（湖南?。╆P(guān)于常德市津市市2022年財政預算執(zhí)行情況與津市市2023年財政預算（草案）的報告
津市市2022年財政預算執(zhí)行情況與津市市2023年財政預算（草案）的報告
各位代表：
我受市人民政府委托，向大會報告我市2022年財政預算執(zhí)行情況與2023年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算
1.預算（草案）與預算調(diào)整確定的收支情況
津市市第十八屆人民代表大會第二次會議批準的預算草案為：一般公共預算中收入合計265728萬元；一般公共預算支出258657萬元，上解支出6371萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年700萬元。
2022年9月29日，津市市第十八屆人民代表大會常務委員會第七次會議批準了2022年財政預算調(diào)整方案，調(diào)整后一般公共預算中收入合計354903萬元；一般公共預算支出255000萬元，上解支出15771萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年66132萬元。
2.執(zhí)行結(jié)果
2022年，地方一般公共預算收入完成61481萬元，為年初預算（年中未調(diào)整）的104.14%，較2021年完成數(shù)增加6050萬元，增長10.91%。其中地方稅收收入完成43455萬元，為年初預算的100.89%，較2021年完成數(shù)增加4300萬元，增長10.98%，增幅在常德區(qū)縣市中排名第二；非稅收入完成18026萬元，為年初預算的112.91%，較2021年完成數(shù)增加1750萬元，增長10.75%。非稅收入占地方一般公共預算收入的比重為29.32%。
上級補助收入完成158378萬元，較年初預算（年中收入總數(shù)未調(diào)整）減少864萬元。較2021年完成數(shù)增加4943萬元，增長3.22%。
新增地方政府一般債券收入完成12500萬元，較2021年完成數(shù)增加7200萬元，增長135.85%。
一般公共預算支出為265631萬元，較年初預算增加6947萬元，較調(diào)整預算增加10631萬元，增加原因為第四季度項目支出進度加快。上解支出15771萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金27072萬元。
3.收支平衡情況
綜上所述，2022年一般公共預算中收入合計361309萬元，包括地方一般公共預算收入61481萬元、上級補助收入158378萬元、新增地方政府一般債券收入12500萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20673萬元（2021年最終決算數(shù)）、調(diào)入資金57500萬元（其中：政府性基金預算調(diào)入35793萬元、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入38萬元、其他存量資金調(diào)入21669萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)50777萬元（2021年最終決算數(shù)）；減去一般公共預算支出265631萬元、上解支出15771萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金27072萬元，年末累計結(jié)轉(zhuǎn)下年支出52835萬元。
（二）政府性基金預算
1.人大會確定的收支任務
津市市第十八屆人民代表大會第二次會議批準的預算草案政府性基金收入為161650萬元，其中：本級政府性基金預算收入160650萬元（包括國有土地使用權(quán)出讓收入160000萬元、污水處理費收入650萬元），上級補助收入1000萬元；全市政府性基金預算支出161650萬元（其中：本級政府性基金預算支出160650萬元）。
2022年9月29日，津市市第十八屆人民代表大會常務委員會第七次會議批準了2022年財政預算調(diào)整方案，調(diào)整后的政府性基金預算收支較年初預算分別增加36100萬元（為新增專項債券），收支均為197750萬元。
2.執(zhí)行結(jié)果
2022年我市完成本級政府性基金收入140811萬元，上級補助基金收入825萬元，新增地方政府專項債券收入54100萬元（較上年增加18500萬元），收入合計195736萬元，為年初預算的121.09%，為調(diào)整預算的98.98%。
完成政府性基金支出195736萬元，當年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算（詳見附件3)
（四）社會保險基金預算（詳見附件4)
需要說明的是，上述預算執(zhí)行情況都是預計數(shù)，在決算編制匯總時會有一些變化，屆時再向市人大常委會報告。
二、2022年主要財政工作情況
（一）以責任為擔當，任務指標完成到位。圍繞2022年初確定的全年收入目標任務，財政部門加強調(diào)度研判，實時監(jiān)控收入進度、收入增速、收入質(zhì)量等重要指標，確保了全年任務順利完成。一是抓好了收入增長。2022年完成地方一般公共預算收入61481萬元，較2021年增收6050萬元，同比增長10.91%，完成地方稅收收入43455萬元，同比增長10.98%，圓滿完成了全年收入目標。二是抓好了向上爭資。多次赴省、常德市對接匯報，提升上級部門對津市的關(guān)注與支持，為項目資金申報落地見效提供了有力支撐，2022年全市完成爭資總額30.56億元（按歷年爭資統(tǒng)計口徑），首次突破30億元，極大補充了地方財力。三是抓好了國資管理。大力開展國有“三資”清查，督促引導各部門結(jié)合資產(chǎn)資源特性，按照“能用則用，不用則售，不售則租，能融則融”原則，加快盤活進程，2022年實現(xiàn)國資收益1300多萬元。同時啟動特許經(jīng)營權(quán)開發(fā)利用，停車位特許經(jīng)營權(quán)項目已進入招標程序。
（二）以民生為己任，保障水平不斷提升。堅持優(yōu)化結(jié)構(gòu)、強化管理，2022年完成一般公共預算支出26.56億元，同比增長45.61%，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障。一是民生事業(yè)發(fā)展保障到位。2022年民生相關(guān)支出達到20.81億元，占一般公共預算支出比重78%。切實落實了市委市政府的民生保障承諾，統(tǒng)籌安排新冠疫情防控專項經(jīng)費3606萬元，撥付1300多萬元支持學前教育和義務教育學校建設，撥付7486萬元支持棚改、公租房建設、老舊小區(qū)改造等項目，群眾的獲得感、幸福感不斷提升。二是鄉(xiāng)村振興保障到位。投入使用鄉(xiāng)村振興補助資金6834萬元，全力支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，為鄉(xiāng)村振興開辟更多“源頭活水”。進一步加強惠民惠農(nóng)“一卡通”發(fā)放管理，共發(fā)放補貼項目86個，發(fā)放金額1.59億元，惠及補貼對象近6萬戶（人）。三是干部及基層運轉(zhuǎn)保障到位。年初預算足額安排工資支出，不留保障缺口，強化工資發(fā)放情況動態(tài)監(jiān)管，督促各單位嚴格按時間節(jié)點發(fā)放工資。加大對基層組織的財政支持力度，2022年安排村（社區(qū)）低限運轉(zhuǎn)經(jīng)費2911萬元，增加一次性防疫及運轉(zhuǎn)補助1966萬元，并安排下年度每個村（社區(qū)）低限運轉(zhuǎn)經(jīng)費增加3萬元。
（三）以防控為基礎，債務管理平穩(wěn)有序。將政府債務風險防控作為首要政治任務，作為財政管理工作的重中之重來抓，一是強化底線紅線意識。堅守不發(fā)生新增隱債的紅線，2022年我市未發(fā)生違規(guī)舉債等風險事件。二是規(guī)范債務核算。按月匯總?cè)袀鶆諗?shù)據(jù)，準確把握債務變動情況，為防范債務風險做好基礎工作，截至2022年底，我市綜合債務率預計180%左右，處于風險提示地區(qū)。三是有序推進存量化解。堅持隱性債務化解“一債一策”，明確化債目標，嚴格化債責任，確?；瘋ぷ鲌?zhí)行有力、落實到位，完成上報的十年化債目標任務。強化與銀行對接，加大降息力度，全市所有債務利息均降至6%以下，全周期節(jié)約利息761萬元，債務風險持續(xù)下降。
（四）以發(fā)展為導向，財源建設全面推進。圍繞全市經(jīng)濟發(fā)展的主旋律，認真研究政策，找準對策，扎實推進“三高四新”財源建設，不斷增強增收后勁。一是落實落細惠企政策。全力推動留抵退稅和減稅降費政策落地生效，2022年累計為114戶市場主體辦理留抵退稅25673萬元，新增減稅降費4742萬元，有力提振了市場信心。二是繼續(xù)強化財政支撐。兌現(xiàn)工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展獎勵資金600多萬元，用于高新技術(shù)企業(yè)獎、企業(yè)稅收增長獎、企業(yè)技術(shù)改造獎等。2022年引導與協(xié)助企業(yè)爭取上級專項資金3000萬元以上，助推企業(yè)提質(zhì)改造、創(chuàng)新升級，最大限度地刺激和調(diào)動了企業(yè)發(fā)展的積極性，增強了發(fā)展后勁。三是大力優(yōu)化營商環(huán)境。按照上級部門優(yōu)化營商環(huán)境工作安排，財政部門全面梳理政府采購工作的辦事流程，完成了政府采購全流程線上審簽，取消了政府采購投標（響應）保證金、標書文本費以及中小企業(yè)社保、納稅證明等，進一步降低了企業(yè)負擔。四是聚力提高債券效益。認真抓好項目的包裝策劃、儲備申報，2022年入選國家發(fā)改委、財政部“雙庫”項目達到18個，累計爭取債券資金6.66億元，較上年增加2.57億元，增長62.8%，有力保障了我市津市港、老舊小區(qū)、化工園區(qū)等重大項目資金需求，發(fā)揮了債券資金擴投資、穩(wěn)增長效果。
（五）以規(guī)范為準繩，財政監(jiān)管成效明顯。全方位提升財政管理水平，促進財政工作高質(zhì)量開展。一是縱深推進預算管理。把過“緊日子”作為長期工作方針，進一步壓減一般性支出、清理經(jīng)費類專項支出、下調(diào)“三公”經(jīng)費預算，嚴控預算追加。二是優(yōu)化項目管理。牽頭修訂《津市市政府投資項目建設管理辦法》，政府投資項目評審機制不斷完善。秉承“不唯增、不唯減、只唯實”評審理念，發(fā)現(xiàn)高估冒算的堅決審減，出現(xiàn)缺項漏計的合理增補，財政評審工作社會滿意度不斷提升。2022年共評審項目398個，送審金額20.1億元，審定金額17.6億元。三是加強績效管理。審核完成116家部門預算績效整體目標申報和185個專項目標申報，對餐廚垃圾處理、城鄉(xiāng)生活垃圾轉(zhuǎn)運站運行經(jīng)費等6個專項資金和住建局等4家預算單位部門整體支出開展了重點績效評價，涉及資金逾2億元，發(fā)現(xiàn)問題97個，已全部整改完成。
在看到成績的同時，我們也清醒認識到，當前全市財政收入總量不大，“三?！敝С?、債務支出等剛性支出持續(xù)增長，財政收支壓力越來越大；預算管理制度改革進入深水區(qū)，要求越來越高。我們將高度認識和重視這些問題，采取切實有效的措施，繼續(xù)認真加以解決，確保財政平穩(wěn)運行。
三、2023年財政預算草案
指導思想：以黨的二十大精神為指導，緊緊圍繞落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，深入貫徹市委市政府決策部署，全力支持推進“6+3+1”重點工作，著力提高財政資源配置效率，增強剛性支出、重大戰(zhàn)略任務保障能力；切實防范財政風險，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，確保預算安排與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)，與財力狀況相匹配。強化預算剛性約束，堅持預算法定，實行預算編制和執(zhí)行全方位、全過程監(jiān)控，深入推進預算管理一體化建設。加強財政資源統(tǒng)籌，強化預算績效管理，堅持黨政機關(guān)過緊日子，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，切實增強財政保障能力，為推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供財力保障。
編制原則：量力而行，盡力而為；優(yōu)先三保，注重持續(xù)；精準規(guī)范，突出重點；硬化約束，強化績效。
按照上述指導思想和編制原則，2023年財政收支初步安排：
（一）全市一般公共預算收支情況（詳見附件5）
地方一般公共預算收入116000萬元，較上年完成數(shù)增加54519萬元，主要增量為政府性資產(chǎn)資源盤活收益。剔除一次性收益后，地方一般公共預算收入實際增幅為8%左右。上級補助收入153354萬元（剔除上年一次性補助因素后安排）；上年結(jié)轉(zhuǎn)52835萬元。
綜上所述，我市一般公共預算中收入合計322189萬元（包括地方一般公共預算收入116000萬元，上級補助收入153354萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)52835萬元）。全市一般公共預算支出260818萬元，上解支出11536萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年49835萬元。
（二）全市政府性基金預算收支情況（詳見附件7）
2023年本級政府性基金預算收入100650萬元，上級補助基金收入1000萬元，政府性基金收入合計101650萬元；全年政府性基金支出101650萬元，當年基金收支平衡。
（三）全市國有資本經(jīng)營預算收支情況（詳見附件8）
（四）全市社會保險基金預算收支情況（詳見附件9）
四、完成2023年預算任務的措施
（一）圍繞目標任務，不斷強化收入征管。密切關(guān)注宏觀形勢變化，抓實抓細收入組織工作，確保全市經(jīng)濟增長平穩(wěn)可持續(xù)。一是完善財稅工作協(xié)調(diào)機制，協(xié)同各部門、各鎮(zhèn)街落實收入組織工作，加大稅源監(jiān)管和分析力度，深入推進挖潛增收工作，持續(xù)培育稅收增長點，做到財政收入有質(zhì)量可持續(xù)。二是大力爭取上級補助。堅持做實爭資基礎，圍繞市委、市政府確定的“6+3+1”重點工作，著力謀劃項目爭資，強化“爭”字，力爭在重大項目爭資上有突破，確保向上爭資規(guī)模不斷提高。三是規(guī)范非稅收入征管，強化票據(jù)改革，堅持以票管收，確保各類專項收入、行政事業(yè)性收費及罰沒收入依法征收，及時足額入庫。
（二）樹牢大局意識，兜牢兜實“三?！钡拙€。把保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)支出作為一項重要政治任務，千方百計籌措財力保障到位，絕不因“三?！背鰡栴}影響經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展大局。一是打牢預算基礎。堅持一切從實際需要出發(fā)，在綜合平衡的基礎上足額編制“三保”預算，做到基本民生充分保障、基本工資足額保障、運轉(zhuǎn)經(jīng)費對標保障，為全力兜牢兜實“三?！钡拙€提供支撐。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。從嚴從緊加強預算管理，進一步壓減一般性支出、非急需、非剛性和低效支出，全面盤活用好結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等各類存量資金，將壓減的支出和統(tǒng)籌的財力，集中用于保“三?！?、保重點。三是踐行以人民為中心的發(fā)展思想，精打細算、節(jié)用裕民，聚焦衣食住行、業(yè)教保醫(yī)等領(lǐng)域，持續(xù)加強基礎性、普惠性、兜底性民生建設，以財政高質(zhì)量發(fā)展保障群眾高質(zhì)量生活，不斷提升人民群眾幸福感。
（三）加強風險防控，嚴格政府債務監(jiān)管。進一步樹牢安全發(fā)展理念，平衡好保運轉(zhuǎn)、促發(fā)展和防風險的關(guān)系，堅決防范化解涉及財政領(lǐng)域的重大風險。一是堅決遏制隱性債務增量。嚴守紅線，不在法定限額外違法違規(guī)舉債、變相舉債，嚴禁將新增地方政府債券資金用于經(jīng)常性支出或建設明令禁止的樓堂館所等項目。二是按計劃落實化解隱性債務存量。按照隱性債務化解方案明確的時間表和路線圖，有計劃分步驟予以化解，嚴格按照上級安排的年限化解完畢。三是加大專項債券申報力度。緊緊圍繞本級重點項目和上級政策支持重點，認真梳理項目，全面摸排資金需求，做好項目前期準備工作，做實做細項目庫，同時依法合規(guī)用好債券資金，推進重大項目實施。
（四）堅持依法理財，持續(xù)規(guī)范財政管理。嚴格貫徹落實法律法規(guī)，自覺運用法治思維和法治方式推進財政改革，不斷推進財政管理的規(guī)范化、制度化、法治化。一是加強財政監(jiān)督檢查。持續(xù)開展嚴肅財經(jīng)紀律及財務管理風險排查，充分發(fā)揮財政監(jiān)督的職能作用，防范資金使用風險。二是強化財政投資評審監(jiān)管。完善評審中心內(nèi)部控制制度建設，防范評審監(jiān)管風險。健全助審單位監(jiān)督管理機制，對助審單位評審服務的時效性、核減率、評審報告質(zhì)量、執(zhí)業(yè)人員服務等進行量化考核，提升評審報告質(zhì)量。三是繼續(xù)完善預算績效管理工作機制。通過抓好年度財政支出項目年度自評、財政再評價、評價結(jié)果反饋、反饋結(jié)果運用工作，繼續(xù)推進預算績效管理和預算管理的有機融合。
（五）著力財源建設，大力支持實體經(jīng)濟。一是著力涵養(yǎng)財源。按照省、常德市“三高四新”財源建設精神，堅持系統(tǒng)性推進和常態(tài)化落實，圍繞畝均稅收提升、骨干企業(yè)成長等指標，加大對企業(yè)服務力度，幫助稅源快速成長。二是著力兌現(xiàn)惠企政策。持續(xù)落實好黨中央、國務院關(guān)于減稅降費相關(guān)政策，激發(fā)市場主體活力，出臺《津市市產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導資金管理辦法》，設立產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導資金，支持現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設。支持企業(yè)申報上級獎補，對支柱企業(yè)的科技研發(fā)、轉(zhuǎn)型升級等，集中優(yōu)惠政策給予支持。三是著力營造良好營商環(huán)境。認真貫徹落實市委市政府優(yōu)化營商環(huán)境要求，推進政府采購、投資評審等業(yè)務辦理的優(yōu)化改革，繼續(xù)為市場主體營造公平競爭的市場環(huán)境，助力實體經(jīng)濟發(fā)展。
（六）創(chuàng)新監(jiān)管方式，提升國資運營效能。統(tǒng)籌推進國資國企改革發(fā)展，加快做強做優(yōu)做大國有資本，以國資國企高質(zhì)量發(fā)展助推全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。一是繼續(xù)盤活國有資產(chǎn)資源。按照宜租則租、宜賣則賣的原則，采取統(tǒng)一公開招租和拍賣方式，加快處置經(jīng)營性資產(chǎn)。充分挖掘特許經(jīng)營權(quán)、礦產(chǎn)資源等無形資產(chǎn)資源，增加國資收益。二是理順國有企業(yè)體制。統(tǒng)籌做好戰(zhàn)略規(guī)劃和頂層設計，促進城發(fā)集團和嘉山產(chǎn)投持續(xù)健康發(fā)展，真正實現(xiàn)市管國有企業(yè)從找市長到找市場、從做甲方到做乙方、從管資產(chǎn)到管資本的徹底轉(zhuǎn)變。三是完善國企考核機制。在做強做大做優(yōu)國有企業(yè)和實現(xiàn)國有資本保值增值的基礎上，加強對國有企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)、開展市場化業(yè)務、服務全市經(jīng)濟發(fā)展、保障國有資本安全等方面的考核，建立國企推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的考核體系。
