（湖南省）關(guān)于張家界市武陵源區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于張家界市武陵源區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月20日在張家界市武陵源區(qū)第八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
張家界市武陵源區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 張國正
各位代表：
根據(jù)大會(huì)安排，受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告武陵源區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來，疫情防控形勢(shì)嚴(yán)峻，國內(nèi)外環(huán)境復(fù)雜多變，全區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行經(jīng)歷了極不尋常的過程。在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我區(qū)認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市決策部署，堅(jiān)決貫徹全國穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤電視電話會(huì)議精神，牢固樹立“過緊日子”思想，積極推行財(cái)源結(jié)構(gòu)改革，大力組織財(cái)政收入，加強(qiáng)財(cái)政支出管理，嚴(yán)守債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體可控，全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）2022年預(yù)算收支情況
1．一般公共預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)74659萬元（含上劃中央、省級(jí)），為年初預(yù)算數(shù)107866萬元的69%，減少33207萬元（主要是總部經(jīng)濟(jì)因素）。2022年收入總量預(yù)計(jì)183782萬元，其中：地方收入預(yù)計(jì)40000萬元，為年初預(yù)算數(shù)60840萬元的66%，減少20840萬元；爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)100189萬元（區(qū)本級(jí)可支配補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)46800萬元；其他對(duì)等安排專項(xiàng)預(yù)計(jì)53389萬元）；爭(zhēng)取債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13331萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2906萬元，調(diào)入資金6900萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)20456萬元。
2022年支出總量預(yù)計(jì)183782萬元，其中：一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)140517萬元（其中預(yù)備費(fèi)支出1408萬元，完成年初預(yù)算的100%），為年初預(yù)算數(shù)151056萬元的93%；上解支出3000萬元；債務(wù)還本支出10734萬元；預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年29500萬元。
2022年收支平衡，無凈結(jié)余。
2．政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
2022年全區(qū)政府性基金收入預(yù)計(jì)36044萬元，為年初預(yù)算數(shù)78585萬元的46%，減少42541萬元，其中：本級(jí)政府性基金收入預(yù)計(jì)24900萬元，為年初預(yù)算數(shù)77850萬元的32%，減少52950萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)1000萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7800萬元（專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入）；上年結(jié)轉(zhuǎn)2344萬元。2022年全區(qū)政府性基金支出預(yù)計(jì)36044萬元，為年初預(yù)算數(shù)78585萬元的46%，減少42541萬元；
2022年收支平衡，無凈結(jié)余。
3．國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
2022年國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)3900萬元（為保證四本預(yù)算的完整性，按上級(jí)要求將部分門票收入繳入國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理），比年初預(yù)算數(shù)增加3900萬元。為保證一般公共預(yù)算收支平衡將2022年國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
2022年收支平衡，無凈結(jié)余。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
2022年度全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入（包括機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老3項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、上級(jí)補(bǔ)助、利息收入等）預(yù)計(jì)完成10183.5萬元，為年初預(yù)算8978.75萬元（不含機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金）的113.42%，比上年增加1152.16萬元，增加12.76%。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成10538.98萬元，為年初預(yù)算9783.57萬元的107.72%，比上年減少3674.97萬元，下降25.85 %。收支相抵，本年結(jié)余-355.48萬元，上年結(jié)余19102.93萬元，年末累計(jì)結(jié)余18747.45萬元。
5．政府債務(wù)余額限額情況
截至2022年末，地方政府債務(wù)限額36.96億元，債務(wù)余額36.96億元，其中：一般債務(wù)限額21.51億元，一般債務(wù)余額21.51億元；專項(xiàng)債務(wù)限額15.45億元，專項(xiàng)債務(wù)余額15.45億元。
需要說明的是：2022年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行數(shù)是預(yù)計(jì)數(shù)，財(cái)政收支正在核實(shí)對(duì)賬，補(bǔ)助結(jié)算正在進(jìn)行，與決算數(shù)會(huì)有一些差距，待財(cái)政決算批復(fù)后，再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）2022年財(cái)政工作情況
1．積極推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。2022年3月，成立區(qū)新經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)事務(wù)中心，牽頭負(fù)責(zé)總部經(jīng)濟(jì)相關(guān)工作，調(diào)動(dòng)區(qū)財(cái)源辦、區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局、區(qū)稅務(wù)局等職能部門及區(qū)九歌公司、區(qū)森源公司等企業(yè)共同為總部經(jīng)濟(jì)服務(wù)，壯大總部經(jīng)濟(jì)隊(duì)伍，形成齊抓共管的良好局面。1-11月，我區(qū)總部經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)全口徑稅收4.95億元（區(qū)本級(jí)留存稅收1.58億元），已引進(jìn)7家總部企業(yè)，3家實(shí)體企業(yè)。
2．優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)財(cái)政資金調(diào)度管理，硬化預(yù)算約束，合理安排支出，動(dòng)態(tài)調(diào)控庫款資金，始終堅(jiān)持?！叭！?、債務(wù)還本付息、疫情防控支出、其他項(xiàng)目支出的庫款保障次序，確保我區(qū)財(cái)政平穩(wěn)有序運(yùn)行。建立健全庫款保障監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，使庫款保障水平基本維持在0.3-0.8的合理區(qū)間，持續(xù)抓好庫款“削峰填谷”管理，精準(zhǔn)測(cè)算、精準(zhǔn)調(diào)度，堅(jiān)決防范支付風(fēng)險(xiǎn)。
3．防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是全面落實(shí)全口徑債務(wù)管理。落實(shí)“一債一策”要求，梳理政府債務(wù)、隱性債務(wù)、關(guān)注類債務(wù)到期償債情況，逐筆落實(shí)資金來源，定期排查平臺(tái)公司風(fēng)險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢固樹立“過緊日子”思想，非必要不支出，大力壓減一般性支出和非急需、非重點(diǎn)項(xiàng)目，確立“無來源不立項(xiàng)，無預(yù)算不開工”原則，做實(shí)項(xiàng)目資金平衡方案，從源頭遏制隱性債務(wù)新增。二是穩(wěn)妥償還債務(wù)本息。2022年我區(qū)財(cái)政收入大幅下降，收入組織十分艱難，通過全面統(tǒng)籌財(cái)政資金，償還政府債券利息預(yù)計(jì)1.2億元，隱性債務(wù)本金預(yù)計(jì)0.2億元。三是完成專項(xiàng)債發(fā)行工作。已完成0.78億元專項(xiàng)債券發(fā)行工作，2022年6月底資金已撥付至項(xiàng)目單位，并督促項(xiàng)目單位加緊推進(jìn)施工進(jìn)度，盡快將債券資金落實(shí)到項(xiàng)目上，及時(shí)發(fā)揮債券資金補(bǔ)短板作用。四是抓好巡審問題整改。認(rèn)真落實(shí)紀(jì)委監(jiān)委部署的專項(xiàng)監(jiān)督工作以及歷次巡視巡察、審計(jì)整改情況回頭看工作，全面摸清債務(wù)底數(shù)，列出問題清單，抓好巡視巡察、審計(jì)問題整改，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)制度措施貫徹落實(shí)。
4．提高保障民生水平。一是社會(huì)保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)。提高了城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。2022年財(cái)政補(bǔ)助達(dá)610元/人，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)每月達(dá)118元/人，城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)每年達(dá)79元/人，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保繳費(fèi)每年達(dá)320元/人。二是加大了本級(jí)預(yù)算對(duì)社會(huì)保障投入。落實(shí)城鄉(xiāng)低保、特困人員救助、孤兒基本生活保障等困難群眾救助資金790萬元、流浪乞討人員救助資金65萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金270萬元、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼資金65萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金470萬元。三是社會(huì)保障救助支出及時(shí)。預(yù)計(jì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9577萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金保險(xiǎn)支出1085萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老金保險(xiǎn)支出8492萬元、失業(yè)人員保險(xiǎn)金支出487萬元，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼支出91.67萬元，城市和農(nóng)村最低生活保障支出360萬元，老年人生活補(bǔ)貼支出169.87萬元，特困人員供養(yǎng)補(bǔ)助支出370.96萬元，孤兒及事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童基本生活費(fèi)支出20.21萬元，臨時(shí)救助支出73.9萬元。四是重大公共衛(wèi)生特別支出保障到位。2022年區(qū)財(cái)政預(yù)計(jì)撥付新冠病毒疫情防控補(bǔ)助資金2000萬元。2020年以來全區(qū)新冠病毒疫情防控累計(jì)支出7470萬元。
5．完善財(cái)政支農(nóng)政策。2022年度共安排銜接項(xiàng)目55個(gè)，資金5819.8萬元（從2022年起我區(qū)不再實(shí)施涉農(nóng)統(tǒng)籌整合），截至目前共收到資金5790.2萬元，共撥付資金5790.2萬元，撥付進(jìn)度達(dá)100%。
6．強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。一是加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理。組織全區(qū)各預(yù)算單位對(duì)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行申報(bào)，并與預(yù)算同步公開、同步完成。二是組織開展了全區(qū)84家一級(jí)預(yù)算單位整體支出績(jī)效自評(píng)和部分專項(xiàng)支出績(jī)效自評(píng)工作，并對(duì)各單位績(jī)效自評(píng)報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立審核評(píng)價(jià)。三是開展2021年重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)、部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作。對(duì)糧食專項(xiàng)資金、購買社會(huì)工作服務(wù)項(xiàng)目資金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金等進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)1個(gè)部門進(jìn)行部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)。四是加強(qiáng)結(jié)果運(yùn)用。全面落實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排掛鉤機(jī)制，根據(jù)糧食資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告壓減相關(guān)預(yù)算資金。對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題，督促相關(guān)單位整改到位，繼續(xù)將預(yù)算績(jī)效管理情況納入?yún)^(qū)委區(qū)政府績(jī)效考核范圍。
各位代表，回顧過去一年，財(cái)政部門堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，堅(jiān)決貫徹黨中央國務(wù)院、省市區(qū)黨委政府決策部署，落實(shí)區(qū)人大有關(guān)決議和審議意見要求，狠抓規(guī)范管理，奮力改革創(chuàng)新，切實(shí)兜牢“三保”底線，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，深化預(yù)算管理改革，加力保障改善民生，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)定提供了有力支持。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)。主要是：財(cái)政收入增長(zhǎng)的基礎(chǔ)不穩(wěn)，收支平衡日趨緊張；政府性債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，還本付息支出壓力大；部分領(lǐng)域支出結(jié)構(gòu)僵化固化，資金使用效益有待提高。對(duì)此，我們將高度重視和積極正視，堅(jiān)持用改革的思維和創(chuàng)新的機(jī)制努力加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，學(xué)習(xí)好、領(lǐng)會(huì)好、貫徹好黨的二十大精神，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、區(qū)決策部署，培植壯大主體財(cái)源稅源，切實(shí)加強(qiáng)收入預(yù)算管理，進(jìn)一步樹立過“緊日子”思想，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，加快推動(dòng)預(yù)算管理一體化改革，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)保障改善民生，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（二）2023年預(yù)算編制的原則
堅(jiān)持“以收定支”總原則。一是堅(jiān)持量入為出，量力而行，實(shí)行“零基”預(yù)算；二是將“三保”支出作為重點(diǎn)，足額編列、不留缺口，優(yōu)先予以保障；三是保障債務(wù)還本付息、疫情防控等重點(diǎn)支出；四是繼續(xù)執(zhí)行壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增的規(guī)定；五是嚴(yán)格控制新增支出，非剛性、非必要項(xiàng)目不支出。
（三）2023年財(cái)政預(yù)算編制口徑
按照《預(yù)算法》及相關(guān)要求，財(cái)政預(yù)算嚴(yán)格按照支出功能分類科目和經(jīng)濟(jì)分類科目編制，功能分類科目編制到類、款、項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)分類科目編制到類、款。同時(shí)，財(cái)政部門分別編制了一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算四本預(yù)算，預(yù)算編制體系統(tǒng)一完整。
（四）2023年度一般公共預(yù)算編制情況
1．一般公共預(yù)算收入預(yù)算編制情況
收入預(yù)算編制的依據(jù)和原則：
根據(jù)我區(qū)實(shí)際，我區(qū)收入盤子由三部分構(gòu)成：
（1）區(qū)本級(jí)可用財(cái)力收入。一是地方財(cái)政收入（由地方稅收收入、非稅收入組成），地方財(cái)政收入、稅收收入分別按31%、45%增長(zhǎng)。二是調(diào)入收入，為滿足一般公共預(yù)算盤子需求，從政府性基金預(yù)算（部分土地出讓收入與城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入）調(diào)入一般公共預(yù)算；從國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（部分門票收入等）調(diào)入一般公共預(yù)算，用于平衡一般公共預(yù)算。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入。按照上年轉(zhuǎn)移性收入規(guī)模預(yù)算。
（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)。
收入預(yù)算情況：
根據(jù)上述依據(jù)和原則，2023年我區(qū)一般公共預(yù)算收入總量167020萬元，具體情況是：
（1）區(qū)本級(jí)可用財(cái)力收入90020萬元，其中：地方稅收收入預(yù)計(jì)36220萬元，比2022預(yù)計(jì)完成數(shù)25000萬元增加11220萬元，增長(zhǎng)45%；非稅收入預(yù)計(jì)16300萬元，比2022預(yù)計(jì)完成數(shù)15000萬元增加1300萬元，增長(zhǎng)9%；調(diào)入收入37500萬元[其中從政府性基金收入（土地出讓收入）中調(diào)入一般公共預(yù)算29000萬元，從國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算8500萬元]。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入72000萬元[返還性收入7700萬元（全部為區(qū)本級(jí)可支配財(cái)力），一般轉(zhuǎn)移支付48300萬元（其中：區(qū)本級(jí)可支配財(cái)力20300萬元，明確具體用途28000萬元，相當(dāng)于專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16000萬元，明確具體用途對(duì)等安排）]；
（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)5000萬元。
其中：按省預(yù)算編制審核口徑計(jì)算的“三保”可用財(cái)力合計(jì)為143620萬元，具體構(gòu)成為：地方收入52520萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入48300萬元，稅收返還收入7700萬元，調(diào)入資金37500萬元，減上解支出2400萬元。
2．2023年度一般公共預(yù)算支出編制情況
支出編制的依據(jù)和原則：
（1）根據(jù)我區(qū)實(shí)際，綜合考慮“三?！北Ｕ稀鶆?wù)還本付息的需要，構(gòu)建合理適度的財(cái)政支出盤子，一是確保人員工資、基本運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生支出足額保障到位；二是確保政府債務(wù)、隱性債務(wù)還本付息支出足額預(yù)算；三是盡量安排單位履行職能需要的必要性支出；四是盡量保障延續(xù)性合同經(jīng)費(fèi)、農(nóng)民工工資等剛性支出；五是盡量保障上級(jí)剛性考核需要的必要性支出；六是盡量保障財(cái)稅結(jié)構(gòu)性改革的剛性支出。
（2）具體支出標(biāo)準(zhǔn)如下：
一是人員經(jīng)費(fèi)方面。①財(cái)政供養(yǎng)在職人員的工資、津補(bǔ)貼、養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金等按照上級(jí)相關(guān)政策足額預(yù)算；大學(xué)生村官、村干等其他特殊群體財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)的養(yǎng)老金由區(qū)社保局按政策統(tǒng)一測(cè)算（含到點(diǎn)退休人員單位負(fù)擔(dān)的8%職業(yè)年金），醫(yī)療保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)按政策預(yù)算；②基礎(chǔ)性績(jī)效獎(jiǎng)（全年績(jī)效獎(jiǎng)的三分之二部分）足額預(yù)算，列入人員經(jīng)費(fèi)。其中行政事業(yè)人員和上崗?fù)恋毓さ幕A(chǔ)性績(jī)效獎(jiǎng)足額預(yù)算，退休人員的基礎(chǔ)性績(jī)效獎(jiǎng)按照75%的標(biāo)準(zhǔn)編列預(yù)算，同時(shí)取消退休人員生活補(bǔ)貼6000元/人/年、6600元/人/年的預(yù)算；③獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效獎(jiǎng)（全年績(jī)效獎(jiǎng)的三分之一部分）對(duì)在職在編教師予以保障；④對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助按照現(xiàn)行政策編列預(yù)算，同時(shí)新增退休人員“七個(gè)節(jié)假日”補(bǔ)助預(yù)算；⑤張管局人員經(jīng)費(fèi)按照張管局改革方案執(zhí)行。
二是公用經(jīng)費(fèi)方面。為基本保證各單位的基本運(yùn)轉(zhuǎn)，人均預(yù)算一定的日常公用經(jīng)費(fèi)，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：①公安公用經(jīng)費(fèi)、辦案（業(yè)務(wù)）經(jīng)費(fèi)及業(yè)務(wù)裝備經(jīng)費(fèi)3萬元/人/年；②鄉(xiāng)（街道）、城管公用經(jīng)費(fèi)2.5萬元/人/年；③司法、紀(jì)委、政法委公用經(jīng)費(fèi)、辦案（業(yè)務(wù)）經(jīng)費(fèi)及業(yè)務(wù)裝備經(jīng)費(fèi)2萬元/人/年；④黨委部門、人大、政協(xié)、工青婦及政府部門公用經(jīng)費(fèi)1.3萬元/人/年；⑤學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)0.2萬元/人/年（上級(jí)有對(duì)應(yīng)的生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助）；⑥消防部門公用經(jīng)費(fèi)5萬元/人/年；⑦全區(qū)所有的編外合同制工人、醫(yī)院、公路局管理的工班、社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)中心、就業(yè)服務(wù)中心、醫(yī)保局均不預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)（通過征收手續(xù)費(fèi)解決）；⑧張管局公用經(jīng)費(fèi)按照張管局改革方案執(zhí)行。
三是特定目標(biāo)類經(jīng)費(fèi)和其他運(yùn)轉(zhuǎn)類經(jīng)費(fèi)方面。根據(jù)《湖南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步做好縣區(qū)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行工作的通知》（湘政發(fā)〔2022〕14號(hào)）文件精神及市領(lǐng)導(dǎo)指示精神：①各預(yù)算單位2023年編制的項(xiàng)目支出在2022年預(yù)算數(shù)的基礎(chǔ)上至少壓減20%（不包括用于發(fā)放到老百姓的項(xiàng)目、用于保障基本民生的項(xiàng)目、經(jīng)政府同意聘請(qǐng)的合同制人員項(xiàng)目）；②必須屬于上級(jí)硬性政策或區(qū)委區(qū)政府相關(guān)會(huì)議紀(jì)要等規(guī)定的項(xiàng)目；③必須屬于民生支出的項(xiàng)目；④必須屬于上級(jí)“一票否決”考核任務(wù)的項(xiàng)目；⑤項(xiàng)目資金要以當(dāng)年度實(shí)際需要為依據(jù)申報(bào)，不得將后續(xù)年度所需資金納入申報(bào)范圍；⑥往年已經(jīng)預(yù)算安排的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，專項(xiàng)工作完結(jié)或者減少的，原則上一律取消或調(diào)減；⑦張管局特定目標(biāo)類經(jīng)費(fèi)和其他運(yùn)轉(zhuǎn)類經(jīng)費(fèi)按照張管局改革方案執(zhí)行。
小車燃修費(fèi)：按照區(qū)定車改方案，區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)實(shí)物保障公務(wù)用車車輛燃修費(fèi)按照上年度財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)不變，集中在行政管理中心的公務(wù)用車車輛燃修費(fèi)按每年每輛6萬元預(yù)算（包括燃油費(fèi)、過路過橋、小修保養(yǎng)費(fèi)及車輛保險(xiǎn)費(fèi)等）。
車補(bǔ)及租車費(fèi)：享受財(cái)政補(bǔ)貼人員車補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)：處級(jí)1200元/月、正科級(jí)750元/月、副科級(jí)700元/月、科員650元/月、其他人員600元/月；車改單位租車費(fèi)用財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)挝卉囇a(bǔ)總額的5%+600元/月的固定租車費(fèi)用全部預(yù)算到單位。
支出預(yù)算情況：
根據(jù)上述依據(jù)和原則，2023年我區(qū)一般公共預(yù)算支出總量167020萬元（其中一般公共預(yù)算支出159620萬元，上解支出2400萬元，預(yù)計(jì)上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5000萬元）。
一般公共預(yù)算支出159620萬元，具體情況是：
（1）按財(cái)政部縣級(jí)基本保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)安排的“三保”支出68008萬元，具體如下：a.保工資支出安排合計(jì)40978萬元，其中：在職基本工資14632萬元（行政部門含參公單位2652萬元，公檢法部門528萬元，其他部門11452萬元）；在職年終一次性獎(jiǎng)金265萬元（行政部門含參公單位221萬元，公檢法部門44萬元）；離休人員經(jīng)費(fèi)6萬元；規(guī)范津貼補(bǔ)貼2857萬元（行政部門含參公單位2351萬元，公檢法部門501萬元，離休人員5萬元）；事業(yè)單位績(jī)效工資10017萬元；在職工資附加性支出11351萬元；機(jī)關(guān)人員職務(wù)與職級(jí)并行制度108萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼1448萬元；差額撥款單位財(cái)政補(bǔ)助職業(yè)年金24萬元；完善人民警察工資待遇政策270萬元。b.保運(yùn)轉(zhuǎn)支出安排合計(jì)5563萬元，其中：行政部門含參公單位1103萬元，公檢法部門312萬元，其他部門4148萬元。c.?；久裆С霭才藕嫌?jì)21467萬元，其中：教育經(jīng)費(fèi)支出1201萬元（學(xué)前教育幼兒資助29萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)445萬元，義務(wù)教育階段特殊教育學(xué)校和隨班就讀殘疾學(xué)生生均公用經(jīng)費(fèi)13萬元，義務(wù)教育免費(fèi)提供教科書80萬元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助81萬元，普通高中學(xué)生資助84萬元，中職教育學(xué)生資助326萬元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃143萬元）；文化支出170萬元；社會(huì)保障支出4057萬元（城市居民最低生活保障437萬元，特困人員救助供養(yǎng)440萬元，特殊兒童群體基本生活保障27萬元，臨時(shí)救助99萬元，流浪乞討人員救助60萬元，困難殘疾人生活補(bǔ)貼36萬元，重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼74萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)1125萬元，財(cái)政對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)助1110萬元，老年人福利180萬元，就業(yè)見習(xí)補(bǔ)貼21萬元，優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)330萬元，義務(wù)兵優(yōu)待金78萬元，退役安置支出40萬元）；衛(wèi)生健康支出6481萬元（城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)2581萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)512萬元，計(jì)劃生育支出198萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助390萬元，疫情防控支出2800萬元）；其他基本民生支出9558萬元。
（2）其他民生支出8000萬元（景區(qū)生活費(fèi)、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)、污水處理等）；
（3）單位專項(xiàng)支出12726萬元；
（4）預(yù)備費(fèi)1647萬元；
（5）執(zhí)收部門征管手續(xù)費(fèi)4209萬元；
（6）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排的支出29465萬元（屬于對(duì)等安排）；
（7）非稅收入成本安排的支出3250萬元；
（8）績(jī)效獎(jiǎng)（退休人員）4415萬元；
（9）政府一般債券付息支出6900萬元；
（10）旅游文化廣告創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)扶持專項(xiàng)18000萬元（總部經(jīng)濟(jì)）；
（11）張管局改革預(yù)備金3000萬元。
——按照政府功能分類科目，一般公共預(yù)算支出159620萬元，具體情況是：一般公共服務(wù)支出16390.87萬元；國防支出318.4萬元；公共安全支出3497.46萬元；教育支出13680.59萬元；科學(xué)技術(shù)支出1369.7萬元；文化旅游體育與傳媒支出11914.69萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出13395.15萬元；衛(wèi)生健康支出9292.33萬元；節(jié)能環(huán)保支出7369.28萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6724.88萬元；農(nóng)林水支出12376.94萬元；交通運(yùn)輸支出2131.28萬元；資源勘探信息等支出50萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出770.79萬元；自然資源海洋氣象等支出842.1萬元；住房保障支出8661.81萬元；糧食物資儲(chǔ)備支出71.6萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出963.66萬元；預(yù)備費(fèi)1647.08萬元；其他支出41251.39萬元；債務(wù)付息支出6900萬元。
——按政府經(jīng)濟(jì)分類科目，一般公共預(yù)算支出159620萬元，具體情況是：機(jī)關(guān)工資福利支出17478.79萬元；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出22700.33萬元；機(jī)關(guān)資本性支出（一）13645.34萬元；機(jī)關(guān)資本性支出（二）22萬元；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助35526.44萬元；對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助2132.4萬元；對(duì)企業(yè)補(bǔ)助890.3萬元；對(duì)企業(yè)資本性支出3.2萬元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助10168.35萬元；對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助1095萬元；債務(wù)利息及費(fèi)用支出6900萬元；預(yù)備費(fèi)及預(yù)留34534.08萬元；其他支出14523.77萬元。
2023年收入總量167020萬元，其中：地方收入52520萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入72000萬元，調(diào)入資金37500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5000萬元；2022年支出總量167020萬元，其中：一般公共預(yù)算支出159620萬元，上解支出2400萬元，預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5000萬元。當(dāng)年收支平衡。
（五）2023年度政府性基金預(yù)算編制情況
1．政府性基金預(yù)算編制原則
（1）科學(xué)預(yù)測(cè)基金收入。加強(qiáng)2023年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判，各項(xiàng)政府性基金收入計(jì)劃與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展指標(biāo)相適應(yīng)，符合基金收入的征管特點(diǎn)，按照“實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地”的原則，充分考慮政策調(diào)整等因素，綜合預(yù)計(jì)全年收入。
（2）合理安排基金支出。按照“量入為出、收支平衡、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，做好與一般公共預(yù)算支出的協(xié)調(diào)和銜接。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持有保有壓，集中財(cái)力搞建設(shè)、謀發(fā)展。
2．政府性基金收支預(yù)算情況
政府性基金收入預(yù)算71785萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入71000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬元；政府性基金補(bǔ)助收入385萬元（上級(jí)專項(xiàng)）。支出預(yù)算71785萬元，按照政府收支分類科目，支出具體情況是：
（1）城鄉(xiāng)社區(qū)支出36900萬元，其中：
①征地和拆遷補(bǔ)償支出10000萬元（產(chǎn)業(yè)公司土地收儲(chǔ)成本）；
②土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)400萬元；
③其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出26000萬元（其中：隱性債務(wù)還本20000萬元，付息1000萬元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等5000萬元）；
④其他城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出500萬元。
（2）其他支出385萬元（上級(jí)專項(xiàng)對(duì)等安排）；
（3）專項(xiàng)債券利息支出5500萬元（專項(xiàng)債券24500萬元，置換隱性債務(wù)債券130000萬元）；
（4）調(diào)出資金29000萬元。
政府性基金預(yù)算收入安排71785萬元，支出安排71785萬元，當(dāng)年收支平衡。
（六）2023年度國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制情況
1．國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制原則
（1）統(tǒng)籌兼顧、適度集中。統(tǒng)籌兼顧企業(yè)自身積累、發(fā)展和國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整及國民經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的需要，合理確定國有資本收益分配比例。
（2）相對(duì)獨(dú)立，有機(jī)銜接。國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算分別編制，既保持國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的完整性和相對(duì)獨(dú)立性，又要與一般公共預(yù)算相互銜接。
2．國有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算情況
國有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算8500萬元（預(yù)計(jì)2023年門票收入13500萬元，考慮到非稅占比將8500萬元繳入國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算）。支出預(yù)算8500萬元，按照政府收支分類科目，支出具體情況是：
（1）轉(zhuǎn)移性支出（即調(diào)出資金，調(diào)入一般公共預(yù)算）8500萬元。
國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排8500萬元，支出安排8500萬元，當(dāng)年收支平衡。
（七）2023年度社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況
1．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制原則
（1）依法建立，規(guī)范統(tǒng)一。依據(jù)國家法律法規(guī)建立，嚴(yán)格執(zhí)行國家社會(huì)保險(xiǎn)政策，按照規(guī)定范圍、程序、方法和內(nèi)容編制。
（2）專項(xiàng)基金，專款專用。社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)基金預(yù)算嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)范收支內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和范圍，?？顚Ｓ?，不得擠占或挪作他用。
（3）相對(duì)獨(dú)立，有機(jī)銜接。在預(yù)算體系中，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算單獨(dú)編報(bào)，與公共財(cái)政預(yù)算相對(duì)獨(dú)立、有機(jī)銜接。社會(huì)保險(xiǎn)基金不能用于平衡一般公共預(yù)算，一般公共預(yù)算可補(bǔ)助社會(huì)保險(xiǎn)基金。
2．社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按險(xiǎn)種分別編制，包括：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等社會(huì)保險(xiǎn)基金，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金已由市統(tǒng)籌。2023年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入合計(jì)10722.69萬元，各項(xiàng)基金支出15825.05萬元，當(dāng)年結(jié)余-5102.36萬元，加上年結(jié)余18747.45萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金2023年底累計(jì)結(jié)余13645.09萬元。社?；鸢踩?，實(shí)現(xiàn)“有結(jié)余”的目標(biāo)，分具體項(xiàng)目收支預(yù)算情況：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1861.53萬元，支出1139.26萬元，當(dāng)年收支結(jié)余722.27萬元，累計(jì)結(jié)余6334.23萬元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8242.62萬元，支出13531.65萬元，當(dāng)年收支結(jié)余-5289.03萬元，累計(jì)結(jié)余7264.74萬元。
（3）失業(yè)保險(xiǎn)基金收入618.54萬元，支出1154.14萬元，當(dāng)年收支結(jié)余-535.6萬元，累計(jì)結(jié)余46.12萬元。
（八）2022年年末債務(wù)限額、余額及2023年還本付息情況
1．截至2022年年末地方政府債務(wù)限額36.96億元，其中：一般債務(wù)限額21.51億元，專項(xiàng)債務(wù)限額15.45億元。
2．截至2022年年末地方政府債務(wù)余額36.96億元，其中：一般債務(wù)余額21.51億元，專項(xiàng)債務(wù)余額15.45億元。
3．2023年區(qū)本級(jí)財(cái)力共安排債務(wù)本息支出3.33億元，具體構(gòu)成：地方政府債券利息1.23億元；隱性債務(wù)還本2億元；隱性債務(wù)利息0.1億元。
三、切實(shí)做好2023年財(cái)政工作
（一）加力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，提升財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展能力。一是繼續(xù)抓好新型經(jīng)濟(jì)，堅(jiān)持一手抓招商、一手抓營(yíng)商環(huán)境，打通企業(yè)入駐堵點(diǎn)，優(yōu)化入駐手續(xù)辦理，提高服務(wù)質(zhì)量，打造“武陵源新經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)小鎮(zhèn)”項(xiàng)目。二是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，建成用好財(cái)稅綜合信息平臺(tái)，著力推進(jìn)財(cái)稅綜合治稅體系建設(shè)，進(jìn)一步挖掘稅收增長(zhǎng)潛力。三是培育稅收新增長(zhǎng)點(diǎn)，積極探索發(fā)展網(wǎng)紅經(jīng)濟(jì)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、“夜經(jīng)濟(jì)”等新興文化旅游IP。
（二）防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)政保安全促可持續(xù)發(fā)展能力。一是積極落實(shí)省委省政府關(guān)于防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的決策部署，樹立底線思維，推進(jìn)我區(qū)債務(wù)化解工作。二是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，確保風(fēng)險(xiǎn)底線不突破。牢固樹立“過緊日子”思想，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌管理使用，杜絕新增隱性債務(wù)，積極穩(wěn)妥償還隱性債務(wù)，優(yōu)化完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查及預(yù)警機(jī)制，管好用好債券資金，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生。三是加大推進(jìn)力度，積極落實(shí)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型。通過注入資金資產(chǎn)資源、合并重組等方式，激發(fā)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型內(nèi)生動(dòng)力，增強(qiáng)平臺(tái)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)實(shí)力，加快推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。
（三）加力規(guī)范財(cái)政管理，提升財(cái)政守底線穩(wěn)大局能力。健全“過緊日子”長(zhǎng)效機(jī)制，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，嚴(yán)格控制新增支出，精準(zhǔn)保障重點(diǎn)剛性支出，持續(xù)壓減非重點(diǎn)非剛性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。一是深化預(yù)算管理改革，落實(shí)“過緊日子”要求，強(qiáng)化實(shí)施“零基預(yù)算”，從嚴(yán)控制預(yù)算追加，做到無預(yù)算不支出。二是科學(xué)調(diào)度國庫資金，優(yōu)先保障“三?！?、債務(wù)還本付息、疫情防控等重點(diǎn)支出，全力保障鄉(xiāng)村振興、污染防治等重大戰(zhàn)略支出。三是規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌，大力清理、盤活各類財(cái)政資金。四是加快建設(shè)預(yù)算管理一體化，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，動(dòng)態(tài)反應(yīng)本級(jí)預(yù)算安排和執(zhí)行情況，實(shí)現(xiàn)自己從預(yù)算安排源頭到使用末端全過程來源清晰、流向明確、賬目可查、賬實(shí)相符。五是進(jìn)一步加大預(yù)決算公開力度，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督、會(huì)計(jì)監(jiān)督作用，縱深推進(jìn)內(nèi)部控制體系建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)政府采購管理、投資評(píng)審管理，著力打造陽光財(cái)政、法治財(cái)政。
各位代表，2023年，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大監(jiān)督，認(rèn)真聽取區(qū)政協(xié)建議，凝心聚力，攻堅(jiān)克難，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
