（湖南省）關于張家界市武陵源區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況與2023年財政預算草案的報告
關于張家界市武陵源區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況與2023年財政預算草案的報告
——2022年12月20日在張家界市武陵源區(qū)第八屆人民代表大會第二次會議上
張家界市武陵源區(qū)財政局局長 張國正
各位代表：
根據(jù)大會安排，受區(qū)人民政府委托，向大會報告武陵源區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況與2023年財政預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
今年以來，疫情防控形勢嚴峻，國內外環(huán)境復雜多變，全區(qū)經(jīng)濟運行經(jīng)歷了極不尋常的過程。在區(qū)委區(qū)政府的堅強領導下，我區(qū)認真貫徹落實中央、省、市決策部署，堅決貫徹全國穩(wěn)住經(jīng)濟大盤電視電話會議精神，牢固樹立“過緊日子”思想，積極推行財源結構改革，大力組織財政收入，加強財政支出管理，嚴守債務風險整體可控，全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）2022年預算收支情況
1．一般公共預算收支預計情況
2022年一般公共預算收入預計74659萬元（含上劃中央、省級），為年初預算數(shù)107866萬元的69%，減少33207萬元（主要是總部經(jīng)濟因素）。2022年收入總量預計183782萬元，其中：地方收入預計40000萬元，為年初預算數(shù)60840萬元的66%，減少20840萬元；爭取上級補助收入預計100189萬元（區(qū)本級可支配補助收入預計46800萬元；其他對等安排專項預計53389萬元）；爭取債務轉貸收入13331萬元；動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金2906萬元，調入資金6900萬元；上年結轉20456萬元。
2022年支出總量預計183782萬元，其中：一般公共預算支出預計140517萬元（其中預備費支出1408萬元，完成年初預算的100%），為年初預算數(shù)151056萬元的93%；上解支出3000萬元；債務還本支出10734萬元；預計結轉下年29500萬元。
2022年收支平衡，無凈結余。
2．政府性基金預算收支預計情況
2022年全區(qū)政府性基金收入預計36044萬元，為年初預算數(shù)78585萬元的46%，減少42541萬元，其中：本級政府性基金收入預計24900萬元，為年初預算數(shù)77850萬元的32%，減少52950萬元；上級補助收入預計1000萬元；債務轉貸收入7800萬元（專項債券轉貸收入）；上年結轉2344萬元。2022年全區(qū)政府性基金支出預計36044萬元，為年初預算數(shù)78585萬元的46%，減少42541萬元；
2022年收支平衡，無凈結余。
3．國有資本經(jīng)營預算收支預計情況
2022年國有資本經(jīng)營預算收入預計3900萬元（為保證四本預算的完整性，按上級要求將部分門票收入繳入國有資本經(jīng)營預算管理），比年初預算數(shù)增加3900萬元。為保證一般公共預算收支平衡將2022年國有資本經(jīng)營預算收入全部調入一般公共預算。
2022年收支平衡，無凈結余。
4．社會保險基金預算收支預計情況
2022年度全區(qū)社會保險基金收入（包括機關事業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老3項社會保險繳費、上級補助、利息收入等）預計完成10183.5萬元，為年初預算8978.75萬元（不含機關事業(yè)單位職業(yè)年金）的113.42%，比上年增加1152.16萬元，增加12.76%。全區(qū)社會保險基金支出完成10538.98萬元，為年初預算9783.57萬元的107.72%，比上年減少3674.97萬元，下降25.85 %。收支相抵，本年結余-355.48萬元，上年結余19102.93萬元，年末累計結余18747.45萬元。
5．政府債務余額限額情況
截至2022年末，地方政府債務限額36.96億元，債務余額36.96億元，其中：一般債務限額21.51億元，一般債務余額21.51億元；專項債務限額15.45億元，專項債務余額15.45億元。
需要說明的是：2022年的財政預算執(zhí)行數(shù)是預計數(shù)，財政收支正在核實對賬，補助結算正在進行，與決算數(shù)會有一些差距，待財政決算批復后，再向區(qū)人大常委會報告。
（二）2022年財政工作情況
1．積極推進財源建設。2022年3月，成立區(qū)新經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)事務中心，牽頭負責總部經(jīng)濟相關工作，調動區(qū)財源辦、區(qū)市場監(jiān)管局、區(qū)稅務局等職能部門及區(qū)九歌公司、區(qū)森源公司等企業(yè)共同為總部經(jīng)濟服務，壯大總部經(jīng)濟隊伍，形成齊抓共管的良好局面。1-11月，我區(qū)總部經(jīng)濟實現(xiàn)全口徑稅收4.95億元（區(qū)本級留存稅收1.58億元），已引進7家總部企業(yè)，3家實體企業(yè)。
2．優(yōu)化支出結構。加強財政資金調度管理，硬化預算約束，合理安排支出，動態(tài)調控庫款資金，始終堅持?！叭！?、債務還本付息、疫情防控支出、其他項目支出的庫款保障次序，確保我區(qū)財政平穩(wěn)有序運行。建立健全庫款保障監(jiān)控預警機制，使庫款保障水平基本維持在0.3-0.8的合理區(qū)間，持續(xù)抓好庫款“削峰填谷”管理，精準測算、精準調度，堅決防范支付風險。
3．防范化解政府債務風險。一是全面落實全口徑債務管理。落實“一債一策”要求，梳理政府債務、隱性債務、關注類債務到期償債情況，逐筆落實資金來源，定期排查平臺公司風險，做好風險預警防控。堅決遏制隱性債務增量，牢固樹立“過緊日子”思想，非必要不支出，大力壓減一般性支出和非急需、非重點項目，確立“無來源不立項，無預算不開工”原則，做實項目資金平衡方案，從源頭遏制隱性債務新增。二是穩(wěn)妥償還債務本息。2022年我區(qū)財政收入大幅下降，收入組織十分艱難，通過全面統(tǒng)籌財政資金，償還政府債券利息預計1.2億元，隱性債務本金預計0.2億元。三是完成專項債發(fā)行工作。已完成0.78億元專項債券發(fā)行工作，2022年6月底資金已撥付至項目單位，并督促項目單位加緊推進施工進度，盡快將債券資金落實到項目上，及時發(fā)揮債券資金補短板作用。四是抓好巡審問題整改。認真落實紀委監(jiān)委部署的專項監(jiān)督工作以及歷次巡視巡察、審計整改情況回頭看工作，全面摸清債務底數(shù)，列出問題清單，抓好巡視巡察、審計問題整改，確保債務風險防控各項制度措施貫徹落實。
4．提高保障民生水平。一是社會保障能力進一步增強。提高了城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標準。2022年財政補助達610元/人，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險每月達118元/人，城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務標準每年達79元/人，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保繳費每年達320元/人。二是加大了本級預算對社會保障投入。落實城鄉(xiāng)低保、特困人員救助、孤兒基本生活保障等困難群眾救助資金790萬元、流浪乞討人員救助資金65萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金270萬元、殘疾人兩項補貼資金65萬元，基本公共衛(wèi)生服務資金470萬元。三是社會保障救助支出及時。預計社會養(yǎng)老保險基金支出9577萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金保險支出1085萬元、機關事業(yè)養(yǎng)老金保險支出8492萬元、失業(yè)人員保險金支出487萬元，殘疾人兩項補貼支出91.67萬元，城市和農(nóng)村最低生活保障支出360萬元，老年人生活補貼支出169.87萬元，特困人員供養(yǎng)補助支出370.96萬元，孤兒及事實無人撫養(yǎng)兒童基本生活費支出20.21萬元，臨時救助支出73.9萬元。四是重大公共衛(wèi)生特別支出保障到位。2022年區(qū)財政預計撥付新冠病毒疫情防控補助資金2000萬元。2020年以來全區(qū)新冠病毒疫情防控累計支出7470萬元。
5．完善財政支農(nóng)政策。2022年度共安排銜接項目55個，資金5819.8萬元（從2022年起我區(qū)不再實施涉農(nóng)統(tǒng)籌整合），截至目前共收到資金5790.2萬元，共撥付資金5790.2萬元，撥付進度達100%。
6．強化預算績效管理。一是加強績效目標管理。組織全區(qū)各預算單位對預算績效目標進行申報，并與預算同步公開、同步完成。二是組織開展了全區(qū)84家一級預算單位整體支出績效自評和部分專項支出績效自評工作，并對各單位績效自評報告進行獨立審核評價。三是開展2021年重點項目績效評價、部門整體支出績效評價工作。對糧食專項資金、購買社會工作服務項目資金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金等進行重點績效評價，對1個部門進行部門整體支出績效評價。四是加強結果運用。全面落實績效評價結果與預算資金安排掛鉤機制，根據(jù)糧食資金績效評價報告壓減相關預算資金。對績效評價中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀問題，督促相關單位整改到位，繼續(xù)將預算績效管理情況納入?yún)^(qū)委區(qū)政府績效考核范圍。
各位代表，回顧過去一年，財政部門堅持以政領財、以財輔政，堅決貫徹黨中央國務院、省市區(qū)黨委政府決策部署，落實區(qū)人大有關決議和審議意見要求，狠抓規(guī)范管理，奮力改革創(chuàng)新，切實兜牢“三?！钡拙€，防范化解重大風險，深化預算管理改革，加力保障改善民生，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)定提供了有力支持。同時，我們也清醒認識到，當前財政工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)。主要是：財政收入增長的基礎不穩(wěn)，收支平衡日趨緊張；政府性債務負擔較重，還本付息支出壓力大；部分領域支出結構僵化固化，資金使用效益有待提高。對此，我們將高度重視和積極正視，堅持用改革的思維和創(chuàng)新的機制努力加以解決。
二、2023年財政預算草案
（一）2023年預算編制指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，學習好、領會好、貫徹好黨的二十大精神，積極適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，認真貫徹落實中央、省、市、區(qū)決策部署，培植壯大主體財源稅源，切實加強收入預算管理，進一步樹立過“緊日子”思想，加強財政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化財政支出結構力度，加快推動預算管理一體化改革，防范財政運行風險，持續(xù)保障改善民生，全力服務經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（二）2023年預算編制的原則
堅持“以收定支”總原則。一是堅持量入為出，量力而行，實行“零基”預算；二是將“三保”支出作為重點，足額編列、不留缺口，優(yōu)先予以保障；三是保障債務還本付息、疫情防控等重點支出；四是繼續(xù)執(zhí)行壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費只減不增的規(guī)定；五是嚴格控制新增支出，非剛性、非必要項目不支出。
（三）2023年財政預算編制口徑
按照《預算法》及相關要求，財政預算嚴格按照支出功能分類科目和經(jīng)濟分類科目編制，功能分類科目編制到類、款、項，經(jīng)濟分類科目編制到類、款。同時，財政部門分別編制了一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算四本預算，預算編制體系統(tǒng)一完整。
（四）2023年度一般公共預算編制情況
1．一般公共預算收入預算編制情況
收入預算編制的依據(jù)和原則：
根據(jù)我區(qū)實際，我區(qū)收入盤子由三部分構成：
（1）區(qū)本級可用財力收入。一是地方財政收入（由地方稅收收入、非稅收入組成），地方財政收入、稅收收入分別按31%、45%增長。二是調入收入，為滿足一般公共預算盤子需求，從政府性基金預算（部分土地出讓收入與城市基礎設施配套費收入）調入一般公共預算；從國有資本經(jīng)營預算（部分門票收入等）調入一般公共預算，用于平衡一般公共預算。
（2）上級補助收入。按照上年轉移性收入規(guī)模預算。
（3）上年結轉。
收入預算情況：
根據(jù)上述依據(jù)和原則，2023年我區(qū)一般公共預算收入總量167020萬元，具體情況是：
（1）區(qū)本級可用財力收入90020萬元，其中：地方稅收收入預計36220萬元，比2022預計完成數(shù)25000萬元增加11220萬元，增長45%；非稅收入預計16300萬元，比2022預計完成數(shù)15000萬元增加1300萬元，增長9%；調入收入37500萬元[其中從政府性基金收入（土地出讓收入）中調入一般公共預算29000萬元，從國有資本經(jīng)營預算調入一般公共預算8500萬元]。
（2）上級補助收入72000萬元[返還性收入7700萬元（全部為區(qū)本級可支配財力），一般轉移支付48300萬元（其中：區(qū)本級可支配財力20300萬元，明確具體用途28000萬元，相當于專項轉移支付收入），專項轉移支付收入16000萬元，明確具體用途對等安排）]；
（3）上年結轉5000萬元。
其中：按省預算編制審核口徑計算的“三保”可用財力合計為143620萬元，具體構成為：地方收入52520萬元，一般轉移支付收入48300萬元，稅收返還收入7700萬元，調入資金37500萬元，減上解支出2400萬元。
2．2023年度一般公共預算支出編制情況
支出編制的依據(jù)和原則：
（1）根據(jù)我區(qū)實際，綜合考慮“三?！北Ｕ?、債務還本付息的需要，構建合理適度的財政支出盤子，一是確保人員工資、基本運轉、基本民生支出足額保障到位；二是確保政府債務、隱性債務還本付息支出足額預算；三是盡量安排單位履行職能需要的必要性支出；四是盡量保障延續(xù)性合同經(jīng)費、農(nóng)民工工資等剛性支出；五是盡量保障上級剛性考核需要的必要性支出；六是盡量保障財稅結構性改革的剛性支出。
（2）具體支出標準如下：
一是人員經(jīng)費方面。①財政供養(yǎng)在職人員的工資、津補貼、養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、住房公積金等按照上級相關政策足額預算；大學生村官、村干等其他特殊群體財政應負擔的養(yǎng)老金由區(qū)社保局按政策統(tǒng)一測算（含到點退休人員單位負擔的8%職業(yè)年金），醫(yī)療保障補助標準繼續(xù)按政策預算；②基礎性績效獎（全年績效獎的三分之二部分）足額預算，列入人員經(jīng)費。其中行政事業(yè)人員和上崗土地工的基礎性績效獎足額預算，退休人員的基礎性績效獎按照75%的標準編列預算，同時取消退休人員生活補貼6000元/人/年、6600元/人/年的預算；③獎勵性績效獎（全年績效獎的三分之一部分）對在職在編教師予以保障；④對個人和家庭的補助按照現(xiàn)行政策編列預算，同時新增退休人員“七個節(jié)假日”補助預算；⑤張管局人員經(jīng)費按照張管局改革方案執(zhí)行。
二是公用經(jīng)費方面。為基本保證各單位的基本運轉，人均預算一定的日常公用經(jīng)費，具體標準如下：①公安公用經(jīng)費、辦案（業(yè)務）經(jīng)費及業(yè)務裝備經(jīng)費3萬元/人/年；②鄉(xiāng)（街道）、城管公用經(jīng)費2.5萬元/人/年；③司法、紀委、政法委公用經(jīng)費、辦案（業(yè)務）經(jīng)費及業(yè)務裝備經(jīng)費2萬元/人/年；④黨委部門、人大、政協(xié)、工青婦及政府部門公用經(jīng)費1.3萬元/人/年；⑤學校公用經(jīng)費0.2萬元/人/年（上級有對應的生均公用經(jīng)費補助）；⑥消防部門公用經(jīng)費5萬元/人/年；⑦全區(qū)所有的編外合同制工人、醫(yī)院、公路局管理的工班、社會保險服務中心、就業(yè)服務中心、醫(yī)保局均不預算公用經(jīng)費（通過征收手續(xù)費解決）；⑧張管局公用經(jīng)費按照張管局改革方案執(zhí)行。
三是特定目標類經(jīng)費和其他運轉類經(jīng)費方面。根據(jù)《湖南省人民政府關于進一步做好縣區(qū)財政平穩(wěn)運行工作的通知》（湘政發(fā)〔2022〕14號）文件精神及市領導指示精神：①各預算單位2023年編制的項目支出在2022年預算數(shù)的基礎上至少壓減20%（不包括用于發(fā)放到老百姓的項目、用于保障基本民生的項目、經(jīng)政府同意聘請的合同制人員項目）；②必須屬于上級硬性政策或區(qū)委區(qū)政府相關會議紀要等規(guī)定的項目；③必須屬于民生支出的項目；④必須屬于上級“一票否決”考核任務的項目；⑤項目資金要以當年度實際需要為依據(jù)申報，不得將后續(xù)年度所需資金納入申報范圍；⑥往年已經(jīng)預算安排的專項經(jīng)費，專項工作完結或者減少的，原則上一律取消或調減；⑦張管局特定目標類經(jīng)費和其他運轉類經(jīng)費按照張管局改革方案執(zhí)行。
小車燃修費：按照區(qū)定車改方案，區(qū)委、區(qū)政府主要領導實物保障公務用車車輛燃修費按照上年度財政預算標準不變，集中在行政管理中心的公務用車車輛燃修費按每年每輛6萬元預算（包括燃油費、過路過橋、小修保養(yǎng)費及車輛保險費等）。
車補及租車費：享受財政補貼人員車補標準：處級1200元/月、正科級750元/月、副科級700元/月、科員650元/月、其他人員600元/月；車改單位租車費用財政補助標準：單位車補總額的5%+600元/月的固定租車費用全部預算到單位。
支出預算情況：
根據(jù)上述依據(jù)和原則，2023年我區(qū)一般公共預算支出總量167020萬元（其中一般公共預算支出159620萬元，上解支出2400萬元，預計上級專項結轉下年支出5000萬元）。
一般公共預算支出159620萬元，具體情況是：
（1）按財政部縣級基本保障范圍和標準安排的“三保”支出68008萬元，具體如下：a.保工資支出安排合計40978萬元，其中：在職基本工資14632萬元（行政部門含參公單位2652萬元，公檢法部門528萬元，其他部門11452萬元）；在職年終一次性獎金265萬元（行政部門含參公單位221萬元，公檢法部門44萬元）；離休人員經(jīng)費6萬元；規(guī)范津貼補貼2857萬元（行政部門含參公單位2351萬元，公檢法部門501萬元，離休人員5萬元）；事業(yè)單位績效工資10017萬元；在職工資附加性支出11351萬元；機關人員職務與職級并行制度108萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼1448萬元；差額撥款單位財政補助職業(yè)年金24萬元；完善人民警察工資待遇政策270萬元。b.保運轉支出安排合計5563萬元，其中：行政部門含參公單位1103萬元，公檢法部門312萬元，其他部門4148萬元。c.?；久裆С霭才藕嫌?1467萬元，其中：教育經(jīng)費支出1201萬元（學前教育幼兒資助29萬元，城鄉(xiāng)義務教育生均公用經(jīng)費445萬元，義務教育階段特殊教育學校和隨班就讀殘疾學生生均公用經(jīng)費13萬元，義務教育免費提供教科書80萬元，家庭經(jīng)濟困難學生生活補助81萬元，普通高中學生資助84萬元，中職教育學生資助326萬元，農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃143萬元）；文化支出170萬元；社會保障支出4057萬元（城市居民最低生活保障437萬元，特困人員救助供養(yǎng)440萬元，特殊兒童群體基本生活保障27萬元，臨時救助99萬元，流浪乞討人員救助60萬元，困難殘疾人生活補貼36萬元，重度殘疾人護理補貼74萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險1125萬元，財政對機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險的補助1110萬元，老年人福利180萬元，就業(yè)見習補貼21萬元，優(yōu)撫對象撫恤和生活補助經(jīng)費330萬元，義務兵優(yōu)待金78萬元，退役安置支出40萬元）；衛(wèi)生健康支出6481萬元（城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險2581萬元，基本公共衛(wèi)生服務512萬元，計劃生育支出198萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助390萬元，疫情防控支出2800萬元）；其他基本民生支出9558萬元。
（2）其他民生支出8000萬元（景區(qū)生活費、村級運轉、污水處理等）；
（3）單位專項支出12726萬元；
（4）預備費1647萬元；
（5）執(zhí)收部門征管手續(xù)費4209萬元；
（6）專項轉移支付安排的支出29465萬元（屬于對等安排）；
（7）非稅收入成本安排的支出3250萬元；
（8）績效獎（退休人員）4415萬元；
（9）政府一般債券付息支出6900萬元；
（10）旅游文化廣告創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)獎勵扶持專項18000萬元（總部經(jīng)濟）；
（11）張管局改革預備金3000萬元。
——按照政府功能分類科目，一般公共預算支出159620萬元，具體情況是：一般公共服務支出16390.87萬元；國防支出318.4萬元；公共安全支出3497.46萬元；教育支出13680.59萬元；科學技術支出1369.7萬元；文化旅游體育與傳媒支出11914.69萬元；社會保障和就業(yè)支出13395.15萬元；衛(wèi)生健康支出9292.33萬元；節(jié)能環(huán)保支出7369.28萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6724.88萬元；農(nóng)林水支出12376.94萬元；交通運輸支出2131.28萬元；資源勘探信息等支出50萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出770.79萬元；自然資源海洋氣象等支出842.1萬元；住房保障支出8661.81萬元；糧食物資儲備支出71.6萬元；災害防治及應急管理支出963.66萬元；預備費1647.08萬元；其他支出41251.39萬元；債務付息支出6900萬元。
——按政府經(jīng)濟分類科目，一般公共預算支出159620萬元，具體情況是：機關工資福利支出17478.79萬元；機關商品和服務支出22700.33萬元；機關資本性支出（一）13645.34萬元；機關資本性支出（二）22萬元；對事業(yè)單位經(jīng)常性補助35526.44萬元；對事業(yè)單位資本性補助2132.4萬元；對企業(yè)補助890.3萬元；對企業(yè)資本性支出3.2萬元；對個人和家庭的補助10168.35萬元；對社會保障基金補助1095萬元；債務利息及費用支出6900萬元；預備費及預留34534.08萬元；其他支出14523.77萬元。
2023年收入總量167020萬元，其中：地方收入52520萬元，上級補助收入72000萬元，調入資金37500萬元，上年結轉5000萬元；2022年支出總量167020萬元，其中：一般公共預算支出159620萬元，上解支出2400萬元，預計結轉下年支出5000萬元。當年收支平衡。
（五）2023年度政府性基金預算編制情況
1．政府性基金預算編制原則
（1）科學預測基金收入。加強2023年經(jīng)濟形勢研判，各項政府性基金收入計劃與經(jīng)濟社會發(fā)展指標相適應，符合基金收入的征管特點，按照“實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地”的原則，充分考慮政策調整等因素，綜合預計全年收入。
（2）合理安排基金支出。按照“量入為出、收支平衡、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，做好與一般公共預算支出的協(xié)調和銜接。優(yōu)化支出結構，堅持有保有壓，集中財力搞建設、謀發(fā)展。
2．政府性基金收支預算情況
政府性基金收入預算71785萬元，其中：國有土地使用權出讓收入71000萬元；城市基礎設施配套費收入400萬元；政府性基金補助收入385萬元（上級專項）。支出預算71785萬元，按照政府收支分類科目，支出具體情況是：
（1）城鄉(xiāng)社區(qū)支出36900萬元，其中：
①征地和拆遷補償支出10000萬元（產(chǎn)業(yè)公司土地收儲成本）；
②土地出讓業(yè)務費400萬元；
③其他國有土地使用權出讓收入安排的支出26000萬元（其中：隱性債務還本20000萬元，付息1000萬元，基礎設施建設等5000萬元）；
④其他城市基礎設施配套費安排的支出500萬元。
（2）其他支出385萬元（上級專項對等安排）；
（3）專項債券利息支出5500萬元（專項債券24500萬元，置換隱性債務債券130000萬元）；
（4）調出資金29000萬元。
政府性基金預算收入安排71785萬元，支出安排71785萬元，當年收支平衡。
（六）2023年度國有資本經(jīng)營預算編制情況
1．國有資本經(jīng)營預算編制原則
（1）統(tǒng)籌兼顧、適度集中。統(tǒng)籌兼顧企業(yè)自身積累、發(fā)展和國有經(jīng)濟結構調整及國民經(jīng)濟宏觀調控的需要，合理確定國有資本收益分配比例。
（2）相對獨立，有機銜接。國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算分別編制，既保持國有資本經(jīng)營預算的完整性和相對獨立性，又要與一般公共預算相互銜接。
2．國有資本經(jīng)營收支預算情況
國有資本經(jīng)營收入預算8500萬元（預計2023年門票收入13500萬元，考慮到非稅占比將8500萬元繳入國有資本經(jīng)營預算）。支出預算8500萬元，按照政府收支分類科目，支出具體情況是：
（1）轉移性支出（即調出資金，調入一般公共預算）8500萬元。
國有資本經(jīng)營預算收入安排8500萬元，支出安排8500萬元，當年收支平衡。
（七）2023年度社會保險基金預算編制情況
1．社會保險基金預算編制原則
（1）依法建立，規(guī)范統(tǒng)一。依據(jù)國家法律法規(guī)建立，嚴格執(zhí)行國家社會保險政策，按照規(guī)定范圍、程序、方法和內容編制。
（2）專項基金，?？顚Ｓ谩Ｉ鐣ｋU各項基金預算嚴格按照有關法律法規(guī)規(guī)范收支內容、標準和范圍，專款專用，不得擠占或挪作他用。
（3）相對獨立，有機銜接。在預算體系中，社會保險基金預算單獨編報，與公共財政預算相對獨立、有機銜接。社會保險基金不能用于平衡一般公共預算，一般公共預算可補助社會保險基金。
2．社會保險基金收支預算情況
社會保險基金預算按險種分別編制，包括：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金等社會保險基金，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金已由市統(tǒng)籌。2023年各項社會保險基金收入合計10722.69萬元，各項基金支出15825.05萬元，當年結余-5102.36萬元，加上年結余18747.45萬元，社會保險基金2023年底累計結余13645.09萬元。社?；鸢踩瑢崿F(xiàn)“有結余”的目標，分具體項目收支預算情況：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1861.53萬元，支出1139.26萬元，當年收支結余722.27萬元，累計結余6334.23萬元。
（2）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入8242.62萬元，支出13531.65萬元，當年收支結余-5289.03萬元，累計結余7264.74萬元。
（3）失業(yè)保險基金收入618.54萬元，支出1154.14萬元，當年收支結余-535.6萬元，累計結余46.12萬元。
（八）2022年年末債務限額、余額及2023年還本付息情況
1．截至2022年年末地方政府債務限額36.96億元，其中：一般債務限額21.51億元，專項債務限額15.45億元。
2．截至2022年年末地方政府債務余額36.96億元，其中：一般債務余額21.51億元，專項債務余額15.45億元。
3．2023年區(qū)本級財力共安排債務本息支出3.33億元，具體構成：地方政府債券利息1.23億元；隱性債務還本2億元；隱性債務利息0.1億元。
三、切實做好2023年財政工作
（一）加力推進財源建設，提升財政服務經(jīng)濟高質量發(fā)展能力。一是繼續(xù)抓好新型經(jīng)濟，堅持一手抓招商、一手抓營商環(huán)境，打通企業(yè)入駐堵點，優(yōu)化入駐手續(xù)辦理，提高服務質量，打造“武陵源新經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)小鎮(zhèn)”項目。二是支持實體經(jīng)濟發(fā)展，建成用好財稅綜合信息平臺，著力推進財稅綜合治稅體系建設，進一步挖掘稅收增長潛力。三是培育稅收新增長點，積極探索發(fā)展網(wǎng)紅經(jīng)濟、數(shù)字經(jīng)濟、“夜經(jīng)濟”等新興文化旅游IP。
（二）防范化解債務風險，提升財政保安全促可持續(xù)發(fā)展能力。一是積極落實省委省政府關于防范化解重大風險的決策部署，樹立底線思維，推進我區(qū)債務化解工作。二是強化風險監(jiān)控，確保風險底線不突破。牢固樹立“過緊日子”思想，加強資金統(tǒng)籌管理使用，杜絕新增隱性債務，積極穩(wěn)妥償還隱性債務，優(yōu)化完善債務風險排查及預警機制，管好用好債券資金，確保債務風險事件不發(fā)生。三是加大推進力度，積極落實平臺公司轉型。通過注入資金資產(chǎn)資源、合并重組等方式，激發(fā)平臺公司轉型內生動力，增強平臺公司穩(wěn)健經(jīng)營實力，加快推進平臺公司市場化轉型。
（三）加力規(guī)范財政管理，提升財政守底線穩(wěn)大局能力。健全“過緊日子”長效機制，建立節(jié)約型財政保障機制，嚴格控制新增支出，精準保障重點剛性支出，持續(xù)壓減非重點非剛性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。一是深化預算管理改革，落實“過緊日子”要求，強化實施“零基預算”，從嚴控制預算追加，做到無預算不支出。二是科學調度國庫資金，優(yōu)先保障“三?！?、債務還本付息、疫情防控等重點支出，全力保障鄉(xiāng)村振興、污染防治等重大戰(zhàn)略支出。三是規(guī)范預算執(zhí)行管理，加強結余結轉資金統(tǒng)籌，大力清理、盤活各類財政資金。四是加快建設預算管理一體化，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標準、實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，動態(tài)反應本級預算安排和執(zhí)行情況，實現(xiàn)自己從預算安排源頭到使用末端全過程來源清晰、流向明確、賬目可查、賬實相符。五是進一步加大預決算公開力度，充分發(fā)揮財政監(jiān)督、會計監(jiān)督作用，縱深推進內部控制體系建設，切實加強政府采購管理、投資評審管理，著力打造陽光財政、法治財政。
各位代表，2023年，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大監(jiān)督，認真聽取區(qū)政協(xié)建議，凝心聚力，攻堅克難，認真落實本次大會決議，努力完成各項工作任務。
