（湖南?。╆P于張家界市慈利縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
慈利縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——2021年10月25日在慈利縣十八屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局局長徐斌
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)，請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
（一）2021年財政預算收支情況
1.一般公共預算
收入完成情況：2021年，縣本級一般公共預算收入預計（下同）可完成135278萬元，其中：地方收入完成86317萬元。
支出完成情況：預計完成一般公共預算支出488091萬元,比上年533112萬元下降8.4%。分項完成情況是：一般公共服務支出50036萬元，同比下降6.8%；公共安全支出16313萬元，同比增長8.8%；國防支出3萬元，同比下降97.9%；教育支出80212萬元，同比下降5.9%；科學技術支出1395萬元，同比下降43.8%;文化旅游體育與傳媒支出5641萬元，同比下降13.6%;社會保障和就業(yè)支出93408萬元,同比增長5%;衛(wèi)生健康支出64608萬元,同比下降3.7%;節(jié)能環(huán)保支出9017萬元,同比下降27.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12870萬元，同比下降11.5%；農(nóng)林水支出87446萬元，同比下降21.7%；交通運輸支出15750萬元，同比下降36.6%；資源勘探工業(yè)信息等支出3930萬元，同比增長23.2%；商業(yè)服務業(yè)等支出2311萬元，同比下降16.4%；金融支出90萬元，同比增長55.2%；自然資源海洋氣象等支出4159萬元，同比下降6.1%；住房保障支出19540萬元，同比下降2.4%；糧油物資儲備支出2260萬元，同比下降42.3%；災害防治及應急管理支出6530萬元,同比增長13.1%；債務付息支出9058萬元，同比增長16.9%；其他支出3514萬元，同比增長37.2%。
收支平衡情況：2021年預計完成地方收入86317萬元，上級財政補助收入390000萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入41031萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7660萬元，收入總計525008萬元。完成一般公共預算支出488091萬元，上解上級支出5335萬元，債務還本支出26332萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年5250萬元，支出總計525008萬元，收支平衡。
2.政府性基金預算
2021年完成縣本級政府性基金收入31840萬元，上級補助收入6000萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入49840萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24452萬元，全年收入總計為112132萬元。完成政府性基金支出89592萬元，債務還本支出3040萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年19500萬元，全年支出總計為112132萬元。
3.社?；痤A算
2021年完成社?；鹗杖?5300萬元，完成社?；?0600萬元，當年收支結(jié)余4700萬元，年末滾存結(jié)余54500萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算
2021年完成國有資本經(jīng)營收入30212萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1584萬元，收入合計31796萬元。完成國有資本經(jīng)營支出28868萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2928萬元，支出合計31796萬元。
5.地方政府債務情況
2021年底我縣系統(tǒng)內(nèi)地方政府債務余額492000萬元,其中當年新增地方性債務92400萬元。償還政府債務利息11216.11萬元。
6.直達資金情況
2021年共計安排使用中央直達資金120361.17萬元，其中中央下達資金112766.07萬元，省級對應安排資金7626.65萬元。
上述預算執(zhí)行情況均為預計完成數(shù)，在年度決算編制匯總后會有一些變化，屆時再向縣人大常委會專題報告。
（二）落實人大預算決議情況
2021年是"十四五"開局之年，也是中國共產(chǎn)黨成立100周年，做好財政工作至關重要。在縣委、縣政府的堅強領導下，縣財政始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，扎實支持"六穩(wěn)""六保"政策實施，通過大力壓減年初預算支出、全面清理歷年存量資金等多種方式增加可用財力，最大限度對沖財力短收的影響，全面壓實"三保"支出責任，及時落實債務風險管控措施，有序推進資金績效管理，為推動我縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力的支撐。
1.加快財源建設，確保收支平衡。
牢固樹立"抓財源就是抓發(fā)展"意識，扎實開展建筑、房地產(chǎn)、礦產(chǎn)資源行業(yè)財源現(xiàn)狀摸底，通過出臺財源建設工程三年行動計劃實施方案，壯大我縣財源路子，加強協(xié)同共治，將工作任務分解到條線、到領域，推動財源建設一攬子措施有效落地。充分利用財稅綜合信息共享平臺，共享涉稅信息，推動實現(xiàn)精準征管，努力實現(xiàn)收入預期。硬化支出預算約束效力，堅持量入為出原則，積極運用零基預算理念，合理確定支出規(guī)模，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，預算安排突出重點，堅持"三保"支出在財政支出中的優(yōu)先順序，堅決兜住"三保"底線，不留硬缺口，大力壓減和控制一般性支出，壓縮非急需、非剛性支出，對預算執(zhí)行中新增的臨時性、應急性支出，除縣委、縣政府明確要求或上級部門另有規(guī)定外，一律不追加部門預算。加大盤活存量資金力度，通過收繳資金、統(tǒng)籌使用、加快預算支出等措施提高財政資金使用效益，預算剛性約束得到加強，財政運行總體平穩(wěn)。
2.加大民生投入，持續(xù)改善民生事業(yè)
2021年全縣民生支出130781.4萬元，傾力增進民生福祉。教育方面，投入11834.59萬元，科學安排義務教育公用經(jīng)費，統(tǒng)籌安排學前教育發(fā)展資金，及時支付困難學生生活補助資金，實現(xiàn)所有學段、公辦民辦學校、家庭經(jīng)濟困難學生全覆蓋，同時安排義務教育教師績效增量補助資金、退休教師生活補助資金保障全縣教師待遇，穩(wěn)定教師隊伍。衛(wèi)生健康方面，投入8906.2萬元，主要用于鄉(xiāng)村醫(yī)生生活補助，計劃生育專項、疫情防控等方面。面對8月突如其來的疫情，縣財政第一時間啟動應急保障預案，把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓，做到"行動響應、經(jīng)費保障、應急調(diào)度、快捷采購、組織服務、政策落實"六個到位。建立政府采購"綠色通道"，緊急啟動疫情防控資金快捷撥付程序和應急調(diào)度機制，先后投入疫情防控資金6427萬元，為我縣打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了有力支撐。社會保障方面，投入27106.14萬元，主要用于支付城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金、機關事業(yè)單位養(yǎng)老金，代繳精準扶貧戶養(yǎng)老保險，及時下達困難群眾救助補助資金，保障了城鄉(xiāng)居民老年基本生活，加強了低保、特困人員救助供養(yǎng)和臨時救助、流浪乞討人員救助等的保障。城鄉(xiāng)建設方面，投入2398萬元，全力保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)所聘請人員工資及城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化工程實施等方面，改善農(nóng)村衛(wèi)生條件和人居環(huán)境,促進全縣城鄉(xiāng)環(huán)境質(zhì)量整體提升。
3.聚焦重點領域，鞏固攻堅戰(zhàn)成果
一是鄉(xiāng)村振興投入力度持續(xù)加大。投入統(tǒng)籌整合資金37624萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果，按照"因需而整、應整盡整"的原則統(tǒng)籌安排整合資金項目，提高資金的精準度和使用效益，發(fā)展特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、加強基礎設施建設、促進綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展。二是深入打好污染防治攻堅戰(zhàn)。積極踐行"綠水青山就是金山銀山"理念，投入生態(tài)環(huán)境建設和保護的財政資金20190萬元，支持打好"藍天、碧水、凈土"等標志性戰(zhàn)役，落實"洞庭清波"專項整治要求并完善生態(tài)保護補償制度，推動綠色低碳發(fā)展，促進了我縣經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型，為實施省委"三高四新"戰(zhàn)略奠定生態(tài)環(huán)境基礎。三是債務風險防范有效。構(gòu)建規(guī)范的舉債融資機制、債務風險常態(tài)化監(jiān)督和債務風險應急處置機制，嚴控新增政府債務，縣本級綜合債務率保持合理區(qū)間；同時為加快專項債項目發(fā)行進度，發(fā)揮債券資金逆周期結(jié)構(gòu)性調(diào)節(jié)優(yōu)勢，通過提前制定建設計劃、定期召開督導會議、事后進行績效評價的方式，提高債券資金效益，牢牢守住風險底線。
4.深化體制改革，提升預算管理水平
一是提高預算管理信息化水平。以預算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項目儲備、預算編審、預算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會計核算、決算和報告等工作的標準化、自動化水平，實現(xiàn)對預算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制。通過集中反映單位基礎信息和會計核算、資產(chǎn)管理、賬戶管理等預算信息，實現(xiàn)財政部門與主管部門共享共用，強化了部門對所屬單位預算執(zhí)行的監(jiān)控管理職責。二是推動預算績效管理提質(zhì)增效。將落實黨中央、國務院重大決策部署作為預算績效管理重點，加強財政政策評估評價，增強政策可行性和財政可持續(xù)性。加強重點領域預算績效管理，分類明確轉(zhuǎn)移支付績效管理重點，強化引導約束。加強對政府和社會資本合作、政府購買服務等項目的全過程績效管理。加強國有資本資產(chǎn)使用績效管理，提高使用效益。加強績效評價結(jié)果應用，將績效評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預算安排有機銜接，對低效無效資金一律削減或取消，對沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。三是完善政府財務報告體系。建立完善權責發(fā)生制政府綜合財務報告制度，全面客觀反映政府資產(chǎn)負債與財政可持續(xù)性情況。健全財政總預算會計制度，將財政財務信息內(nèi)容從預算收支信息擴展至資產(chǎn)、負債、投資等信息。推動預算單位深化政府會計改革，全面有效實施政府會計標準體系，完善權責發(fā)生制會計核算基礎。
總體來看，2021年預算執(zhí)行情況良好，財政支持經(jīng)濟社會發(fā)展的基礎和重要支柱作用得到了有效發(fā)揮。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到財政運行中還存在一些問題和矛盾，主要表現(xiàn)在：稅源基礎還不牢固，財政收入質(zhì)量不高，財政保障能力有限，財政績效管理工作有待進一步加強等問題。對此，我們將高度重視，在今后工作中采取有力措施努力解決。
二、2022年財政預算草案
（一）2022年預算編制的指導思想
2022年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持"以收定支"的原則，強化預算收支管理、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、深化財稅體制改革、防范化解債務風險，著力保障和改善民生，促進全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
（二）2022年收入預計及支出安排
1.一般公共預算（草案）
收入預算：2022年一般公共預算收入為152650萬元，比上年完成數(shù)135278萬元增長12.84%。其中：地方收入為94949萬元，比上年完成數(shù)86317萬元增長10%。
支出預算：2022年一般公共預算支出安排510152萬元。其中：一般公共服務支出52152萬元；公共安全支出13146萬元；教育支出82307萬元；科學技術支出1643萬元；文化旅游體育與傳媒支出5719萬元；社會保障和就業(yè)支出95250萬元；衛(wèi)生健康支出69466萬元；節(jié)能環(huán)保支出10112萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12424萬元；農(nóng)林水支出88876萬元；交通運輸支出16942萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1430萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出1411萬元；自然資源海洋氣象等支出3613萬元；住房保障支出18343萬元；糧油物資儲備支出2260萬元；應急防治及應急管理支出5035萬元；預備費支出3000萬元；其他支出16601萬元；債務付息支出10422萬元。
收支平衡情況：2022年地方收入94949萬元，上級補助收入371603萬元（其中：返還性收入10330萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入311273萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入50000萬元），調(diào)入資金32000萬元，再融資一般債券收入11600萬元，收入合計510152萬元。一般公共預算支出安排493217萬元，上解支出5335萬元，債務還本支出11600萬元，支出合計510152萬元。
2.政府性基金預算（草案）
2022年本級政府性基金收入安排82000萬元，上級補助收入5000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8000萬元，收入合計95000萬元。政府性基金支出安排95000萬元，其中：調(diào)入一般預算22000萬元。
3.社保基金預算（草案）
2022年社會保險基金收入安排70262萬元，支出安排70262萬元，當年收支結(jié)余6543萬元，年末滾存結(jié)余61033萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算（草案）
2022年國有資本經(jīng)營收入安排12337萬元。支出安排12337萬元，其中：調(diào)入一般預算10000萬元。
三、2022年主要工作任務
（一）堅決落實"積極的財政政策要更加積極有為"的要求，著力培育厚植財源，真正發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟的關鍵作用。
推動積極財政政策大力提質(zhì)增效，著力抓好各項政策措施的落實，確保財政政策和資金盡快見到實效，發(fā)揮好穩(wěn)定經(jīng)濟增長的關鍵作用。一是強化財源建設，支持加快重大項目建設進度，培育新的稅收增長點，增強財源后勁，提升財政實力。二是加強對非稅收入的管理，嚴格執(zhí)行"收支兩條線"和"以票控費、票款同步"的有關規(guī)定，做到應收盡收。按政策規(guī)范非稅收入減免緩征管理，加大對私自減免緩征現(xiàn)象處理力度，挖掘非稅收入增收潛力。制定年度非稅稽查任務計劃，加強非稅稽查，對非稅收入實施動態(tài)監(jiān)控、跟蹤監(jiān)督。三是強化督查，實施部門聯(lián)動，開展稅收稽查，清查漏征漏管戶，開發(fā)增量財源，避免稅源流失。不斷提高稅收征管的質(zhì)量和效率，確保應收盡收。
（二）強化政府債務管理，嚴控新增隱性債務，防范化解地方政府債務風險。
緊緊圍繞"隱性債務不新增、借新還息不發(fā)生、三保資金不斷鏈、債券使用不違規(guī)、平臺支付不爆雷"風險防控目標，綜合運用財政（稅收）、金融、政府投資等政策，硬化舉措，強化責任，扎實推進防范化解政府性債務風險工作。一是積極爭取政府債券，加強債券資金管理，用好債券資金，促進縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。二是夯實三大集團公司，規(guī)范管理，提高經(jīng)營水平，處理好發(fā)展與償債關系。三是嚴格地方政府債務限額管理和預算管理，統(tǒng)籌安排預算資金和再融資債券償還到期政府債務本息。四是嚴控新增隱性債務，不觸碰紅線，牢牢守住底線，積極籌措化債資金，有序穩(wěn)妥化解存量，確保完成全年化債目標任務。
（三）認真貫徹政府過緊日子的要求，嚴格壓減非急需非剛性支出，大力保障重點領域支出。
一是財政部門要始終秉持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，切實履行好職責，把政府過緊日子要求擺在更加突出的位置，對非剛性、非重點項目支出和公用經(jīng)費進行大幅壓減，推動將政府過緊日子的要求落到實處。二是大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全面貫徹零基預算理念。在大力壓減非急需非剛性支出的同時，要優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，扎實做好"六穩(wěn)"工作、落實"六保"任務，對項目性支出全面實行零基預算，切實做到有保有壓，節(jié)用裕民。三是加強可用財力統(tǒng)籌，進一步提高財政資源配置的"集聚效應"。堅持系統(tǒng)觀念，全面加強預算管理。強化四本預算"全口徑"管理。完善綜合預算管理體系，推進一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算等政府"四本預算"統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管，實現(xiàn)收入"一個盤子"管理，支出"一個口子"統(tǒng)籌使用。
（四）堅持多措并舉夯實基礎，深化財稅體制改革，財政管理制度不斷優(yōu)化。
一是深化財稅體制改革。全面落實減稅降費措施，發(fā)揮減稅降費激發(fā)微觀主體活力作用，暢通政策傳導機制，鞏固減稅降費成效，讓企業(yè)和群眾有實打?qū)嵉墨@得感。二是深化預算管理制度改革。進一步完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度，深化預算編制執(zhí)行改革，推進預算管理一體化建設，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術條件下"制度+技術"的管理機制，全面提高預算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平。三是加強財政監(jiān)督管理。完善財政監(jiān)督管理制度，強化監(jiān)督檢查力度，對重點領域進行專項檢查。
2022年我縣的財政工作面臨巨大挑戰(zhàn)，我們將高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，在縣委縣政府的堅強領導下，自覺接受人大代表監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)委員意見和建議，堅定信心，擔當作為，化挑戰(zhàn)為機遇，變壓力為動力，扎實做好財政各項工作，更好發(fā)揮財政職能作用，為全面建成小康社會而努力奮斗！
謝謝大家！
