāo)準(zhǔn)，政法系統(tǒng)、紀(jì)委監(jiān)委及巡察辦按年人均2.4萬(wàn)元保障，比上年增加4000元；其他行政人員按年人均1.2萬(wàn)元保障；其他事業(yè)人員按年人均0.96萬(wàn)元保障。
基本民生充分保障8201.58萬(wàn)元。主要用于發(fā)放到人的相關(guān)補(bǔ)貼、救助、資助資金以及環(huán)保資金。
特定目標(biāo)歸類保障65200萬(wàn)元，包括會(huì)議培訓(xùn)類、信息化建設(shè)類、考核達(dá)標(biāo)類、勞務(wù)服務(wù)類、其他類和預(yù)留類。特定目標(biāo)類支出采取“歸類預(yù)算、分級(jí)把關(guān)、資金直達(dá)”的管理方式，申請(qǐng)程序?yàn)椤皢挝粓?bào)告、分管縣領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)、財(cái)政部門審核、縣政府領(lǐng)導(dǎo)審批”。所有項(xiàng)目資金均采取直達(dá)資金管理方式，通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付直接支付給第三方。
收支平衡情況。當(dāng)年地方收入37244萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)359144萬(wàn)元，再融資一般債券收入19896萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)19224萬(wàn)元，政府性基金調(diào)入10000萬(wàn)元，收入合計(jì)445508萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出410000萬(wàn)元，政府債券還本支出19896萬(wàn)元，上解支出4000萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11612萬(wàn)元，支出合計(jì)445508萬(wàn)元。收支相抵后財(cái)政預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。
2．政府性基金預(yù)算
收入情況。政府性基金收入預(yù)計(jì)50780萬(wàn)元，其中：
本級(jí)收入43500萬(wàn)元。國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入42720萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入280萬(wàn)元。
上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入7280萬(wàn)元。
支出情況。政府性基金支出預(yù)計(jì)41180萬(wàn)元。其中，文化體育與傳媒支出170萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1300萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出32290萬(wàn)元（含土地增減掛節(jié)余指標(biāo)調(diào)劑資金安排的支出,其中：交投公司增減掛貸款本息共計(jì)3183.92萬(wàn)元，本金2000萬(wàn)元，利息1183.92萬(wàn)元；老區(qū)發(fā)展集團(tuán)公司增減掛貸款本息共計(jì)1988.76萬(wàn)元，本金1000萬(wàn)元，利息988.76萬(wàn)元），其他支出7420萬(wàn)元。
收支平衡情況。當(dāng)年收入50780萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7652萬(wàn)元，收入合計(jì)58432萬(wàn)元；當(dāng)年支出41180萬(wàn)元，政府性基金調(diào)出10000萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7252萬(wàn)元，支出合計(jì)58432萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
收入情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)1000萬(wàn)元，其中：產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入1000萬(wàn)元。
支出情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)計(jì)1000萬(wàn)元，其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1000萬(wàn)元。
收支平衡情況。當(dāng)年收入1000萬(wàn)元，當(dāng)年支出1000萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
收入情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)43815萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金28151萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金14718萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金946萬(wàn)元。
支出情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)40504萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28151萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金10881萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金1472萬(wàn)元。
結(jié)余情況。當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余3311萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余41242萬(wàn)元。
實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，我們將重點(diǎn)抓好以下六個(gè)方面的工作：
一是加大財(cái)源培植力度，依法依規(guī)加強(qiáng)稅收征管。積極涵養(yǎng)培植稅源，增強(qiáng)發(fā)展后勁。加大實(shí)體經(jīng)濟(jì)財(cái)政支持力度，培育以生態(tài)環(huán)保節(jié)能、紅色旅游為主的特色產(chǎn)業(yè)。繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，鞏固減稅降費(fèi)成果。用足用好政府債券等財(cái)政工具，積極申報(bào)中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目，加大基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域資金爭(zhēng)取力度，支持政府重點(diǎn)項(xiàng)目投資建設(shè)。依法依規(guī)組織收入，著力提高收入質(zhì)量，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展良性互動(dòng)，促進(jìn)財(cái)政收入平穩(wěn)持續(xù)健康增長(zhǎng)。
二是強(qiáng)化公共財(cái)政屬性，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌存量、用好增量，提高財(cái)政保障能力，集中財(cái)力保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。堅(jiān)持基本民生支出只增不減，重點(diǎn)領(lǐng)域支出切實(shí)保障，一般性支出大力壓減，提高財(cái)政支出的公共性、普惠性。嚴(yán)格落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，牢牢兜住“三?！钡拙€。嚴(yán)格執(zhí)行“六個(gè)嚴(yán)禁”，堅(jiān)決防范無(wú)預(yù)算超預(yù)算安排支出，嚴(yán)禁國(guó)庫(kù)對(duì)外借款，嚴(yán)禁各部門和單位利用政府購(gòu)買服務(wù)名義供養(yǎng)超編人員，確保國(guó)庫(kù)保障能力。完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)管理長(zhǎng)效機(jī)制，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度實(shí)行“雙監(jiān)控”，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效率。
三是深化財(cái)政體制改革，提高財(cái)政財(cái)務(wù)管理能力。推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，以系統(tǒng)化思維和信息化手段推進(jìn)預(yù)算管理工作，全面提高財(cái)政治理能力。建立財(cái)政審計(jì)指標(biāo)共商、信息共享、成果共用、整改共抓的協(xié)同聯(lián)動(dòng)機(jī)制，推動(dòng)全面預(yù)算績(jī)效管理落地見效。全面實(shí)行零基預(yù)算編制，規(guī)范財(cái)政預(yù)算分配，提高財(cái)政預(yù)算分配的科學(xué)性和透明度。加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，合理使用財(cái)政預(yù)算內(nèi)外綜合財(cái)力，提高資金使用效益。繼續(xù)深化國(guó)企國(guó)資改革。加大平臺(tái)公司清理整合力度，加快推動(dòng)政府投融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型升級(jí)。完善國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)制，提高國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量效率。深化政府采購(gòu)制度改革，構(gòu)建以采購(gòu)需求為引領(lǐng)的政府采購(gòu)管理機(jī)制，強(qiáng)化政府采購(gòu)對(duì)實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)的保障，加強(qiáng)政府采購(gòu)專業(yè)化能力建設(shè)，全面推進(jìn)電子賣場(chǎng)。健全預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系，拓寬績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，將PPP項(xiàng)目、政府債務(wù)項(xiàng)目、政府采購(gòu)、政府購(gòu)買服務(wù)、政府投資基金納入績(jī)效評(píng)價(jià)，逐步將所有財(cái)政資金納入績(jī)效評(píng)價(jià)范圍。
四是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，筑牢經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展底盤。堅(jiān)持底線思維和可持續(xù)發(fā)展理念，構(gòu)建舉借合規(guī)、償還有方、管理有序、監(jiān)管有力的政府性債務(wù)監(jiān)管體系，充分發(fā)揮地方政府債務(wù)對(duì)穩(wěn)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用。完善政府性債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，嚴(yán)控債務(wù)增量；落實(shí)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，嚴(yán)控政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化債券資金規(guī)范使用，提高債券資金使用績(jī)效。建立健全政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目庫(kù)，強(qiáng)化專項(xiàng)債券“借、用、管、還”全生命周期管理，提高專項(xiàng)債券項(xiàng)目管理水平。
五是助推鄉(xiāng)村振興發(fā)展，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。堅(jiān)持把解決“三農(nóng)”問(wèn)題作為重中之重，發(fā)揮財(cái)政職能，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金，建立健全財(cái)政支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興發(fā)展的財(cái)政投入保障機(jī)制，公共財(cái)政更大力度向“三農(nóng)”傾斜，確保財(cái)政投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)。以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，加大涉農(nóng)資金整合力度，完善多元投入保障制度，放大財(cái)政資金“乘數(shù)效應(yīng)”，確保實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有機(jī)銜接和充分財(cái)力保障。大力支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興、鄉(xiāng)村旅游、鄉(xiāng)村電商平臺(tái)建設(shè)，加快推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)與文化旅游融合發(fā)展。進(jìn)一步完善覆蓋全縣的農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)，為新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體提供信貸擔(dān)保服務(wù)，撬動(dòng)金融資本投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村。
六是強(qiáng)化黨建引領(lǐng)作用，提升財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)水平。全面加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，準(zhǔn)確把握全面從嚴(yán)治黨新要求，切實(shí)提高政治站位，牢固樹立“四個(gè)意識(shí)”，踐行“兩個(gè)維護(hù)”，確保中央、省委、市委、縣委決策部署不折不扣地得到貫徹落實(shí)。全面夯實(shí)管黨治黨主體責(zé)任，持續(xù)深入推進(jìn)全縣財(cái)政系統(tǒng)黨的政治、思想、組織、作風(fēng)、紀(jì)律建設(shè)。嚴(yán)格遵守中央八項(xiàng)規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)“一崗雙責(zé)”責(zé)任，抓實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作。加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升財(cái)政隊(duì)伍素質(zhì)，打造一支忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)呢?cái)政干部隊(duì)伍，為更好履行公共財(cái)政職能提供堅(jiān)強(qiáng)保證。
各位代表，“十三五”將圓滿收官，“十四五”會(huì)更加輝煌。讓我們?cè)诳h委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大政協(xié)的依法監(jiān)督、鼎力支持下，圍繞目標(biāo)任務(wù)，主動(dòng)依法履職，勇于擔(dān)當(dāng)、銳意進(jìn)取，努力開創(chuàng)財(cái)政改革發(fā)展新格局，展現(xiàn)新作為、實(shí)現(xiàn)新氣象，為桑植振興發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。
